2020年谈酒店收入审计的工作思路
酒店审计工作总结及计划
酒店审计工作总结及计划1. 引言在过去的一年里，本酒店严格执行审计程序，对各个部门的财务活动进行了全面细致的审计。
本篇文章旨在总结酒店审计工作的成果，并制定下一步的审计计划，以提高酒店内部控制和财务管理的效率和透明度。
2. 工作总结2.1 审计目标和范围：审计的目标是确保财务活动的合规性、准确性和可靠性，酒店所有部门的财务记录都纳入了审计范围。
2.2 审计程序：按照国际审计标准，我们采用了以下程序：- 了解企业背景和经营环境；- 评估内部控制的设计和运作；- 对财务记录进行抽样和检查；- 进行独立的确认程序；- 发现任何潜在的风险并提出改进建议；- 就审计发现与相关部门沟通，确保问题得到及时解决。
2.3 审计成果：通过审计工作，我们得出以下结论：- 酒店的内部控制体系较为完善，各个部门对财务活动的管理得到有效落实；- 财务记录的准确性和可靠性得到了保障；- 未发现重大的违规或欺诈行为。
3. 下一步计划3.1 风险评估：酒店将进行风险评估，重点关注以下方面：- 收入管理：确保收入的准确记录和核算；- 成本控制：加强成本的核算和管理，提高运营效益；- 其他财务风险：针对酒店特定的财务风险，制定相应的控制措施。
3.2 内部控制改进：- 完善内部控制制度，建立一套规范的审批流程；- 强化财务岗位职责和责任，确保监督有效执行；- 加强财务培训，提高员工的财务意识和专业素养。
3.3 审计新技术的应用：- 探索使用审计辅助工具和软件，提高审计工作的效率和准确性；- 利用数据分析技术，加强对财务数据的全面清查。
3.4 审计周期的调整：根据酒店的实际情况，适度调整审计的周期，确保每个阶段的审计工作得以顺利进行。
4. 结束语通过过去一年的工作总结及计划，我们对酒店的审计工作有了更深入的了解，并制定了针对性的改进措施。
我们将继续与各个部门密切合作，确保财务活动的合规性和透明度。
期待未来的工作中，我们能够进一步提升酒店的内部控制和财务管理水平，为酒店的可持续发展贡献力量。
酒店审计工作总结及计划
酒店审计工作总结及计划在过去的一年里，我作为酒店的审计员，负责审计酒店的财务和运营情况。
通过对酒店各项业务的审查和核实，我深入了解了酒店的经营状况，并提出了一些改进和优化的建议。
接下来，我将对我的审计工作进行总结，并制定未来的审计计划。
一、审计工作总结1.审计范围在过去一年中，我负责审计了酒店的财务部门、前台、餐饮部、客房部以及其他相关部门的运营情况。
通过对酒店的收入、支出、库存等方面进行详细审计，我发现了一些潜在的财务风险和运营问题。
2.审计发现在对财务部门的审计中，我发现了一些财务记录不准确的问题。
例如，有些支出未能正确记账，导致了对财务状况的误判。
同时，我还发现了一些虚假报销的情况，这给酒店的财务管理带来了一定的风险。
在对前台和餐饮部的审计中，我发现了一些现金收入未能全额上缴的问题。
这些问题可能存在收银员的渎职行为，对酒店的收入和信誉造成了一定的损失。
对于客房部门，我注意到了一些资源浪费的情况。
例如，一些客房在无人入住的情况下，仍然开启空调和电视，造成了能源的浪费。
同时，一些客房的清洁工作也存在不尽职的情况，给客人留下了不好的印象。
3.改进建议基于我对酒店审计中发现的问题，我提出了以下改进建议：- 财务部门应加强对财务记录的审查，确保准确无误。
- 前台和餐饮部门应加强对现金收入的监督和管理，防止收银员的不当行为。
- 客房部门应加强资源利用的监控，减少能源浪费，并提高清洁工作的质量。
二、审计计划在未来的审计工作中，我将继续密切关注酒店的财务和运营情况，并提出改进建议。
以下是我的审计计划：1.财务审计我将仔细审查酒店的财务报表，核实财务记录的准确性。
同时，我还将对财务部门的财务管理流程进行审计，防范财务风险的发生。
2.运营审计我将对酒店的每个运营部门进行审计，重点关注酒店的收入、成本以及资源利用情况。
我将与各部门的经理进行沟通，了解他们的运营策略和管理措施，并提出改进建议。
3.风险管理审计我将对酒店的风险管理措施进行审计，评估酒店可能面临的各种风险，并提出相应的防范和控制建议。
酒店审计工作计划_审计工作计划
酒店审计工作计划_审计工作计划一、审计背景随着旅游业的逐渐发展，酒店行业也变得越来越繁荣。
酒店经营具有一定的复杂性，需要进行细致的管理和监督。
为了确保酒店的经营状况和财务状况符合法律法规和相关标准，需要对酒店进行定期审计工作。
二、审计目的本次酒店审计工作的目的在于对酒店的经营管理、内部控制、财务状况及合规性进行全面审计，发现存在的问题和潜在风险，并提出改进建议，以保障酒店的经营稳健和合规性。
三、审计范围本次审计工作主要包括酒店的管理体系、内部控制、财务状况等方面。
具体范围包括但不限于以下内容：1. 酒店资产负债表、利润表和现金流量表的真实性和合规性；2. 酒店内部控制体系的完善性和有效性；3. 酒店财务管理制度、成本管理、财务风险管理等情况；4. 酒店的经营管理情况，包括客房管理、餐饮管理、人力资源管理等；5. 酒店的合规性，包括税务合规、劳动合规等。
四、审计方法本次审计工作将采用文件审查、询问函调查、现场检查等方法，具体包括以下内容：1. 对于酒店的财务报表将进行详细的文件审查，确保其真实性和合规性；2. 通过向相关部门发送询问函，获取相关信息，了解酒店的内部控制情况；3. 对酒店经营管理情况进行现场检查，了解实际操作情况。
五、审计时间安排本次审计工作计划于2022年X月X日启动，预计审计周期为2个月，具体安排如下：1. 2022年X月X日-2022年X月X日，对酒店的财务报表进行文件审查；2. 2022年X月X日-2022年X月X日，对酒店的内部控制情况进行调查和了解；3. 2022年X月X日-2022年X月X日，对酒店现场进行检查和核实。
