货款结算管理规定
销售货款结算管理制度内容
销售货款结算管理制度内容第一章总则第一条为规范公司销售货款结算管理，提高公司财务管理效率，依据公司管理制度，根据国家相关法律法规制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售货款的结算管理工作，包括销售货款的收款、核对、登记、结算、收据开具及报销等工作。
第三条公司销售货款结算管理应坚持“安全、及时、准确、规范”的基本原则，合理规划资金运作，提高资金使用效率。
第四条公司销售货款结算管理工作涉及的人员应当严格遵守本制度，按照规定的程序和要求执行。
第五条公司销售货款结算管理工作由财务部门负责具体实施，销售部门提供相关支持与服务。
第二章销售货款结算流程第六条销售货款结算工作流程主要包括收款、登记、核对、结算和报销。
第七条销售货款收款应由指定的财务人员或指定的销售人员进行，收款时必须核对收款单据的真实性及收款金额的准确性，确认无误后向销售人员签收人员的收款单据。
第八条销售货款登记应及时、准确、规范，登记时应当将收款单据上的相关信息录入财务系统，清晰记录客户名称、收款金额、收款时间等信息。
第九条销售货款核对应由财务人员进行，核对内容包括销售单与收款单的一致性、收款金额的准确性等，核对完成后在财务系统中进行确认。
第十条销售货款结算应在规定的时间内进行，结算应当按照财务人员的操作流程进行，及时将结算信息录入财务系统，确保结算金额的准确性。
第十一条销售货款的报销应当在规定时间内进行，报销单据应当详细、准确地填写相关信息，报销单据应当由销售人员和财务人员共同签字确认后，方可向财务部门进行报销。
第十二条财务部门应定期对销售货款结算工作进行检查，确保销售货款结算的及时性、准确性。
第十三条财务部门应编制销售货款结算工作的相关流程图，并进行详细说明，加强对销售人员的培训力度。
第三章销售货款结算的客户管理第十四条公司客户资料的建立应当规范、准确，包括客户名称、联系人、联系电话、地址等信息，以便进行有效的销售货款结算管理。
第十五条公司对客户的信用管理应当科学、合理，对信用较好的客户可适当放宽销售货款结算的时间限制，对信用风险较高的客户应当适当限制销售货款结算的时间限制，并加强对其的信用管理。
批发公司货款管理制度内容
批发公司货款管理制度内容r一、制度目的与适用范围为确保本公司在经营活动中货款管理的规范性和安全性，特制定本货款管理制度。
本制度适用于公司所有涉及货款收取、支付、核销及相关的财务管理活动。
二、职责分工1. 财务部负责货款的日常管理工作，包括货款的收取、核对、记账和结算等。
2. 销售部负责与客户沟通货款事宜，确保订单的准确性和及时性。
3. 采购部负责与供应商协商货款支付条件，保证货物供应的连续性。
4. 管理层负责审批重大货款事项，确保资金使用的合理性。
三、收款管理1. 收款前，财务部应对照订单核实货物数量、金额等信息无误后方可进行收款操作。
2. 收到客户款项后，应及时开具发票，并将款项准确记入相应账户。
3. 对于逾期未付款的客户，应按照公司规定采取催收措施。
四、付款管理1. 采购部应在确认收到合格货物后，及时向财务部提交付款申请。
2. 财务部在审核付款申请时，需核对合同条款、货物验收情况及供应商资质。
3. 对于大额支付，需经过管理层的审批。
五、账务核对与报告1. 财务部应定期对账务进行核对，确保货款信息的准确性。
2. 每月底，财务部需向管理层提供货款管理报告，包括收款、付款、账龄分析等。
3. 对于发现的问题或异常情况，应及时上报并采取措施处理。
六、风险控制1. 建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行定期评估。
2. 对于信用等级较低的客户，应采取预付款或信用担保等措施降低风险。
3. 加强内部审计，防止内部欺诈和误操作导致的资金损失。
七、法律法规遵守1. 本公司货款管理活动必须遵守国家相关法律法规的规定。
2. 对于国际贸易涉及的货款，还需遵守国际惯例和相关国家的法律法规。
八、制度的修订与更新1. 本制度应根据公司经营状况和市场变化适时进行修订。
2. 任何制度的修订都需经过管理层的批准，并通知全体员工执行。
金融公司货款管理制度
金融公司货款管理制度一、总则为规范金融公司的货款管理，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司所有涉及货款的收取、保管、使用和结算等相关活动。
二、货款收取1. 公司应建立严格的货款收取程序，确保每笔交易的货款能够及时、准确地收回。
2. 财务部门负责开具发票，并按照合同约定向客户收取货款。
3. 收到货款后，财务部门应及时入账，并进行核对，确保金额无误。
三、货款保管1. 公司应设立专门的账户用于存放货款，不得挪用于其他任何用途。
2. 货款账户的资金流动情况应实时监控，确保资金安全。
3. 对于大额货款的存放，应采取相应的安全措施，如定期审计、风险评估等。
四、货款使用1. 货款使用应严格遵守公司内部审批流程，未经批准不得擅自动用。
2. 对于特定项目或合同的货款使用，应按照预算进行，超出预算部分需重新申请审批。
3. 货款的使用应有明确的记录，包括使用时间、金额、用途等，以备核查。
五、货款结算1. 公司应定期对货款进行结算，确保账目清晰，避免出现差错。
2. 结算过程中发现的问题应及时处理，并找出原因，防止同类问题再次发生。
3. 结算结果应与相关部门共享，以便各部门掌握财务状况，做出合理决策。
六、风险管理1. 公司应建立货款风险评估机制，定期对货款管理的风险进行分析和评估。
2. 对于识别出的风险点，应制定相应的预防和控制措施。
3. 在遇到货款回收困难时，应及时采取措施，如与客户协商、法律诉讼等，以保护公司权益。
七、监督与考核1. 公司应设立监督机制，对货款管理过程进行监督检查。
2. 对于违反货款管理制度的行为，应按照公司规定进行处理。
3. 定期对货款管理工作进行考核，以提高管理效率和效果。
八、附则本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
快递公司货款结算管理制度
快递公司货款结算管理制度一、总则1. 为确保货款结算的准确性、安全性和及时性，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司内所有涉及货款收付的业务环节，包括但不限于在线支付、现金交易、支票处理等。
