商业银行国内信用证业务风险及对策
浅谈银行在信用证结算方式下面临的风险与防范措施
信 用证 应 当是 由银 行开 出的确 定承 诺文 件 ；第 二 ，开证 行不 可 二 、信用证的特点 在 信 用证 的工 作 流程 中 ，我们 不难 发 现其 方便 ，快 捷 的特 点 。 除此之 外 ，本 文简 要归 纳 了信 用证在 生活 实践 中的三 大特 点 。 （ １ ） 信用 证 交易 是纯 单据 业 务 。 《 ＵＣ Ｐ ６ ０ ０ ） ）第 五条 规 定 “ 银行 信用证 的产生和发展 最 初的 信用 证 源于 英 国 ，１ ９ 世 纪的 英 国凭借 工业 革命 ，使 其 国 处 理 的是 单据 ，而 不是 单 据可 能涉 及 的货 物 ，服务 或履 约 行为 ” 。 际 间贸 易迅 速发 展 ，贸 易支 付方 式 也不 断被 完善 。信 用证 的 产生 ， 即信用 证 是凭 单付 款 ，不 以货 物为 准 。在 单单 相符 ，单 证一 致 的情 方 面 有利 于解 决进 出 口双 方在 交货 和付 款方 面 不信 任 的矛盾 ，促 况 下 ，开证 行 应无 条件 向出 口商付 款 。对于 货 物的 真假 优劣 ，及 是 进 贸易 活动 的顺 利进 行 ，降 低风 险 ，另一 方 面信 用证 把商 业信 用 转 否 装船 等有 关 货物 的情 况 ，银 行概 不负 责 。 因此在 信用 证开 出后 ， 化成银 行信 用 ，保 障出 口方 的安全 收汇 。 银 行只 按信 用证 条 款审 核 单据 ，不 考虑 货物 的存 在情 况 ，以决定 是 目前 ，信 用 证 已发 展 成 为 世 界 经济 舞 台上 一 种 常 见 的 支付 手 否履 行付 款承诺 。 段 。特别 是在 我 国 的对 外贸 易 中 ，采 用信 用证 作为 结算 方 式 的进 出 （ ２ ） 信 用证 是一 项 自足 的文件 。该 特点 指信 用证 开 出后 ，银行 只 口企 业 比例 达 到５ ０ ％以上 。在 信用 证 结算 业务 中 ，银 行 作为 买 卖双 负 责审查 单 据表 面 的真 实性 ，不 依 附于 贸易 合 同或者 开证 申请 书。 方 的 中介 ，成 为 连接 国 际间 贸易 发展 的重要 纽 带 。但是 ，正 如 任何 《 ＵＣ Ｐ ６ ０ ０ ） ）第 四条规 定 “ 信 用 证与 可 能作 为 其开 立基 础 的销 售 合 事 物都 具 有两 面性 一样 ，一些 别有 用心 的商 人 利用 信用 证机 制 不完 同 或其他 合 同是 相互 独立 的交易 ，即使信 用证 中含 有 对此 类合 同的 善 的 缺 陷进 行 肆意 欺诈 ，导致 近些 年来 信用 证 作为 常见 国 际经 济贸 任何 援 引 ，银 行 也与 该合 同无关 ，且 不受 其 约束 ” 。可见 ，信 用证 易 支付 手段 的地位 受 到威胁 。尤其 我 国的外 经 贸法 律和 体制 不够 完 作为 一 项独立 、 自足 的文 件 ，不依 附于签 订 的合 同 。因此 ，银 行在 善 ，缺 乏对 外 经 贸法律 和 实务 人才 的培 养 ， 因此容 易成 为信 用证 欺 审单 时不受 贸易 合 同或其他 因素 的约束 。
我国商业银行在信用证结算中的风险与防范对策
我国商业银行在信用证结算中的风险与防范对策1.信用证的概述1.1信用证的涵义和特点根据国际商会2006年修改的﹤跟单信用证统一惯例〉第600号的规定，信用证被定义为：指银行(开证行)根据客户(开证申请人)的要求和指示，或者根据自己的意愿，开立给第三者(受益人)的一种有条件付款的保证文件，保证收益人在信用证规定的时间内交来符合信用证要求的全套单据时，由开证行或其授权指定银行对受益人支付信用款项的金额，或对受益人签发符合信用证要求的汇票做承兑及付款。
简言之，信用证是银行对受益人作出的有条件的付款约定或承诺。
信用证一般要求提供货运单据，即所谓的跟单信用证。
信用证既是一种结算工具，也是基于银行信用之上的一种融资产品，其主要当事人有开证申请人(进口商)、开证行、通知行、受益人(出口商)、议付行及付款行等，操作程序较复杂的信用证业务还可能涉及到保兑行、偿付行等其他当事人。
信用证目前已是国际贸易领域广泛采用的一种结算方式。