六、审计人员安排本次审计工作将由内部审计部门与外部审计机构共同组成审计小组进行审计工作，具体安排如下：1. 内部审计部门负责对酒店的内部控制情况进行了解和调查；2. 外部审计机构负责对酒店的财务报表进行详细的审计工作；3. 审计小组将共同对酒店的经营管理情况进行现场检查和核实。
酒店审计工作总结及计划
酒店审计工作总结及计划一、前言酒店审计工作是酒店管理中的重要环节，它对于保障酒店的财务健康、规范运营以及提升经济效益起着至关重要的作用。
在过去的一段时间里，我们的审计工作在不断探索和改进中取得了一定的成绩，同时也面临着一些挑战。
为了更好地发挥审计的职能，提高工作效率和质量，现将过去的工作总结如下，并对未来的工作做出计划。
二、过去工作总结（一）财务审计方面1、对酒店的日常财务收支进行了严格的审核，确保每一笔款项的收支都符合财务制度和相关法规。
通过仔细核对账目、凭证和报表，及时发现并纠正了一些错误和不规范的操作，保障了财务数据的准确性和完整性。
2、对酒店的固定资产进行了定期盘点和清查，确保资产的安全和完整。
在盘点过程中，对资产的数量、型号、使用状况等进行了详细记录，并与财务账目进行核对，及时处理了账实不符的情况。
3、加强了对成本费用的审计，重点关注了采购成本、人工成本和运营费用等方面。
通过对成本数据的分析和比较，提出了一些降低成本、提高效益的建议，如优化采购渠道、合理控制人力成本等，为酒店节约了一定的开支。
（二）内部控制审计方面1、对酒店的内部管理制度和流程进行了审计，评估了其有效性和执行情况。
发现了一些制度不完善和执行不到位的问题，如审批流程不规范、权限设置不合理等，并及时提出了改进建议，促使酒店完善了内部管理制度。
2、对酒店的风险管理进行了审计，识别了可能存在的风险点，并提出了相应的风险应对措施。
例如，在市场竞争加剧的情况下，建议酒店加强市场调研和营销策略的调整，以降低市场风险。
3、对酒店的信息系统进行了审计，检查了系统的安全性和数据的准确性。
发现了一些信息系统漏洞和数据安全隐患，并督促相关部门及时进行了整改，保障了酒店信息系统的正常运行和数据安全。
（三）合规性审计方面1、对酒店的税务申报和缴纳情况进行了审计，确保酒店依法纳税，避免了税务风险。
2、对酒店的劳动法律法规执行情况进行了审计，检查了员工的劳动合同签订、工资福利发放、社会保险缴纳等情况，保障了员工的合法权益，也避免了劳动纠纷。
酒店审计年终总结及工作计划
酒店审计年终总结及工作计划酒店审计年终总结及工作计划一、年终总结酒店审计是酒店管理中不可或缺的一环，它对酒店的财务状况、运营管理以及风险控制起着至关重要的作用。
经过一年的工作，我对酒店审计的工作进行了总结和反思，发现了其中的问题和不足，同时也取得了一定的成绩。
1. 工作成绩在过去一年的审计工作中，我细致入微地对酒店的各项财务指标进行了审查和对账，发现了一些问题，并及时提出了改进方案，有效地改善了酒店的财务管理。
我还参与了酒店的预算编制和执行过程，为酒店的经营决策提供了可靠的依据。
此外，我还与酒店的各部门紧密合作，及时解决了一些财务管理方面的问题，提高了酒店的日常运营效率。
2. 工作不足在审计工作中，我发现了自己的一些不足之处。
首先，在审计过程中，我有时候过于注重细节，导致工作进度较慢。
其次，我在与酒店各部门的沟通合作中，有时候表达不够清晰，导致工作交流的效果不佳。
此外，我对于一些新的审计标准和技术方法的了解还不够深入，需要加强学习和提升。
3. 需求和问题通过对过去一年的工作进行总结和反思，我发现了以下几个需求和问题：首先，我需要进一步提升自己的审计专业知识和技能，了解最新的审计标准和方法，并能够灵活运用到酒店的实际工作中。
其次，我需要更好地与酒店各部门进行沟通和合作，加强协作能力，提高工作效率。
另外，我还需要更多地了解酒店行业的特点和发展趋势，以便更好地把握酒店审计的重点和难点。
二、工作计划基于对过去一年工作的总结和反思，我制定了以下工作计划，以期在新的一年中更好地完成酒店审计工作。
1. 提升专业知识和技能在新的一年中，我将加强对审计专业知识和技能的学习和提升。
首先，我将学习最新的审计标准和方法，了解国内外酒店审计的发展趋势，保持对新技术的敏感度。
其次，我将通过参加培训课程和学术会议等方式，不断提升自己的专业能力和水平。
最后，我将积极参与审计工作中的难点和疑难问题的研究，提出解决方案，并推动其在酒店中的实施。
2024年酒店审计工作计划样本(二篇)
2024年酒店审计工作计划样本一、背景介绍酒店业是一个竞争激烈的行业，酒店企业为了提高经营效益，确保财务稳健，需要进行定期的审计工作。
本文将介绍 2024 年酒店审计工作计划的样本，希望能够帮助酒店企业制定合理的审计工作计划。
二、审计目标1. 确保酒店财务报表的准确性和完整性；2. 发现财务风险和内部控制漏洞，并提出改进方案；3. 提供合规性意见，确保酒店企业符合相关法规和政策。
三、审计内容1. 财务报表审计- 对酒店财务报表进行全面审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；- 确认财务报表是否符合财务会计准则和相关法规的要求；- 检查会计政策和估计是否合理，并对可能存在的风险进行评估。
2. 内部控制审计- 评估酒店的内部控制制度，包括财务管理、采购流程、现金收付等；- 发现内部控制漏洞和弱点，并提出改进建议；- 对关键的内部控制流程进行测试和检查，确保其有效性。
3. 合规性审计- 检查酒店是否遵守相关法规和政策的要求，如税法、劳动法、安全生产法等；- 检查人力资源管理、环境保护、消防安全等方面的合规性；- 提供合规性意见，确保酒店企业的正常经营。
四、审计计划1. 了解酒店企业的经营情况和财务风险，收集相关资料，制定审计计划；2. 审核酒店财务报表，包括现场确认和资料抽样检查；3. 开展内部控制审计，评估酒店的内部控制制度，并提出改进建议；4. 对关键的内部控制流程进行测试和检查，确保其有效性；5. 进行合规性审计，检查酒店是否遵守相关法规和政策的要求；6. 汇总审计结果，编制审计报告，并提出改进建议；7. 与酒店管理层进行沟通，解释审计结果和建议；8. 完成审计工作后，整理文件资料，备案并进行存档。
