商业银行不良贷款减值拨备的应用与思考
浅谈商业银行不良资产处置问题及对策
浅谈商业银行不良资产处置问题及对策随着经济发展和金融市场的不断变化，商业银行的放贷风险也随之增加。
随着时间的推移，一些信贷项目可能会产生不良资产。
如何有效地处置不良资产已经成为商业银行必须解决的重要问题。
本文将就商业银行不良资产处置问题及对策进行探讨。
一、商业银行不良资产的识别首先，商业银行要正确地识别不良资产，并对其进行核销或处置。
不良资产是指由对方资不抵债、担保物不足、被执行或被诉讼等情形所产生的债权。
商业银行应该经常对贷款质量进行评估，识别哪些贷款已经出现了偿还能力不足、担保物不足等情况，并根据不同贷款的风险程度和特点，确定不同的处置策略。
商业银行有多种不良资产处置方法，其中包括以下几种：1、核销：将不良贷款在银行账户上全部核销，资产减值损失记在当期损益中。
但要注意，核销处理不良贷款只解决了资产减值问题，未解决对方的还款问题，如果对方实力较强，仍可能被继续追缴债务。
2、委外：将不良贷款转让委托给第三方机构进行处置。
委外方式好处在于银行可以将不良贷款交给专业机构进行处置，能够更好地利用市场优势，并且委外方通常有比较完整的不良贷款处置流程和有效的不良贷款催收手段。
3、追偿：该方式是银行根据担保人、主借款人等利益方不良贷款处置前提下，利用法律手段对不良贷款进行追偿。
商业银行存在不良资产，既涉及到银行贷款收回的实际问题，也可能对银行经营、信誉、市场份额等方面造成影响。
为有效处理商业银行不良资产，可以采取以下几种对策：1、加强风险管理：要加强对信贷风险的管理，采取有效的风险控制措施，减少不良贷款的发生。
2、十分谨慎的放贷：加强对贷款的审查和风险控制，确保贷款的安全性、合法性以及可回收性。
3、加强不良资产管理体系建设：建立完善的不良资产管理体系，包括制定和实施不良资产处理规程、加强内部控制与审计。
4、加强合作：与专业催收机构合作，合理分配利益，避免双方利益冲突，实现合作互赢。
总之，商业银行不良资产管理应指导银行避免不良资产的产生和规避不良资产对银行经营的不利影响。
对商业银行拨备覆盖率的观察和思考
贷款损 失准备 金余额 （ 元） 亿
１７ ５ ７７ ４１ ２ ７ ５ ２ ３ ４ ０６ ３ ３ ０ ０８
不 良贷 款余额 （ 亿元 ）
２ ７３６６ ２ ９
的《 国有 商 业 银行 公 司 治 理及 相 关 监 管 指 引 》银 （
股份制银行
招商银行
浦发银行 民生银行 光大银行 华夏银行 深发银行 广发银行
２７ ４
２６ ４ ２６ ０ １５ ９ ｌ７ ６ ｌ２ ６ １６ ５
２４ ２
１２ ９ ｌ０ ５ ｌ０ ５ ｌ７ ５ １５ ０ １０ ５
２ ３
５ ４ ５ ６ ４ ５ １ ０ ５ ７ ６
单位 ：％） （
类别 银行名称
建设银行 国有控 股银行 工商银行 中国银行
农 业 银 行 兴 业 银行
的拨备 覆 盖率 都有 一 定 的提 高 ， 提高 幅 度最 高 的
是 深圳 发展银 行 （ ５ ％） 民生银 行 （６ 和浦 发 ＋７ ， ５ ％） 银行 （ ４ 。 了农 业银 行外 ， ５ ％） 除 各行 的拨备 覆盖 率
越好 ， 由于其 内在的局限性， 可能扭曲对商业银行 的评价 ， 文章还通过对该指标的详细解析
提 出政 策性建议 。
关键词 ： 商业 银行拨备 覆 盖率 贷款减 值 准备 不 良资产 损失
中图分类号 ： ８ ０ 文献标 识码 ： 文章编 号 ：０ ９ １４ （ ０ ０ ０ — ０ ４ ０ Ｆ３ Ａ １０ — ２ ６ ２ １ ）６ ０ ２ — ５
年份
２０ ０ ２ ２ｏ ０ ３ ２０ ０４ ２０ ０ ５
金融 辍 ０年 ６ ２０第 期 １
颁 布 的《 业 银 行 风 险监 管 核 心 指 标 （ 行 ） 中 商 试 》 已经 不再 包 含 该 指标 。但 银 监 会 在 ２ ０ ０ ６年发 布
商业银行不良贷款风险防范与化解的思考
商业银行不良贷款风险防范与化解的思考随着经济的发展和金融业的不断壮大，商业银行在经济中的作用越来越重要。
在商业银行的业务运作中，不良贷款风险一直是一个严峻的问题。
不良贷款不仅会对银行自身造成巨大的损失，也可能对整个金融市场和经济环境带来负面影响。
商业银行必须高度重视不良贷款风险，采取有效的措施进行防范和化解。
一、不良贷款风险的成因不良贷款风险是指由于借款人无法按时或者无法按约定的条件向商业银行偿还贷款本息，从而造成银行资产损失的风险。
不良贷款风险的成因非常复杂，主要包括以下几个方面：1. 借款人信用状况差。
借款人信用状况差是导致不良贷款的一个重要原因。
一些借款人可能没有按时还款的能力，或者存在一定的违约记录，这些都会增加银行放贷的风险。
2. 不良贷款管理不善。
商业银行在发放贷款时，如果管理不善，没有严格的风险控制和管理制度，容易导致不良贷款增加。
没有进行有效的风险评估和严格的贷款审查程序。
3. 经济环境变化。
经济环境的波动和变化也可能会影响到不良贷款的增加。
当经济处于低迷期时，借款人的还款能力会下降，不良贷款风险增加。
4. 不当的信贷政策。
商业银行不当的信贷政策也可能会导致不良贷款风险增加。
过度放贷或者过度借贷都会导致不良贷款增加的风险。
1. 加强风险管理商业银行在发放贷款时，需要建立完善的风险管理制度，包括风险评估、贷款审批、贷后管理等各个环节。
在风险评估时，要根据借款人的信用状况、还款能力以及抵押品情况进行综合评估，确保借款人有偿还贷款的能力。
在贷款审批和贷后管理环节，要严格执行相关规定，妥善处理借款人的还款情况，及时跟进不良贷款的管理，防止不良贷款的增加。
2. 加强内部控制商业银行需要建立健全的内部控制制度，包括内部审计、风险控制、合规审查等。
通过强化内部控制，可以对贷款业务的各个环节进行监督和管理，从源头上控制不良贷款的风险。
商业银行还需要完善风险管理的技术手段，利用大数据、人工智能等技术手段进行风险预警和监控，及时发现和处理不良贷款风险。
商业银行所面临的不良贷款风险及其对策