虽然在发达国家，随着电子商务计算机、网络出口信用保险等金融创新工具的广泛采用，以及关税同盟区域性自由贸易组织的出现，尤其是随着超越国家利益经济高度一体化的欧元区的最终形成，信用证这种结算方式有减少的趋势，但无可否认，信用证结算仍是一种最为国际公认普遍接受且相对成熟的国际贸易支付方式。
信用证最大的特点是由银行保证付款，主要表现在三个方面：〈1〉开证行负第一性付款责任。
开证行以自己的信用做出付款保证，承担第一性付款义务，只要交单相符，开证行必须付款，其付款不以进口人的付款为前提条件。
〈2〉信用证是自足文件。
信用证是与买卖合同相分离的独立文件，不受合同的限制。
合同条款是否与信用证条款一致，所交单据是否符合合同要求等，银行一律不过问。
〈3〉信用证是单据化业务。
在信用证业务中所有各方，包括银行和商人所处理的都是单据，而非货物。
《UCP600》第6条规定：银行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为。
信用证业务的主要风险及防范措施
信用证业务的主要风险及防范措施信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它的流程复杂，涉及多个环节，存在一些主要风险。
本文将分析信用证业务的主要风险，并提出相应的防范措施。
首先，信用证存在欺诈风险。
一些不良商家可能利用信用证的复杂性，提供虚假文件或进行伪造等欺诈行为。
为了防范这种风险，银行应对信用证的申请人进行严格的审查，确保其可靠性和信誉度。
此外，银行还应加强对信用证的复核，确保所有文件的真实性与合法性，防止欺诈情况的发生。
其次，信用证存在付款风险。
在国际贸易过程中，买方在开立信用证后可能会出现资金问题，导致无法按时付款。
为了降低这种风险，建议银行在开立信用证前要仔细审查买方的资信状况，并要求买方提供足够的抵押品或担保。
此外，银行还应及时催促买方履行付款义务，并保持与买方的良好沟通，确保款项的及时到账。
第三，信用证存在操作风险。
由于信用证流程复杂，涉及多个环节，操作中可能出现疏忽、错误等问题，导致付款延迟或文件无效。
为了减少这种风险，银行应加强对信用证操作人员的培训和管理，确保其熟悉信用证操作流程，并建立良好的内部控制体系。
此外，银行还应加强对信用证操作过程的监控和审查，及时发现并纠正操作错误。
第四，信用证存在政治和法律风险。
国际贸易中涉及不同国家之间的交易，当国际关系出现变动或发生法律冲突时，可能对信用证产生一定影响。
为了应对这种风险，银行应密切关注国际形势，及时了解相关政治和法律变化，并在必要时与法律专业人士进行沟通，以确保信用证的有效性和合规性。
最后，信用证存在货物风险。
在国际贸易中，由于长途运输和不同国家之间的货物检验标准存在差异，可能导致货物的质量、数量或完整性出现问题。
为了防范这种风险，银行应建立健全的货物检验机制，确保货物符合合同要求。
此外，信用证的申请人和受益人也应在合同中明确规定货物的质量要求和检验标准，以减少相关争议的发生。
综上所述，信用证业务存在一些主要风险，包括欺诈风险、付款风险、操作风险、政治和法律风险以及货物风险。
信用证项下的银行风险及其防范措施
信用证项下的银行风险及其防范措施摘要当前国际贸易的迅速发展和经济全球化进程的不断加快，推动了信用证业务的充分发展，使其成为国际贸易通用的结算方式和重要的融资方式。
信用证不仅提高了贸易双方的交易达成率，降低贸易风险，也为银行带来了高额的利润。
由于信用证自身的缺陷和不确定性，银行在享受丰厚利润的同时也面临一些常见的风险，例如欺诈风险、审单业务风险、操作风险、融资风险、法律及监管制度风险、政策风险等。
面对各种各样的风险，银行必须认真分析识别，同时建立有效的预防机制，正确防范风险，从而保护自身利益。
本文基于信用证的特点和银行责任，对银行将面临的各种风险进行了分析，并给出了相应的防范措施。
关键词：信用证银行风险防范措施在19世纪80年代，英国的商业信用危机频发导致贸易双方互不信任，极大地制约了国际贸易的发展，信用证应运而生。
用较为可靠的银行信用取代商业信用，信用证为交易双方提供了一种安全付款的保证，也反过来促进了国际贸易和世界经济的发展。