五、总结酒店审计工作计划是酒店企业管理的重要组成部分，对于提高经营效益和确保财务稳健非常重要。
通过制定合理的审计计划，可以发现财务风险和内部控制漏洞，并提出改进方案，从而帮助酒店企业实现可持续发展。
酒店审计工作计划
酒店审计工作计划一、审计目标与范围本次酒店审计工作的主要目标是确保酒店财务的透明度和合规性，识别并降低潜在风险，提升酒店的经济效益和管理效率。
审计范围涵盖酒店的财务报表、内部控制系统、营收与成本管理、税务合规、政策遵守等各个方面。
二、审计方法与流程审计方法：将采用风险导向审计法，结合实质性程序和分析性复核，对酒店的各项经济活动进行全面而深入的检查。
审计流程：初步评估：了解酒店的组织结构、运营模式及内部控制体系。
风险评估：识别关键风险领域和薄弱环节。
审计计划：制定详细的审计计划，明确审计范围、时间和方法。
现场审计：进行实地审查，收集证据，验证酒店财务数据的真实性和合规性。
报告编写：整理审计发现，撰写审计报告。
报告反馈：与被审计单位沟通，确认审计结果，提出改进建议。
三、资源与时间安排资源：审计团队将包括财务、税务、法务等方面的专业人员，确保审计工作的专业性和高效性。
时间安排：审计工作将分为预审计、现场审计和后续跟踪三个阶段，总时长预计为两个月。
具体时间安排将根据实际情况进行调整。
四、风险评估与管理风险评估：通过审计前的风险评估，确定审计的重点和难点，为审计工作的顺利进行提供依据。
风险管理：在审计过程中，密切关注可能出现的风险，及时调整审计策略，确保审计质量。
五、报告与沟通机制报告内容：审计报告将详细列明审计发现、存在的问题、风险评估结果以及改进建议。
沟通机制：审计团队将与被审计单位保持密切沟通，解释审计结果，听取反馈，确保审计工作的透明度和有效性。
六、后续跟进与改进后续跟进：审计结束后，将定期对酒店的整改情况进行跟进，确保审计结果得到有效落实。
改进建议：根据审计发现，为酒店提供专业的改进建议，帮助酒店优化管理，提高经济效益。
为了确保酒店审计工作的顺利进行和审计目标的有效实现，审计团队将遵循以上工作计划，严格执行审计程序，确保审计工作的质量和效率。
同时，我们也将与被审计单位保持密切合作，共同推动酒店的持续发展和改进。
酒店审计工作总结及计划
酒店审计工作总结及计划近年来，酒店行业快速发展，酒店审计工作成为确保酒店经营规范和财务健康的重要环节。
本文将对过去一年酒店审计工作进行总结，并提出未来的计划。
一、酒店审计工作总结1.审计目标明确在过去一年中，我们始终将审计工作的目标明确为确保财务信息的准确性和合法性，保障酒店资产的安全以及提升运营效益。
2.建立完善的审计制度我们通过建立完善的审计制度，明确了审计权限的划分、审计工作程序和责任分工。
同时，对酒店的各项财务过程进行全面梳理，并加强内部控制，确保了审计工作的高效进行。
3.加强财务数据的采集与整理为确保审计工作的准确性，我们加强了对财务数据的采集与整理工作。
通过建立标准化的财务报表模板，加强和财务部门的沟通协作，有效提高了财务数据的准确性和及时性。
4.发现问题并及时处理过去一年中，我们通过审计工作发现了一些问题，如财务记录错误、内部控制缺陷等。
针对这些问题，我们及时采取了措施进行整改，以确保问题不再发生，并提高了酒店的整体运营效率。
二、酒店审计工作计划1.完善审计制度未来，我们将进一步完善审计制度，根据实际情况不断优化审计工作流程，并加强对相关人员的培训，提高审计工作的专业水平和效率。
2.加强内部控制我们将继续加强内部控制，通过完善财务制度和流程，建立健全的风险预警机制，确保酒店的资产安全和财务数据的准确性。
3.加强与其他部门的合作审计工作需要与酒店的其他部门密切合作，我们将加强与财务、行政、运营等部门的沟通与协作，提高信息共享和工作效率，共同推动酒店的可持续发展。
4.加强技术支持随着科技的不断进步，酒店的财务数据处理方式也在不断更新。
我们将加强对新技术的学习和应用，如人工智能、大数据分析等，提高审计工作的精准性和效率。
结语：通过过去一年的总结和未来的计划，我们相信酒店审计工作将更加规范和高效。
我们将坚持以客户为中心，不断提升审计工作水平，为酒店的发展做出更大的贡献。
酒店收入审计年度工作计划
酒店收入审计年度工作计划一、背景介绍酒店作为服务业的一种特殊形式，其经营情况直接关系到企业的经营收入，因此对于酒店而言，收入审计工作尤为重要。
通过对酒店收入的审计，可以确保企业的收入合理、准确，更好地掌握企业经营状况，提升企业的经济效益。
因此，制定一份酒店收入审计年度工作计划，对于做好酒店内部收入的管理和控制具有十分重要的意义。
二、审计目标1. 确保酒店收入的准确性和合法性。
通过审计，核对酒店收入的来源、金额和流向，确保没有假冒虚假、误导消费者的收入情况存在。
2. 查出收入管理中存在的违规行为。
通过审计，发现并查处属于违规行为的收入，如偷逃税款、虚报收入等，保证企业的经济效益。
3. 提出对酒店收入管理的合理化建议。
通过审计，对企业的收入管理情况进行评价和分析，并提出相应的改进建议，使企业的收入管理更加规范、科学。
三、审计范围和内容1. 收入来源审计。
对酒店不同渠道的收入来源进行审计，包括客房收入、餐饮收入、会议收入、设施租赁收入等，确保收入的真实性和合法性。
2. 收入流向审计。
对酒店收入的流向进行审计，确保收入流向的准确性和合理性，防止收入资源的浪费和滥用。
3. 收入管理制度审计。
对酒店收入管理制度的完善程度进行审计，包括制度的健全性、实施情况、监督机制等，以提出相应的改进建议。
四、审计方法和流程1. 审计方法：采用抽样调查、收入核实、内部控制审计等方法，综合使用定量和定性分析的方法，确保审计结果的客观性和准确性。
2. 审计流程：（1）明确审计对象和范围，确定审计目标和任务。
（2）收集数据，整理收入相关的凭证和报表。