商业银行所面临的不良贷款风险及其对策商业银行所面临的不良贷款风险是指因借款人无力按时偿还贷款本息或贷款用途不正当等原因导致贷款无法收回的风险。
不良贷款风险对商业银行的经营和稳定性产生严重影响。
商业银行需要采取相应的对策来应对不良贷款风险，保护贷款资产和健康经营。
不良贷款风险的主要表现包括贷款逾期、拖欠本息、违约等。
商业银行面临的不良贷款风险主要有以下几种情况：1. 借款人经营不善或经济环境恶化：当借款人经营不善或经济环境恶化时，其偿还能力下降，可能无法按时偿还贷款本息，导致不良贷款风险增加。
2. 贷款用途不正当：借款人可能将贷款资金用于非生产经营性活动或非法活动，导致贷款无法收回，增加不良贷款风险。
3. 内外部欺诈：借款人或银行内部可能存在欺诈行为，例如提供虚假财务信息、伪造资产抵押等，导致贷款无法收回，增加不良贷款风险。
为了应对不良贷款风险，商业银行可以采取以下对策：1. 完善风险管理制度：商业银行应建立完善的风险管理制度，包括贷前风险评估、贷后管理、风险预警和处置等环节，全面把控风险。
2. 加强贷款审查和监管：商业银行应加强对借款人的贷款审查，严格把关贷款用途，并建立健全的内部监管机制，加强对贷款的监管和管理。
3. 提高风险意识和风险管理能力：商业银行内部应加强员工的风险意识教育和培训，提高员工的风险管理能力，并建立起良好的风险管理文化。
4. 多元化投放贷款：商业银行应采取多元化的贷款投放策略，降低单一贷款项目的风险，提高整体贷款资产的质量。
5. 风险分散和资本充足：商业银行应通过合理的风险分散投资策略和保持充足的资本金水平来减少风险，提高抗风险能力。
6. 建立不良贷款处置机制：商业银行应建立不良贷款的及时处置机制，包括通过内部整改、协商延期偿还、转让债权等方式来降低不良贷款对银行的影响。
7. 加强信息披露和透明度：商业银行应充分披露贷款风险情况，提高透明度，增强投资者和市场对银行的信任。
商业银行所面临的不良贷款风险对其经营和稳定性产生很大影响。
浅谈银行不良贷款化解难点及对策
浅谈银行不良贷款化解难点及对策随着经济的发展和金融市场的进一步开放，银行业在经济运行中扮演着越来越重要的角色。
在金融体系中，不良贷款问题一直是银行行业面临的重要挑战之一。
不良贷款的化解难点主要包括多方面因素，例如经济周期波动、行业环境变化、信贷风险管理不足等。
本文将从不良贷款化解的难点及对策进行探讨。
不良贷款化解的难点主要表现在以下几个方面：一是经济周期波动的影响。
经济周期的波动对银行业的贷款质量有着直接的影响，特别是在经济下行时，企业盈利能力减弱，贷款违约的风险会相应增加，从而增加银行不良贷款的规模。
二是行业环境变化可能导致不良贷款增加。
在特定行业中，由于市场需求减少、价格波动、市场竞争激烈等因素，企业经营面临一定的压力，这会直接影响企业的偿债能力，增加企业贷款违约的可能性。
三是信贷风险管理不足。
银行的信贷风险管理不足可能导致不良贷款的增加，例如贷款审查流程不严谨、贷后管理不到位等，都可能增加银行不良贷款的风险。
针对上述不良贷款化解的难点，银行需要采取一系列的对策来加以应对。
银行需要加强风险管理，完善风险评估和监控机制，提高对贷款申请人的审查标准，严格执行贷款发放流程，加强对贷款资金的使用监管，及时发现和控制贷款风险。
银行需要优化信贷结构，合理配置信贷资源，降低行业集中度，减少对特定行业的过度信贷，降低行业风险。
银行要加强贷后管理，及时掌握贷款人的还款能力和偿还意愿，提前预警和处理不良贷款，加强不良资产的处置和清收。
针对不同类型的不良贷款，银行还可以采取不同的化解对策。
比如对于诚信问题导致的不良贷款，银行可以加强客户信用记录的建设，提高客户的诚信意识，大力推动个人征信体系的建设，增加个人信用信息的共享；对于市场风险导致的不良贷款，银行可以优化信贷结构，降低行业集中度，控制行业风险；对于操作风险导致的不良贷款，银行可以加强内部控制，完善流程制度，加强风险管理，强化内部合规建设。
除了以上的对策外，银行在化解不良贷款问题上还可以借助政策支持和市场化手段。
2024年对银行不良清收工作的几点总结与思(2篇)
2024年对银行不良清收工作的几点总结与思随着经济的发展和金融体系的健康发展，银行业在金融体系中发挥着重要的作用。
然而，随着经济周期的波动和金融风险的存在，银行不良资产的数量也逐渐增加，给银行业带来了不小的压力。
因此，银行不良清收工作的高效运作不仅对银行自身的稳健经营具有重要意义，也对整个金融系统的健康发展具有重要影响。
下面就____年对银行不良清收工作的几点总结与思考进行阐述。
一、加强风险识别和分类工作____年，银行不良清收工作的首要任务是加强风险识别和分类工作。
只有清晰地识别出风险资产，并根据其风险程度进行科学的分类，才能制定出切实可行的处置方案。
因此，银行需要利用大数据、人工智能等技术手段，加强对不良资产的风险评估和分类工作，为后续的清收工作提供有力支持。
二、优化不良资产处置渠道随着金融科技的发展，银行不良资产的处置渠道也逐渐多样化和优化。
在____年，银行应积极借助互联网、区块链等技术手段，拓展不良资产处置渠道，提高资产变现能力。
同时，银行还可以加强合作，与其他金融机构、资产管理公司等建立合作关系，共同处置不良资产，提高整体处置效益。
三、建立专业化的不良资产管理机构____年，银行不良清收工作需要建立专业化的不良资产管理机构。
这样可以有效分离不良资产与正常资产，提高清收效率。
不良资产管理机构可以借鉴国际经验，引入市场机制和地方政府的力量，通过市场化手段处置不良资产，提高处置效率和回收率。
四、加强法律法规建设和司法保障____年，银行不良清收工作需要加强法律法规建设和司法保障。
银行不良清收涉及的法律问题复杂且多样化，需要依法处置不良资产，确保处置工作合法有效。
因此，银行应积极参与法律法规的制定和修订工作，同时加强与司法机关的沟通和合作，确保不良资产的安全处置。
五、深化不良资产处置模式创新随着经济和金融发展的变化，不良资产的处置工作需要不断创新。