但是伴随着信用证拒付率的不断提高和其他贸易结算方式的发展，自九十年代起，信用证使用率开始逐渐降低。
随着国际贸易全球化的发展，跨国公司数量不断增加，信息化的迅速发展使得获取资信报告更加容易，越来越多的企业不愿意使用信用证进行国际结算，而更多在相互信任的基础上采取保理、赊销等方式进行结算和融资。
信用证的使用逐渐面临危机，也给银行带来了各种风险。
一、信用证项下的银行责任及审单原则（一）信用证项下的银行责任开证行一般情况下为进口地银行，进口商应开证行的要求，交纳押金和手续费后申请开证，开证行接受开证人的委托，依据开证申请书的各项条款，及时、正确地开立信用证。
信用证开出后，第一付款责任由开证行承担，对信用证独立负责。
此外，开证行还应承担独立的承付责任。
通知行的责任是受开证行的委托，向受益人的银行通知或转交信用证，一般情况下为出口地银行或开证行的代理行，通常与开证行有业务往来。
通知行的责任，仅仅是“合理谨慎”地审查被通知信用证，且审查只要满足“表面相符”原则。
信用证项下银行面临的风险及防范措施
信用证项下银行面临的风险及防范措施摘要信用证业务在经济全球化的进程中得到了充分发展，银行承担审单人的责任也越来越大，同时单据方面的操作风险也明显增加。
银行面临的风险增加，银行有必要采取一定的措施，完善信用制度，将风险置于可控范围之内，有效减少银行损失维护自身利益。
本文不仅列举了银行所面临的风险，同时也给出了相应的具体解决措施。
关键词：信用证银行风险防范措施1.信用证特征与银行面临的风险的联系1.1.独立性产生的信用证风险信用证一经开出后，即使出现信用证中存在条款与合同不符的现象，无论是申请人还是受益人都无权要求银行终止业务。
信用证基于该特性产生的风险主要在于合同买卖双方。
1.2.单据业务导致的信用证风险信用证业务以单据形式开展，该方式无疑简化了国际贸易结算过程，但同时也为信用证存在风险埋下了伏笔。
由于开证行仅需要对审核信用中表面的真实性负责，不法分子利用这一特点，伪造虚假单据对开证行进行欺诈，而开证行审单过程中并不会发现单据是伪造的。
1.3.“银行信用”导致的信用证风险开证银行作为第一付款人，如果进出口双方利用信用证业务作为间接从银行进行融资的手段，此时会给银行造成巨大风险。
若买方与银行勾结一同欺诈卖方，那么信用证业务也会给卖方造成巨大风险。
2.信用证项下的银行面临的风险2.1.欺诈风险欺诈在各国都是普遍存在的问题，且欺诈是各种交易中最常见的一个问题，欺诈是一种道德风险问题。
信用证欺诈的风险具有较大的风险表现为其负面影响较为严重。
信用证欺诈具有国际性的特点，自上世纪40年代以来呈扩张趋势，且发展中国家受影响颇为严重。
信用证欺诈给公司和银行都造成极大的损失和不可挽回的影响，银行信用受损。
信用证是基于银行信用而产生的银行支付方式，信用证欺诈极大地损害了银行信用，给银行支付体系造成了影响，同时会对金融体系造成影响。
2.2.监管制度风险我国目前针对规范国内信用证的规章制度过于单一，仅有人民银行制定的《国内信用证结算方法》。
信用证风险防控措施
信用证风险防控措施随着国际贸易的不断发展和扩大，信用证作为一种常见的国际贸易支付方式，在跨国贸易中得到了广泛应用。
然而，伴随着信用证的广泛使用，相应的风险也随之而来。
为了有效防控信用证风险，各方应采取适当的措施来减少风险并确保交易的安全性。
本文将探讨信用证风险的主要来源，并提出有效的风险防控措施。
1. 交易方的信用风险交易方的信用风险是信用证交易中最为重要的风险之一。
为了防范此类风险，建议在选择交易方时进行严格的尽职调查，并参考信用报告和交易方以往的财务状况。
此外，还可以要求交易方提供担保或抵押以减少交易风险。
2. 信用证开证行风险信用证开证行的信用风险也是需要关注的重点。
在选择开证行时，应该优先考虑那些具有良好声誉和稳定财务状况的银行。
此外，还可以通过查看开证行的国际信誉评级来判断其信用风险水平。
3. 信用证的合规性风险信用证的合规性风险是指信用证文件与信用证规则要求不符的风险。
为了减少此类风险，建议交易双方在开具信用证之前，详细研究信用证条款，并确保所有文件和要求都符合国际贸易规则。
4. 物流运输风险在国际贸易中，物流运输环节也存在一定的风险。