（3）开展初步分析，对收入情况进行梳理和分析。
（4）进行抽样调查，核实收入的真实性和合法性。
（5）进行内部控制审计，查明存在的违规行为。
（6）撰写审计报告，总结审计情况和结果，并提出改进建议。
五、审计计划和时间安排1. 审计计划：根据酒店的经营情况和收入管理制度，制定年度的审计计划，明确每个环节的工作重点和时间安排。
酒店财务审计工作计划
酒店财务审计工作计划二、工作目标1.审核和评估酒店财务系统和流程的有效性和合规性。
2.审计酒店的财务报表，验证其准确性和真实性。
3.检查和评估酒店财务风险，并提出相关的建议和改进建议。
4.确保审计工作遵守相关法律法规和审计准则。
三、工作程序1.准备阶段（1）获取酒店的相关财务文件和报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）了解并熟悉酒店的财务制度和财务管理制度。
（3）制定审计计划，确定审计的重点和范围。
（4）与酒店财务部门进行沟通，解答相关问题，了解酒店的经营情况。
2.实地考察（1）对酒店的财务流程和账务处理流程进行实地考察，了解酒店的财务运作情况。
（2）检查酒店的财务档案和账簿，核实账目的真实性和准确性。
（3）观察酒店的收支情况和资金运作，评估酒店的财务风险。
3.数据分析（1）对酒店的财务数据进行分析，包括收入、支出、成本和利润等指标的变动情况。
（2）比较酒店的财务数据与行业平均水平进行对比，评估酒店的经营状况和竞争力。
4.内部控制审计（1）评估酒店的内部控制制度，检查其合规性和有效性。
（2）检验酒店的财务流程和账簿管理，评估其是否能够及时发现和纠正错误和不正常情况。
5.财务报告审计（1）审计酒店的财务报表，验证其准确性和真实性。
（2）检查各项会计准则和会计政策的执行情况，确保酒店的财务报表符合相关规定。
6.审计报告编制（1）根据审计工作的结果，编制审计报告。
（2）在审计报告中列出审计发现的问题和不足，并提出改进建议和解决方案。
四、工作要求1.严格按照审计计划和工艺流程进行工作，确保审计工作的准确性和可靠性。
2.保持与酒店财务部门的良好沟通，及时解答相关问题和提供数据支持。
3.遵守相关法律法规和审计准则，确保审计工作的合法合规。
4.保守审计工作的机密性，不泄露审计工作的结果和相关信息。
五、预期结果1.确保酒店财务报表的准确性和真实性。
2.发现和解决酒店财务管理中存在的问题和不足。
3.提出改进建议，帮助酒店改善财务管理，提高经营效益。
谈酒店收入审计的工作思路
谈酒店收入审计的工作思路应朋友的建议，希望我能交流一下有关酒店的收入审计，我一直拖了很久才提笔。
在此期间也观察了部分酒店的收入审计，开业期与成熟期的酒店各有千秋，关注的重点也不雷同。
在此仅把共性的内容归结一下，理些工作思路，与同行一起探讨。
下次准备一些财务在收入审计时发现的典型案例，进行解剖。
一、酒店营业收入确认(一).酒店营业收入的时间确认酒店应采用权责发生制来核算营业收入，凡是在本期取得的收入，不论其款项是否已收回，都被视为本期收入;凡是不属于本期形成的收入，即使款项在本期收到，也不能作为本期收入。
当期发生的销售折扣及销售退回，应冲减当期的营业收入。
(二).酒店营业收入的数额确认构成和影响饭酒店收入的因素较多。
一般来说，影响营业收入的相关因素有：房价：反映了酒店的消费档次。
出租率：反映了酒店的消费人气。
人均消费：反映了酒店的消费档次。
就餐人数：反映了酒店的消费人气。
折扣：增加销售量的有效手段就是针对不同的情况给予销售折扣。
退赔：饭店所提供的服务可能达不到消费者的要求，从而产生了部分折让或全额退赔的发生。
从财务处理的角度来看，折扣和退赔有某些共同之处，减少了酒店收入，但本质和产生的动因是完全不同的。
前者是一种积极的经营策略，财务应给以支持;后者是一种消极的弥补措施，要按权限严格把关，不能一概而论。
其他：佣金，给以旅行社的报酬，这种支付不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
坏账，当客户无力支付其所欠的应付账款时，就会产生坏账。
它是饭店企业在营业收入环节中发生的损失费。
坏账实际发生时，应对收益进行调整。
这种调整往往不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
二、酒店营业收入的审计与控制(一)审计营业收入的准确性，及时性，安全性工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料。
其工作目标是通过对这些单据、报表深入细致的查对，纠正错弊、追查责任，以保证当天酒店收入的准确性，及时性，安全性。
2024年酒店审计工作计划
2024年酒店审计工作计划一、背景介绍酒店作为服务业的重要组成部分，处于快速发展和竞争激烈的环境中。
为了确保酒店的财务管理和运营状况的合规性，酒店审计工作至关重要。
本文将介绍2024年酒店审计工作计划，旨在提高酒店财务管理的效率和准确性，确保酒店业务的可持续发展。
二、审计目标1.确保酒店财务报表的准确性和可靠性。
2.评估酒店内部控制的有效性和合规性。
3.发现和预防酒店财务风险。
4.提供对酒店财务管理的建议，以改进运营效率和质量。
三、审计范围和内容1.财务报表审计：–对酒店年度财务报表进行审计，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
–对酒店财务报表中的会计估计和重要会计政策进行审计。
2.内部控制审计：–评估酒店内部控制制度的设计和实施情况，包括风险管理、授权和审批程序等。
–检查酒店内部控制的有效性和合规性，提出改进建议。
3.资产管理审计：–检查酒店固定资产和存货的管理情况，确保账实相符，防范资产损失和浪费。
–评估酒店资产管理制度和流程的有效性。
4.收入与费用审计：–对酒店收入和费用的记录和核算进行审计，确保准确性和合规性。
