XX集团的资金集中管理培训资料.ppt
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XX集团的资金集中管理培训资料-PPT精品文档
ERP、财务系统
Internet查询
银行接口
帮助客户创造价值
资金集中管理 目录 方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 )
资金管理 (•信贷融资 •资金计划)
资金分析
帮助客户创造价值
资金集中管理 资金结算-帐户管理
•组织结构
参与资金集中结算的所有单位及结算中心的组织结构。
•各方行为
政府：企业走出去的战略，支持集团企业设立结算中心、内部银行、财务公司； 银行：提供了集团企业进行统一结算、资金集中管理的帐户模式等服务， 集团帐户、母子帐户、一户多名(虚拟帐户)； 企业：开始或已设立各种统一结算模式：统收统支、拨付备用金、 结算中心、内部银行、财务公司 详细信息 •需求及效益 1 合适、安全的资金集中管理方案及计算机系统； 2 提高资金综合盈利能力：发挥集团资金的整体规模效益，利用同业政策在银行 获取利差收入，通过内部贷款制度减少集团整体财务费用，可以开展投资业务 获取投资收益； 3 资金调拨、分配、归集的实时性，可避免资金的闲置，提高了资金的利用率， 降低了结算成本。
系统验收、运行、维护
资金集中管理 简介-所处位置
成 员 单 位
结 算 中 心 内 部 银 行
商 业 银 行
•中心对于成员单位是“银行”角色 •中心对于商业银行是“企业”角色
帮助客户创造价值
资金集中管理 简介-资金结算组织结构
•结算组织
集团财务管理部
财务部 财务会计 结 算 部
结算中心
信 贷 融 资 部
帮助客户创造价值
资金集中管理 简介-资金集中管理路线图
•建立结算模式
可行性分析、方案选型 筹建结算中心 与商业银行签订相关协议 资金结算业务整合 应急解决方案
《资金管理培训》ppt幻灯片ppt
制定有效的收款政策，确 保客户按时付款，减少坏 账风险。
客户信用管理
建立客户信用管理体系， 对不同信用等级的客户采 取不同的收款策略。
投资收益的管理
投资组合构建
根据风险承受能力、投资 目标和市场环境，构建合 理的投资组合。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
投资收益预测
基于历史数据和市场走势 ，预测投资组合的未来收 益，为资金流入提供参考 。
分散债务来源
避免将所有债务集中于单一借款人或债务人 ，以降低信用风险。
信用评级
通过评估债务人的信用评级，了解其偿债能 力和违约风险。
设置抵押和担保
要求借款人提供抵押或担保，以降低违约风 险。
流动性风险的管理
流动性风险的定义
保持足够的现金储备
流动性风险是指投资组合在面临压力或市 场动荡时难以迅速变现的风险。
果。
现金流指标
分析企业的现金流量情况，如经 营活动现金流、投资活动现金流
等，反映企业的资金状况。
财务比率分析
通过偿债能力、营运能力、盈利 能力的比率分析，评估企业的财
务状况和经营效率。
非财务指标的评估
客户满意度
通过调查和反馈，了解客户对企业产品或服务的 满意度。
员工满意度
评估员工的工作满意度、员工流失率等，反映企 业内部管理和员工福利情况。
识别市场风险
通过定期的市场调研和数据分析，识 别出可能影响投资组合的市场风险因 素。
分散投资
通过投资于多种资产类别和地区，降 低单一资产或地区的市场风险。
使用衍生品
利用衍生品（如期货、期权和掉期） 来对冲或降低市场风险。
信用风险的管理
信用风险的定义
信用风险是指借款人或债务人违约而导致的 损失的风险。
客户信用管理
建立客户信用管理体系， 对不同信用等级的客户采 取不同的收款策略。
投资收益的管理
投资组合构建
根据风险承受能力、投资 目标和市场环境，构建合 理的投资组合。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
投资收益预测
基于历史数据和市场走势 ，预测投资组合的未来收 益，为资金流入提供参考 。
分散债务来源
避免将所有债务集中于单一借款人或债务人 ，以降低信用风险。
信用评级
通过评估债务人的信用评级，了解其偿债能 力和违约风险。
设置抵押和担保
要求借款人提供抵押或担保，以降低违约风 险。
流动性风险的管理
流动性风险的定义
保持足够的现金储备
流动性风险是指投资组合在面临压力或市 场动荡时难以迅速变现的风险。
果。
现金流指标
分析企业的现金流量情况，如经 营活动现金流、投资活动现金流
等，反映企业的资金状况。