为了降低物流运输风险，建议采用可靠的物流公司，并购买适当的保险来保护货物免受损失。
此外，及时跟踪货物的运输情况，确保货物按时安全到达目的地。
5. 避免欺诈风险欺诈风险是信用证交易中的一大隐患。
为了避免受到欺诈行为的损害，建议交易双方要保持警惕，加强交流沟通，确保双方的意图和要求明确无误。
同时，还可以利用现代科技手段，如采用电子支付方式和在线交易进行支付，以减少欺诈的可能性。
6. 建立完善的内部风险管理措施除了外部风险，企业还应建立完善的内部风险管理措施。
这包括建立清晰的内部控制制度，对财务状况进行定期监控和评估，并加强内外部的风险培训。
此外，企业还可以选择与信用保险公司合作，购买信用保险来保障贸易风险。
7. 加强国际合作与信息共享信用证风险是全球范围内的共同问题，需要各方加强合作与信息共享。
银行信用证的风险与防范措施
银行信用证的风险与防范措施一、信用证不符点风险不符点是信用证支付中最常见的风险。
“不符点”指买家开出信用证后，卖家没有按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟L/C上有不相符合的地方，即便一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。
一旦存在不符点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。
因为单证不符，银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。
如果客户拒付，卖家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。
信用证不符点常见的有以下两大类：（1）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、受益人交单过期等。
（2）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等；②提单没有"运费付讫"字样（一般来说，如果客户是做FOB的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现“FREIGHT PREPAID”字样的）；③船证没有按信用证要求出具（船证一般由船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显示，因此产生不符）；④各种单据的类别与信用证不符；⑤投保的险种与信用证不符；⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书；⑦货物短装或超装（一般信用证都会有±5-10%的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提醒）；⑧单据没按要求签字盖章；⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单，这是可以提前与货代沟通的）。
【信保建议】当收到信用证草稿的时候，要注意看信用证的有效期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据和文件，才是可控的。
要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。
二、信用证软条款风险软条款，是一种“陷阱条款”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。
信用证业务的主要风险及防范措施
国贸实务第一次个人作业题目：信用证业务的主要风险及防范措施姓名：班级：学号：指导老师：信用证业务的主要风险及防范措施摘要：由于采用信用证方式进行结算要比其它的结算方式如汇付和托收等安全的多，银行信用代替了商业信用，所以信用证被认为是国际贸易结算中最重要的支付结算方式,是十九世纪随着国际贸易的发展而发展起来的,但在国际贸易中, 屡屡有中国的外贸企业在采用了信用证支付方式后, 而遭受不同程度的经济损失，而近些年来，信用证使用比率也在逐年下降。