–检查酒店的票据和凭证，防止收入和费用的虚假记载和滥用。
5.风险管理和合规性审计：–评估酒店的风险管理制度和措施，确保酒店业务的稳健发展。
–检查酒店的合规性，包括税务、法律和行业规范等方面。
四、审计方法和程序1.制定审计计划：–根据酒店的特点和需要，制定2024年酒店审计计划，确定审计范围、时间和人员配置。
–考虑酒店的业务规模、风险特点和历史审计结果，合理分配审计资源。
2.进行初步调查：–收集酒店的财务数据、合同和相关文件，了解酒店的运营情况和内部控制制度。
–针对酒店的重要风险和疑点进行深入调查和分析。
3.实施审计程序：–根据审计范围和内容，采用抽样、比对和核实等方法，开展审计工作。
–对酒店的财务报表、内部控制、资产管理、收入与费用等方面进行审计。
4.编写审计报告：–根据审计结果，编写酒店审计报告，详细记录审计发现和建议。
工作计划-酒店财务审计工作计划
工作计划-酒店财务审计工作计划
下面是一个酒店财务审计工作计划的例子：
1. 确定审计目标和范围：明确审计的目标和范围，确定需要审计的财务数据和程序。
2. 收集相关数据和文件：收集酒店的财务数据和文件，包括财务报表、账户明细、银
行对账单、收据等。
3. 进行初步分析：对收集到的财务数据进行初步分析，确定可能存在的问题和风险。
4. 进行详细审计：根据初步分析的结果，对可能存在问题的财务数据进行详细审计。
这包括查看支出和收入的记录、验证账户余额、核实报表的准确性等。
5. 编写审计报告：根据审计的结果，编写审计报告，包括对审计发现的问题的描述、
建议改进的措施和管理建议等。
6. 与管理层沟通：向酒店管理层汇报审计结果，解释发现的问题和提出的改进措施，
并提供建议以改善财务管理。
7. 后续跟进：跟踪酒店对审计报告中提出的改进措施的实施情况，并提供必要的支持
和建议。
这只是一个大致的工作计划，具体的工作内容和流程可能会根据实际情况而有所不同。
在进行酒店财务审计时，确保遵守相关法规和准则，保护审计的独立性和客观性。
酒店审计工作计划7篇
酒店审计工作计划7篇第1篇示例：为了确保酒店的经济效益和运营管理水平，进行定期的酒店审计工作显得尤为重要。
酒店审计工作计划是指酒店为评估和监督酒店财务情况、运营管理和内部控制制度等方面而制定的详细计划。
通过审计工作，可以及时发现问题，提出改进意见，保障酒店的正常运营和发展。
一、审计工作计划的制定1.明确审计目标：酒店审计工作计划的首要任务是明确审计的目标和范围。
包括财务审计、经营管理审计、内部控制审计等内容，确保审计工作的全面性和针对性。
2.确定审计周期：审计工作计划需要确定审计的周期和频率。
一般来说，酒店应该每年至少进行一次审计，可以根据实际情况适当增加审计频率。
3.制定审计计划：根据审计目标和周期，制定具体的审计计划，包括审计的时间安排、人员配备、审计程序等内容。
确保审计工作的顺利进行。
2.发现问题并提出改进意见：在审计过程中，发现存在的问题和不足，及时提出改进意见。
确保审计工作的实效性和有效性。
3.编制审计报告：审计工作结束后，编制审计报告，将审计结果、发现的问题和改进意见详细记录。
并提交给相关领导和管理人员，供他们参考和落实。
1.总结经验教训：审计工作完成后，及时总结经验教训，发现不足和改进的地方，并加以改进。
提高审计工作的水平和效率。
2.接受反馈和监督：酒店应该接受相关部门和利益相关方的反馈和监督，检查审计工作的全面性和客观性，确保审计工作的公正性和独立性。
第2篇示例：酒店审计工作计划一、前言1. 提高酒店内部控制水平，杜绝内部失职、渎职现象，防范和纠正各类风险。
2. 优化酒店经营管理模式，提高管理效率，降低成本，增强盈利能力。
3. 推进酒店业务发展，提升品牌形象，增强市场竞争力。
4. 促进酒店员工的教育培训，提高员工素质和服务水平。
5. 为酒店未来发展提供数据支撑和决策参考。
1. 酒店内部控制审计制定酒店内部控制制度，并对其进行全面审计。
包括对酒店各项管理制度、财务制度、人事制度等的审计。
酒店审计工作总结及计划
酒店审计工作总结及计划在过去的一段时间里，酒店审计工作在确保酒店运营的合规性、财务的准确性以及资源的有效利用方面发挥了重要作用。
通过对各项业务和财务流程的审查，我们不仅发现了问题，还提出了改进措施，为酒店的持续发展提供了有力的支持。
以下是对过去工作的总结以及对未来的计划。
一、过去工作总结1、财务审计对酒店的日常财务收支进行了严格审查，包括收入的确认、成本的核算以及费用的支出。
通过细致的审计工作，发现了部分账目记录不规范的情况，例如某些收入未及时入账，成本核算存在误差等。
对固定资产的管理进行了审计，发现存在资产登记不完整、折旧计算不准确的问题。
审核了酒店的财务报表，确保其真实、准确地反映了酒店的财务状况和经营成果。
2、运营审计对酒店的客房预订系统进行了审查，发现存在预订信息不准确、漏单等情况，影响了客户体验和酒店收入。
对餐饮部门的采购和库存管理进行了审计，发现采购流程中存在部分供应商选择不合理、采购价格偏高的问题，同时库存管理存在积压和浪费现象。
对人力资源管理进行了审计，发现员工工时记录不准确，加班审批流程不规范等问题。
3、内部控制审计对酒店的内部审批流程进行了审查，发现部分审批权限设置不合理，存在越级审批的情况。
对财务和运营的关键控制点进行了测试，发现部分控制点存在失控的风险，例如现金管理的漏洞。
4、合规审计对酒店的税务申报和缴纳情况进行了审查，确保酒店依法纳税，未发现重大税务问题。
对酒店的劳动法规遵守情况进行了审计，发现存在部分员工劳动合同签订不规范、社会保险缴纳不及时的问题。
通过以上审计工作，我们为酒店提出了一系列改进建议，并跟踪了整改情况。
大部分问题得到了及时解决，为酒店节省了成本，提高了运营效率。
二、存在的问题1、审计资源不足由于酒店业务的复杂性和多样性，审计人员的数量和专业知识有时难以满足审计工作的需求。
审计时间有限，导致部分审计项目无法深入开展，可能遗漏一些重要问题。