3. 公司设立专门的财务部门负责货款结算工作，确保每一笔交易的合法性、合规性。
二、账户管理1. 公司应为每个客户开设独立的虚拟账户，用于记录其货物发送、接收及相关的费用收支情况。
2. 客户需提供有效的身份证明文件，以便财务部门进行身份验证和账户管理。
3. 任何账户的资金流动必须经过严格的审核流程，防止非法资金流入或流出。
三、收款管理1. 公司应提供多种收款方式，包括但不限于银行转账、第三方支付平台、信用卡支付等，以满足客户的不同需求。
2. 收到客户支付的货款后，财务部门应在24小时内确认款项到账，并更新客户账户余额。
3. 对于逾期未付款的订单，公司有权采取相应的催收措施，必要时可暂停服务直至收到应付款项。
四、付款管理1. 公司应确保向供应商和合作伙伴的付款准时、足额，维护良好的商业信誉。
2. 付款前，财务部门需核对所有相关单据，包括发票、合同、交货单等，确保支付的准确性。
3. 在特殊情况下，如需延迟付款或分期付款，应与客户协商一致，并签订书面协议。
五、异常处理1. 如发现货款结算出现错误，财务部门应立即调查原因，并在最短时间内纠正错误，通知相关方。
2. 对于因系统故障、操作失误等原因造成的损失，公司应根据责任归属进行赔偿或追偿。
3. 公司应建立风险预警机制，对异常交易进行实时监控，防范潜在的财务风险。
六、信息保护1. 公司应采取有效措施保护客户的财务信息安全，防止数据泄露、篡改或丢失。
2. 员工在处理客户财务信息时，必须遵守公司的保密规定，不得擅自泄露给第三方。
3. 对于违反信息保护规定的员工，公司将依法追究其法律责任。
七、监督与审计1. 公司应定期对货款结算管理制度的执行情况进行检查和评估，确保制度的有效性和适用性。
货款结算管理制度
货款结算管理制度
货款结算管理制度范本
一、目的与原则
本制度旨在规范公司与客户之间的货款结算行为，确保结算活动的合法性、准确性和及时性。
所有涉及货款结算的员工必须严格遵守本制度，以保证公司资金的安全和流动性。
二、结算流程
1. 销售部门在完成销售活动后，应及时向财务部门提交销售合同及发货单据。
2. 财务部门根据销售合同和发货单据，确认货物已发且客户已签收无误后，开具发票并通知客户进行货款支付。
3. 客户收到发票后，应在约定期限内完成付款，并将付款凭证发送至财务部门。
4. 财务部门核对款项到账情况，确认无误后，登记入账，并向销售部门反馈收款信息。
5. 对于逾期未付款的客户，财务部门应提醒销售部门跟进催收工作。
三、结算方式
公司支持多种结算方式，包括但不限于银行转账、支票、电子支付等。
具体结算方式应根据客户的实际情况和双方协商确定。
四、异常处理
1. 若发现结算过程中有错误或疑议，相关部门应及时沟通解决。
2. 对于无法按时支付货款的客户，应启动风险评估程序，并根据评估结果采取相应措施，如延期支付、分期支付或法律途径等。
五、责任与考核
1. 销售部门负责维护良好的客户关系，确保销售合同的履行和货款的回收。
2. 财务部门负责准确无误地处理结算事务，及时反映资金流动状况。
3. 各部门应定期对结算工作进行自查和互查，发现问题及时纠正。
4. 公司将对结算工作的执行情况进行定期考核，对表现突出的个人或团队给予奖励。
六、附则
本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。
如有变更，须经公司高层批准后方可生效。
批发公司货款管理制度
批发公司货款管理制度一、总则为规范批发公司的货款管理，维护企业的正常经营秩序，确保公司的资金安全，特制定本管理制度。
二、基本原则1. 严格执行财务制度，保证资金的合理使用和有效管理；2. 客户欠款必须按时回收，不得拖欠货款；3. 接受货款时需核对凭证，确保货款的真实性；4. 不得私自挪用或挪用公司资金。
三、货款回收1. 货款的回收主要以现金、银行转账等方式进行，回收过程中需及时录入系统中；2. 用户欠款超过一定期限需及时通知客户，督促其尽快结清欠款；3. 针对长期拖欠货款的客户，需在公司内部会议讨论后决定是否暂停合作关系；4. 页面货款的回收记录，及时跟进欠款情况，做好催款工作。
四、货款管理1. 对于高风险客户，需要提高警惕，加大催款力度；2. 合同约定的货款支付方式必须按时执行，不得随意更改；3. 定期对货款进行核对，保证账目准确无误；4. 发现异常款项需要及时进行分析核对，确保资金安全；5. 对于大额货款的支付需经过主管审批，确保资金的安全性。
五、费用报销1. 公司员工在业务活动中产生的费用报销，需提供有效凭证和报销申请，经过审批后方可报销；2. 对于个人开支需提供明细清单，经过审批后方可报销；3. 对于无有效凭证的费用，不得私自报销。
六、公司资金管理1. 公司资金必须统一归集到公司账户中，不得私自挪用；2. 对于大额资金的支出需进行预算和计划，不得超支；3. 对于资金的存储需采取合理的安全措施，确保资金的安全；4. 资金使用需符合公司的财务规章制度，不得擅自支出。
七、责任追究1. 对于违反货款管理制度的行为，公司将给予严厉的处罚，包括警告、记过、降级、解聘等；2. 所有工作人员都要遵守公司的制度，不得违规操作；3. 对于发现的违规行为需要及时上报，配合公司的调查。
八、其他1. 对于本制度的解释权归公司总经理办公室所有；2. 本制度自发布之日起正式实施。
批发公司货款管理制度就是以上内容，以上制度是公司在货款管理方面的一些规定，希望各位员工都能遵守，确保公司的正常运营。
公司供应商货款管理制度
公司供应商货款管理制度一、目的和原则制定本制度的目的在于规范公司与供应商之间的货款结算流程，确保货款支付的准确性和及时性，防范财务风险，促进双方长期合作。
本制度遵循公平、公正、透明的原则，保障双方的合法权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及供应商货款结算的业务部门及个人，包括但不限于采购部门、财务部门、审计部门等。
三、账户管理1. 公司应为每个供应商设立独立的账户档案，记录供应商的基本信息、银行账户信息、历史交易记录等。
2. 供应商信息发生变更时，应及时更新账户档案，并通知相关部门。
四、货款结算1. 货款结算应根据合同约定执行，合同中应明确货款的支付条件、支付方式、支付时间等内容。