财务比率分析
通过偿债能力、营运能力、盈利 能力的比率分析，评估企业的财
务状况和经营效率。
非财务指标的评估
客户满意度
通过调查和反馈，了解客户对企业产品或服务的 满意度。
员工满意度
评估员工的工作满意度、员工流失率等，反映企 业内部管理和员工福利情况。
识别市场风险
通过定期的市场调研和数据分析，识 别出可能影响投资组合的市场风险因 素。
分散投资
通过投资于多种资产类别和地区，降 低单一资产或地区的市场风险。
使用衍生品
利用衍生品（如期货、期权和掉期） 来对冲或降低市场风险。
信用风险的管理
信用风险的定义
信用风险是指借款人或债务人违约而导致的 损失的风险。
XX集团的资金集中管理培训资料PPT
•流量情况
现金流量表、帐户统计分析、流水帐 单位收支流量、月度收支流量、日期收支流量 单位收支流量对比分析、月度收支流量对比分析、日期收支流量对比分析
帮助客户创造价值
资金集中管理 目录 方案简介 资金结算 (•帐户管理 •对外结算 •对内结算 •票据管理 )
资金管理 (•信贷融资 •资金计划)
资金分析 银企直联
•帐户管理
成员单位根据各自的业务需求在结算中心或商业银行开设内部帐户和外部 帐户，内部帐户必须包含资金结算科目意义。
•科目体系
与财务会计科目不同，资金结算科目是根据企业的业务核算和管理需求而 设立 组织结构、资金结算科目及内部帐户和外部帐户构成了资金结算的主线， 也是集团结算中心的运行基础。 外部帐户(银行帐户)由中心进行统一集中管理，外部帐户按成员单位实际 经营需要开设。
帮助客户创造价值
资金集中管理 资金计划-控制预警与汇总
•资金计划执行控制
计划执行检测，设置预警金额，对计划执行预警。
•计划报表与查询 按计划期间的年、季、月，计划状态(通过审批、未通过审批)等 条件查询。 •计划汇总 成员单位按单位本身、计划项目汇总；
集团计划委员会对成员单位、计划项目进行汇总。
帮助客户创造价值
帮助客户创造价值
资金集中管理 信贷融资-贷款
帮助客户创造价值
资金集中管理 信贷融资-合同与台帐
合同与台帐以成员单位、集团为主体，反应整个集团的信贷融资情况
•成员单位信贷情况 建立成员单位向中心借款的合同与台帐，并对计划还款和实际执行还款进行监控， 以及合同预测。 •合同与台帐 1 在中心建立：中心放款(成员单位贷款)，中心贷款(集团向银行借款)合同与台帐； 2 在此基础上逐步建立承兑、信用证台帐，并对企业授信、银行授信、经济指标 等进行管理。
《资金管理培训》ppt幻灯片
借鉴意义探讨
金融机构的资金风险管理经验对于其他行业和企业也具有借鉴意义，可 以帮助其更好地应对市场风险和不确定性挑战。
THANKS
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资金管理的历史与发展
历史
随着企业规模的扩大和市场竞争的加剧，资金管理逐渐从简单的收支管理向复杂 的财务管理转变，经历了多个发展阶段。
发展
未来，随着数字化、智能化技术的不断发展，资金管理将更加便捷、高效、精准 ，为企业创造更多价值。同时，随着全球经济一体化的深入推进，企业将面临更 加复杂的资金管理挑战，需要不断提高资金管理水平以应对市场变化。
资金风险管理的持续改进
风险管理流程优化
不断完善风险管理流程，提高风险识 别、评估和应对的效率和准确性。
风险管理技术创新
积极采用先进的风险管理技术，如大 数据分析、人工智能等，提高风险管 理水平。
风险管理意识提升
加强员工的风险管理培训和教育，提 高全员风险管理意识。
风险管理文化培育
在企业内部培育良好的风险管理文化 ，形成全员参与、持续改进的风险管 理氛围。
《资金管理培训》ppt 幻灯片
汇报人：
2023-12-31
CONTENTS 目录
• 资金管理概述 • 资金筹集管理 • 资金投资管理 • 资金运营管理 • 资金风险管理 • 资金管理案例分析
CHAPTER 01
资金管理概述
资金管理的定义与重要性
定义
资金管理是对企业资金来源和资金使用进行计划、控制、监 督、考核等项工作的总称，是财务管理的重要组成部分。
将识别和评估的结果形成 风险报告，为企业决策者 提供决策依据。
资金风险的应对策略与措施
风险规避
通过放弃或改变某些业务活动，避免潜在的 资金风险。
金融机构的资金风险管理经验对于其他行业和企业也具有借鉴意义，可 以帮助其更好地应对市场风险和不确定性挑战。
THANKS
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资金管理的历史与发展
历史
