学生会财务管理制度

学生会财务管理制度

学生会财务属学生会集体所有，经费主要用于各部门开展活动和学生会本身的办公开支。经费使用应作到认真预算、厉行节约、妥善保管、规范结帐。具体细节如下：

内部管理制度

1、学生会全部资金（包括团委拨款、活动收入、赞助金等），由主管财务副主席统一管理。所有支出款项由副主席统一调拨。

2、各部设立本部帐户，并由部长负责记帐、报帐，接受主席团的随时检查。

3、主管财务的副主席应每次活动结束后总结财务收支情况，交主席团会议审议。活动后财务清单向学生会内外公布，并由主席和监督委员会负责人共同签字，以加强各方面的监督。任何人不得虚报、假报、借报票据。票据填写需属实准确、工整。否则秘书处不予以报销并对有关当事人给予批评处分。各部己有物品不得重复购买，坚决杜绝浪费现象。

财务预算制度

1、活动预算需与活动规划方案一并提交主席团预审，审核通过后再由负责部门与实践部一起制定寻求赞助策划书，策划书中的预算可按活动的最大效果所需费用计。

2、递交主席团审核的预算需详细分类列明所需费用及用途，本着详尽、务实、用到实处的原则，要有充分的市场依据。

3、寻求赞助的预算计划要本着简明、条理、有备无患的原则，突出重点，把握关键，力求完善。

4、活动若需交纳押金或者大量现金，各部门须提前由秘书长签字通过后向院部提交申请并在预算中列出。

财务结算制度

1、活动结算必须在本次活动结束后三天内递交主席团，主席团根据实际情况递交院部审批。

2、所有结算项目要本着与预算申报项目相吻合的原则，详实、条理的分门别类列出。

3、所有申报单据必须为中国税务局发行的国税或地税发票（校内流通单据除外）。发票应写清明细，报帐时发票背面注明详细用途和经手人。

如有特殊情况只能用收据报帐时，需有主席亲笔签名。

4、若活动规模较小或所需资金较少，可将花费单据（发票）在本月25号之前递交主席团。

5、活动经费属于学生会公有财产，经费使用应本着节约的原则，任何人不是私自扣留、处置，如有违反，视情节予以处罚。

6、对于与社会企业合作必须有详细合同，所有赞助合同一律由主席签字方可生效。赞助资金和物品统一由办公室调配使用。任何部门和个人不得私自使用上述资金。

附：各部门在活动中遇突发情况，经费在一百元以下可自主决策，在结算时向主席团说明情况即可，若金额在一百元之上者，必须向主席团提交申请，再做决策。