2. 采购部门应在收货确认无误后，及时发起货款结算申请，并提供相应的收货凭证、发票等结算文件。
3. 财务部门应对结算文件进行审核，确保金额准确无误，并按照公司流程进行款项划拨。
五、付款审批1. 货款支付前，必须经过严格的审批流程。
审批权限应根据支付金额的大小分级设定。
2. 大额货款支付需由高级管理人员审批，小额货款可由财务部门负责人审批。
六、逾期支付处理1. 如因特殊情况导致货款无法按时支付，应主动与供应商沟通，说明原因，协商解决方案。
2. 对于逾期支付的情况，公司应根据合同约定支付逾期利息或采取其他补偿措施。
七、风险管理1. 公司应定期对供应商进行信用评估，对于信用等级较低的供应商，应采取严格的货款支付控制措施。
2. 财务部门应定期对货款支付情况进行审计，防范财务欺诈行为。
八、信息保密1. 公司与供应商之间的货款结算信息属于商业秘密，未经授权不得向第三方透露。
2. 员工应对供应商账户信息、交易记录等信息严格保密。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
货款支付与结算管理制度
货款支出与结算管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业货款支出与结算管理，确保企业资金流动平稳、合理、安全，提高企业经营效益，特订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于全部涉及货款支出与结算的相关部门、岗位及人员。
第三条定义本制度中的术语定义如下： 1. 货款支出：指企业支出给供应商、销售渠道以及其他相关方的货款。
2. 货款结算：指企业收取从客户处获得的货款，并进行核对和管理。
3. 直接货款：指与生产、采购、销售等直接相关的货款。
4. 非直接货款：指与企业日常运营和业务无关的货款，如罚款、赔偿金等。
第二章货款支出管理第四条货款支出流程1.采购部门收到采购合同信息后，与财务部门核对货款金额和付款条件。
2.财务部门依照核对结果，制作付款通知书，并审核相关票据。
3.付款通知书经财务主管审批后，提交给出纳员进行支出操作。
4.出纳员依照付款通知书上的支出信息，办理货款支出手续，同时将相关支出凭证归档保管。
第五条货款支出凭证1.货款支出凭证应包含付款通知书、付款凭证（支票、电汇票据等）及相关发票、合同等资料。
2.财务部门应依照企业会计准则及相关法律法规要求，妥当保管货款支出凭证，并建立相应的档案管理制度。
第六条货款支出授权1.财务部门应依据企业授权订立相关的支出授权流程，确保货款支出权限的合理调配。
2.财务主管应对具有货款支出权限的人员进行培训，并定期进行审查和更新。
第七条费用审核1.财务部门应对货款支出相关费用进行审核，并与财务报销流程相结合，确保费用的合理性和准确性。
2.财务主管应定期审查费用审核制度的执行情况，发现问题及时整改。
第三章货款结算管理第八条货款收取流程1.销售部门收到客户的货款后，核对支出信息和金额。
2.销售人员将支出信息和金额输入财务系统，并经过财务部门的核对和确认。
3.财务部门将收款信息与销售合同进行核对，并及时更新客户欠款情况。
第九条欠款管理1.财务部门应及时跟踪客户的欠款情况，并进行催收工作。
公司货款管理制度范本
公司货款管理制度范本一、总则为规范公司的货款管理行为，保证公司的货款流程合法、规范、高效，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，在公司进行货款管理活动时必须遵守本制度。
三、货款管理责任1. 公司领导层负有最终责任，确保货款流程合法、透明、规范。
2. 财务部门负责具体的货款管理工作，包括货款的收付、核对、记录等工作。
3. 各部门负责人负责监督货款管理工作，确保本部门的货款管理符合规定。
四、货款管理流程1. 货款的收款流程：（1）客户提供货款，由业务部门确认货款的真实性和金额。
（2）业务部门填写货款收款单，交由财务部门审核。
（3）财务部门核对货款收款单与实际货款金额是否一致，如一致则登记入账。
（4）财务部门将货款金额存入公司账户，并及时通知业务部门。
2. 货款的付款流程：（1）公司需要支付货款时，相关部门填写货款付款申请单，交由财务部门审核。
（2）财务部门核对付款申请单与实际需支付的货款金额是否一致。
（3）财务部门将货款从公司账户中支付给供应商或其他机构，同时记录详细的流水账。
五、货款管理记录1. 公司应建立完善的货款管理记录系统，对每一笔货款的收付、核对、记录等进行详细记录。
2. 财务部门应定期对货款管理记录进行清查和核对，确保货款管理记录的真实性和完整性。
3. 公司内部人员不得篡改、私改货款记录，如有发现，将追究相关责任人的责任。
六、货款管理制度的执行1. 公司领导要注重对货款管理制度的宣传和培训，确保全体员工了解制度内容。
2. 各部门负责人要定期对本部门的货款管理情况进行检查和核对。
3. 对于违反货款管理制度的行为，公司将依据公司管理规定予以处理。
七、附则本制度最终解释权归公司管理层所有，并且公司有权根据实际情况对本制度进行调整和修订。
以上内容为公司货款管理制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的正常运营和发展。
销售货款结算管理制度
销售货款结算管理制度第一章总则第一条为规范公司销售货款的结算管理，保障公司经济利益，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司销售货款的结算管理。
第三条公司销售货款结算应遵循公开、公正、公平的原则，保障销售货款的安全。
第四条公司销售货款结算管理应当遵守国家相关法律法规，并按照公司内部相关制度进行。
第五条公司销售货款结算管理应当强化内部控制，防范各类风险。
第六条公司销售货款结算管理应当加强信息化建设，提高管理效率。
第七条公司销售货款结算管理应当建立完善的绩效考核机制，激励员工积极性。
第八条公司销售货款结算管理应当不断改进完善，提高管理水平。
第二章销售货款结算管理职责第九条公司销售部门负责制定销售货款结算管理政策和办法，并组织实施。
第十条公司财务部门负责监督销售货款结算的进展情况，审核销售货款的结算凭证和账册。
第十一条公司审计部门负责对销售货款结算进行定期或不定期的审计检查。
