建筑工程施工项目风险管理初探
深基坑工程施工中的风险管理初探
深 基坑 工程施 工 中的风 险管理初 探
黄 兴 旺
（ 重庆 市轨道 交通 设计研 究院有 限责任 公司 重庆市 渝北区 ４ ０ １ １ ２ ２ ）
●
摘
要： 目前 ， 深基坑 工程建设在 我国的旅工建 设中 占据着 重要 的地位 。近年 来 由于诸多 因素的影 响， 我 国的深基坑 工程 出现 了
１ 深基坑 工 程风 险的定 义
人们对于深基坑 工程中的风险认识还不是很清 晰， 并没有达到认识 上 的统一 。其 实风险不仅意味着施工过程 中存在 的危险 ， 还意味着发生 这种情况 的原 因、 可能性的大小 以及带来的后果等。
４ 深基 坑风 险管 理
对 深基坑施工 过程 中遇到 的风险 ，只有 对其进行 认真 的分析和管 理， 才能有效 的避免风 险的发生 ， 总 的来讲将基坑工程 的风险管 理主要 分为以下五个 步骤 ， 如表 １ 所示风险管理 的五个步骤
风险定义 风险识别 风险评估 风险评价 风 险控制
要对工程 中遇到 的风 险进 行确切的定义， 明确风险发 生的范围。 由 于风险的定义现在没有统 一的标准，这就需要根据具体 的施 工环 境， 和 施工过程 中可能 出现的 问题 ，通过 实地考察 并收 集相关 的资料加 以确 定， 对施 工影响较大 的因素或者数 据参数要 引起 足够 的重视 ， 最终确 定 施 工 中的 风 险 。 在 对 风 险进 行 定 义 和 识 别 后 ，需 要 对 风 险 进 行 定 性 和 定 量 的 评 估 ， 同时为 了评估的结果更接近 实际， 还要对风险事故进行模拟 。风险定量 的分析主要集中在风险效益、 风险损失的计算等方面。 接下来需要对风 险进行评价 和有效的控制 ， 制定相应 的风 险接受准 则， 评价风险控制的有效性 ， 并采取相关的措施。根据风险对工程影响的 大 小， 将其划分 不同的等级 ， 并结合实 际的施 工情况评定 其是否满 足工 程 的要求 ， 总结 出排除风险的有效措施， 对其进 行科学的管理 。
工程项目风险及其管理研究文献综述
工程项目风险及其管理研究文献综述风险管理已在工程项目管理方面得到了一定范围的运用。
工程项目风险管理是风险管理和项目管理相结合的一门学科。
一般工程项目风险起源入手，探讨降低工程项目风险、为工程项目提供安全保障、促使工程项目顺利进行的方法，其目的是寻找对工程项目风险进行有效管理的途径。
而工程项目风险管理对工程的顺利进行具有很大的意义，对此国内外众多学者都进行了相关的研究。
国外的研究有：1984年，美国项目管理学会PMI制定的PMBOK将项目风险管理作为一个重要组成部分，并与2000年对其进行了修正，足以可见PMI对项目风险的重视。
另外 C.B.Chapman教授在《Risk Analysis for Large Projects：Models，Methods and Cases》一书中提出了“风险工程”的概念，改框架的构建弥补了单一过程的风险分析技术的不足。
除此之外，国外的众多学者也从工程项目风险管理的各方面进行了详细的研究。
而在此基础上，我国的学者对工程项目风险管理也进行了大量的研究，其研究现状如下：王蔚初（2010）中《现代工程项目风险分析和管理》中主要对工程项目风险的全面风险管理进行了综述，着手于项目风险的预测与识别，项目风险的评估与分析，项目风险的应对策略以及项目风险的监控和防范，阐述了有关项目风险管理的各个方面。
张根合，李渊（2010）在《工程项目风险管理初探》中指出，工程项目的启动需要经过立项、可行性研究、设计、项目计划等步骤，所有这些工作都需要面对一些变化。
因此，如何识别、分析、应对工程项目风险成为需要工程项目参与各方妥善解决的问题。
张晓晨（2010）在《项目风险管理研究浅析》中指出，风险管理一直是项目管理中的重点和难点问题。
所以他结合自己多年来从事项目管理的经验，对项目风险概念、研究现状、及项目风险管理系统模型进行了深入的研究，对项目管理过程中的风险问题做了进一步的阐述，希望能对广大项目管理人员起到抛砖引玉的作用。
关于建筑施工企业财务管理与风险防范问题的思考研究
现阶段， 我国—些建筑施工企业在财务管理的监督＿ 蹴 不足， 经 营权责的不明确 ， 资金核实的不彻底等问题， 都为施工企业的后续发展 造成了很大 的负面影响， 因此 ， 必须要加强企业财务管理的管理工作 ， 从整合组织内部结构方面防范风险发生， 把风险对企 业的不利影响降 低到最少。 １ ． 建立全面的财务管理体制。企业应充分认识到财务管理的重要 性， 财务管理部门应该充分参与到经营管理过程中。在市场经济竞争 激烈的环境中， 企 要减！ 成本开支， 经营者和财务人员也必须在 稳步前进中求发展 ， 提高风险意识 ， 理ｌ 生 投资， 使财务管理更加的科学 化、法制化 ， 更加适应市场经济以及企业的发展， 同时还要运用现代先 进科学技术和手段 ， 改造传统的业务流程和运作模式， 进一步提高和改 善企业的经营管理水平 ， 使企业在市场竞争中奠定良好的企业管理基
础
、
造成建筑施工企业财务风险的因素