2、沟通协调不够顺畅与被审计部门之间的沟通有时存在障碍，导致对审计问题的理解和整改措施的制定存在分歧。
酒店财务审计工作计划
酒店财务审计工作计划1. 背景酒店业是一个高风险和高回报的行业，酒店的财务状况直接影响其经营和发展。
而财务审计是一个评估和监控酒店财务状况的重要工具，通过审计工作，可以及时发现和解决财务问题，保障酒店的经营稳健和可持续发展。
2. 目标本次财务审计的目标是全面了解和评估酒店财务状况，发现潜在的风险和问题，提出改进意见和建议，确保酒店财务状况的真实、准确和可靠。
3. 方法财务审计将采取以下方法和步骤进行：（1）收集财务资料：审计人员将收集酒店的财务报表、账目、凭证、合同和其他相关资料。
（2）核对数据：审计人员将对收集到的数据进行核对，确保数据的真实和完整。
（3）分析财务状况：审计人员将对酒店的资产负债情况、收支情况、经营成本等进行分析和评估。
（4）发现问题和风险：审计人员将发现潜在的财务问题和风险，包括财务造假、资金流失、资产损失等。
（5）提出改进建议：审计人员将提出改进意见和建议，帮助酒店解决财务问题和风险。
4. 时间安排本次财务审计工作计划将在以下时间内完成：（1）收集财务资料：时间为3天。
（2）核对数据：时间为2天。
（3）分析财务状况：时间为5天。
（4）发现问题和风险：时间为3天。
（5）提出改进建议：时间为2天。
5. 质量控制为了保证财务审计工作的质量，审计人员将严格遵守以下质量控制要求：（1）遵守公平、公正、客观的原则，不得有利益冲突和舞弊行为。
（2）严格保密审计过程和结果，不得泄露酒店的财务信息。
（3）严格按照审计程序和标准进行工作，确保审计工作的科学和规范。
6. 资源需求为了完成财务审计工作计划，需要以下资源支持：（1）审计人员：至少3名有相关背景和经验的审计人员。
（2）财务资料：酒店提供的相关财务报表、账目、凭证和合同等。
（3）审计工具：计算机、审计软件、打印机、复印机等相关设备和工具。
7. 风险管理在财务审计工作过程中，可能遇到以下风险：（1）资料不全：酒店提供的财务资料不够全面和详细。
酒店审计工作内容
酒店审计工作内容
1. 审查酒店的收入和支出啊！就像你每天都要算清楚自己的零花钱花哪儿去了一样，我们得仔细核对酒店的每一笔收支，看看有没有啥问题！比如说，前台收的钱都入账了吗？采购东西的花费合理吗？
2. 对酒店的资产进行清查呢！这可不是简单事儿，就好像你要整理自己的宝贝箱子，得清楚知道每样东西都在不在、状态好不好。
酒店的设备、家具这些资产我们都要一一盘查，它们可都是酒店运营的重要保障呀，要是丢了坏了可咋整！
3. 检查酒店的服务流程有没有漏洞呀！你想想，要是你去住酒店，遇到服务乱糟糟的，你得多郁闷！我们要像侦探一样，找出服务中可能存在的不足之处，让客人有更好的体验呀。
4. 审计酒店的库存也很关键的哟！好比家里的食品柜，得时刻关注有没有过期的、短缺的。
酒店的物资库存也是这样，不能多了浪费，也不能少了不够用，这可得把握好分寸呢！
5. 评价酒店员工的绩效不容忽视哦！这就好像老师给学生打分一样，我们得公正客观地看看员工们工作做得咋样。
表现好的要奖励，不好的得督促改进呀！
6. 还要看酒店的规章制度有没有被严格执行呢！总不能规定是一套，做起来又是另一套吧，这得多混乱呀！我们必须确保一切都按规矩来，就像游戏有规则才能玩得顺嘛。
7. 最后，要给酒店提出合理的建议和改进措施呀！不能光挑毛病，还得帮忙想好怎么解决问题，让酒店越来越好，这才是我们工作的价值所在嘛！
我觉得酒店审计工作真的特别重要，能让酒店运营得更规范、更出色，给客人提供更优质的服务呢！。
酒店财务审计工作计划
酒店财务审计工作计划一、引言在酒店运营的过程中，财务审计是必不可少的环节。
财务审计的目的是通过审查酒店的会计凭证和账簿，验证其财务报告的准确性和可靠性，评估酒店的财务状况和经营绩效，并提供发现和解决问题的建议。
本工作计划将概述酒店财务审计的具体内容和实施步骤。
二、审计目标1. 验证酒店财务报告的准确性和真实性；2. 评估酒店的财务状况和经营绩效；3. 发现和解决财务管理中存在的问题；4. 提供建议，改进酒店的财务管理和内部控制。
三、审计范围1. 审查酒店的会计凭证和账簿，包括收支凭证、账册、发票等；2. 分析酒店的财务报表，包括资产负债表、利润表等；3. 评估酒店的财务指标和经营绩效；4. 检查酒店的财务管理和内部控制制度；5. 可适当扩大或缩小审计范围，视情况而定。
四、审计步骤1. 确定审计计划和时间表，与财务部门协调；2. 收集和审查酒店的财务资料和文件；3. 进行会计凭证和账簿的详细检查；4. 分析酒店的财务报表，评估财务状况和经营绩效；5. 检查酒店的财务管理和内部控制制度的有效性；6. 与酒店管理层和财务人员进行沟通，了解问题和解决方案；7. 撰写审计报告，总结审计结果和提出建议；8. 向酒店管理层和财务部门提交审计报告；9. 监督和跟踪酒店的改进措施和问题解决情况；10. 定期审计酒店的财务报表，确保财务管理的持续改进。
五、工作要求1. 审计人员必须具备扎实的财务和会计知识；2. 审计人员必须具备分析和解决问题的能力；3. 审计人员必须具备良好的沟通和协调能力；4. 审计人员必须按照相关法律法规进行审计工作；5. 审计人员必须保持信任和保密的原则。
六、工作风险1. 财务数据的不准确性或造假；2. 财务报表的失实性或误导性；3. 酒店管理层对财务管理和审计的不支持；4. 审计人员的疏忽和错误。
七、工作时间安排1. 制定详细的工作安排表，按照时间节点进行工作；2. 根据实际情况进行调整和安排；3. 与酒店管理层和财务部门进行沟通，协商工作时间。
酒店审计年终总结及计划
酒店审计年终总结及计划酒店审计年终总结及计划一、引言酒店审计作为酒店管理的一个重要环节，对于酒店的经营和发展起着至关重要的作用。
通过审计，可以评估酒店的财务状况和经营绩效，发现问题并及时采取措施进行改进。