第十二条公司内部控制部门负责对销售货款结算的内部控制程序进行审查，提出合理化建议。
第十三条公司信息技术部门负责建设和维护销售货款结算的信息化系统。
第十四条公司各部门负责本部门内的销售货款结算工作，确保工作的规范、及时、准确。
第三章销售货款结算流程第十五条公司销售货款结算流程包括销售货款的确认、结算、审核、支付等环节。
第十六条销售货款确认时，销售部门应当按照合同约定或客户订单进行确认。
第十七条销售货款结算时，销售部门应当将确认的销售货款信息及时传输给财务部门。
第十八条销售货款审核时，财务部门应当核对销售货款的真实性及合规性，对结算凭证进行审核。
第十九条销售货款支付时，财务部门应根据审核情况，按照合同约定或客户订单，进行及时支付。
第二十条公司应当建立完善的销售货款结算档案，保留销售货款结算凭证及相关账册。
第四章销售货款结算管理措施第二十一条公司应当建立健全的销售货款结算管理制度，对销售货款结算流程、责任、权限、程序等进行规范。
第二十二条公司应当建立健全的内部控制体系，把好销售货款结算的关键环节，防范各类风险。
货款结算管理制度
货款结算管理制度一、总则为规范公司货款结算管理行为，维护公司合法权益，加强对货款结算管理的监督，提高货款结算管理水平，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及货款结算管理的工作。
三、货款结算管理的基本原则1.依法合规公司货款结算管理应遵守国家相关法律法规，严格执行国家货款结算管理政策。
2.公平公正公司货款结算管理应坚持公平、公正原则，对供应商进行一视同仁的结算处理。
3.诚实守信公司货款结算管理应诚实守信，不得以任何形式搞虚假结算。
4.高效便捷公司货款结算管理应高效便捷，及时完成货款结算工作。
四、货款结算管理程序1.供应商结算账期公司设立不同的供应商结算账期：对于长期合作、信用良好的供应商，可建立长期账期；对于新供应商，应设立较短的账期。
供应商结算账期由公司财务与供应商共同商定，并签订书面合同。
2.货款结算流程（1）货款结算申请供应商提供货款结算申请，包括开票通知、货款结算单、其他相关资料。
（2）货款结算审批公司采购、财务等相关部门对供应商货款结算申请进行审核。
（3）货款结算支付经过审核通过的货款结算申请，公司财务按照合同约定的结算账期进行货款支付。
3.货款结算单管理公司财务应及时存档和管理供应商的货款结算单，确保结算单的完整性和准确性。
4.货款结算记录公司财务部门应建立完善的货款结算记录体系，对每一次的结算操作都应进行详细记录，包括结算单号、金额、时间等信息。
五、货款结算风险管理1.供应商资信调查公司应对合作供应商进行资信调查，了解其经营状况、信用记录、经营范围等，评估供应商的风险。
2.不良供应商处理对于屡次提供虚假资料、恶意拖欠货款的供应商，公司应及时停止与其合作，并保留追究法律责任的权利。
3.货款风险预警公司应建立货款结算风险预警系统，及时对存在潜在风险的供应商进行风险提示，并及时采取措施防范风险。
6、货款结算管理监督检查1.公司财务部门对货款结算管理进行监督检查，确保货款结算程序的合法规范。
销售货款结算管理制度模板
销售货款结算管理制度模板第一章总则第一条为了加强销售货款结算管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称销售货款结算，是指本公司与客户之间的商品销售、提供服务等活动所涉及的货款收付行为。
第三条本公司所有销售货款结算活动必须严格遵守国家法律法规、本制度和公司的有关规定，确保公司资金的安全、及时、准确。
第四条本公司设立销售货款结算管理小组，负责销售货款结算的日常管理工作。
销售货款结算管理小组由财务部、销售部、市场部等部门组成，各部门分工协作，共同负责销售货款结算工作。
第二章销售货款结算方式第五条本公司销售货款结算方式主要包括：现金、银行转账、支票、汇票、信用证等。
第六条现金结算：客户在购买商品或接受服务时，直接以现金方式支付货款。
现金结算金额不得超过人民币10,000元。
第七条银行转账结算：客户通过银行转账方式支付货款。
银行转账应使用公司基本账户或授权的专用账户。
第八条支票结算：客户支付货款时，应向本公司出具合法、真实、有效的支票。
支票金额应与销售合同约定的金额一致。
第九条汇票结算：客户支付货款时，应向本公司出具合法、真实、有效的汇票。
汇票金额应与销售合同约定的金额一致。
第十条信用证结算：客户通过银行开立信用证，本公司按照信用证的约定发货，客户按照信用证的约定支付货款。
第三章销售货款结算流程第十一条销售合同签订后，销售部门应将销售合同副本提交给财务部门，财务部门根据销售合同确定的货款金额、结算方式等，制定销售货款结算计划。
第十二条销售货款结算管理小组对销售货款结算计划进行审核，审核通过后，由财务部门负责具体的结算操作。
第十三条财务部门在收到客户货款后，应立即进行核对，核对无误后，将货款划入公司相应账户。
第十四条财务部门在收到客户货款后，应按照销售合同的约定，向客户开具相应的发票。
第十五条财务部门应定期对销售货款结算情况进行汇总、分析，并将汇总报告提交给销售货款结算管理小组。
医院货款结算财务制度范本
医院货款结算财务制度范本第一章总则第一条为加强医院货款结算管理，规范财务行为，保障医院资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务会计管理办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于医院采购药品、医疗器械、医用耗材等货物和服务时的货款结算管理。
第三条医院货款结算应遵循公开、公平、公正、效率原则，确保资金安全、及时支付。
第四条医院财务部门是货款结算管理的主管部门，负责制定货款结算管理制度，监督、指导下属单位的货款结算工作。
第二章货款结算程序第五条采购部门在采购前应编制采购计划，明确采购内容、数量、预算等，经审批后进行采购。
第六条采购部门在采购过程中应选择具有合格资质的供应商，与其签订采购合同，明确货物质量、价格、交货时间等条款。
第七条财务部门根据采购合同约定的付款条件，及时办理货款结算。
支付方式可以采用银行转账、支票等方式。
第八条财务部门在支付货款前，应核对采购部门提供的货物验收报告，确认货物质量、数量符合合同约定。
第九条财务部门在支付货款时，应严格按照国家财政政策和医院财务制度执行，确保资金安全。