１ ． 项 目管理中出现不合理的经营结构。企业项目的利益是企业发 展的关键， 同时也是影响建筑施工企业的重要因素。从项 目管理出发， 管理者的能力高低和系统本身的完善 陛决定企业的发展方向和发展水 平， 其 中资源配置调节的优化 陛差是经营结构不合理的典型案例。所 调入的不合理或者不需要的工程材料以及施工组织计划不科学， 不仅 会造成不必要的成本浪费， 还会给工 程的进度带来负面影响， 给企业的 经营造成不必要的损失， 同时还会伴随着劳动力和生产资料之间的不 合理， 导致停工、懈怠现象。 ２ ． 经营管理体制的不完善。在市场竞争激烈的环境 中， 在保证自己 的既得利益的同时也要尊重市场规则， 然而如今国内的经营管理体制还 不够完善， 还有待提高。这其中出现的不遵守市场规范制度、盲目竞争 等现象仍然存在。一些业主正是利用管理体制上不完善这—缺陷而作 出不合规则的行为， 比如盲目施工、拖欠工程款、随意压价等 ， 给施工 企业带来财务风险以及造 预 目经营的困难导改Ｄ陧的亏损。 ３ ． 工程结束后的整合环节的不稳定陛。整个项 目完成后所要进行 的资金结算与回收是最 环节， 然而这—环节存在不稳定性 ， 这一不稳 定ｌ 钵 现在业主资金的拖欠或不到位 ， 工程成本难以按时回收， 从而造 成收款风险， 这就增加了企业的财务风险， 从而影＂ ｌ ￣３ １ ｋ 的正常运营。
建设工程项目管理浅析
所 消耗 的人力资源、物质资源和费用开支进行指导、监督、调
Ｂ Ａ Ｒ＝口 口 ）（ ， Ｒ ） ＝ － （ Ｌ， ・日， Ｌ， ｒ 加
＝
参 考文 献
…侯 志强， 刘敏 燕 ． 水 运 工 程 程 施 工危 险 源 辨 识 研 究 初 探
（． ６ ００８ ０１１ ０ ７ ， ０ ０ ） ０ ０ ， ． ， ． ， ． ２ ． ６ ０ ６ ３ ４ ４ 项 目Ｓ 的综 合 隶 属 度 为 ： ： 扩 ： ．ｉ 说 明该 项 目一 般 风 Ｐ ０（／ ３ ｆ
卟 港 工技 术 。０８ （ ） ２ ０ ， １． 【 重 大危 险 源辨 ７ （ Ｂ １２ ８ ０ ０ ［ ． ２ 】 ￣ Ｇ ／８ １—２０ ） ］ Ｋ ｓ 【 沈 建 明 ． 项 目风 险 管 理 【 ． 北 京 ： 械 工 业 出版 社 ， ３ 】 Ｍ】 机
２ ０４ ０ ．
险。但是对与其 中某些 因素 ，专家评估 打分结果显示风险较高。 所 以在施工过程 中，必须加强安全意识 ，防范各类 风险事故 的
共部 门和私人组织更好的理解承担风 险，综合考虑和平衡各种 现实局 限性和各方参与主体 的实 际情况 ，从而保证整个工程安 全、高效进行 。
一
１ ８一 ５
控 制 问接 费及 其 他 直 接 费 。 主 要是 精 简 管 理 机 构 ，减少 管 制施 工 管理 成本 。
编 制各 个 阶段 的 进 度计 划 。为 了 确保 总工 期 目标 ，必 须 实
机械设备 和周转材料实行租赁制 。对不常用的设备材料实
共识 。搞好建设工程项 目管理是建设施工企业追求经济效益最 行租赁制 ，可以提高机械设备和周转材料 的利用率 ，项 目部用 完以后立 即归还租赁公 司，既加快施工工期 ，又减少租赁费用。 大化的重要途径。 制定先进 的、经济合理的施工方案 。为达到缩短工期 、提 高质量、降低成本 的 目的，正确选择施工方案是关键 ，在施工 已经具备 的前提下 ，具体工程项 目施工 中主要是抓好 “ 四大控 过程 中努力寻找各种降低成本 、提高工效的新工艺 、新技术 、 制 ” 。 新材料 ，不断总结经验并形成创新机制 。
进一步规范和优化项目施工管理初探
进一步规范和优化项目施工管理初探摘要：针对项目管理中存在的问题，就如何进一步规范和优化项目施工管理提出建议和措施关键词：落实责任制激励约束机制风险层次管理两层分离中图分类号：tu71 文献标识码：a 文章编号：施工项目管理是指施工单位在完成所承揽的工程建设施工项目的过程中，运用系统的观点和理论以及现代科学技术手段对施工项目进行计划、组织、安排、指挥、管理、监督、控制、协调等全过程的管理。
多年来,施工项目管理不论是在理论上、实践上都取得了丰硕的成果,创建了一批质量好、进度快、造价省的优质工程、精品工程,取得了较好的社会效益和经济效益,为企业赢得了占领市场的社会信誉。
但在实施工程项目管理中, 出现了一些施工企业和工程项目经理部责任不明，管理不到位，实际操作上以包代管,放弃了企业的层次管理；费用失控,项目亏损严重等问题。
这些问题的存在将严重影响项目管理的效果和企业的发展。
在此笔者针对项目管理中存在的问题，就如何进一步规范和优化项目施工管理提出自己的一些建议和措施，与业界共同探讨。
一、全面实施工程项目管理，落实责任制1、认真落实项目经理责任制(1)明确项目经理责任制的基本内容。
项目经理受企业法人的委托,代表企业通过对工程项目全过程、全方位、全合同的管理,实现企业在工程项目3大目标,即:企业向业主的合同承诺目标、企业对项目经理部下达的成本降低目标和施工现场的管理目标(包括企业的形象宣传、安全管理、标准化现场建设等)。
这3大目标应该定位为项目经理责任制的基本内容。
(2)落实项目经理责任制的基本条件:一是项目经理在授权范围内处理和协调甲乙方,总包与分包方、监理方、设计方以及政府有关部门等各方面的关系,保证工程项目的协调有序实施。
二是企业内部要用完善的市场机制、用人机制、分配机制、服务机制和监督机制等有效机制来保证项目经理责任制的落实。
三是包括项目经理的自身素质和项目部的管理素质。
四是建立项目管理的组织体系。
有效灵活的组织体系是实现工程项目的四控制(进度、质量、安全、成本),四管理(合同管理、现场管理、信息管理、生产要素管理),保证工程项目三大目标实现的必要条件。