____年，银行可以借鉴国际先进经验，推进不良资产证券化、房地产抵押品转租等创新模式，提高不良资产的变现能力。
商业银行所面临的不良贷款风险及其对策
商业银行所面临的不良贷款风险及其对策1. 引言1.1 商业银行不良贷款风险的重要性商业银行不良贷款风险是指因借款人无力偿还贷款而导致银行贷款资产面临损失的风险。
不良贷款风险对商业银行影响深远，不仅会损害银行的资金实力和声誉，还会影响整个金融市场的稳定和发展。
不良贷款会直接影响银行的盈利能力，降低其经营业绩和竞争力。
不良贷款会增加银行的资本成本和风险管理成本，影响银行的经营效率和效益。
不良贷款还会对整个金融体系产生连锁反应，导致信用紧缩、经济衰退等问题。
商业银行必须高度重视不良贷款风险，采取有效措施加以防范和化解。
只有通过科学的风险管理机制和有效的风险控制措施，才能减少不良贷款风险对银行的负面影响，确保银行稳健经营和可持续发展。
在当前金融市场波动频繁、经济形势不确定的情况下，商业银行需要更加强化风险管理意识，切实做好不良贷款风险的防范工作，确保风险可控、业务稳健。
2. 正文2.1 不良贷款风险的定义及影响不良贷款是指借款人无法按时履行偿还债务的义务，或者贷款出现违约情况，导致银行资产受到损失。
不良贷款风险是商业银行经营活动中面临的重要风险之一，不良贷款风险的存在会对商业银行的经营业绩和资产质量产生负面影响。
不良贷款风险会增加商业银行的信用风险，降低其信用度。
当大量不良贷款积累或集中在某一领域时，可能导致商业银行资本不足，无法满足监管要求，进而影响其经营活动。
不良贷款风险还会造成银行资金链断裂，导致流动性风险增加，进而影响银行的正常运营。
不良贷款风险还会对商业银行的盈利能力和资本充足率产生负面影响。
不良贷款导致的损失会直接减少银行的盈利能力，同时也会削弱其资本实力，降低资本充足率，增加破产风险。
不良贷款风险的存在对商业银行的经营稳定和盈利能力都会产生负面影响，因此商业银行在日常经营中要积极应对不良贷款风险，加强风险管理与控制措施，确保资产质量和风险管理水平稳健。
2.2 不良贷款风险产生的原因不良贷款风险产生的原因有多方面的因素影响，主要包括借款人信用状况下降、经济不景气、行业竞争激烈、管理不善等因素。
关于银行不良贷款的反思
关于银行不良贷款的反思【摘要】银行不良贷款是现代银行业普遍存在的问题，不良贷款对银行的经营和信誉造成了严重影响。
本文从不良贷款造成的影响、不良贷款的原因、防范不良贷款的措施、加强风险管理的必要性和银行不良贷款的监管等方面展开反思。
针对不良贷款所带来的严重后果，本文提出了加强风险管理、提高贷款审查标准以及建立健全的风险防范机制等解决方案。
加强风险管理是银行有效防范不良贷款的关键所在，而提高贷款审查标准和建立健全的风险防范机制也能有效减少不良贷款的发生。
银行应当加强风险管理，提高贷款审查标准，建立健全的风险防范机制，以更好地应对不良贷款的挑战。
【关键词】银行不良贷款、反思、影响、原因、防范措施、风险管理、监管、提高审查标准、风险防范机制。
1. 引言1.1 银行不良贷款的现状当前，银行不良贷款问题已成为我国金融领域的一大难题。
据统计数据显示，我国银行业不良贷款率持续攀升，已经超过了市场的承受范围。
不良贷款的增加不仅给银行业自身带来了沉重负担，也对整个金融市场造成了严重的冲击。
银行不良贷款问题已经成为金融风险管理的一大难题，亟需引起重视并采取有效措施加以解决。
银行不良贷款的现状不仅反映了金融市场的不稳定性，也暴露了金融监管机构的不足之处。
要想遏制不良贷款问题的进一步恶化，必须加强监管，加强风险管理，建立健全的防范机制。
只有这样，才能有效避免银行不良贷款问题对金融市场造成更大的损害，确保金融市场的稳定和健康发展。
1.2 为什么需要对银行不良贷款进行反思银行不良贷款是指借款人无法按时履行还款义务或违约导致银行资产受损的情况。
这种情况不仅会对银行自身造成财务损失，还会对整个金融系统稳定产生严重影响。
对银行不良贷款进行反思是十分必要的。
需要反思的是银行是否做好了风险管理工作。
银行在进行贷款发放时，需要评估借款人的还款能力和信用状况。
如果银行没有严格的审查程序或者盲目追求利益，就容易导致不良贷款的产生。
需要反思的是银行在风险管理方面是否做到了尽职尽责。
商业银行所面临的不良贷款风险及其对策
商业银行所面临的不良贷款风险及其对策随着经济的发展和市场的竞争，商业银行在吸收存款、发放贷款、投资理财等方面发挥着重要的作用。
不良贷款风险是商业银行面临的重要挑战之一。
不良贷款风险是指贷款资产发生违约、逾期未偿还或贷款人无法按时足额偿还本息的风险，对商业银行的经营和稳定造成不良影响。
商业银行需要认真对待不良贷款风险，并采取有效对策，以降低不良贷款风险带来的风险和损失。
不良贷款风险对商业银行的影响:1. 资金链断裂: 大量不良贷款将导致银行的资金链断裂，降低了银行的资金流动性，甚至可能面临流动性风险，影响银行正常经营。
2. 盈利能力下降: 不良贷款会导致银行的信贷损失增加，进而影响银行的盈利能力，降低了经济效益。
3. 影响资产质量: 不良贷款会影响银行的资产质量，降低了银行的资产价值，影响了银行的资产负债表和利润表。
4. 影响声誉和信誉: 大量不良贷款会影响银行的声誉和信誉，降低了客户对银行的信任度，进而影响了银行的市场份额和竞争力。
针对不良贷款风险，商业银行可以采取以下对策:一、建立科学的风险管理制度。
1. 建立健全的信用审查制度，严格审核贷款申请人的资信情况和还款能力，减少不良贷款的发生。
2. 建立科学的风险评估模型，及时发现并识别潜在的不良贷款风险，加强对不同风险类型的识别和管理。
3. 建立完善的贷后管理制度，加强对贷款资产的监控和跟踪，及时发现贷款逾期和不良迹象，采取有效措施防范不良贷款的发生。
二、加强内部控制和风险防范。
1. 加强内部控制，建立健全的贷款业务流程和风险管控体系，规范贷款操作流程，防范不当行为和失误导致的不良贷款风险。
2. 加强风险防范，建立风险预警机制和风险管理团队，定期评估和监控贷款资产，及时发现和处理潜在风险。