第十条财务部门应定期对货款结算情况进行汇总、分析，并向医院领导报告。
第三章货款结算管理第十一条医院应建立健全货款结算内部控制制度，明确各部门的职责和权限，确保货款结算的合规性。
第十二条医院应加强对供应商的管理，建立供应商评价体系，对供应商的信誉、质量、服务等方面进行评估，确保供应商的合格性。
第十三条医院应加强对货款结算的监督，建立审计制度，定期对货款结算情况进行审计，发现问题及时纠正。
第四章法律责任第十四条违反本制度的，由医院财务部门按照相关规定进行处理，必要时移交有关部门查处。
第十五条涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
第五章附则第十六条本制度自发布之日起施行。
第十七条本制度的解释权归医院财务部门。
公司货款管理制度
公司货款管理制度第一章总则第一条为了规范公司货款管理，提高运营效率和风险控制能力，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的货款管理工作。
第三条公司货款管理制度的依据是国家相关法律法规，公司章程以及公司内部管理制度。
第四条公司对货款的管理原则是合法合规、科学规范、风险控制、透明公正。
第五条货款管理工作由公司财务部门负责执行，各部门各岗位要积极配合。
第六条公司货款管理制度定期进行评估，必要时进行修订。
第二章货款的定义和分类第七条货款是指公司应收和应付的货币金额，包括但不限于销售货款、采购货款、委托代理货款等。
第八条货款按照性质可以分为应收货款和应付货款。
第九条应收货款是指公司从客户处收到的货款，包括销售货款和其他应收款。
第十条应付货款是指公司向供应商等支付的货款，包括采购货款和其他应付款。
第十一条货款按照时间可以分为短期货款和长期货款。
第十二条短期货款是指一年内到期的货款，长期货款是指一年以上到期的货款。
第三章货款管理流程第十三条公司货款管理流程包括货款的确认、收付、核对和管理等环节。
第十四条货款的确认是指公司确认应收或应付货款金额和期限，由相关部门开具相应的收付款单据。
第十五条货款的收付是指公司按照规定时间和方式收到或支付货款，确保准确无误。
第十六条货款的核对是指财务部门核对收付款单据和银行对账单，确保账务一致。
第十七条货款的管理是指公司建立健全的货款管理制度和内部控制制度，加强对货款的监督和管理。
第四章货款管理责任第十八条公司财务部门负责货款管理工作，具体责任包括确认、收付、核对、管理等方面。
第十九条公司销售部门负责销售货款的确认和收付，采购部门负责采购货款的确认和收付。
第二十条公司各部门要加强货款管理，做好货款数据的录入和汇总工作，及时报送财务部门。
第二十一条公司领导要重视货款管理工作，加强对货款管理的监督和检查，确保货款管理工作的顺利进行。
第五章货款管理制度的执行第二十二条公司要建立健全的货款管理内部控制制度，规范操作流程，保证货款管理的安全性和精确性。
财务制度货款结算支付规定
财务制度货款结算支付规定第一条总则为规范公司内部财务管理，确保资金安全，保障公司正常经营，提高财务运作效率，制定本规定。
第二条适用范围本规定适用于公司所有涉及货款结算支付的相关行为，包括但不限于供应商结算、客户结算、员工工资发放等。
第三条财务审批权限1. 公司设立财务审批权限梯次制度，明确各级财务审核和审批人员的权限范围。
2. 财务审批权限一般包括首席财务官、财务总监、财务经理、财务主管等。
第四条货款结算支付流程1. 供应商结算：采购部门与供应商达成协议后，财务部门确认相关款项，经过审批后进行支付。
2. 客户结算：销售部门与客户达成协议后，财务部门确认相关款项，经过审批后进行收款。
3. 员工工资发放：人力资源部门确认员工工资后，财务部门经过审批后进行发放。
第五条财务支持1. 财务部门应当对各部门进行财务培训，提高员工对财务制度的认知度和遵守度。
2. 财务部门应当定期对公司财务业务进行检查，及时发现并纠正问题。
第六条货款结算支付会计处理1. 货款结算支付应当按照会计准则进行记录，确保账目清晰明了。
2. 货款结算支付应当填写相关凭证，备查后续查验。
第七条违反规定处理1. 如发现公司内部相关人员违反财务制度规定，将按照公司纪律处分条例进行处理。
2. 严重违反财务制度规定的人员将追究相应的法律责任。
第八条其他1. 本规定仅限于公司内部使用，未经公司财务部门书面批准，任何部门不得擅自修改。
2. 其他未尽事宜，由公司财务部门解释并制定相应处理措施。
第九条生效日期本规定自公布之日起生效。
以上为财务制度货款结算支付规定，旨在规范公司内部财务管理，加强资金安全管理，提高财务运作效率。
希望全体员工严格遵守规定，共同维护公司财务稳定和正常运营发展。
超市货款结算管理制度
超市货款结算管理制度一、总则为了规范超市货款结算管理，确保合作伙伴的合法权益，维护超市的正常经营秩序，特制定本制度。
二、货款结算方式1. 采购货款结算方式：超市采购商品货款一般使用现金或银行转账方式进行结算，具体按照双方签订合同的约定执行。
2. 销售货款结算方式：超市销售商品的货款结算方式包括现金、POS机刷卡支付、微信、支付宝等电子支付方式等。
3. 信用卡结算：超市还接受信用卡支付，如VISA、MasterCard等品牌信用卡支付方式。
三、货款结算流程1. 采购货款结算流程：（1）供应商向超市提供商品清单和报价，双方商议达成采购合同；（2）超市验收货物，签署收货单；（3）供应商提供发票或其他结算凭证；（4）超市结算货款，将货款打入供应商指定的账户或现金支付；（5）双方确认结算完成，彼此保留好相关的结算凭证。
2. 销售货款结算流程：（1）超市收银员收银，开具发票或小票给顾客；（2）顾客支付货款，超市提供相应的找零和收据；（3）超市对日销售结算，将销售数据录入系统；（4）销售结算核对无误后，将当日销售款转入超市指定账户。
四、结算相关记录1. 超市每日销售结算明细记录：需要对每日销售情况进行详细记录，包括销售额、收款金额、找零金额、退款金额等；2. 供应商货款结算记录：需要对每次采购的货款结算情况进行记录，包括供应商名称、结算金额、结算时间等；3. 银行转账记录：超市需要对银行转账的记录进行妥善保存，确保结算准确无误；4. 发票和凭证保存：超市需要妥善保存所有的采购和销售的发票、收据等结算凭证，以备查验和核对。
