道明光学2019年三季度经营成果报告
道明光学2020年三季度财务风险分析详细报告
道明光学2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为80,899.03万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为29,728.56万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供70,361.46万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为10,537.56万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为5,207万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是38,211.08万元，实际已经取得的短期带息负债为29,728.56万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为21,709.04万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为29,960.06万元，在5年之内偿还的贷款总规模为46,462.1万元，当前实际的带息负债合计为29,728.56万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为7,843万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营0.73个分析期之后可被盈利填补。
企业的资金缺口主要是由经营活
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
道明光学：2019年度业绩快报
证券代码：002632 证券简称：道明光学公告编号：2020-006道明光学股份有限公司2019年度业绩快报特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2019年度主要财务数据和指标单位：元注：上述数据均以公司合并报表数据填列（未经审计）。
二、经营业绩和财务状况情况说明1、经营业绩说明报告期内，公司实现营业总收入 1,401,909,221.18元，较上年同期增长17.08%；营业利润246,957,868.04元，较上年同期减少3.88%；利润总额 248,637,436.61元，较上年同期减少1.42%；归属上市公司股东的净利润 210,933,451.05元，较上年同期增长2.68%。
报告期内，公司微棱镜型反光膜及车牌膜、车牌半成品等核心高端产品销售收入大幅增长，虽然全资子公司华威新材料增光膜和量子点膜销售毛利率较低，但公司整体毛利率仍然达到37.04%，较上年毛利率37.41%基本持平。
公司2019年度竞拍取得多块土地，资本性支出较大，导致相关折旧摊销和贷款利息支出增加，华威新材料由于业绩不达预期，计提大额的商誉减值，所以导致公司报告期内净利润较上年同期增长幅度较小。
2、财务状况说明报告期内公司总资产为 2,852,041,625.28元，较年初增长24.51%；归属于上市公司股东的所有者权益为 1,970,325,524.91元，较年初减少1.40%；归属于上市公司股东的每股净资产3.15元，较年初减少1.25%。
资产负债率30.80%，公司财务状况良好。
三、与前次业绩预计的差异说明本次业绩快报披露前，公司根据相关规定未对2019年度经营业绩进行预计披露。
四、其他说明本次业绩快报是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计，具体财务数据公司将在 2019 年年度报告中详细披露。
道明光学2020年三季度财务状况报告
道明光学2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况道明光学2020年三季度资产总额为286,657.62万元，其中流动资产为154,664.65万元，主要以存货、应收账款、货币资金为主，分别占流动资产的54.3%、18.87%和13.78%。
非流动资产为131,992.96万元，主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的46.06%、16.21%和13.67%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的55.9%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产101,058.21 100.00116,620.74100.00154,664.65100.00存货34,495.61 34.13 36,351.47 31.17 83,984.33 54.30 应收账款31,030.43 30.71 29,571.05 25.36 29,182.91 18.87 货币资金25,278.02 25.01 33,305.53 28.56 21,317.41 13.78 其他流动资产3,375.25 3.34 3,976.12 3.41 7,828.23 5.06 预付款项1,781.09 1.76 2,325.99 1.99 2,480.33 1.60 应收票据3,952.32 3.91 8,584.68 7.36 333.05 0.22 交易性金融资产0 - 0 - 235.1 0.153、资产的增减变化2020年三季度总资产为286,657.62万元，与2019年三季度的282,768.71万元相比有所增长，增长1.38%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：存货增加47,632.86万元，在建工程增加10,748.1万元，其他流动资产增加3,852.11万元，递延所得税资产增加374.91万元，固定资产增加351.33万元，交易性金融资产增加235.1万元，预付款项增加154.34万元，共计增加63,348.75万元；以下项目的变。
道明光学2019年管理水平报告
道明光学2019年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况2019年道明光学成本费用总额为98,881.02万元，其中：营业成本为86,489.85万元，占成本总额的87.47%；销售费用为8,237万元，占成本总额的8.33%；管理费用为9,475.63万元，占成本总额的9.58%；财务费用为533.62万元，占成本总额的0.54%；营业税金及附加为1,623.16万元，占成本总额的1.64%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额98,881.02 100.00 93,550.72 100.00 70,242.02 100.00 营业成本86,489.85 87.47 74,936.69 80.10 49,554.27 70.55 销售费用8,237 8.33 7,304.67 7.81 4,744.49 6.75 管理费用9,475.63 9.58 7,528.35 8.05 9,251.84 13.17 财务费用533.62 0.54 -937.44 -1.00 1,447.35 2.06 营业税金及附加1,623.16 1.64 1,346.18 1.44 1,081.99 1.542、总成本变化情况及原因分析道明光学2019年成本费用总额为98,881.02万元，与2018年的93,550.72万元相比有所增长，增长5.7%。
以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加11,553.16万元，管理费用增加1,947.28万元，财务费用增加1,471.05万元，销售费用增加932.32万元，营业税金及附加增加276.98万元，共计增加16,180.79万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少10,850.5万元，共计减少10,850.5万元。
增加项与减少项相抵，使总成本增长5,330.29万元。
道明光学2020年三季度经营成果报告
道明光学2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年三季度利润总额为9,959.81万元，与2019年三季度的
10,355.04万元相比有所下降，下降3.82%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为9,964.84万元，与2019年三季度的10,383.3万元相比有所下降，下降4.03%。
以下项目的变动使营业利润增加：公允价值变动收益增加576.37万元，资产减值损失增加2,792.08万元，营业成本减少2,180.82万元，管理费用减少1,231.34万元，销售费用减少187.83万元，共计增加6,968.45万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少3,923.65万元，营业税金及附加增加41.76万元，财务费用增加1,114.72万元，共计减少5,080.13万元。