为此，我们对酒店本年度的审计工作进行总结，并制定下一年的审计计划。
二、年度总结1. 审计目标本年度的审计目标是评估酒店的财务状况和经营绩效，并提出改进意见。
通过审计工作，我们发现了酒店经营上的一些问题，并提出了一系列的改进建议。
2. 审计范围我们对酒店的财务状况、财务报表、财务记录和内部控制体系进行了全面审计。
审计范围包括酒店的收入、支出、负债、资产、利润等各项指标。
3. 审计方法我们采用了检查、分析和抽样等多种方法进行审计工作。
通过检查财务记录和材料，了解酒店的财务状况；通过分析财务报表和财务指标，评估酒店的经营绩效；通过抽样检查，验证酒店的内部控制制度。
4. 审计发现在审计工作中，我们发现了以下几个问题：（1）酒店的成本控制不够严格，导致了费用支出的增加。
（2）酒店的内部控制体系存在漏洞，造成了财务风险的增加。
（3）酒店的收入管理不够有效，影响了经营业绩的提升。
5. 改进建议针对以上问题，我们提出了以下改进建议：（1）加强成本控制，制定合理的预算和费用管理制度。
（2）完善内部控制体系，加强财务风险的管理和控制。
（3）优化收入管理流程，提高酒店的经营业绩。
三、审计计划在下一年度的审计工作中，我们将重点关注以下几个方面：1. 成本控制审计我们将对酒店的成本控制进行全面审计，包括各项成本支出的合理性和有效性。
同时，我们将比较酒店与同行业其他酒店的成本，寻找潜在的降本增效的方法。
2. 内部控制审计我们将对酒店的内部控制体系进行全面审计，包括财务流程、风险管理和内部监督等方面。
重点关注酒店的风险点和控制漏洞，并提出相应的改进意见。
3. 收入管理审计我们将对酒店的收入管理进行全面审计，包括价格设置、客户群体、销售渠道和市场营销策略等方面。
酒店审计工作计划
酒店审计工作计划篇一：谈豪华酒店收入审计的工作思路篇二：酒店财务管理审计工作计划篇一：某酒店个人财务工作计划某酒店自已财务工作计划财务计划是财务预估预测所确定的经营目标的系统化和具体化，又是控制财务收支活动、分析经营成果的依据。
财务计划的本身就是运用科学的技术手段和数学方法，对目标需要进行综合平衡，制定主要包括计划指标，拟订增产节约措施，协调各项计划指标。
它是落实酒店奋斗目标和可以保证措施度假村的必要环节。
酒店编制的财务计划主要包括：筹资计划、固定资产增减和折旧汁划、流动资产及其周转计划、成本费用计划、利润及利润分配方案、对外投资计划等。
每项计划均由许多串成财务指标组合成，财务计划指标是计划期各项财务活动的奋斗目标，为了实现这些(本论文由.免费提供，转载请注明！)目标，财务计划还必须列出保证计划完成的主要经营管理措施。
财务计划编制财务计划要做好以下工作。
(一)分析主客观原因，全面安排可建审视当年的经营方式情况，分析整个经营条件和目前的竞争形势等目标所确定的经营与有关的各种因素，按照酒店总体经济效益的原则，实施出主要的计划指标。
(二)协调人力、物力、财力，落实增产节约措施要合理安排人力、物力、财力，使之与经营战略目标目标的要求相适应;在财力平衡方面，要组织肉叶荠组织机构同资金来源的平衡、财务支出同财务收入的平衡等。
还要努力挖掘酒店内部潜力，从不断提高经济效益出发，对酒店各部门经营活动提出要求，制定出各部门的增产节约措施，制定和修订五项定额，以保证可建的落实。
(三)编制计划表格，协调各项计划指标以经营目标为核心，以平均高水平定额为基础，计算应收账款酒店计划期内资金占用、成本、费用、利润等五项计划指标，编制出有财务计划表，并检查、核对各项有关计划指标是否密切衔接、协调平衡。
篇二：2021年后酒店财务工作计划范文 2021年后酒店财务工作计划范文xx年酒店财务工作投资计划范文面对金融风暴的冷酷无情侵袭，我们酒店在财务状况上上受到的影响。
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谈酒店收入审计的工作思路
引导语：在此期间也观察了部分酒店的收入审计，开业期与成熟期的酒店各有千秋，关注的重点也不雷同。
下面是为你带来的谈酒店收入审计的工作思路，希望对大家有所帮助。
一、酒店营业收入确认
(一).酒店营业收入的时间确认
酒店应采用权责发生制来核算营业收入，凡是在本期取得的收入，不论其款项是否已收回，都被视为本期收入;凡是不属于本期形成的收入，即使款项在本期收到，也不能作为本期收入。
当期发生的销售折扣及销售退回，应冲减当期的营业收入。
(二).酒店营业收入的数额确认
构成和影响饭酒店收入的因素较多。
一般来说，影响营业收入的相关因素有：
房价：反映了酒店的消费档次。
出租率：反映了酒店的消费人气。
人均消费：反映了酒店的消费档次。
就餐人数：反映了酒店的消费人气。
折扣：增加销售量的有效手段就是针对不同的情况给予销售折扣。
退赔：饭店所提供的服务可能达不到消费者的要求，从而产生了部分折让或全额退赔的发生。
从财务处理的角度来看，折扣和退赔有某些共同之处，减少了酒店收入，但本质和产生的动因是完全不同的。
前者是一种积极的经营策略，财务应给以支持;后者是一种消极的弥补措施，要按权限严格把关，不能一概而论。
其他：
佣金，给以旅行社的报酬，这种支付不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
坏账，当客户无力支付其所欠的应付账款时，就会产生坏账。
它是饭店企业在营业收入环节中发生的损失费。
坏账实际发生时，应对收益进行调整。
这种调整往往不是直接减少销售收入，而是以费用的形式来冲销当期收益。
二、酒店营业收入的审计与控制
(一)审计营业收入的准确性，及时性，安全性
工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报表等资料。
其工作目标是通过对这些单据、报表深入细致的查对，纠正错弊、追查责任，以保证当天酒店收入的准确性，及时性，安全性。
这就要求收入审计人员必须具有发现错弊、查找根源的丰富经验，审核单据、计算汇总的基本技能。