建筑工程施工安全管理存在的问题及应对措施分析
建筑工程施工安全管理存在的问题及应对措施分析摘要：中国经济社会的快速发展，以及房地产行业的蓬勃发展，为建筑工程的发展带来了无限的前景，但也不可避免地带来了巨大的挑战。
目前，建筑工程质量和技术已取得质的突破。
随着社会的发展和人们需求的提高，人们对建筑工程的要求越来越高。
除了建筑的质量，人们对建筑的追求还要求在有限的土地上满足更多人的需求，同时要有建筑的美感，这使得建筑工程更加困难，建筑工程的规模更大，在这种情况下，建筑安全风险的管理更为必要。
因为建设项目施工管理的完善，可以使项目更好地按照计划完成，同时保证施工人员的生命安全和身体健康，也可以有效避免施工单位的经济损失。
建筑工程施工安全管理是现代建筑工程不可或缺的一部分。
关键词：建筑工程；施工安全管理；问题；应对措施1建筑工程施工安全管理存在的问题1.1 安全管理制度不完善目前，一些施工单位对施工现场的安全管理还没有形成完整统一的管理模式，往往是根据自己的管理经验进行的，这直接造成了工程建设中的一些安全隐患。
此外，施工现场安全管理的实施需要各方和各单位齐心协力，才能取得良好的效果。
然而，在实际的施工现场安全管理过程中，人们往往将安全管理工作视为管理者的工作，但施工现场的安全管理没有很好的协调，一些地方还存在分工不清、职责模糊等问题，这导致人员在发生安全问题时逃避责任的现象。
1.2缺乏安全管理意识和安全教育目前，我国一些建设项目的安全管理水平不高，建设项目往往直接分包给其他施工队。
同时，施工单位未将技术和安全管理人员安置在施工现场，导致施工安全管理工作缺失，导致建设项目施工过程中存在安全隐患。
此外，一些施工单位在施工过程中缺乏安全培训意识，无法全面开展施工人员安全培训。
尽管一些施工企业已经完成了对施工人员的安全培训，但由于一些施工人员的文化水平较低，安全培训的有效性并不高。
如果施工人员安全培训不足，施工人员的安全施工水平将较低，最终会在施工过程中发生严重的安全事故。
建设工程管理审计初探
１ ４ 审查合 同履约 的管理流程 ． 审查设 计单位 是否按 合同规定 提供符 合质量 要求 的图 纸 ，是否有因设计质量和深度问题 造成项 目损失 。审查监理
审查建设单位是否制定符合本项 目的、完整的管理制度和流
程 ，内部控制制度和环节是否存在风险点。
１ ２ 审 查 工 程 招 标 制 度 和 流 程 ．
关键词 ：管理审计 ；监督检 查；评价原则
中图分类号 ：Ｆ ０ ． 文献标识码：Ｂ 文章编号 ：１０ — １ ４ ２ １ ） ９ ０ １－ ２ ４７９ ０ ７ ４ ０ （０ ２ ０— ０ Ｏ０
建 设工程 管理 审计作 为一种监督 、检查 、评价及 深入 剖析 的方式 ，已渐渐被建设单位所采用 。通常 由集团公 司总 部 委派第三方专业咨询机构与集团公 司审计处共同组成 审计
１ 审 计 内容
平衡报价是否予以披 露 ；建设单位是否对不平衡报价在合同
中予 以完善 。
审计内容主要包括项 目决策阶段的管理活动 、工程招标
制 度 和 流 程 、合 同签 订 的管 理 流 程 、合 同 履 约 的管 理 流 程 、
１３ 审查合同签订的管理 流程 ．
审查 经 招 议 标 后 签订 的合 同是 否 以招 标 书 中 明确 的合 同
单位是否按有关法律 、法规 以及合同约定 的工作范围 、要求
履行职责 ，是 否对 隐蔽工程进行了有效记录与影像取证 ；材
Ｐ ｏｅ ｔ ｎ ｇ ｍｅ ｔ ｒｊ ｃ Ｍａ ａ ｅ ｎ
旨 运 运 一 ｊ 兰 ２ 兰 警 一 ＿ 备 一莲选 …Ｕ ？ ，７ ） ！ １ ＿ ７
料 、设备 是否 与合 同约定 的品牌 、规格 、型号 以及技术 标 准相一致 各单项 （ ） 位 工程是否符合监理合 同约定的质量要 求。审核 甲供设备及材料 的采购 、领用 的流程是否合理 ；结 算依据是否合规 。审查各参建方是否按合 同约定保质保量地
建筑施工的安全应急管理现状与对策研究
建筑施工的安全应急管理现状与对策研究摘要：随着时代的进步，建筑行业也蓬勃发展起来。
施工过程是许多安全隐患和事故发生的环节之一。
随着房地产市场的逐渐繁荣，建筑安全事故也逐年增多。
施工安全是保证工程质量和效率的前提。
因此，必须重视建筑业的安全生产。
总结施工过程中的事故和安全风险分析，进而优化施工。
关键词：建筑施工；安全应急；管理现状；对策引言建筑施工涉及的工种比较多，需要从多个方面进行管控，有效强化安全管理工作。
在实际工作中，施工安全管理存在意识不足、施工工序不合理的问题，无法真正落实安全管理工作，可能会导致各种意外事故发生，严重威胁着人们的生命安全，也会损害企业项目的经济效益。
对此，需要树立正确的安全责任意识，并结合项目需求，开展培训和管理工作，促使工作人员不断提升综合职业素养，从整体上强化安全生产。
通过总结建筑施工企业安全管理中存在的问题，并探析针对性解决和处理措施，为实际工作奠定理论基础。
1建筑施工的安全应急管理现状1.1安全管理工作投入不足在进行建筑项目时，安全管理的任务十分艰巨，包括使用安装的安装材料、保证操作的安装措施、进行安装和维修。
为了保证项目的顺利进行，必须充分考虑到各方面的因素，并且加强相关的技术支持和法律法规的执行。
只有做到充分的准确性和完善性，才能有效地避免安全事故的发生，保障项目的顺利进行。
当前，由于缺乏有效的安全管理，导致了现场施工中的安全问题。