三、开展信用风险管理和风险分散。
1. 加强信用风险管理，优化贷款资产质量管理指标和监测方法，提高对贷款申请人的信用评价和违约预测能力，有效降低信用风险。
2. 积极开展风险分散，多渠道、多元化地分散贷款风险，降低对单一行业、单一项目和单一客户的依赖程度，减少贷款集中风险。
对商业银行拨备覆盖率的观察和思考
2010年第6期一、问题的提出随着各商业银行2009年年报的披露，拨备覆盖率指标又逐步进入公众和媒体的视野。
截至2009年12月末，我国境内商业银行(包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行)的商业银行拨备覆盖率达到155.02%，比年初大幅上升38.57个百分点①。
从各行2009年公布的年报来看，相比2008年，各行的拨备覆盖率都有一定的提高，提高幅度最高的是深圳发展银行（+57%），民生银行（56%）和浦发银行（54%）。
除了农业银行外，各行的拨备覆盖率指标均在150%以上，最高的兴业银行达到255%，最低的中信银行也达到了150%，正在股改之中的农业银行，2009年的拨备覆盖率也已超过100%，达到105%，增幅41%。
根据对2002年到2009年我国主要商业银行拨备覆盖情况统计来看，拨备覆盖率从2002年的6.9%提高到2009年的155.0%，远远超过国际同业80%至90%左右的水平。
毫无疑问，拨备覆盖率已经成为商业银行衡量财务状况和抵御信用风险能力的重要指标。
无论是监管部门、银行管理层、专业分析师还是普通投资者，凡是谈及商业银行的财务状况，几乎都会提及拨备覆盖率。
银监会刘明康主席在2009年第一次经济金融形势通报会上要求银行拨备覆盖率至少要达到130%以上，而在第三次经济金融形势通报会上则要求提高到150%。
随着上市商业银行越来越多，拨备覆盖率这个指标也逐步进入公众的视野。
但这一指标究竟有什么样的意义，能够反映银行什么财务特征，可能并不为大多数人所了解。
评价一个银行的财务状况时，拨备覆盖率是否越高越好？如果高，又高到什么程度为宜呢？本文将就该指标的内涵、实际运用进行评价和研究，并通过对该指标的详细解析提出政策性建议。
表12009年国内主要商业银行拨备覆盖率一览表单位：（%）资料来源：根据2009年和2008年各银行年报整理而成。
对商业银行拨备覆盖率的观察和思考钟俊王飞摘要：商业银行的拨备覆盖率已经成为衡量财务状况和抵御信用风险能力的重要指标。
商业银行所面临的不良贷款风险及其对策
商业银行所面临的不良贷款风险及其对策商业银行是金融系统中非常重要的一部分，它们承担着吸收存款、发放贷款、结算支付等多种金融服务。
随着经济环境的变化，商业银行所面临的不良贷款风险也在不断增加。
不良贷款风险是指贷款借款人因各种原因不能按时偿还本金和利息，导致银行资产质量下降，影响金融机构的安全和稳定。
商业银行需要通过有效的对策来管理和控制不良贷款风险，保持良好的资产质量和盈利能力。
一、不良贷款风险的原因不良贷款风险的出现主要有以下几个原因：1.经济环境变化：经济周期的波动会对企业的经营状况产生影响，经济下行时企业的盈利能力下降，不良贷款率上升。
2.行业风险：某些行业由于市场竞争激烈、技术更新快等原因容易出现不良贷款。
3.企业经营风险：企业自身的管理能力、经营战略和市场定位等方面的问题可能导致不良贷款的出现。
4.信用风险：借款人的信用状况和还款能力是影响不良贷款率的重要因素，信用风险高的借款人容易产生不良贷款。
5.政策风险：政策的变化和调整也会对企业的经营产生重要影响，从而影响不良贷款率。
以上种种原因都可能导致不良贷款风险的出现，商业银行需要及时有效地应对这些风险，以保护自身的利益和资产质量。
不良贷款风险一旦发生，将对商业银行及整个金融系统产生重大的影响：1.资产质量下降：不良贷款会直接导致商业银行的资产质量下降，影响银行的盈利能力和资产规模。
2.经济效益受损：不良贷款会导致金融机构的盈利能力受到损害，进而影响整个金融系统的稳定和经济的发展。
3.信用风险传导：不良贷款可能会引发金融体系内的信用传导效应，造成整个金融系统的风险积累。
4.负面影响持续时间长：一旦不良贷款率上升，商业银行需要花费大量的时间和资源来处理这些不良贷款，对整个金融机构的经营和管理造成困难。
商业银行必须采取有效的对策来防范和化解不良贷款风险，保持自身的安全和稳定。
三、对策一：建立科学的信贷风险管理体系商业银行应当建立健全的信贷风险管理体系，通过科学的风险评估和控制来规避不良贷款风险。
商业银行不良贷款处置方式探析
K[爾 Rerformi!7^Ig^a：nsR)脈 ommereiallBanks
商业银行不良贷款处置方式探析
■吴茜
随 着 金 融 创 新 的 不 断 发 展 和 银 行 业 务 的 不 断 扩 张 ，商业银行 始 终 要 在 盈 利 性 和 安 全 性 之 间 寻 找 平 衡 。截至2020年 底 ，银保监 会 公 布 的 数 据 显 示 ， 商 业 银 行 不 良 贷 款 率 已 经 达 到 1 .92°/。， 但许 多业内人士认为这个比例偏低。潜在的不良贷款风险会影响银行 的 经 营 业 绩 ， 甚 至 可 能 会 传 导 至 整 个 金 融 体 系 ，进而导 致金融危 机 的 爆 发 。 因 此 ，如 何 处 置 商 业 银 行 不 良 贷 款 ，降 低 不良资产风 险 ，始终是银行业的•项重要课题。
全球性金融体系联系愈加紧密的今天，防 范 不 贷 款 风 险 对 维 护 金融稳定和经济发展尤为承要。
不良贷款的处置方式
经 过 不 断 的 创 新 和 发 展 ，我 国 商 业 银 行 目 前 有 多 种 处 置 不 良 资 产 的 方 式 。传 统 的 + 良 贷 款 处 置 方 式 包 括 抵 押 资 产 出 售 、追 索 、清 收 、批 量 转 让 等 ，创 新 型 的 处 置 方 式 包 括 愤 转 股 、资产证 券化 、收益权转 让 等 。
54
