各项绩效考核指标及计算方法

各项绩效考核指标及计算方法
1、人事单位：
薪资计算准确率= 计算准备人数/公司管理员工总数
人力稼动率=（实际作业时间÷实际出勤时间）×100%
劳动分配率= 人事费用（一定时期内人工成本总额）/附加价值（同期增加值总额）×100%
= 人工费用/增加值（纯收入）
招聘到岗率= 实际到岗人数/录用人数
人力消耗指数—年离职率= 在同一年内离职的人数/在某一年内的平均员工人数×100%
人力损耗指数—月离职率= （某一期间内离职人数／该期间平均人数）＊100%
人力稳定指数—稳定率＝（目前服务满一年的人数／一年前总人数）＊100％
人力留任率= 定期间仍在职人员/原在职人员×100%
试用期离职率= 期间试用期离职总人数/期间平均人数，
人事流动新进率=新进人数/（正式职工期初数+期末数）÷2 ×100%
勤缺分析=因各类勤缺原因而损失的工作日数/损失工作日数（同上）+工作日数×100%
人力流动率=（某一期间内离职人数＋新进人数）／该期间平均人数＊100%
淨人事流动率=补充人数/（正式职工期初数+期末数）÷2 ×100%
人力替换率＝（某一期间内新进人数－离职人数）／该期间平均人数＊100%
人工成本占总成本的比重＝（人工成本总额／总成本）×100%
人工成本效益指标= 劳动分配率、人事费用率、人工成本利润率、人工成本/总成本* 100%
人事费用率=人工成本总量/ 销售（营业）收入*100%
＝（人工费用/员工总数）÷{销售收入（营业收入）/员工总数}
＝薪酬水平/单位员工销售收入（营业收入）
人工费用比率＝人工费用/销售收入（营业收入）
＝增加值（纯收入）/销售收入（营业收入）×人工费用/销售收入（营业收入）
＝增加值率×劳动分配率
人工成本利润率＝（利润总额/人工成本总额）×100％
企业人工成本= 职工工资总额+社会保险费用+职工福利费用+职工教育经费+劳动保护费用+职工住房费用+其他人工成本支出。

人力资源成本= 取得成本(招募成本+选拔成本+录用成本+安置成本)+ 开发成本(岗前培训成本+在职培训成本+脱产培训成本)+ 使用成本（维持成本+奖励成本+调剂成本+ 替代成本（补偿成本+遣散前业绩差别成本+空职成本））
* 职工工资总额指各单位在一定时期内，以货币或实物形式直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。