具体表现为：缺乏深度的宣传，缺乏必要的安全措施，以及缺乏长期的维护。
另外，由于缺乏资金支持，部分地区的安全状况比预期的更糟糕。
因此，需要加强对安全的关注，提高整体水平。
采取此种方式将无法获得最佳的安全性，而且可能严重损害建设项目的整体质量，因此，必须尽快采取有力措施。
1.2安全资金不到位各行各业在新经济环境中都受到一定程度的冲击,在日益激烈的市场竞争中,建筑施工企业在社会经济发展中起到的作用有限,他们无法主导社会经济的发展方向和速度。
工程总承包合同风险管理审计要点分析
工程总承包合同风险管理审计要点分析内部审计具体准则对风险管理审计下的定义是：风险管理，是对影响组织目标实现的各种不确定性事件进行识别与评估，并采取应对措施将其影响控制在可接受范围内的过程。
根据这一定义，凡是对影响组织目标实现的各种不确定性事项，就应当通过内部审计进行识别与评估，并采取应对措施，减少或消除企业管理、经营之风险。
目前，建设工程总承包合同(以下简称总承包)在履行中由于它涉及多个主体，工程单体项目又多，经济活动繁杂，如果管理不善或者当事人不完全履行合同义务或过错行为的发生将存在着风险或潜在的风险。
且近年来建设工程总承包合同赔付或索赔事件时有发生，甚至有的企业为此承担了大量民事赔偿责任。
有的责任人也因管理失控，致使职务犯罪，受到刑法追究的案例也屡见不鲜。
对此，企业风险管理重要方面之一的建设工程总承包合同风险管理，已成为摆在内审面前不可摆脱的一个新课题。
为搞好建设工程总承包合同风险管理审计，根据内审实践，初探建设工程总承包合同风险管理主要审计内容如下：一、对合同主体进行识别性审计建设工程总承包合同主体是指依照合同约定对总承包工程整体或单体工程履行义务享有权利的当事人。
一般总承包合同有发包人、总承包人和分包人。
根据需要有的总承包合同中发包人和承包人一方为一名或两名当事人，在审计中应对涉及总承包合同当事人主体资格进行识别。
在对主体资格识别审计中，应根据各主体所承担的工程项目，对主体资格的资质等级、信誉等级、财务状况等情况进行审计。
在审计中对发包人应识别的情况主要有：发包人单位名称、工程立项批准文号、工程地点、工程内容、资金来源进行审计。
对总承包人和分包人应识别的情况主要有：单位名称、资质等级、注册资金、财务状况或融资等情况进行审计。
通过对总承包合同主体审计，以识别主体资格、资质的真实性、合法性和有关证件的有效性。
二、合同标的、工期审计总承包合同标的是指当事人权利义务共同指向的东西，一般用数量表示，也有的技术性项目的合同标的还包括技术性能。
施工合同风险初探
施工合同风险初探摘要：施工合同对于工程项目而言具有灵魂式的重要意义，合同风险管理也引起了施工企业的广泛重视。
本文对我国目前施工合同管理现状进行了简单分析，并就当前施工企业在合同管理中存在的主要问题提出相应防范机制，以期将合同风险降到最低，获得最大收益。
关键词：工程项目施工合同风险管理1.引言工程项目建设关系的多元性、复杂性、多变性、履约周期长等特点及金额大、市场竞争激烈等决定了项目承包合同的风险性。
处于多重关系的市场下，发包方与承包方在市场交易中责、权、利并不对等，市场对业主的约束和规范法规甚少，合同存在着单方面的约束性，使承包方在市场交易中处于明显的弱势和不利地位。
在建筑市场法制环境日趋规范和当事人自治原则的新形势下，如何加强企业施工合同管理，防范和规避市场合同风险，使企业在强化自身保护与科学管理中取得效益最大化，已成为施工企业的当务之急。
2.施工合同风险2.1 合同谈判和签署阶段在合同谈判和签署阶段，没有组织专业人员对合同进行深入研究和全面分析，对关键问题没能发现和有效处置，导致施工合同中存在重大风险因素。
对重大问题没有认真的讨论并用准确的文字固定下来，特别是没有对发包方的义务和责任加以明确，导致己方的义务加重。
如：某合同中规定每月20日支付上个月的工程进度款，但因甲方资金筹措受阻，连续三个月拖欠工程款。
乙方为使工程进度不受影响，垫入了大笔资金。
但由于合同中没有写明拖欠工程进度款的处罚规定，导致乙方向甲方对垫付资金利息的索赔失败，蒙受了较大的经济损失。
类似情况在当前合同中并不少见，如有的合同中只规定了甲方提供施工场地的时间，但没有规定出具体范围和违约（没有按时提供）的处罚条款。
2.2合同履约阶段这个阶段的问题主要表现为不重视或者不擅长索赔工作。
索赔是当事人在合同实施过程中根据法律、合同规定，对于并非由于自身过错造成的损失向对方提出补偿要求，它是承包方转移风险的主要途径。
但在工作中许多承包方对索赔工作不够重视，表现为不敢索赔和不知道该如何索赔。
建筑工程合同管理存在的风险及控制措施
建筑工程合同管理存在的风险及控制措施中国化学工程第十四建设有限公司摘要:建筑工程规模大、参与者众多、投资大,具有一定的复杂性。
建设项目涉及建设单位、施工单位、物资供应单位等多方利益，如果一方为了自身利益而违法规定，将影响建设项目的整体质量。
因此,对于建筑工程施工必须履行各自的合同义务。
关键词:建筑;合同;风险;措施一、引言建筑工程合同管理具有重要意义。
传统的合同管理已不能满足当前建筑领域的发展需求,必须优化建筑合同管理的措施，规范施工合同管理,可以有效稳定建筑市场,确保施工质量和效率,为企业提供保障。
工程合同管理在一定程度上可以控制施工质量,稳定施工成本控制,提高企业经济效益,促进建筑业的健康发展。