1.检查前台的收银工作(财务收入审计负责)
首先检查所有出勤的前台收银员是否已全部交来收银报告及账单，将前台收银员一天所处理的账单核单据进行归集、分类;从前台
电脑系统查看或打印当天或昨天已离店客人名单，与所有的离店客人账单进行核对;
(1).客人预交押金的结账账单，查看“押金单据”是否收回，消费项目单据上的客人签名是否与入住登记卡和押金单据上的客人
签名一致。
附件单据的金额是否和账单的总额相符，发票是否正确。
(2).挂账的账单是否有有效签字人签字，并入相关的AR账户;不符合挂账规定的消费是否有相关人员担保。
核对每日转AR金额与账单金额的一致性，关注AR限额变化情况，审核无误后将所有AR单转交信用经理。
(3).审核相应的餐费、迷你吧和其他消费是否有效签字人签字并入账金额无误，已做调整的项目有相关负责人签字认可。
(4).审核房的账单是否有“房申请单”，相应的餐费、迷你吧和其他消费是否已做调整并由相关负责人签字认可。
(5).核对所有已结账的账单是否已在电脑里处理，避免遗漏，造成房态的混乱，影响房间的出租;核对账单的结算方式是否与电脑报表的结算方式相符，必要时进行调整和更改。
(6).所有的已结账账单必须有客人的签名，所有的账单必须与所附的明细账单、单据相符。
明细账单、单据的签字人是否为有效签字人。
(7).在核对离店客人账单时，还要检查客人的入住、离店时间，核对房价码、市场码、佣金码、折扣比例是否有异常所收取的房租是否符合规定。
(8).打印并核对房价差异报表，检查有无特殊房价、超低房价、其房价是否正确，审批手续是否到位。
(9).查看房包早人数与实际人数是否相同，及时进行转账调整。
(10).检查消费帐户及S帐户的变更情况，及时联系前台清理。
2.房租过账和房态检查(总台值班经理负责)
前台值班经理在每晚过账之前，要对房租要与房态表相核对，与酒店客用门卡(钥匙)的使用报表相核对，对一些做了更改的客房使用尤其要注意。
通过对房租、服务费、电话费、迷你吧、洗衣费、餐费等费用核对审查无误后方可过账。
对房态存在差异的，房务中心、总台接待处要具体查明原因所在，并记录在工作日志中，按“房态差异表处理程序”编制填写《房态差异表》，以便财务审计部门领导继续跟进审查。
房租过账后，让电脑打印出一份房租过账概述报表。
3.检查餐厅的收银工作(财务收入审计负责)
主要是检查各个餐厅以及各餐厅营业点的营业收入，审核各收银人员交来的餐饮账单、日报等。
具体内容为“四项核对”：餐饮账单与点菜单核对，(无餐饮点菜系统)，餐饮账单与收银报告核对，收银报告与电脑报表核对，电脑报表与K3财务科目核对。
(1)按各餐厅收银点的账单和收银报告，检查每个餐厅账单的使用情况，审查是否有账单遗漏、不连号，将餐饮账单与账单后附的点菜单相核对，价格、数量、项目输入是否相符、正确，取消项目是否有有效签字人批准，账单结账后是否有相关人员画圈签字，将差异情
况做好记录。
核对餐饮账单与点菜单，是餐饮收入内部控制的重要一环，从中可以发现许多漏洞和问题。
(2)核对酒吧送交的酒水进销存报表，将酒水进销存报表附着的酒水单与记账收费的附在账单后面的酒水单逐项进行核对，防止单方面只出酒水不记账或记账收费后没有记账出货，影响酒吧成本，损坏酒店收益。
对存在的问题要做好记录，次日由日审跟进复核及采取进一步行动。
(3)餐厅账单回收方法分成现金、信用卡、支票、挂账和酒店应酬账，不得有误。
特别是会议/团体入房账的，仔细核对是否有有效签字人签单并入账至主账单，在主账单中分类明细账目，做到清晰明了，便于退房结账，没有有效签字人签单的必须要有营业部门经理按照规定填写的临时担保单，待营业部门经理签完账单后换回临时担保单，保证会议/团体结账时单据完整、准确。
(4)挂账的账单是否有有效签字人签单;没有的，是否符合酒店担保挂账的有关规定。
对一些打折挂账的账单，折扣计算是否正确。
检查各类账单、汇总与报表进行比较。
做好餐饮账单与收银报告的核对。
上述报表必须与餐厅收入分类报表、餐厅结算分类报表进行核对，再次检查每日食品、饮品收入报表，看是否达到以下指标：
(1)收入分类总额与结算分类总额相符。
(2)现金、信用卡、挂账、房账和酒店应酬等账目与所有餐厅总账单相符。
4.检查小部门的收银工作(财务收入审计负责)
商务中心、健身中心等小部门的收入审计与上述相似。
但要注意电话费收入的审计.将电话系统里的数据报表与前台系统电话过账报表进行核对，查看电话费是否已入到相应的账户内，如发现有电话未入到相应的帐户内，应查明原因，并开出单据，将此电话费入到其帐户内，若发现有未付款的电话费用，已不能追回的，则应查明原因，将电话号码、时间、金额交给收入审计部领导进一步处理。
(二)、审计酒店减扣营业收入的规范性与权威性
1.优惠卡/券
制定出相关政策和程序，
通过刷卡或压卡或回收的优惠券以方便核实折扣的真实性，
对于优惠卡/券的发行和记录进行管理，
优惠卡/券申请应当附上书面批示和合理的理由。
2.招待用餐
制定出相关政策和程序，
按部门及消费性质编制报表，对实际月累计消费与限定消费额进行比较，
向财务总监和总经理提交汇总报告。
3.提现
制定出相关内部控制制度，
确保提现不超出事先限定额度。
提现属代购性质的必须附上第三方的正式发票。
4.冲减凭证
制定出相关政策和程序，
核实客人在正式帐单上的签字和检查原始输入与回扣之间的时间差距，
确保没有把冲减误当更正输入，及未提供合理书面证明书的不予冲销收入，
报与财务总监和总经理批准。
5.自用房/房
制定出相关政策和程序，
对客人姓名与住宿天数与批准单上的资料进行核实，
合同有规定给予房的，确保符合最低要求，
确认原预订与实际售出房间，以审查其真实性。
6.折扣/退赔
制定出相关政策和程序，
确保折扣与退赔不超出事先限定的权限与额度，
向财务总监和总经理提交汇总报告。
7.其他
确保所有销售凭证及文件都有编号，
记录所有被使用的销售凭证及文件号，
及时跟进丢失的销售凭证，
对于没有编号记录的销售凭证要及时向收入审计经理汇报。