审计监察部职责

审计监察部职责

一、检查,监督和审计公司的账户和财务报告

依照会计法规和公司内部规定，审计监察部负责检查、监督、审计以及检查公司的账

户和财务报告，对财务状况进行独立审计和审计审查，确保所有财务报表的真实、准确，

披露的完整和公平。

二、做出审计报告和建议

在审计和审计审查过程中，审计监察部要督促该公司采取有效的审计程序，在审计报

告中进行有效审计，并根据审计调查结果提出建议，对公司财务状况和活动提出改进意见，以期提高公司财务状况。

三、发掘、阻止和整改财务违规行为

审计监察部需要及时发掘、阻止和整改公司财务活动中可能存在的违规和滥用行为，

以保证公司财务状况的真实性和完整性，避免可能存在的违法行为的发生以及财务风险的

发生。

四、制定审计方案和控制程序

审计监察部需要不定期制定适用于公司的审计方案和控制程序，以确保公司的财务状

况的真实性和完整性。根据公司的实际情况和审计目的制定审计范围，并将其及时报告给

公司管理层，以保证审计程序得到有效执行。

五、管理账户记录和审查

审计监察部需要密切关注公司的账目记录，以确保账目的准确性，并定期审查交易明细、余额表和公司的支付、收款流程，以及与财务报表有关的其他信息，查明其是否有误

导性虚假或没有充分核实的风险。

六、会计规则和制度的研究、解释和改进

审计监察部应定期研究、解释和改进公司的会计、审计和报告制度，依照有关会计法

规要求，提出改进意见或建议，以保证公司财务数据真实、准确和完整，为公司高效运行

把关铺路。