C O M M E R C I A L B A N K I N G iftj• 仆•银行
障 倍 数 小 于 1 ， I M F 就 将 其 视 为 “在 险 ” ） ， 山 此 统 计 出 有 在 险 公司590家 ，这 些 公 司 的 在 险 债 务 总 额 占 样 本 公 司 总 债 务 的 比 例 为14.1%。IMF认 为 ，行业水平的在险债务比率，可以应用到整 个银行体系的行业贷款构成，由此测算出我国商业银行潜在的在 险 公 司 贷 款 平 均 比 例 为 1 5 .5 % 。
浅谈商业银行不良资产处置问题及对策
浅谈商业银行不良资产处置问题及对策
随着我国互联网金融和微观金融的快速发展，商业银行需要及时处理不良资产的问题。
商业银行不良资产处置的主要方法有：出售、转让、资产证券化和资产重组。
然而，如何
处理不良资产，还需要考虑到许多因素，如贷款风险分析、资产拍卖、债权转让等。
因此，对于商业银行而言，制定有效的不良资产处置对策是非常重要的。
首先，商业银行需要制定详细的风险管理制度，加强对贷款审批的监管。
随着金融的
发展，各类贷款产品不断涌现，品种繁多，风险性不尽相同。
因此，商业银行需要制定更
为细致的贷款审批制度，严格把关风险控制，确保向有信誉保障的客户借贷。
其次，对于不良资产的处理，商业银行需要制定精准的处置计划。
根据资产的性质、
规模、市场需求等因素制定具体的处置方案，以确保资产可以得到有效的流转，最大限度
地减少损失。
同时，商业银行还应当合理配置专业的不良资产管理人员，确保不良资产处
理能够得到及时的跟进和处理，避免不必要的损失。
最后，商业银行需要加大对资产证券化的支持力度。
资产证券化是指将一定的资产打
包成证券产品出售。
这种方法可以最大限度地减少银行不良资产和损失，提高银行的资产
效益和流动性。
然而，资产证券化仍存在风险，商业银行应当对风险进行严格控制。
综上所述，商业银行处理不良资产是一个复杂的过程，需要考虑到许多因素。
商业银
行应当制定精准的不良资产处置对策，切实加强贷款审批制度的监管，并精准制定处置计划，加大对资产证券化的支持。
只有这样，商业银行才能够有效地减少不良资产带来的损失，确保银行的健康发展。
关于商业银行贷款减值拨备问题的思考
关于商业银行贷款减值拨备问题的思考引言商业银行贷款减值拨备的计提是一个非常重要的问题。
随着国内商业银行股票的上市交易，公众等银行利益相关者对银行经营信息披露的要求也越来越高，不良贷款减值拨备作为商业银行提取的风险补偿金，由于能体现银行贷款减值情况和风险覆盖的程度而成为关注的焦点。
监管机构也把不良贷款拨备覆盖率①看做衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足、抵御风险能力强弱的一个重要指标。
特别是随着《企业会计准则2006》的颁布及实施，以及境外上市银行更经常地被要求执行《国际财务报告准则》，如何理解和认识国际会计准则、国内会计准则关于贷款减值问题的规定以及在国内商业银行的应用已成为一个很现实的问题。
本文主要探讨国内商业银行目前的贷款减值实践及其改进问题。
一、关于商业银行贷款减值的规定及比较（一）国内关于商业银行贷款减值的规定目前，我国关于贷款减值准备计提的规定总体上有两种并行的规定，一种是《银行贷款损失准备金计提指引》、《金融企业呆账准备金提取管理办法》等以五级分类为基础的一套办法；另一种是《企业会计准则2006——金融工具的确认与计量》（以下简称“22号准则”），以未来现金流折现为基础的方法。
两种规定最终目的都是为了弥补贷款的潜在损失，但两者也有不同之处。
前者规定，减值准备的范围包括有客观证据表明发生减值损失的贷款，也包括发生减值的证据尚未识别，但未来有可能发生损失的贷款。
对贷款减值准备金的计提则建立在贷款五级分类的基础上，并规定了贷款减值准备金的计提比例：一般准备金年末余额不低于年末贷款余额的1%，关注类贷款计提比例为2%，次级类贷款计提比例25%，可疑类贷款计提比例为50%，损失类贷款计提比例为100%，其中次级类和可疑类可上下浮动20%。
另外，对某一国家、地区、行业或者某一类贷款可能发生损失的贷款计提特种准备。
而后者则规定对有客观证据表明已经发生减值的贷款计提减值准备金，在计提的过程中主要采用单独测试和组合测试两种方法，我们紧接着在比较22号准则与《国际财务报告准则第39号》（以下简称“IAS39”）中将进一步阐述。
商业银行不良贷款率的变化趋势与对策研究
《商业银行不良贷款率的变化趋势与对策研究》2023-10-26•引言•商业银行不良贷款率的变化趋势•商业银行不良贷款率对业务经营的影响•降低商业银行不良贷款率的对策研究目•结论与展望•参考文献录01引言金融市场的稳定对于国家经济的健康发展至关重要，而商业银行作为金融市场的重要组成部分，其运营状况直接影响到金融市场的稳定。
不良贷款率是衡量商业银行运营状况的重要指标，对于防范金融风险、保障经济安全具有重要意义。
随着全球经济的不断变化和国内经济结构的调整，商业银行不良贷款率的变化趋势及应对策略成为当前研究的热点问题。
研究背景与意义通过对商业银行不良贷款率的变化趋势进行分析，为商业银行降低不良贷款率、提高资产质量提供参考。
研究目的采用定性与定量相结合的方法，通过对历史数据的整理和分析，对不良贷款率的变化趋势进行深入探讨，并提出相应的对策建议。
研究方法研究目的与方法研究内容本文将对商业银行不良贷款率的变化趋势进行深入分析，从宏观经济环境、行业发展趋势、银行内部管理等多个角度探讨影响不良贷款率的因素。
结构安排本文将分为五个部分，第一部分为引言，介绍研究背景与意义、目的和方法；第二部分为商业银行不良贷款率的变化趋势分析；第三部分为影响因素分析；第四部分为对策建议；第五部分为结论与展望。
研究内容与结构02商业银行不良贷款率的变化趋势不良贷款率定义不良贷款率是指商业银行不良贷款余额与各项贷款余额之比。
不良贷款率计算公式不良贷款率 = （次级类贷款 + 可疑类贷款 + 损失类贷款）/各项贷款余额 × 100%。