随着企业规模的扩大和市场竞争的加剧，资金管理逐渐从简单的收支管理向复杂 的财务管理转变，经历了多个发展阶段。
发展
未来，随着数字化、智能化技术的不断发展，资金管理将更加便捷、高效、精准 ，为企业创造更多价值。同时，随着全球经济一体化的深入推进，企业将面临更 加复杂的资金管理挑战，需要不断提高资金管理水平以应对市场变化。
资金风险管理的持续改进
风险管理流程优化
不断完善风险管理流程，提高风险识 别、评估和应对的效率和准确性。
风险管理技术创新
积极采用先进的风险管理技术，如大 数据分析、人工智能等，提高风险管 理水平。
风险管理意识提升
加强员工的风险管理培训和教育，提 高全员风险管理意识。
风险管理文化培育
在企业内部培育良好的风险管理文化 ，形成全员参与、持续改进的风险管 理氛围。
《资金管理培训》ppt 幻灯片
汇报人：
2023-12-31
CONTENTS 目录
• 资金管理概述 • 资金筹集管理 • 资金投资管理 • 资金运营管理 • 资金风险管理 • 资金管理案例分析
CHAPTER 01
资金管理概述
资金管理的定义与重要性
定义
资金管理是对企业资金来源和资金使用进行计划、控制、监 督、考核等项工作的总称，是财务管理的重要组成部分。
将识别和评估的结果形成 风险报告，为企业决策者 提供决策依据。
资金风险的应对策略与措施
风险规避
通过放弃或改变某些业务活动，避免潜在的 资金风险。
《资金集中管理》课件
《资金集中管理》ppt 课件
contents
目录
• 资金集中管理概述 • 资金集中管理的模式 • 资金集中管理的实施流程 • 资金集中管理的风险控制 • 资金集中管理的效果评估 • 案例分析
CHAPTER 01
资金集中管理概述
定义与特点
定义
资金集中管理是指企业将分散在各子 公司、分公司和银行账户的资金进行 统一归集、调配和运用，以提高资金 使用效率和效益的过程。
结算中心模式
总结词：独立运作
详细描述：在该模式下，企业集团设立独立的结算中心，负责处理各成员单位的 资金结算和往来业务。
结算中心模式
总结词：集中管理
详细描述：结算中心对各成员单位的账户进行集中管理，统一进行资金结算和调配。
结算中心模式
总结词：提高效率
详细描述：通过集中管理，可以提高资金结算效率，降低交易成本。
内部银行模式
总结词：提高效益
详细描述：通过内部银行的管理，可以提高资金的效益，降 低财务成本。
内部银行模式
总结词：风险管理
详细描述：内部银行需要加强对信贷 风险、利率风险等方面的管理，确保 资金安全。
财务公司模式
总结词：专业管理
详细描述：在该模式下，企业集团设立财务公司，作为专 业的资金管理机构，对集团内外的资金进行管理和运作。
特点
集中管理、统一调配、高效运作、风 险可控。
资金集中管理的目低财务成 本、优化资源配置、增强企业竞 争力。
意义
有利于企业实现整体战略目标， 提高财务管理水平，增强风险防 控能力，促进企业可持续发展。
资金集中管理的原则和要求
原则
统一领导、分级管理、集中运作、风险可控。
THANKS FOR WATCHING
contents
目录
• 资金集中管理概述 • 资金集中管理的模式 • 资金集中管理的实施流程 • 资金集中管理的风险控制 • 资金集中管理的效果评估 • 案例分析
CHAPTER 01
资金集中管理概述
定义与特点
定义
资金集中管理是指企业将分散在各子 公司、分公司和银行账户的资金进行 统一归集、调配和运用，以提高资金 使用效率和效益的过程。
结算中心模式
总结词：独立运作
详细描述：在该模式下，企业集团设立独立的结算中心，负责处理各成员单位的 资金结算和往来业务。
结算中心模式
总结词：集中管理
详细描述：结算中心对各成员单位的账户进行集中管理，统一进行资金结算和调配。
结算中心模式
总结词：提高效率
详细描述：通过集中管理，可以提高资金结算效率，降低交易成本。
内部银行模式
总结词：提高效益
详细描述：通过内部银行的管理，可以提高资金的效益，降 低财务成本。
内部银行模式
总结词：风险管理
详细描述：内部银行需要加强对信贷 风险、利率风险等方面的管理，确保 资金安全。
财务公司模式
总结词：专业管理
详细描述：在该模式下，企业集团设立财务公司，作为专 业的资金管理机构，对集团内外的资金进行管理和运作。
特点
集中管理、统一调配、高效运作、风 险可控。
资金集中管理的目低财务成 本、优化资源配置、增强企业竞 争力。
意义
有利于企业实现整体战略目标， 提高财务管理水平，增强风险防 控能力，促进企业可持续发展。
资金集中管理的原则和要求
原则
统一领导、分级管理、集中运作、风险可控。