信用证作为支付手段究竟有什么样风险及如何防范呢？本文将就这两个问题展开分析。
关键词：信用证支付手段风险措施一、信用证概况及特点信用证（Letter of Credit，L/C），是指开证银行应开证申请人的要求并以自身的名义向受益人开立的载有一定金额的、在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。
由于建立在商业信用基础上的汇付和托收方式已经不能适应现代国际贸易的需要，19世纪后期开始出现了由银行保证付款的信用证。
信用证的作用主要有安全保证和资金融通。
信用证的付款人是银行，银行拥有高于付款人为进口商的信用，因此比较其他支付方式，信用证安全可靠。
出口商在交货前，可凭进口商开来的信用证作抵押，向出口地银行借取打包贷款，用以收购、加工、生产出口货物和打包装船；或出口商在收到信用证后，按规定办理货物出运，并提交汇票和信用证规定的各种单据，叙作押汇取得货款。
这是出口地银行对出口商提供的资金融通，从而有利于资金周转，扩大出口。
信用证方式有以下三个特点：1、信用证是一项自足文件（self-sufficient instrument）。
信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；2、信用证方式是纯单据业务（pure documentary transaction）。
信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证行就应无条件付款；3、开证银行负首要付款责任（primary liabilities for payment）。
国内信用证下的银行风险及防范
2013年01期（1月）摘要：文章从我国商业银行角度出发，结合国内贸易的特点分析国内信用证结算中银行面临的风险，并提出积极的应对措施，给商业银行国内信用证及其项下相关产品的风险防范提供一定的借鉴参考作用。
关键词：国内信用证；银行；风险防范我国于1997年8月由人民银行制定实施了《国内信用证结算办法》，这意味着在国际贸易中普遍应用的信用证结算，也可以作为国内贸易的一种结算方式。
2010年在宏观经济调控的大背景下，国内信用证在我国实现了跨越式的发展，成为各家商业银行向客户重点推荐的新产品之一。
目前国内信用证结算方式被越来越多的企业所认可，国内贸易中采用国内信用证结算的方式越来越普遍。
国内信用证得到快速发展的同时，国内信用证的纠纷也日益增多。
数据显示各商业银行国内信用证及相关产品的不良率呈明显上升势头。
文章将从我国商业银行角度出发，结合国内贸易的特点分析国内信用证结算中银行面临的风险，并提出积极的应对措施，给商业银行国内信用证及其项下相关产品的风险防范提供一定的借鉴参考作用。
在我国，支付结算工具有汇票、支票、本票、汇兑、托收承付、委托收款、国内信用证等。
只有国内信用证和银行承兑汇票兼具支付功能和融资功能。
由于近年来银行承兑汇票重大案件屡发，融资成本居高不下，银行积极引导企业转向使用国内信用证进行贸易结算。
目前国内信用证结算方式被越来越多的企业所认可，国内贸易中采用国内信用证结算的方式越来越普遍。
在国内信用证得到长足发展的同时，国内信用证的纠纷也日益增多。
数据显示各商业银行国内信用证及相关产品的不良率上升势头明显，并且有迹象表明国内信用证已逐渐成为企业融资工具并且出现异化现象。
商业银行在追求利润的同时，风险防范是商业银行永不过期的重要课题。
一、国内信用证业务发展中银行面临的风险现状（一）监管制度风险目前我国规范国内信用证业务的规章制度只有人民银行制定的《国内信用证结算办法》，而其他法律行政法规和司法解释均没有涉及国内信用证业务。
浅议商业银行国内信用证项下融资业务的风险控制措施
１ 信用证要求的单据中应有货 权单据或凭证 ， 符合 以 、 并
下要求 ：
（） １若为海运提单 、 联合运输 提单 等货权单据 ， 提交 全 应 套正本 ， 抬头人为“ ‘ 理行 ’ 凭 受 指示 ” 或为 “ 指示 并 由托 运 凭
国内信 用证业务作为 国内贸易结算 方式 的一种 ， 既利于 国内贸易发展 ， 又利于银行控 制风险。从 国际结算和 国外市 场经济 国家 的结算 市场构成来 看 ， 信用 证 的贸 易结算 份额约