不良贷款率的定义与计算方法2008年金融危机前，我国商业银行不良贷款率基本控制在较低水平，大约在2%左右。
2008年金融危机后，我国商业银行不良贷款率开始上升，至2012年达到峰值，约为5%。
之后几年，我国商业银行不良贷款率开始逐渐下降，至2018年降至最低点，约为1.8%。
我国商业银行不良贷款率的历史变化趋势当经济处于下行期时，企业还款能力下降，商业银行不良贷款率容易上升。
关于银行不良贷款的反思
关于银行不良贷款的反思【摘要】银行不良贷款是一个在金融领域备受关注的问题，对经济产生严重影响。
不良贷款背后的原因复杂多样，但加强风险管理意识、审慎评估借款人信用、有效的贷后管理、加强内部控制和发展征信系统是减少不良贷款的有效途径。
银行应该反思不良贷款管理的重要性，未来可优化风险管理机制，不断完善管理模式。
通过这些措施，银行可以提升防范能力，减少不良贷款数量，维护金融体系的稳定和健康发展。
以此为引导，银行可以更好地服务客户，同时保障自身资产的安全，为整个经济系统的健康发展做出贡献。
【关键词】银行不良贷款、经济影响、原因、管理重要性、风险管理意识、借款人信用评估、贷后管理、内部控制、征信系统、反思、改善建议、风险管理机制。
1. 引言1.1 银行不良贷款对经济的影响银行不良贷款对经济的影响是十分深远和广泛的。
银行不良贷款会影响银行的资产质量，导致银行资产负债表不平衡，进而影响到银行的经营稳定性和盈利能力。
这种情况下，银行可能会被迫削减信贷规模，限制贷款业务，甚至出现资金链断裂的危机。
这将进一步影响到银行的信誉和市场地位，影响到金融体系的稳定性和整体运行。
银行不良贷款也会对实体经济造成负面影响。
由于银行不良贷款的增加会导致银行对实体经济的支持减弱，企业融资难度增加，生产经营受阻，就业形势恶化，经济增长受到拖累。
尤其是在经济下行周期中，银行不良贷款的增加会加剧经济的衰退，形成恶性循环。
银行不良贷款对经济的影响是非常严重的，不仅会损害银行自身的利益，也会对整个经济体系造成重大影响。
银行需要高度重视不良贷款问题，加强风险管理，提高贷款回笼率，保障金融市场的稳定和经济的健康发展。
1.2 不良贷款背后的原因银行不良贷款是指银行在贷款过程中发生违约或违约可能性较大的债务，对于银行而言，不良贷款一方面会损害资产质量，增加贷款违约风险，另一方面也会对银行的经济效益和声誉造成重大影响。
那么，不良贷款背后的原因是什么呢？借款人信用不良是导致不良贷款的主要原因之一。
不良贷款对商业银行影响的研究
不良贷款对商业银行影响的研究近年来，不良贷款成为商业银行面临的一个极为重要的挑战。
不良贷款是指贷款方无法或不愿意偿还贷款本金和利息的情况。
对商业银行而言，不良贷款会对其资产质量产生负面影响，影响其盈利能力和稳定性。
本文旨在探讨不良贷款对商业银行的影响，分析其原因和防范措施。
一、不良贷款对商业银行的影响1.资产质量下降不良贷款会使商业银行的资产质量下降，其被迫提高资本充足率和拨备覆盖率。
银行的不良贷款率越高，就需要分配更多的资本和更多的拨备，这意味着银行的净利润下降。
2.信誉风险不良贷款也会对商业银行的信誉产生负面影响。
当银行出现一定比例的不良贷款时，银行的声誉会受到影响。
受影响的不仅是客户，还包括投资者和监管机构。
3.流动性风险不良贷款也会对商业银行的流动性产生影响。
银行可能会暴露出财务困境，从而使其交叉持有关系的银行也受到影响，进而扰乱整个金融市场。
二、不良贷款产生的原因1.宏观经济因素宏观经济因素是导致不良贷款增长的主要原因之一。
当经济周期下滑时，企业、个人或家庭收入减少，导致其无法按时偿还贷款。
在经济放缓期间，失业率上升，企业营收下滑，都会导致银行对不良贷款的风险感知增加。
2.信用风险与经营风险不良贷款最常见的来源是信用风险和经营风险。
银行可能向信用风险高的客户发放贷款，这些客户的信用评级不够高，或者没有足够的担保物或抵押物。
银行也可能面临由于糟糕的经营管理而导致的风险。
这些风险可能包括企业财务状况恶化、主要董事的离职等。
三、防范措施1.严格的风险管理与控制银行需要实施强有力的风险管理和控制措施，以帮助防止或减轻不良贷款的风险。
银行应采用完善的风险管理和监测工具，并对较高风险的借款人加强监管和控制。
2.改善贷款审批与收回流程银行需要审慎地执行贷款审批和收回流程，以降低不良贷款给银行带来的损失。
银行应该对贷款申请人进行深入调查，核实其资产和信用状况，并对回款流程进行严格监管。
3.灵活适应市场动态银行需要灵活地适应市场变化，及时调整和优化产品和服务，以提高竞争力和业绩表现。
关于银行不良贷款的反思
金融天地299关于银行不良贷款的反思尚 乐 中国建设银行巴彦淖尔分行摘要：随着我国实体经济的快速发展，国家实力有了很大的提升，国民生活也发生了大转变；但与此同时也带来了很多的问题，本文研究的银行不良贷款就是其中很重要的一个。
笔者试图对此展开分析研究，探讨我国银行不良贷款的成因，分析解决的思路。
关键词：银行不良贷款；实体经济发展；商业风险管理中图分类号：F832 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2017)015-0299-01一、引言随着近年来我国实体经济的快速发展，国力日益提升与进步，群众生活也都焕然一新；看到进步的同时也要看到实际的问题，比如发展结构存在弊端，银行坏账和不良贷款数量居高不下。
笔者试图对此展开相关研究，进而得到问题解决的思路。
二、资产总量分析１．宏观形势分析2016年全年，我国受到实体经济去产能、房地产泡沫逐步清理因素的实际影响，各类隐性风险正在逐步的爆出出来。
尤其是股市、汇市的异常波动等使得资本稳定性遭到了巨大的打击，极大提升了金融体系安全流动性风险。
除此之外三四线城市和煤炭、钢铁之类的能源企业还在不断的去产能、降库存，土地出让收入逐步的降低，地方政府的债务压力非常大，这都使得企业亏损、地方经济发展乏力，各类银行的债务违约风险加剧。
由此可见银行不良贷款出现是多层次的，是必须防范的。