五、结算核对与风险控制1. 结算核对：超市需要建立有效的结算核对机制，以确保采购和销售的款项结算准确无误；2. 风险控制：超市需要建立健全的风险控制机制，对供应商和顾客的信用状况进行评估，并建立信用额度管理制度，确保货款结算的安全可靠；3. 不正常账款处理：对于出现逾期未结或不正常账款的，超市需要及时与相关方沟通解决，并根据情况采取相应的处理措施。
超市货款结算制度
超市货款结算制度超市货款结算制度是指超市及其供应商之间的货款结算规定和流程。
它的建立和执行对于维护超市与供应商之间的经济利益，促进经济合作和互惠互利具有重要意义。
下面将就超市货款结算制度的内容、原则和流程进行详细描述。
一、货款结算制度的内容1.货款结算方式：货款结算方式包括现金结算、电子转账和票据结算。
根据合同和商定的付款方式，供应商可以选择其中一种或多种方式进行货款结算。
2.结算周期：结算周期由超市和供应商双方商议确定，通常为每月一次。
超市会按照合同约定的时间，向供应商支付货款。
3.结算金额：结算金额是指供应商根据销售合同或订单向超市提供商品的金额。
超市将根据实际销售情况和合同约定的价格，计算出应支付给供应商的货款金额。
4.账期管理：账期是指超市和供应商之间货款结算的时间期限。
超市需要与供应商共同遵守合同约定的账期，按时支付货款，以确保供应商的资金流动和经营正常进行。
二、货款结算制度的原则1.公平公正原则：货款结算应遵循公平公正原则，确保供应商与超市之间的权益平衡。
双方在货款结算过程中应相互信任、互相尊重，遵守合同约定的规则和程序进行结算。
2.及时支付原则：超市应按照合同约定的时间，及时支付货款给供应商。
遵守账期管理规定，确保供应商的资金流动和经营正常进行。
3.准确计算原则：超市应根据实际销售情况和合同约定的价格，准确计算出应支付给供应商的货款金额。
避免计算错误导致款项错误支付或付款不足的情况。
4.诚信合作原则：超市和供应商应遵守合同约定，诚实守信，共同遵循和维护超市货款结算制度。
双方之间要加强沟通和协调，建立诚信合作的良好关系。
三、货款结算制度的流程1.销售订单生成：超市根据库存情况和销售预测，向供应商提交销售订单。
订单包括商品名称、数量、价格以及交货日期等信息。
2.发货和验收：供应商按照订单要求，将商品发货给超市。
超市收到商品后进行验收，确保商品质量符合合同要求。
3.销售记录和结算：超市根据实际销售情况，记录商品销售信息，并根据合同约定的价格计算出应支付给供应商的货款金额。
货款结算管理规定
货款结算管理规定1.货款结算必须符合财务管理的有关规定。
2.实行收支两条线，结算货款不得直接用于支出。
3.现金货款必须就近存入银行，并将存款凭单及时送交结算中心，不得白条抵库，挪用现金。
货款结算必须做到日清日结。
4.电子结算数据当日必须上传银行，发现差错立即与银行核对处理。
确保24小时内与银行对帐完毕。
5.系统内卷烟调拨必须使用增值税专用发票，卷烟货款必须通过银行进行转账结算。
6.结算账户上的货款应按规定及时划转到公司基本帐户。
7.严格执行财经纪律，不得私设小金库。
流动资产管理规定1、企业必须保证流动资产的安全、完整，未经批准，会计人员不得擅自冲销流动资产损失，如发生损失，应分清责任，按审批权限在当年处理，不得长期挂帐；2、财务部门通过财务软件应收帐款模块对应收款项进行管理，同时会同业务部门对应收款项进行催收，加强合同管理，对债务人执行合同情况进行跟踪，防止坏帐损失的发生；3、对确认到期（逾期三年）不能收回的应收款项，或虽未到期已确认不能收回的应收款项，应查明原因，追究责任，根据企业管理权限，经董事会或经理办公会议批准后作为坏账损失处理；4、对到期的应收款项，应采取多种形式催收。
与对方发生债务纠纷的应通过诉讼方式解决；5、每年年终时，财务部门组织专人全面清查各项应收款项，并与债务人核对清楚，做到债权明确、帐实相符、帐帐相符；6、所有库存商品、低值易耗品、原材料的进出，都要经过计量，要建立商品盘存制度，定期或不定期清查盘点，保证帐帐相符、帐实相符；7、流动资产盘盈、盘亏、报废以及坏帐损失需由财产使用部门提出请报告，由财务负责人及总经理审批后计入当期损益。
单项价值30000元以上交由董事会或股东会审查核批。
销售货款结算管理制度范文
销售货款结算管理制度范文第一章总则第一条为了加强销售货款结算管理，规范财务行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称销售货款结算管理，是指公司在销售商品过程中，与客户进行货款结算活动的管理。
第三条本制度适用于公司所有销售货款结算活动，包括销售合同的签订、发货、收款、开票、对账、回款、坏账处理等环节。
第四条公司应当设立专门的销售货款结算机构，明确各部门的职责和权限，建立、健全销售货款结算管理制度，确保销售货款结算活动的合规、合法、及时、准确。
第二章销售合同管理第五条销售合同的签订应严格按照公司的销售政策和审批流程进行，确保合同内容的合法性、合规性、可行性。
第六条销售合同应明确货物名称、规格、数量、质量、价格、付款方式、付款期限、交货方式、售后服务等条款。
第七条销售合同签订后，应及时将合同副本送交财务部门备案，财务部门应根据合同约定，合理预计销售收入、应收账款等财务指标。
第三章发货与收款第八条发货部门应按照销售合同的约定，及时、准确地将货物发送给客户，并保留相关发货凭证。
第九条客户收货后，应及时向公司支付货款。
公司应按照销售合同的约定，为客户提供合理的付款方式，如现金、银行转账、汇票等。
第十条财务部门应建立应收账款台账，对客户的应收账款进行统一管理。
应收账款的收取应严格按照销售合同的约定执行。
第四章开票与对账第十一条财务部门应按照国家税务总局的规定，为客户开具合法、有效的发票。
第十二条财务部门应定期与客户进行对账，确保销售收入的准确性。
对账过程中发现的差异，应及时查明原因，并进行调整。
第五章回款与坏账处理第十三条财务部门应建立回款计划，对客户的回款情况进行跟踪管理。
对未按约定时间回款的客户，应及时催收。
第十四条对于长期未回款或回款可能性较小的应收账款，财务部门应进行坏账处理。
商品代理合同中货款结算的规定
商品代理合同中的货款结算条款
一、合同目的
为了明确商品代理过程中的货款结算方式，确保双方权益，特制定本合同条款。
二、货款结算方式
1. 货款结算方式可以选择以下两种：
- 现金结算
- 银行转账