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《资金管理培训》ppt幻灯片(模板)
THANKS
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资金管理的历史与发展
历史：资金管理作为企业管理的重要组成部分，经历了从简单到复杂、 从粗放到精细的发展历程。随着企业规模的扩大和市场竞争的加剧，资 金管理的重要性日益凸显。
发展：随着信息技术的发展和应用，资金管理手段不断升级，实现了从 手工操作到电子化、网络化的转变。未来，随着人工智能、大数据等技
存货概念
存货是企业为销售或生产耗用而 储备的物资，包括原材料、在产
品和产成品等。
存货风险
包括积压风险、过时风险和价格 波动风险等，需要建立科学的存
货管理制度来控制风险。
存货优化
通过加强需求预测、优化采购策 略、改进生产计划和实施零库存 等方式，降低存货成本和提高资
金周转率。
CHAPTER 05
资金风险管理
02 03
资金监管法规
详细阐述资金监管相关法规，如《中华人民共和国银行业监督管理法》 、《中华人民共和国证券法》等，以及这些法规对金融机构和资金管理 的要求。
监管机构和职责
介绍金融监管机构及其职责，如中国银行业监督管理委员会、中国证券 监督管理委员会等，以及它们在资金监管中的作用和权力。
合规管理要求与流程
利率风险类型
重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。
利率风险管理策略
运用利率掉期、利率期货等衍生工具进行风险对冲，以及通过调整 资产负债结构降低风险敞口。
信用风险管理
信用风险定义
由于借款人或交易对手违约导致损失的风险。
信用风险类型
违约风险、信用等级下降风险和信用价差风险。
信用风险管理策略
评估与控制
对资金筹集的成本和风险 进行评估，制定相应的控 制措施，以降低成本和风 险。
《资金管理培训》ppt幻灯片
智能投顾
基于人工智能算法，智能投顾可以为投资者提供个性化的投资建 议和资产配置方案。
风险预警
通过人工智能技术，可以对市场、信用等风险进行实时监测和预警 ，帮助企业及时应对风险。
自动化交易
利用人工智能技术，可以实现交易的自动化执行和智能决策，提高 交易效率和准确性。
区块链技术在资金管理中的创新应用
数字货币
营运资本的管理与优化
营运资本概念
阐述营运资本的定义、构成及其在企 业运营中的重要性。
营运资本管理策略
营运资本优化措施
提出针对性的营运资本优化措施，如 加强应收账款管理、降低存货水平、 提高资产周转率等，以提升企业运营 效率。
介绍不同的营运资本管理策略，如保 守型、稳健型、激进型等，并分析其 适用场景和优缺点。
01
区块链技术可以实现去中心化的数字货币体系，降低交易成本
，提高交易效率。
供应链金融
02
区块链技术可以确保供应链金融中交易信息的真实性和不可篡
改性，降低融资风险。
跨境支付
03
区块链技术可以简化跨境支付流程，提高支付效率和安全性，
降低汇款成本。
THANKS.
资金筹集的策略与技巧
制定合理的筹资计划
选择合适的筹资方式
根据公司的经营计划和财务状况，制定合 理的筹资计划，明确筹资目的、金额、期 限等。
根据公司的实际情况和筹资需求，选择合 适的筹资方式，降低筹资成本和风险。
提高公司信用等级
拓展融资渠道
通过加强财务管理、提高资产质量等方式 提高公司信用等级，从而获得更优惠的贷 款条件和更低的融资成本。
其他投资
包括期货、期权、外汇等，高 风险、高收益，适合专业投资 者。
基于人工智能算法，智能投顾可以为投资者提供个性化的投资建 议和资产配置方案。
风险预警
通过人工智能技术，可以对市场、信用等风险进行实时监测和预警 ，帮助企业及时应对风险。
自动化交易
利用人工智能技术，可以实现交易的自动化执行和智能决策，提高 交易效率和准确性。
区块链技术在资金管理中的创新应用
数字货币
营运资本的管理与优化
营运资本概念
阐述营运资本的定义、构成及其在企 业运营中的重要性。
营运资本管理策略
营运资本优化措施
提出针对性的营运资本优化措施，如 加强应收账款管理、降低存货水平、 提高资产周转率等，以提升企业运营 效率。
介绍不同的营运资本管理策略，如保 守型、稳健型、激进型等，并分析其 适用场景和优缺点。
01
区块链技术可以实现去中心化的数字货币体系，降低交易成本
，提高交易效率。
供应链金融
02
区块链技术可以确保供应链金融中交易信息的真实性和不可篡
改性，降低融资风险。
跨境支付
03
区块链技术可以简化跨境支付流程，提高支付效率和安全性，
降低汇款成本。
THANKS.