各项科目变化引起营业利润减少418.46万元。
3、投资收益
2020年三季度投资收益为负189.52万元，与2019年三季度的
3,734.12万元相比，2020年三季度出现亏损，亏损189.52万元。
4、营业外利润
2020年三季度营业外利润为负5.03万元，与2019年三季度负28.26万元相比亏损有较大幅度减少，下降82.22%。
5、经营业务的盈利能力。
中光学 2019 第三季度财报
中光学集团股份有限公司2019年第三季度报告全文中光学集团股份有限公司2019年第三季度报告2019年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王志亮、主管会计工作负责人李宗杰及会计机构负责人(会计主管人员)张东阳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用（一）资产负债表项目1.货币资金期末数较年初增加238,470,230.03元，主要是本期收到配套融资募集资金款。
2.应收票据期末数较年初减少37,349,434.24元，主要是本期到期应收票据增加所致。
002632道明光学2023年三季度财务风险分析详细报告
道明光学2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为54,933.27万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为41,611.82万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有93,510.53万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕38,577.26万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为84,018.88万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是105,834.48万元，实际已经取得的短期带息负债为41,611.82万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为94,926.68万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为100,380.58万元，在5年之内偿还的贷款总规模为111,288.39万元，当前实际的带息负债合计为41,678.44万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该企业资产负债率较低，资金链断裂的风险很小。
资金链断裂风险等级为1级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供97,340.32万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为54,880万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款减少1,223.24万元，预付款项增加101.7万元，存货减少74,890.69万元，其他流动资产减少7,962.21万元，共计减少83,974.45万元。
应付账款减少16,236.16万元，预收款项减少12.53万元，应付职工薪酬增加229.66万元，应交税费减少1,478.8万元，一年内到期的非流动负债增加49.36万元，其他流动负债减少9,511.55万元，共计减少26,960.01万元。
002632道明光学2023年三季度现金流量报告
道明光学2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为56,435.52万元，与2022年三季度的40,934.4万元相比有较大增长，增长37.87%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为41,667.44万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的73.83%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加5,247.84万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的18.53%。
这部分新增借款已全部用于长期性投资活动。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为66,598.82万元，与2022年三季度的37,875.48万元相比有较大增长，增长75.84%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的39.05%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。
2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与投资活动有关的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度道明光学投资活动需要资金25,868.07万元；经营活动创造资金5,247.84万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年三季度道明光学筹资活动产生的现金流量净额为10,456.94万元。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负10,145.09万元，与2022年三季度的3,391.74万元相比，2023年三季度出现现金净亏空，亏空10,145.09万元。
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道明光学2019年三季度经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2019年三季度实现利润为10,355.04万元，与2018年三季度的
7,118.39万元相比有较大增长，增长45.47%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2019年三季度营业利润为10,383.3万元，与2018年三季度的7,136.13万元相比有较大增长，增长45.50%。
以下项目的变动使营业利润增加：营业收入增加5,220.36万元，公允价值变动收益增加482.18万元，资产减值损失减少2,926.13万元，共计增加8,628.67万元；以下项目的变动使营业利润减少：管理费用增加2,583.67万元，营业成本增加2,333.96万元，销售费用增加793.8万元，财务费用增加770.69万元，营业税金及附加增加77.53万元，共计减少6,559.65万元。
增加项与减少项相抵，使营业利润增长2,069.02万元。
3、投资收益
2019年三季度投资收益为3,734.12万元，与2018年三季度的26.39万元相比成倍增长，增长140.52倍。
4、营业外利润
2019年三季度营业外利润为负28.26万元，与2018年三季度负17.74万元相比亏损有较大幅度增加，增加59.30个百分点。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2019年三季度的营业收入为34,884万元，比2018年三季度的29,663.64万元增长17.60%，营业成本为21,474.29万元，比2018年三季度的19,140.33万元增加12.19%，营业收入和营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力提高。
实现利润增减变化表
项目名称
2019年三季度2018年三季度2017年三季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
营业收入34,884 17.6 29,663.64 35.88 21,831.56 0 实现利润10,355.04 45.47 7,118.39 108.93 3,407.02 0 营业利润10,383.3 45.5 7,136.13 79.88 3,967.2 0 投资收益3,734.12 14,052.16 26.39 -69.83 87.45 0 营业外利润-28.26 -59.3 -17.74 96.83 -560.18 0
二、成本费用分析
1、成本构成情况
2019年三季度道明光学成本费用总额为23,556.49万元，其中：营业成本为21,474.29万元，占成本总额的91.16%；销售费用为2,014.59万元，占成本总额的8.55%；管理费用为2,667.54万元，占成本总额的11.32%；财务费用为-154.55万元，占成本总额的-0.66%；营业税金及附加为346.7万元，占成本总额的1.47%。