２．资产质量整体分析结合我国银监会的数据显示，自2011年以来，我国各类银行的不良贷款数量已经连续20个月呈现攀升的态势，截止2016年底已达到了近16000亿元，增幅约为250%。
整体来看每年度的净息差维持在2.55-2.70的整体水平间，不良贷款问题非常凸显。
尤其是随着我国市场经济在向着深度方向迈进，各银行都试图提升中间业务在总体经营业务收入比例，但取得效果却是非常一般的。
2016年末四大国有银行的年报显示，四大银行的利息净收入大部分都在七成以上，息差仍然是他们主要的收入来源。
而政策性银行基本是完全依赖于其息差的收入。
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122金融经济现代企业教育M OD ER N EN TERPR I SE ED U C ATI O N一引言减值贷款与拨备制度是国际会计准则下的概念I A S 39倘有客观证据表明一笔贷款不能按原先贷款条款收回全部金额本金及利息该贷款即为减值贷款若出现上述贷款则银行将计提不良贷款减值拨备基于会计谨慎性原则而逐步建立的不良贷款拨备制度对于商业银行防范经营风险和稳健经营有重要作用本文将以在各方面都较有代表性的交通银行为例简要分析此制度在商业银行中的应用及若干思考二贷款业务及减值贷款对商业银行经营业务的影响作为首家在港交所上市的内地商业银行交通银行股份有限公司2005年年报数据揭示至2005年12月31日交通银行总资产14,234亿元其中借予客户的贷款及放款净额为7,588亿元占比53.31%可供出售的投资类证券为2,860亿元占比22.08%现金及存放于中央银行的款项1,403亿元占比9.86%存放同业及其它机构款项为1,701亿元占比11.95%可以看出贷款及放款占商业银行目前资产的大部分贷款业务仍为商业银行主要的业务之一2005年该银行共计实现利息收入496.8亿元其具体构成情况见附表一对银行实现税后利润92.43亿元的经营业绩起了重要的支撑作用综上所述贷款业务特别是公司贷款业务仍是目前商业银行主营业务之一贷款利息收入也是商业银行主要的收入来源控制商业银行贷款质量保持一定比例保持合理减值贷款及拨备水平直接影响到商业银行稳健经营和健康发展资本充足率不良资产处置也是商业银行自身发展和监管当局关注的重点关于控制商业银行不良贷款提高资产质量的手段与方法从监管当局银行内部到学术界先后出台了不少法规方法结合国际会计准则形成的不良资产减值拨备制度就是其中之一如2005年5月25日财政部发布的金融企业呆账准备提取管理办法财金[2005]49号专门针对商业银行不良资产处置做出了规定文中对拨备的定义拨备资产的认定计提方法和账务处理等做出了明确规定三合理确定商业银行不良贷款减值拨备的分析拨备是一种评估是基于合理事实基础上的分析预测扩大或缩小的描述都不能体现拨备的谨慎性原则金融企业呆账准备提取管理办法给予了金融企业计提准备的参考比例是关注类为2%次级类为25%可疑类为50%损失类为100%其中次级和可疑类资产的损失拨备计提比例可以上下浮动20%实践中商业银行在参照此标准的基础上还应着重分析每一笔减值贷款的具体情况做到1以基层支行的客户经理为主要拨备操作者进行计提针对每一笔减值贷款运用全行统一的拨备模型定期对存量或增量减值贷款进行拨备操作对减值拨备贷款应准确分析借款人或担保人该时点经营和财务状况抵质押物状态和价值变化企业态度和还款意愿合理估计能够回收金额的途径如诉讼借款人或担保人处理抵质押物企业拟重组的可能等要求客户经理对该笔减值贷款拨备分析负责分支行对拨备贷款操作负责下级行对上级行负责同时加大审计力度加大现场和非现场审核力度确保减值贷款拨备分析准确计提合理2实时监控定时拨备督促验证集中管理银行贷款存在于其最基层的网点之中其管理者是银行的客户经理如果借贷行为不存在法律上的瑕疵和来自银行内部的操作风险那么我们以下几个方面对此贷款实施管理合同条款的执行借款人和担保人的经营状况和财务状况抵质押品的变化企业对银行的业务回报如果有明确的合约更应关注包括对银行的日常结算量中间业务附加的零售业务等笔者认为在银行实际应用中确定减值贷款的基础之一应是以中国人民银行对贷款的五级分类标准为主同时结合贷款记录的变动情况合理确定减值贷款范围对于按中国人民银行五级分类标准划分为次级以下的贷款确定为不良贷款对确定的不良贷款计提拨备拨备金额为账面金额与可收回金额之间的差额可收回金额是通过评估借款人或担保人的偿还状况的预期现金流量的现值包括从担保和抵押品中可收回的金额以原始有效的贷款利率计算交通银行2005年年报列示的五级贷款分类及占比见附表二四对于减值贷款拨备的一些思考国内商业银行上市是未来银行的发展趋势风险防范发展赢利是商业银行三个永恒的主题当前商业银行最需迫切解决的是不良贷款处置与资本充足率普遍不足两个问题计提减值贷款拨备减项将直接影响银行资产净值从而影响总资产而拨备支出减项也直接影响收入从而影响利润和损益通过调查笔者认为不良贷款减值拨备的计提要在以下面予以关注商业银行不良贷款减值拨备的应用与思考A ppl i cat i onand R ef l ect i ons of P r ovi si onA gai ns t t he N on-perf orm i ng L oani nC om m erci alB anks胡长春山东潍坊监狱261011摘要随着商业银行经营业务的发展其贷款规模日益扩大不良贷款也日渐增多如何规避不良贷款带来的风险就成了商业银行必须直面的问题本文在阐述了计提减值拨备的重要性的基础上结合商业银行的实际情况以案例的形式分析了当前商业银行不良贷款减值拨备的运用过程并对存在的问题得出了一些思考关键词商业银行不良贷款减值拨备至2005年12月31日金额百万元占比%利息收入存入于中央银的款项存放于同业及其他金融机构的款项用于交易的金融资产借予客户的贷款及放款投资证券其他1,8153,375936,3058,1146249,6803.656.790.0273.0816.330.13100附表一交通银行2005年利息收入构成至2005年12月31日项目金额百万元占比%正常关注次级可疑损失贷款总额不良贷款比率652,65392,4739,7707,935363763,19485.5212.111.281.040.051002.37附表二交通银行2005年五级贷款分类表1232006年第7期下学术理论现代企业教育M OD ER N EN TERPR I SE ED U C ATI O N 现代企业教育1.