二、工程合同管理综述工程合同管理在建筑工程中的主要作用是确保项目成功实施,工程合同管理工作主要有以下几点:(1)估算各组织单位推进工作的详细时间和必要成本，准确地阐明了所有待完成项目的工作内容、施工质量标准和施工程序。
（2）建立建设项目的全部工程成本,专门负责建设项目各项经济成本的规划和控制。
（3）利用网络技术支持项目顺利执行合同管理计划。
当建立合同管理模式时,建设项目的建设单位可以根据实际情况确定建设项目的合同方式,从而有可能保证管理质量。
三、建筑工程合同管理的重要价值（一）有利于建筑工程建设的顺利开展在项目建设过程中,通常需要大量资金,因此签订正式合同可以可靠有效地确保建筑项目的效益,既能保持经济效益,又能有效降低建筑项目建设中存在的潜在风险。
避免冲突导致严重的经济损失。
由于合同管理与建筑施工的整个施工过程相一致,而且合同管理在施工过程中的一系列活动中发挥关键作用。
（二）在纠纷中可以作为重要依据在签订合同过程中,建设项目必须明确双方的义务和行使权利,规范双方的经济活动,协调双方的工作关系。
根据合同执行情况,为施工提供法律保障,保证施工工作顺利进行,有效地保障双方的经济利益。
如果不能认识到合同管理工作在建设工程项目中的重要性,不仅会给项目建设带来各种风险,还会在缺乏法律保障的情况下阻碍索赔等纠纷问题,损害双方的经济利益。
工程项目风险及其管理研究文献综述
工程项目风险及其管理研究文献综述风险管理已在工程项目管理方面得到了一定范围的运用。
工程项目风险管理是风险管理和项目管理相结合的一门学科。
一般工程项目风险起源入手，探讨降低工程项目风险、为工程项目提供安全保障、促使工程项目顺利进行的方法，其目的是寻找对工程项目风险进行有效管理的途径。
而工程项目风险管理对工程的顺利进行具有很大的意义，对此国内外众多学者都进行了相关的研究。
国外的研究有：1984年，美国项目管理学会PMI制定的PMBOK将项目风险管理作为一个重要组成部分，并与2000年对其进行了修正，足以可见PMI对项目风险的重视。
另外C.B.Chapman教授在《Risk Analysis for Large Projects：Models，Methods and Cases》一书中提出了“风险工程”的概念，改框架的构建弥补了单一过程的风险分析技术的不足。
除此之外，国外的众多学者也从工程项目风险管理的各方面进行了详细的研究。
而在此基础上，我国的学者对工程项目风险管理也进行了大量的研究，其研究现状如下：王蔚初（2010）中《现代工程项目风险分析和管理》中主要对工程项目风险的全面风险管理进行了综述，着手于项目风险的预测与识别，项目风险的评估与分析，项目风险的应对策略以及项目风险的监控和防范，阐述了有关项目风险管理的各个方面。
张根合，李渊（2010）在《工程项目风险管理初探》中指出，工程项目的启动需要经过立项、可行性研究、设计、项目计划等步骤，所有这些工作都需要面对一些变化。
因此，如何识别、分析、应对工程项目风险成为需要工程项目参与各方妥善解决的问题。
张晓晨（2010）在《项目风险管理研究浅析》中指出，风险管理一直是项目管理中的重点和难点问题。
所以他结合自己多年来从事项目管理的经验，对项目风险概念、研究现状、及项目风险管理系统模型进行了深入的研究，对项目管理过程中的风险问题做了进一步的阐述，希望能对广大项目管理人员起到抛砖引玉的作用。
施工项目管理中的财务风险及其防范措施
施工项目管理中旳财务风险及其防备措施 摘要：财务风险是指由于多种原因旳作用，使企业不能实现预期旳财务效果，从而产生经济损失旳也许性。
由于施工项目自身旳独特性存在较多旳财务风险。
假如不能及时防备财务风险，就会给建筑施工企业带来财务危机，进而影响建筑施工企业旳生存发展。
本文分析了施工项目管理中几种常见旳财务风险，并提出了有效旳防备措施。
关键词：财务风险；资金；防备 一、施工项目管理中旳财务风险 （一）资金管理环节风险 尽管施工企业制定了资金使用计划和各项费用开支计划，但由于建筑工程旳施工特殊性，尤其是跨地区、战线长旳工程项目，企业对项目部控制能力弱，财务和资金计划脱节，导致计划旳可操作性差，有旳甚至将计划束之高阁，形成计划与实际旳严重脱节，使施工项目面临较大旳资金风险。
资金管理环节风险重要体目前：（1）盲目投资固定资产。
为了显示实力和抢工期，有些企业盲目购置专题设备，超过了企业旳资金承受能力；或迫于形势和生存发展旳需要，为承揽某些“高、难、精”旳工程项目，不顾企业实际，购置（2）使用率不高旳专用设备，导致设备闲置，占用企业大量资金。
银行账户多，资金分散。
如某企业鉴于施工工程项目“点多线长”，为了工作以便，上一种项目就必须开一种银行账户，有旳甚至一种单位多头开户，致使资金分流沉淀，导致挥霍。
（3）备用金管理不善。
备用金管理作为资金管理工作旳一种构成部分往往被人们忽视，有旳甚至不把它纳入资金管理工作旳范围，致使备用金余额日益增大，加之不及时报销，从而导致了项目部周转资金紧张旳局面。
（4）工程结（决）算缓慢。
施工企业由于流动施工旳特点，工程项目跨地区、周期长、以及人为等原因导致工程结（决）算久拖不决。
企业旳债权难以确认，从而形成拖欠工程款，资金不能及时回笼。
（二）应收账款风险 施工企业为了增长其市场份额，增强企业旳竞争能力，一味地强调让企业承揽尽量多旳工程项目，在招投标前又未对建设单位旳社会信誉、立项文献、资金状况、付款方式、工程施工过程中旳财务付款方式和工程竣工后旳支付能力等作细致深入旳调查理解，便盲目拍马决策竞标，拟签订施工协议；而签订协议旳同步，没有认真审查协议文献中详细条款及协议条款中未来也许发生纠纷处理旳措施与否列明，一旦纠纷发生，双方争执不下，导致应收账款不能收回，使企业蒙受风险。