占 ３ ％至 ５ ％。中国加 入世界 贸易 组织 后 ， 量外 资企 业 ０ ０ 大 涌人 中国和符合 国际惯例 的结 算理念影 响国 内企业 ， 国内信 用证的市场需求是非 常巨大的。
立商业承兑汇票、 付款承诺函、 设立对最终买家的国内保理
额度 、 签定 三 方协 议 的等 方式 提供 国内信 用证 的付 款 保 或
证。
间利用虚假贸 易背景开证套 取银 行融资 的风 险 ； 延期付款信 用证 的付款期 限应与企业实 际贸易周期相 匹配 ， 避免企业 挪
用资金风险 ； 货开证时要 求通过审核认 可的物 流公司签发 控 的运 单作为 国内信用证运输单据 ， 来确保 运单 的唯一性和 贸 易背景 真实性 。开证 申请人 对开 证行 的偿付 风 险通过 风险
（） 据货物市场行情 收取保 证金 ， ２根 保证金 比例 根据 客
户资信情 况制定 。 （） ３ 若通过运 输单据 提货后 ， 以换仓单的方式 实现货权 ， 应明确货物 交接 的方 式 ， 物应 存 放在 受理 行指 定 的监 管 货
仓 ， 订三方监 管协 议。监管 公司必须经受 理行 信贷管理 部 签
门审核 。
国 内信用证项下 融资 业务 包括 开证 、 款融 资 、 付 打包 放 款、 议付 、 寄单融 资 、 费廷 等 ， 福 以下就 上述融 资产 品的风 险
商业银行国内信用证业务风险及对策
商业银行国内信用证业务风险及对策随着全球化的加速和大规模国际贸易的不断发展，商业银行作为贸易支付的主要中介机构，其信用证业务在贸易支付中的重要性日益增强。
然而，如今的商业银行信用证业务还存在一些风险。
如何应对这些风险并且保障商业银行信用证业务的稳健运营，成为商业银行面临的重大挑战。
一、商业银行信用证业务风险1.风险源头信用证业务的本质是一个以银行信用为基础的付款方式。
同时，由于国际贸易中的不确定性较大，商业银行可能面临的风险也较为复杂。
主要包括生产质量风险、政治风险、货币风险、订单交货风险、货物运输风险以及信用风险等。
2.合规风险在信用证业务中，商业银行必须严格遵守国际贸易合规性法规，整个流程需要遵守各个国家的法律法规和国际惯例。
如若不遵守法规，不仅会导致商业银行的信誉下降，而且还会受到国家监管部门的处罚。
3.运营风险为了完善信用证业务，商业银行需要不断加强内部机制，监测操作流程和内部控制措施，这也是一种运营风险。
“三员核对”是银行信用证业务中的必要操作、也是最容易出现错误的地方，如果银行操作不严谨，则会产生一系列的风险问题。
二、对策建议1. 提高风险意识理性看待风险，加强风险意识，是商业银行应该具备的基本素质。
商业银行要明确信用证业务中可能遇到的风险，制定完善的风险管理体系和风险管理指南，提高员工的风险意识。
2. 加强合规建设商业银行要及时了解国际贸易合规的最新法规、政策和标准，也要及时更新和完善内部的合规制度。
同时加强内部培训，提高员工对国际合规性法规和操作流程规范的认识。
3. 合理审慎取舍风险对于信用证业务风险的合理审慎取舍，是商业银行应考虑的问题。
不能因为一些小风险而导致整个业务的停顿。
正确的风险选择可以避免不必要的损失，同时也可以增强商业银行对信用证业务的信心和信誉。
4. 坚持风险管理原则商业银行在执行信用证业务时，必须采用全面的风险管理原则。
尤其是在制定授权标准、核查交单申请以及赔付审核时，商业银行应坚持风险管理原则以保证自身安全。
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信用证作为支付手段究竟有什么样风险及如何防范呢？本文将就这两个问题展开分析。
关键词：信用证支付手段风险措施一、信用证概况及特点信用证（Letter of Credit，L/C），是指开证银行应开证申请人的要求并以自身的名义向受益人开立的载有一定金额的、在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。
由于建立在商业信用基础上的汇付和托收方式已经不能适应现代国际贸易的需要，19世纪后期开始出现了由银行保证付款的信用证。
信用证的作用主要有安全保证和资金融通。