2. 代理商应在每次销售商品后，_____（具体天数）内将销售货款结清至生产商指定账
户。
三、货款结算周期
1. 货款结算周期为_____（具体时间，如每月一次、每季度一次等）。
2. 代理商需在结算日之前，将相关销售数据及发票提交给生产商进行审核。
四、违约责任
1. 若代理商未按约定日期结算货款，生产商有权收取未结算货款总额_____（具体比例，
如罚金或滞纳金）。
2. 如因生产商原因导致货款无法及时结算，需及时通知代理商，并协商解决方案。
五、争议解决
1. 本合同在履行过程中如发生任何争议，应首先协商解决。
2. 如协商未果，双方可向_____（具体仲裁机构或法院）提起诉讼。
六、附则
1. 本合同自双方签字盖章之日起生效。
2. 本合同一式_____份，双方各执_____份，具有同等法律效力。
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以上条款仅为示例，具体内容应根据实际情况进行调整和完善。
确保在签署前双方均充分理解合同条款。
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归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册―财务系统分册文件编号：鹏润－财－货款结算001撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心版本：第一版生效日期：2004年4月1日机密等级：□机密■一般合计页数：22页正文页数：11页附件个数：6个制度正文目录：目录页次1、目的 12、范围 13、名词解释 14、职责 15、作业内容 16、注意事项107、附件10总裁审批管理研究室审核撰写人1. 目的：为了规范公司的货款结算工作，加强总部对各分部结算工作的统一管理，为结算人员顺利货款结算管理规定开展工作提供依据，特制定本规定。
2. 范围：2.1适用范围：本规定适用国美电器总部财务中心、采销中心；分部财务及采销部门。
2.2发布范围：鹏润投资（国美电器）财务中心；采购中心；各分部。
3. 名词解释：无4．职责：无5.作业内容：5.1结算服务规范A. 热情服务、细心指导对来公司结算的供应商代表应态度热情，对不熟悉本公司结算流程的供应商代表要细心指导，杜绝生、冷、硬、蛮的态度；B. 一视同仁、按规办事严格遵守公司的结算操作规则，配合供应商代表的结算工作，不可因人而异，给予不同的态度对待；C. 准确及时、廉洁公正在工作中耐心细致，按工作流程及时准确的进行结算核对，合理安排，按期支付供应商货款，不得无故拖欠或延期支付供应商货款，不得吃、拿、卡、要，不得接受任何形式的回扣；D. 全面维护公司利益每个工作人员应将公司利益放在第一位，全力维护公司利益，对公司高度负责，发现有与公司规章制度相背离的问题，应及时向上一级领导报告。
5.2结算准则5.2.1公司购进货物款项的结算，由财务部结算组统一管理、集中结算：公司所有货款的用款计划编制与结算由分部财务部结算组专门办理，其他部门不再与供应商办理结算事宜；5.2.2供应商进行货款结算必须与公司签有合同，才能办理货款结算事宜。
供应商合同期满未签定新合同的，可按旧合同约定事项延期执行；如无约定的，则停止付款，或者按无合同付款流程向总部报批；5.2.3供应商必须为一般纳税人，进行货款结算必须遵守公司的税票回收制度：A. 代销商品结算：必须有增值税发票才能支付货款，不开或错开增值税发票的不予结款。
B. 经销商品结算：不管同城、异地结算的供应商税票必须坚持“一手钱一手票”的原则，如有特殊情况不能按时收回税票的，由采购人员提出申请，说明理由并给出交付日，必须报总部采购中心、财务中心审核批准后方能支付。
针对一个供应商只能进行一次特批，累计有两笔税票未能收回的结算组必须立即停止对该供应商任何款项的支付，结算人员要给予严格控制。
C. 先款后货：同城中的供应商，规定3天的回收期；异地的供应商，规定7天的回收期。
时间从货款付出后第二天算起，由相关采购人员负责，同时财务部门必须及时提醒、监督。
5.2. 4货款结算后应付账款余额不得小于残次、退货、各项应收收入及合同约定的铺底金额之和，清退的要留有足够账面金额结算会计要控制供应商的结算款项，对残次、退货较多的、或欲清退的供应商要保留足够的账面余额。
合同约定有铺底额的供应商，结款后余额不得小于铺底金额；5.2.5按合同约定账期结算，不允许提前支付货款：结算会计结款时必须审查货款的账期，严格按照合同规定的账期进行结算，禁止提前支付货款；5.2.6 严格实行按计划付款制度，超计划拒付，或者按计划外付款流程向总部报批；5.2.7严格按照公司授权权限落实审批手续，审批手续不全的拒绝付款；5.2.8对于返利、降价、退残的收回，允许账扣，对其他各项应交营业税项目的收入，按照合同规定的方式收取，采用账扣方式进行结算的分两种情况处理；Ａ．供应商提供全额税票的，公司按净额支付，公司给供应商开具服务业发票。
Ｂ. 供应商提供净额税票的，必须加收17%的代缴增值税款（假定购进货物含税价10000元，应扣收1000元，供应商开具税票金额9000元，应加收税金145.30元），我方不给对方开具任何发票，遇供应商不能支付17％税金的，结算部门在支付货款时必须报总部财务中心总经理签字后方可支付。
5.2.3其他相关事项A.各分部财务部必须将“结算服务规范”和“结算准则”制作成展板，张贴于结算组办公之处，并且展板上要留有总部财务中心资金管理部的投诉电话和投诉邮箱；B.总部财务中心资金管理部将及时处理各种供应商的投诉，定期对各分部的投诉情况进行通报.5.3货款结算流程5.3.1关于对账时间和付款时间的规定5.3.1.1对账时间A. 经销商品、代销商品、带货安装商品对账时间统一为：上周五至本周四上午工作时间。
（经销的手机、电脑类产品周五上午也可以对账）B. 代销商品、带货安装商品中结算期小于等于7天的供货商对账时间统一为：每周三全天。
5.3.1.2付款日期：计划内付款各分部在每周集中在两天进行支付，具体时间由各分部根据地区情况自行决定（但不得安排周一），时间一经确定不得随意更改；先款后货、现款现货、计划外临时付款可根据实际情况安排支付。
5.3.2结算操作流程5.3.2.1经销商品结算操作流程A.经销商品入库，财务确认并打印《入库单》结算联B.结算会计查询到帐期的货款并通知供货商来公司对账。