建筑施工企业内控管理初探
、
全没有一整套从开始就能执行的内部控制制 度 ， 行起来 ， 就是流 于形式 。 执 根本 ３ 项 目风险 评 制不完善 。 防范机 制不健全 许 多建 筑 施 工企 业 对 当前 市场 风 险 的 认识 不够 深 刻 ， 风险评 价机 制缺 乏完 整性 和 全面性 。 对企 业 自身 由于 内部 控制 不当带 来 的风 险不加 考虑 。 多数情 况下 企业对 市场 凋 研不够 ， 摸不透实际情况， 对业主恶意压价、 垫 资 、超常 规压 缩 工期 的要 求一 应承诺 ， 对 盲 目扩 张带 来 的管理 上和控 制上缺 陷也估计 不足。当前 ， 许多建筑施工 业的项 目风险 评价机 制 不完善 ， 的甚至 根本 没有 。 有 ４ 企业内部控制监督不力， 内部审核不严谨 在建筑施工企业中， 企业制度的执行有 必要严格的监督。建筑施＿企业内部控制监 Ｔ 督 方面存在 的 问题 主要表现 在对 内部 控制缺 乏 科学有效 的监督 评价和 纠正体 系。 由于 建
二、建筑施工企业内控管理存在的问题
１ 企业重视程度不够 ， 、 组织形式和机构设置
企业 内控管理对建筑施 工企业 的 不合理 重 要 意 义 我 国建筑 施 工 企业 会 计 内部 控 制基 础
、
做好 建筑 介业 内控 管理 ， 企 、内部形 在 Ｊ ｌ ， 成一 个 自我协 调 、制 约和 检查 的机 制 ， 对建 筑施 上企业取 得 经济效 益 、 在激 烈 的竞 争市 于不 败之地 着十 分重 要 的意 义。 １ 内控管理能够保证国家法律法规及方针
类风险进行有效的预防和控制 ， 而内部控制 是防范企业风险最为行之有效的…种手段。 它通过对企业风险的有效评估 ， 不断的加强
比较薄 ， 一些管理 者 对 会 汁内部控 制 缺乏 足 够 的认 识 ， 至有许 多误 解 。 由丁企业 领导 甚 对企 业 内部 控制 不够 重视 ， 以很 容 易造 成 三、加强建筑施工企业内控管理的措施 所 内部会计 控 制制 度形 同虚 设 ， 内部控 制 制 １ 建立健全内部控制制度 使 度流 于形式 ， 本 匕 基 不起约 束作用 ， 终导致 最 鉴于 建筑 施 工企 业 的 产 品和 生 产 经营 企业 ＿部 控 制失控 现 象严 重 。 目前 ， 』 、 ］ 我国建 活 动具 有其 自身的特 点 ， 立高 效 、合理 的 建 筑施工企业实行项 目管理体制。 按照项目管 内部控 制制度 时要贯 彻适 用性 、 可行 性和 全 理 的基 本要 求 ， 际中往 往是 项 目领导 班 予 面 性 的原 则 ， 实 以满 足建筑 施 工企 Ｊ对 加强 内 组建 相对 困难 ， 了项 目， 抽调 到相应 的 部 管理 的要 求 。第 ， 有 很难 建立 以预 防为 主的 监 项 目经理 、项 目管理 人 员 ， 强组 建起 来 的 控路线 ， 勉 健全相互监督、相互制约的内部控 项 目班子 ， 目管理 应起的 作用 发挥 不 出来 。 制 制度 。第 二 ， 项 内部 控制 制 度要 明确 管理 目 ２ 内控 制度不 健全 ， 行力 度不 够 执 标 和职 责 ， 关键 节点 的控制 。第三 ， 强 注重 加 第一 ， 业内控制度 政 出多 门 ， 企 没有形成 对工程项目的控制和管理 ， 重点加强对材料 个 完整的 内部 控制体 系。许 多建筑 施工企 和设 备 的管理 。对 材料 的 采购 、入库 、领 用 业 内部控制制度不是 由专门的机构来制 定的 ， 以及处 置都 要设 置控 制环 节 ， 设备 的使 用 对 而是由企业各个职能部门去制定。由于各个 和 保管 也要 有严 格 的规 定。 职能部 门考虑 问题 的角度 不同 ， 同时各个职能 ２ 加强 企业 内部 审计 工作 部门之问缺乏 深入的协凋配合和沟通 ， 导致许 内部审 计作 为企业 内部 管理 ， 相对于 外 多规章制度之 间相互 冲突 ， 以发挥有效 的控 部 审计 有利 于加强管理 、 难 提高 效益 ， 内部控 制 制作用 。 第二 ， 企业管理 者对建 立内控制 执 行的有效 性需要 内部审计进 行客 观 、公正 施工 度缺乏 认识 ， 存在 内控 制度不全 ， 力差等 的评价 。 内部 审计 中 ， 执行 在 内部审计 人员应积极 现象。第三， 企业没有建立 内部审计机构， 完 参与企业经济活动的整个过程， 从而更好的减
项目失败的风险初探
项目失败的风险初探项目失败是每个项目的团队都不愿面对的结果，然而，项目失败并非完全偶然，往往是由于各种风险没有得到有效的管理和控制所导致的。
因此，在项目开始前对可能的风险进行初步的探究和分析，有助于项目团队及时认识到风险的存在，并采取相应的措施来预防和应对风险。
首先，项目失败的风险可能源于项目目标的不明确和不合理。
在项目启动之初，项目团队应该与项目发起人充分沟通，确保对项目目标和期望有一个准确的理解。
如果项目目标不明确或不合理，那么项目团队可能会无法制定出适当的计划和策略，导致项目无法按计划进行或无法达到预期的结果。
其次，项目失败的风险还可能来自项目资源的不足或不合理分配。
项目资源包括资金、人力、物资等各方面的资源。