包括记时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资。

人事诊断常用指标分析表 •
指标计算公式意义及公能判定标准
员工比率非生产人员÷员工总数×100% 测验员工结构状况定通常非生产人员越小越好，视企业而
员工增加率（本年度员工数－上年度员工数）÷上年度员工数×100% 测验每年员工增加比率视发展规模而定工资增加率（本年平均工资－上年平均工资）÷上年度平均工资×100% 测验每年工资增加率略低于劳动生产率增加率
加班工资率加班工资额÷工资总额×100% 测定加班工资占工资总额比率视实际状况而定
离职率每年离职人数÷员工总数×100% 测定每年离职人员比率不宜超过10%
离职增加率（本年度离职人数－上年度离职人数）÷上年度离职人数×100% 测定每年离职人员增加率不宜超过10%
奖金率奖金额÷工资总额×100% 测定奖金占工资总额比率各行业不同标准
福利费与销售额比率福利费÷销售总额测定福利费占销售额比率各行业不同标准
平均工资工资总额÷员工总数测定人均工作以评价员工待遇高低视物价指数调整为佳
人均管理费管理费总额÷员工总数测定人均管理费，以评价人均负担费比率愈小愈好
出勤率出勤人数÷员工总数×100% 测定出勤人员占员工总数比率出勤率愈高愈佳，应达85%以上
迟到早退率迟到早退人数÷员工总数×100% 测定出勤员工迟到早退比率比率愈小愈好
新进人员比率新进人员数÷员工总数×100% 测定新进人员比率无一定标准，以新陈代谢为度
员工固定率（月底员工数－该月离职数）÷月底员工数×100% 测定员工安定性比率 80%-85%，安定性愈大愈好
工资标准准工资总额÷员工累积人数测定员工工资标准各行业不一，一般不超过1/3为佳
福利与用人费比率福利费÷用人费×100% 测定员工福利标准比率愈高愈好
建议与提桉率提桉件数÷平均员工人数测定员工对工作热诚和希望通常愈多愈好
纷争率纷争损失时间÷员工总数×100% 测定员工纷争情形愈少愈好
惩戒率违规人员数÷员工总数×100% 测定员工违规事件受惩情形愈少愈好
临时工比率临时工人数÷员工总数×100% 测定临时人员比率愈少愈好
灾害损失率灾害损失日数÷直接人工总数×100% 测定灾害损失比率愈低愈好
劳动灾害补偿率灾害给付总额÷劳动灾害保险费测定灾害给付补偿率愈低愈好
.教育训练时间率教育训练时间÷平均员工人数教育训练比率无一定标准
2、生产单位：
一次交验合格率= 检验合格数／一次交验数
生产效率= 产出/投入
人工单价= 月收入÷标准产量
标准工时= 实测工时＋宽放工时
标准产量= 淨工时÷标准工时
作业能率（生产效率）=（实际产量÷标准产量）×100%
=（标准作业时间÷实际作业时间）×100%
稼动率（利用率）=（实际作业时间÷实际出勤时间）×100%
=（（实际出勤时间-损失时间）÷实际出勤时间）×100%
综合效率= 作业能率×稼动率
报废率=（废品数÷生产数）×100%
月生产计划达成率=（月生产实绩÷月生产计划）×100%
日生产目标达成率=（日产量÷日计划）×100%
制造良品率 =（良品数÷生产数）×100%= 1-不良品率
制程不良率 =（不良数÷生产数）×100%= 1-良品率
备注：稼动率是服务部门的管理指标，综合效率是高级主管和计划部门的指标。

3、设备工程单位：
设备故障停机率= 停机时间／设备运行时间
故障维修达成率=
设备稼动率（利用率）=（实际出勤时间-损失时间）÷实际出勤时间）×100%
财务单位：
账、物、卡相符率
抽查合格数／抽检总数
生管单位
定额领用率= 实际领用／定额领用
月生产计划达成率=（月生产实绩÷月生产计划）×100%
日生产目标达成率=（日产量÷日计划）×100%
交期达成率=（交期达成批数÷交货总批数）×100%
报表及时准确率
机台运转率
生产计划完成率
原片成品存量控制率
原辅料计划正确率= 实际使用数／计划数×100%
总务单位：
公司电话系统维护及时率= 预计天数/实际天数*100%
研发单位：
样品开发完成率
新产品开发成功率
技术数据发放不及时
业务单位：
营业目标达成率=（月营业实绩÷月营业计划）×100%
品保单位：
制造良品率=（良品数÷生产数）×100%=1-不良品率
制程不良率=（不良数÷生产数）×100%=1-良品率
报废率=（废品数÷生产数）×100%
抽样不良率=（抽样不良数÷抽样数）×100%
批次合格率={（合格批+1/2特采批）÷交验批}×100% 品质成本比例=（品质成本÷制造成本）×100%
客户抱怨次数= 客户退货次数/金额/数量
安全单位：
安全事故次数
安全事故损失金额
采购单位：
采购质量合格率= 合格批次数/总批次数
下单完成率= 已完成下单／接受的订单
计划交期完成率= 按期入库的订单/ 本月应入库的订单
采购数量入库率= 实际入库数量／订单数量
新老供应商的选择、评定= 选择、评定供应商的数量
市场的调研、提供价目表=
降低采购成本率= 本月降低采购成本数/上年采购成本
新增供方数
采购数量相符率= 采购实际金额/采购计划金额
预算费用控制率= 超出的费用/预算费用
新供应商开发数=
单位共同指标：
材料成本
人工成本
制造费用
滞物料数量/金额/比例
物料周转率
品质成本
成本比较 a.实际成本/标准成本
b.实际成本/预算成本
c.当期成本/前期成本
制造成本=直接材料+直接人工+制造费用
材料成本（损耗率、损耗金额）
人工成本（人工效率）
制造费用（固定成本－设备、土地、厂房的摊提）。