C.收入会计核算各项返利及其他各项应收款项，结算会计打印《经销商品结算单》。
D.结算会计周四编制“经销商品周付款计划汇总表”，并在下班前上报总部资金管理部。
E.资金管理部最迟于下周一下班前将审批后的“经销商品周付款计划汇总表”传真回各分部。
F.供货商按照规定持增值税发票到分部财务办理货款G.结算出纳按照总部的审批结果支付货款。
5.3.2.2.代销商品结算操作流程A.代销商品入库，财务确认并打印《入库单》结算联B.供货商按照我公司的安排按时到分部财务结算组对帐。
C.收入主管核算应收返利、补利及其他应收款项，结算会计打印《代销商品结算单》。
D.每周四结算会计编制下周“代销商品周付款计划汇总表”，并经相关人员签字后在下班前报总部资金管理部。
E.资金管理部最迟于下周一下班前将审批后的“代销商品周付款计划汇总表”传真回各分部。
F.供货商按照我公司的规定持增值税发票到分部办理货款，结算出纳按照总部的审批支付供货商货款。
5.3.2.3先款后货、现款现货、超额度先款后货商品结算操作流程A.市场部每周四下午向采购部提出下周的要货需求，采购部采购员填报下周“先款后货商品周付款计划”。
B.结算会计汇总编制“先款后货商品周付款计划汇总表”，经相关人员签字后于周四下午下班前上报总部资金管理部C.总部资金管理部于周五下班前将审批后的“先款后货周付款计划汇总表”转总部采销中心，由总部采销中心总经理审批后传回分部采购部。
D.分部采购部将审批结果送交分部财务部。
E.市场部制作《要货申请单》，采购部在ERP系统中下定单。
F.结算会计依据采购部的“采购定单”，在ERP系统中制作“预付款单”。
G.结算出纳按照总部审批结果支付供货商货款。
H.库房收货，财务确认并打印《入库单》结算联。
I.结算出纳收到供应商的发票，审核发票无误后录入发票相关信息到票据管理中。
J.结算会计确认商品入库并收到发票后，制作“经销商品结算单”，核销供货商的预付款。
5.3.2.4带货安装商品结算操作流程A.门店销售带货安装商品B.供货商送货到顾客家进行安装，并按照我公司规定定期到分部客户服务部进行回访确认。
C.结算会计与供货商对帐，对帐后在ERP中办理商品出库。
D.结算会计打印“带货安装商品出库汇总单”交采购员制作定单。
E.采购部依据结算会计打印的“带货安装商品出库汇总单”制作“采购定单”F.结算会计办理商品入库，并制作《代销商品结算单》G.收入主管计算返利、补利及其他各种应收款项，结算会计打印《代销商品结算单》。
H.结算会计每周四下午汇总编制“代销商品周付款计划汇总表”，经相关人员审批后在下班前报总部资金管理部。
I.总部资金管理部于下周一下班前将审批后的“代销商品周付款计划汇总表”传真回各分部。
J.供货商按照我公司的规定持增值税发票按时到分部财务办理货款。
5.3.2.5计划外付款操作流程A. 采购员填写“计划外付款申请表”B. 分部财务审核“计划外付款申请表”C. 总部资金管理部审核“计划外付款申请表”D. 总部采购中心审批“计划外付款申请表”后传真回分部采购部E. 分部采购部送交分部结算组，分部结算组根据总部的审批支付货款5.3.2.6采购需要控制付款的报批流程A. 分部采购部需要控制付款的由分部采购员填报“国美电器（）分部月第周采购控制付款申请明细表”。
B. 总部采购中心审批“国美电器（）分部月第周采购控制付款申请明细表”。
C. 总部资金管理部依据采购中心的意见审批分部的“周付款计划汇总表”。
5.3.3分部付款信息的反馈每周五下午各分部根据总部审批的本周付款计划汇总表，结合本周的实际付款情况编制“国美（）分部月第周付款情况统计表”。
5.3.4货款结算审批流程及权限规定5.3.4.1每周付款计划的审批流程5.3.4.1.1正常付款计划的审批流程A. 正常付款计划为按照公司结算管理制度规定到期对帐结算的付款。
（不含先款后货、现款现货、无合同付款以及诺基亚、西门子、摩托罗拉手机）；B. 各分部财务部每周按照制度同供应商对帐完毕后，汇总上报付款计划；B.总部财务中心资金管理部及相关领导在授权权限内对付款计划进行审批、排款，详细如下：单笔500万元以上款项报总裁审批后执行，单笔300万以上500万元（含）以下款项报副总裁审批后执行，单笔200万元以上300万元（含）以下报采购中心副总经理审批后执行，单笔200万元以下由财务中心资金管理部审批后执行。
D. 分部财务部收到总部财务中心批复后的付款计划后，复印一份给分部采购部，以便采购人员掌握付款情况；E. 采购人员对于付款有异议，需要延迟付款的，按照下文到期延迟付款流程报批后交分部财务部执行；F. 分部财务部按照审批后的付款计划以及采购部的延期付款审批单进行付款。
5.3.4.1.2先款后货、现款现货付款计划A. 每周的先款后货、现款现货付款计划由分部采购人员根据下周实际经营情况预计，并制表报送；B. 总部财务中心资金管理部根据资金余缺情况和现有库存情况进行审核后报总部采销中心，由总部采销中心总经理审批后传回分部；C. 分部采购部根据已经审批的额度，结合公司实际情况制作进货订单，经厂家确认货源后，报分部财务部提请付款；D. 分部财务部根据实际订单金额，核查有无计划或是否超计划后付款。
5.3.4.1.3诺基亚、摩托罗拉、西门子的付款审批流程A.诺基亚、摩托罗拉、西门子为直供机型，执行特殊的结算政策，不报计划。
B.实际付款时，由总部专管员汇总各地订单，经厂家确认后，报请物流公司付款；C.物流公司根据资金额度审核后，按照公司授权报请采销中心审批，具体如下：汇总后单笔1500万以上的报总裁审批后执行；汇总后单笔700-1500万元（含）的报付总裁审批后执行；汇总后单笔700万元（含）以下的报采销中心总经理审批后执行；D.物流公司根据审批后的申请单进行付款，同时下发付款通知单通知各分部向物流付款；5.3.4.2计划外付款报批流程A.分部采购人员根据实际经营情况制作计划外付款申请单，报分部财务部审核；B.分部结算主管、收入主管、财务经理、采销总监、总经理审核签字后，上报总部财务中心资金管理部；C.总部财务中心审核后报总部采购中心审批，总部采购中心审批后回传分部采购部，分部采购部根据审批后的付款申请单提请财务付款；D.总部采购中心根据授权权限进行审批，其中单笔100万元以内（含）的款项由采购中心副总负责签批，单笔100万元—200万元（含）的款项由总部采销中心总经理审批，单笔200万元以上的款项由副总裁审批。