资金筹集的策略与技巧
制定合理的筹资计划
选择合适的筹资方式
根据公司的经营计划和财务状况，制定合 理的筹资计划，明确筹资目的、金额、期 限等。
根据公司的实际情况和筹资需求，选择合 适的筹资方式，降低筹资成本和风险。
提高公司信用等级
拓展融资渠道
通过加强财务管理、提高资产质量等方式 提高公司信用等级，从而获得更优惠的贷 款条件和更低的融资成本。
其他投资
包括期货、期权、外汇等，高 风险、高收益，适合专业投资 者。
某集团财务集中与资金管理报告(PPT 44张)
总部
财务人员实地式集中制 特点：分子公司仅保留基本财务职能和人员，主要 会计核算、预算、税务等职能由集团负责展开 劣势：对于派驻公司支持服务力度可能受到削弱 优势：强集权保证财务原始数据准确性，集团同时 集中力量进行财务职能的衍生 集权型管理
总部
财务部
财务部
会计
交易结算
计划和分 析
…
会计
交易结算
计划和分析
…
子公司
分子公司
汇 报 线
子公司
指 挥 线
指挥线
财务部
汇 报 线
分子公司
财务部
会计
交易结算
计划和分 析
…
会计
交易结算
税务
…
目录
• 对某某集团财务管控需求的理解 • 财务集中制（人员）分析 • 某某集团调研和初步建议 • 资金集中管理模式和建议
各业务子公司调研和调整建议
说明
• •
调研方式：实地调研+调研问卷 调研范围：实地调研（某某公司、胜利电化公司）、调研问卷（某 某公司、瑞林公司、赫邦公司、胜利电化公司、新源公司、天东公 司）
公司资产管理、资产清查管理、收款业务安排与处理，确保公司资产安全 财务副部长 主管会计 开票员 税务会计 预算会计 费用会计 资产会计 辅材会计 收入会计 仓库会计 仓库管理员 仓库管理员’ 出纳
协助配合公司其他部门的工作的顺利开展
负责日常销售业务的服务工作，严格查收支票、汇票、电汇业务，辨别真伪，按照收款 流程进行业务的操作
集团以投资公司的形式运做，无需选派财务人员参与子公司的财务管理 子公司执行母公司统一的会计制度及会计政策
子公司纳入集团财务报表的合并范围，集团通过报表等形式掌握子公司的经营状况
财务人员实地式集中制 特点：分子公司仅保留基本财务职能和人员，主要 会计核算、预算、税务等职能由集团负责展开 劣势：对于派驻公司支持服务力度可能受到削弱 优势：强集权保证财务原始数据准确性，集团同时 集中力量进行财务职能的衍生 集权型管理
总部
财务部
财务部
会计
交易结算
计划和分 析
…
会计
交易结算
计划和分析
…
子公司
分子公司
汇 报 线
子公司
指 挥 线
指挥线
财务部
汇 报 线
分子公司
财务部
会计
交易结算
计划和分 析
…
会计
交易结算
税务
…
目录
• 对某某集团财务管控需求的理解 • 财务集中制（人员）分析 • 某某集团调研和初步建议 • 资金集中管理模式和建议
各业务子公司调研和调整建议
说明
• •
调研方式：实地调研+调研问卷 调研范围：实地调研（某某公司、胜利电化公司）、调研问卷（某 某公司、瑞林公司、赫邦公司、胜利电化公司、新源公司、天东公 司）
公司资产管理、资产清查管理、收款业务安排与处理，确保公司资产安全 财务副部长 主管会计 开票员 税务会计 预算会计 费用会计 资产会计 辅材会计 收入会计 仓库会计 仓库管理员 仓库管理员’ 出纳
协助配合公司其他部门的工作的顺利开展
负责日常销售业务的服务工作，严格查收支票、汇票、电汇业务，辨别真伪，按照收款 流程进行业务的操作
集团以投资公司的形式运做，无需选派财务人员参与子公司的财务管理 子公司执行母公司统一的会计制度及会计政策
子公司纳入集团财务报表的合并范围，集团通过报表等形式掌握子公司的经营状况