如果项目缺乏必要的资源支持或资源分配不合理，那么项目团队可能会在项目执行过程中遇到各种问题，导致项目无法按时完成或无法达到预期的效果。
另外，项目失败的风险还可能来自项目计划和进度的不合理或不可行。
项目计划和进度是项目团队按照项目目标和要求制定的时间安排和工作计划。
如果项目计划和进度不合理或不可行，那么项目团队可能会在项目执行过程中遇到各种问题，例如资源不足、工作冲突等，从而导致项目无法按时完成或达不到预期的效果。
此外，项目失败的风险还可能来自项目团队的能力和组织管理的问题。
项目成功需要项目团队具备专业的知识和技能，并能够进行有效的组织和协调。
如果项目团队缺乏必要的能力或组织管理不善，那么项目执行过程中可能会出现各种问题，例如工作质量不合格、人员不合作等，导致项目无法按计划进行或无法达到预期的效果。
最后，项目失败的风险还可能来自外部环境的变化和意外事件的发生。
外部环境的变化可能包括市场需求的变化、竞争态势的变化等。
意外事件可能包括自然灾害、政策变化等。
如果项目团队没有及时应对外部环境的变化或意外事件的发生，那么项目可能会受到不可预测的影响，导致项目无法按计划进行或无法达到预期的效果。
在项目开始前初探项目失败的风险，有助于项目团队及时认识到潜在的风险，从而采取相应的预防和应对措施。
固定总价合同下建筑施工合同风险初探
固定总价合同下建筑施工合同风险初探[摘要]随着市场经济的迅速发展，市场风险也悄然增大。
文章将固定总价合同作为探讨对象，分析探究固定总价合同模式下的建筑施工合同风险成因及其具体表现，在这一基础上，提出应该从哪些方面来应对建筑施工合同风险，力图规避建筑行业潜在的风险，实现建筑市场的健康发展。
[关键词]固定总价合同；风险；建筑施工；对策在签订工程项目合同时，我国建筑施工企业大多采用固定总价合同作为通用的合同形式。
采用固定总价合同的初衷在于，在便于工程项目款结算的前提下，发包方也想通过签订固定总价合同将合同履约过程的一切风险转移给承包方承担，从而达到控制工程造价的目的。
这样一种合同形式有利于控制投资成本，但是却在无形中造成了价格不平衡等潜在的建筑施工合同风险，因此，加强对固定总价合同模式下的风险管理，显得尤为必要。
一、固定总价合同概述（一）定义固定总价合同是按照承包工程的计价方式进行分类的合同的一种，具体是指合同价格的计算要建立在设计图纸、相关规定和规范的基础之上，明确工程任务和内容、确定业主要求和条件，合同总价款一旦约定，不再因为设计变更或者业主增减工程量的任何情况而对价款作出调整。
这类合同将全部的工作量和价格风险转移到了承包商身上，在工程结构简单、施工周期较短的小规模工程项目中得到了广泛的采用，更能够有效维护业主的利益。
（二）特点1.工程造价的结算较为简单基于合同总价的固定性，在发包方（即业主）不改变施工合同内容的情况下，合同初始约定的价款就是承包方和发包方的最终结算的工程造价价款。
这样的价款结算形式，有利于减少业主和承包方的计量、核价的工作任务，集中时间针对工程进度和施工质量作出合理安排，促进工程项目顺利完成。
2.承包商的索赔机会较少固定总价合同中，除非重大设计变更和业主自主增减工程量，否则一般不会对合同价款进行调整。
在合同执行的过程中，业主能够做到将工程造价控制在合理的预算范围内，有效避免承包商“中标低、签证勤、索赔高”现象的发生，这大幅度减少承包商索赔的机会。
建筑工程施工过程中的安全风险管理措施
建筑工程施工过程中的安全风险管理措施摘要：建筑工程施工现场安全管理工作会直接影响工程建设效益和质量，但现场施工涉及诸多环节，包括机械设备养护、材料使用等，一旦出现设备操作不规范、管理制度不完善、安全教育不足等问题，会使施工现场存在大量安全隐患，增加安全管理难度。
所以，建筑工程施工现场安全管理人员要结合工程项目实际情况，全面识别施工现场的安全隐患，并采取科学措施不断强化现场安全管理，保证工程施工有序推进。
关键词：建筑工程施工；安全风险；管理措施1建筑工程施工现场的安全风险隐患1.1施工安全隐患首先，是建筑工程施工现场未规范设置围挡，比如，一些市政道路工程在施工中，施工现场周边所设置的围挡没有超过2.5m，还有部分工地围挡所用材料强度不足，不够稳定，和当地市容要求不相符。
其次，建筑工程施工现场未按规范要求设置安全防护设施，有防护设施但无专人维护，或者设置的安全防护设施本身存在缺陷。
还有一些建筑工程在施工中没有对防护设施周边存在的一些其他危险因素进行消除，施工现场没有合理设置吸烟处，施工人员随意吸烟，容易引发火灾。
再者，施工单位没有针对现场作业制定消防措施制度，施工现场没有完备的配置灭火器材，或者所配备灭火器材不合理。
最后，施工现场未规范、整齐、标准的设置现场标牌，或者标牌中的安全标语不够醒目，内容不全。
1.2施工用电安全隐患一方面，施工单位在建筑工程施工现场不够关注用电管理，没有编制完善的临时用电施工组织设计。
另一方面，对漏电保护器缺乏有效管理，一些施工现场安装的漏电保护器为不合格产品，管理部门没有进行定期试验和检查。
还有部分施工现场开关箱中所设置漏电保护器的额定漏电动作电流超过30mA，甚至达50mA，严重超过规定标准。
1.3设备设施安全隐患在建筑工程施工中，一些施工单位没有制订完善的脚手架搭建方案，仅凭经验进行搭设工作，导致搭设的脚手架未和建筑物牢固地拉结在一起，或者剪力撑位置、杆件间距等不达标，小横杆、大横杆、立杆以及脚手板等材质未达到设计要求，一些施工层没有铺满脚手板。