及时处置不良贷款依据资金流动性原理资金是有时间价值的同笔金额的贷款在一年内贷予借款人两次和逾期两年内收不回全额在价值上是截然不同的同笔贷款在一年内和五年内的机会成本是完全不同的商业银行应尽早处置减值贷款1对有确定证据损失的贷款应及早处置交行与国家财政部的关联方交易中显示2004年6月27日银行按无追索权基准向中国信达资产管理公司转移原始本金余额合共人民币530.2亿元的减值贷款以换取由中国人民银行发行人民币207亿元的票据票据乃不可转让及按固定年利率1.89%计息将于2009年6月29日到期其发行人有提早赎回权转移贷款的账面值高于票据公允价值人民币200.17亿元的溢值人民币27.63亿元于完税后核销资本公积此票据已计入2004年12月31日的源生贷款余额内至2005年12月31日交通银行转让贷款情况见附表三2企业非财务因素如法人更换导致无法经营且逾期的如有抵押物如土地使用权应尽早付诸诉讼尽管可能诉讼成本较高对于企业因经营风险导致的不良贷款如有抵押物如经营用房产虽然企业有重组的可能但在连续一个会计年度里没有实质性进展且已出现停止经营欠息无银行结算等严重情况那么也应采取诉讼处理抵押物防止银行债权损失2.加强已计提减值拨备贷款的后续管理项目转让贷款百万元减值贷款可疑类贷款损失类贷款先前核销但未获税务当局批准的贷款减贷款的减值亏损准备已经核销的减值亏损准备收取款项的公允价值已除税超过收取款项的公允价值部分41,4158,3003,30553,020(26,935)(3,305)22,780(20,017)2,763附表三交通银行至2005年底转让贷款情况表计提减值拨备后的不良贷款仍是商业银行的有效资产除非有证据表明该笔贷款完全损失银行不应对减值贷款放弃债权对于完成减值贷款的拨备不应认为是完成编制报表上需要建议商业银行应对减值贷款统一管理同客户经理银行本身绩考核联系起来督促银行拨备分析的实施3.复杂因素对不良贷款计提减值的影响资本充足率问题一直是当前商业银行上市的敏感话题之一如果不考虑商业银行发行新股或再融资来解决核心资本和附属资本两手段合理真实准确地实施减值贷款拨备可以说是商业银行解决不良贷款处置与资本充足率普遍不足的治本之法但是在实际的应用当中一些复杂因素的影响也不容忽视1因信息披露的需要对不良贷款减值拨备的影响考虑到上市的商业银行信息披露的要求减值贷款拨备操作会不会演化为银行实施盈余管理的手段这种手段可以是间接的如对不良贷款实行限额和总量控制从而减少不良贷款拨备基数也可以是直接的如人为的减少或增加拨备水平从而影响计提拨备余额2验证的程序及质量对不良贷款减值拨备的影响拨备操作能否真正体现不良贷款业务的真实性由谁验证如何验证及验证的质量都将影响不良贷款的减值拨备3国家的金融财务制度政策及行政法规对不良贷款减值拨备的影响商业银行作为独立经营的法人单位在其经营活动过程中一切行为都应符合国家的政策法规因此商业银行在计提减值拨备时必须符合国家的有关政策法规总之商业银行应该始终关注对减值贷款和拨备的管理形成上下条线管理依据中国目前拨备管理法规结合国际会计准则运用拨备模型对减值贷款实行逐笔实时拨备同风险管理资本管理结合促进商业银行稳健经营参考文献[1]郭占辉银行不良资产的状况成因及对策[J ]世界经济情况2006年第7期.[2]李君平中国银行业不良贷款的深层体制原因探讨[J]科学技术与工程2006年第3期.[3]刘堃银行资产损失拨备制度改革的若干思考[J]新金融2005年第12期.2005年山东省消费水平上了一个新台阶实现社会消费品零售总额6126.4亿元增长15.8%高出全国平均增幅2.9个百分点上升至第2位一山东省消费品市场稳中趋旺的支撑因素居民收入水平提高购买能力增强党和政府以人为本执政理念的推出从源头和机制上为提高城乡居民收入提供了政策保障积极扩大就业再就业切实减轻农民负担等具体措施的出台使城乡居民手中的现金实实在在的增多国民经济的快速协调增长社会保障制度的进一步完善使消费者的未来预期向好即期消费增强2005年全省城镇居民人均可支配收入突破万元达10744.8元比上年增加1303.0元农民人均纯收入达3930.6元比上年增长12.1%比全国高1.2个百分点居全国第8位比全省十五期间平均增速高4个百分点增加额和增幅均为1997年以来的最高水平收入的大幅度提高为城乡居民扩大消费支出创造了条件城镇居民人均消费性支出为7457.3元增长11.7%农民人均生活消费支出2735.8元增长14.5%城市化水平加快消费需求增长2005年全省人口城镇化率达到45.0%比上年提高1.5个百分点城市市场实现零售额占全省消费品零售总额的74.3%达到4548.6亿元增长16.3%比上年提高1.7个百分点分别高于广东江苏浙江1.30.341.9个百分点是拉动消费需求增长的主要力量农村市场占25.8%实现零售额1577.8亿元增长14.3%增幅提高2.5个百分点高于江苏浙江0.3和1.9个百分点低于广东1.2个百分点对消费需求拉动力增强结构升级消费动力增强人们对生活质量的追求是推动市场发展的重要因素当前山东省居民消费结构升级开始启动处于传统耐用消费品加速普及时期由传统的基本生活消费向以住行消费为代表的发展性和享受型消费过渡阶段由此所带来的市场热点给与之相关的产品和服务行业带来了前所未有的发展机遇并由此带动相关产品出现热销成为消费需求对经济增长的拉动作用李军山东省建设厅工程建设处摘要2005年山东省工业经济保持较高增长速度增长方式进一步转变主要指标位居全国前列全省经济之所以呈现良好发展态度除了投资需求的强力推动以外另一个重要原因就是消费需求的有力拉动关键词消费需求经济增长方方土。