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建筑工程施工项目风险管理初探
摘要：在建筑工程项目的施工过程中，风险管理是关系到整个工程项目成败的关键性因素。
对建筑工程项目进行良好的风险管理，不仅能够使建筑企业获得较大的经济利益，而且还可以提高企业的综合竞争力。
关键词：建筑工程施工项目风险管理
工程项目是在比较复杂的社会环境和自然环境下进行施工的，其工程建设是一个内部结构复杂、投资多、建设周期长的过程。
所以在建筑施工的过程中存在着大量的不确定因素，影响到整个建筑工程的顺利进行。
因此，对建筑工程项目进行风险管理是工程项目中必不可少的重要组成部分。
一、工程项目的风险认识
建设工程项目的风险主要有管理风险、经营风险、技术风险，因此，只有对这几个方面的风险进行分析，才有助于风险的控制。
（一）管理风险
1.施工管理风险
通常由于总包项目的专业分工比较多、技术难度和规模也比较大，也就使得在对工程项目的管理上不够全面，顾此失彼，因此，由于管理的不健全从而比较容易发生安全或者是质量事故，不仅给企业的经济带来损失，重则被吊销营业执照，也就关系到企业未来的前途。
2.任用项目经理的
项目经理的创新和管理能力，直接决定者工程的成本、效率、安全和质量。
如果项目的管理者缺乏必要的管理和创新的能力，就必然会给整个项目工程带来风险。
（二）经营风险
1.项目自身的风险
项目的获得必须要通过竞标，然而投标的竞争，在一定程度上也就是价格的竞争。
由于在当前日趋激烈的环境下，企业为了中标，在竞标的过程中一般比较容易对利润、成本等缺乏科学的预测和分析，从而带来风险。
2.合同签订过程中的风险
有些建筑单位为了获得工程项目，在签订合同的过程中一般会附加不平等的条款，如项目的结算方式、建设项目的质量等，从而导致建设单位在签订合同的时候就存在一定的风险。
（三）技术风险
1.设计和规范导致的风险
工程图纸的设计变更或者是供应不上，都会对工程的工期进行延误，造成工程的经济损失。
由于图纸的设计单位没有对其他的特殊工艺进行规范，从而导致在施工的过程中，不能实现更好的协调，影响工程的结算和验收。
2.施工中技术协调的风险
在建筑项目施工中，一些技术问题和自身的专业不相符合，并且在各专业之间又不能及时的进行协调。
在履行合同的过程中发包人的管理水平以及工作效率低下，不能及时的解决所遇到的问题，有时甚至出现错误的指示，从而导致风险的产生。
二、建筑工程的风险的控制
（一）风险控制的策略
1.回避风险策略
回避风险就是指在工程项目中有潜在的风险存在，并且风险的威胁不是很大，后果也不严重，而在没有其他策略的情况下，可以主动地改变项目的方案或者是放弃工程项目，实现风险规避的一种策略。
2.风险转移策略
风险的转移策略其实就是一种将风险转移到其他的组织或上，主要目的就是通过协议或者是合同，一旦风险事故发生时，就可以将一部分的损失转移给项目风险控制或是有能力承担的组织或个人。
具体的实践过程中，主要表现为财务性风险的转移和非财产的风险转移，非财务的风险转移主要是指将风险转移给有关的物业或是第三方；而财务性的风险转移主要包括将风险之间转移给保险公司、银行或者是其他的金融机构。
3.风险接受策略
风险接受策略就是指工程项目的组成人员主动地选择自己所承担的后果的一种策略。
如果采取的其他规避风险的费用过高时，就可以采取对风险的接受策略。
在工程项目的实施阶段，应做好对工程项目的风险规划，一旦风险发生后，就可以立即实施相关的应急计划，将损失控制到最低。
（二）风险的控制措施
1.强化风险管理，树立风险管理意识
承包商、业主、监理单位以及相关的政府部门必须要有牢固树立风险管理的意识，并把风险管理的意识落实到各个项目的管理人员当中，而且还要将风险管理的意识贯穿到整个施工的全过程。
并且在施工的过程中还要树立法律意识，依照法律的规定履行合同，运用法律的手段来解决问题。
2.健全项目风险管理的相关法规，构建完整的风险管理机制
由于我国的市场经济制度还不够成熟，许多方面的体制还没有健全和完善，尤其是现阶段我国的有关法律制度不能够适应建设项目工程的风险管理，没有工程保险方面的具体法律。
现阶段，工程建设的关键就是要建立一种符合中国实际的工程担保和工程保险的制度。
3.将业主的行为纳入到法制的轨道
目前我国的建筑市场的法律法规不够健全，然而规范业主行为的主要途径仍然需要依靠经济的手段和行政的手段。
所以政府的相关管理部门要加大对建筑市场的监督执法力度，通过不断完善和改革建筑工程的监管制度，促进业主担保的制度，规范业主的行为。
4.在企业内部建立风险管理机制
建立一个企业内部的风险管理体系，是提高企业抗风险能力的关键，通过企业内部管理机制的建立，明确了各方面的职责，并且加深了各方面的风险防范意识以及强化了对风险信息的收集，从而更好地掌握风险的规律性。
与此同时承包商还要列出建设工程项目所潜伏的各种风险的清单，通过衡量和对比，然后对风险进行评估和预测，采取相应的管理措施，最大程度上减少风险所带来的损失。
结语
在建设工程项目施工的风险管理中，必须要清楚地认识到工程项目存在的各种风险，只有充分的了解风险，才能够采取有效地措施进行控制，从而尽可能的减少风险带来的损失，提高企业的经济效益。
参考文献:
[1]彭雄，陶楚平.建设工程项目风险管理浅析[J].中国水运，2009.
[2]李峰.建筑工程中工程项目风险管理研究[J].中小企业管理与科技，2010.。