信用证的付款人是银行，银行拥有高于付款人为进口商的信用，因此比较其他支付方式，信用证安全可靠。
出口商在交货前，可凭进口商开来的信用证作抵押，向出口地银行借取打包贷款，用以收购、加工、生产出口货物和打包装船；或出口商在收到信用证后，按规定办理货物出运，并提交汇票和信用证规定的各种单据，叙作押汇取得货款。
这是出口地银行对出口商提供的资金融通，从而有利于资金周转，扩大出口。
信用证方式有以下三个特点：1、信用证是一项自足文件（self-sufficient instrument）。
信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；2、信用证方式是纯单据业务（pure documentary transaction）。
信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证行就应无条件付款；3、开证银行负首要付款责任（primary liabilities for payment）。
工商银行国内信用证业务
03
工商银行国内信用证业务案例分析
案例一：某钢铁企业国内信用证业务
总结词
大型企业，长期合作，金额巨大
详细描述
某钢铁企业与工商银行合作多年，通过国内信用证业务进行大额贸易结算。双方 建立了长期稳定的合作关系，信用证业务涉及的金额巨大。工商银行在服务过程 中提供了高效、专业的服务，确保交易的顺利进行。
详细描述
某电力公司长期使用工商银行的国内信用证业务进行贸易结算。由于电力行业的特殊性，该公司在选择合作银行 时非常注重稳定可靠的服务。工商银行凭借其专业能力和优质服务赢得了该公司的信任，双方建立了长期合作关 系。
04
工商银行国内信用证业务风险与防范
风险类型
信用风险
市场风险
客户或开证行可能因各种原因（如财务困 难、破产等）无法履行合同义务，导致信 用证业务面临违约风险。
提升客户价值
通过提供优质的产品和服务，提高 客户满意度和忠诚度，实现客户价 值的提升。
THANKS
感谢观看
01
02
限额管理
根据客户信用状况设定信用额度，控 制信用证业务规模，降低违约风险。
03
市场风险管理
定期监测市场动态，及时调整信用证 业务策略，以应对市场价格波动。
法律合规审查
加强法律合规意识，对每笔信用证业 务进行法律合规审查，确保业务合法 合规。
05
04
系统保障
加强银行内部系统设和维护，确保 系统稳定、安全，降低操作风险。
案例二：某石油企业国内信用证业务
总结词
能源行业，紧急支付，高效服务
详细描述
某石油企业因紧急采购需求，通过工商银行的国内信用证业务进行快速支付。工商银行在接到申请后 迅速处理，确保了款项的及时支付。此案例展现了工商银行在处理紧急支付时的专业能力和高效服务 。
从商业银行角度看国内证主要风险和防范对策
财政与金融中国市场2020年第21期（总第1048期)从商业银行角度看国内证主要风险和防范对策佟宇(昆仑银行股份有限公司国际业务部，北京100033)[摘要]1997年中国人民银行颁布的《国内证结算办法》，标志着国内证业务正式成为我国贸易结算方式中的一员。
然而，随着国内贸易形势的复杂和市场的变化，国内证在发展过程中可谓一波三折，并不顺利。
文章从国内证的定义、出现 背景谈起，指出国内证在发展中的主要风险，并从商业银行角度出 出了若干建议。
[关键词]国内证；商业银行；贸易结算方式[DOI]10.13939/ki.zg s c.2020. 21. 0381国内证定义，出现背景和优势%定义根据《国内证结算管理办法》〔2016〕10号文件，国内信用证（以简称国内证）是银行，包括政策性银 行、商业银行、作银行、银行 用社，依申请人的申请开立的、单予以付款的承诺。
按照付款期限，国内证可以分为即期信用证和远期信用证。
作为支付结 具，国内证具有以下特点：①仅限于办理转账结算，不得用于支取现金；②为不 、不转让的跟单信用证；③ 是以人民币 ，以真实的贸易为基础的；④需要申请人一定比例的保证金作为担保；⑤银行处理的是单据本身，而不是与单据有关的货物及，⑥用证独立于其依据的购 ，银行不受购的。
1.2国内证出现的背景20世90年代，国内企业 收账款无法回笼，造成“”象重，给企业 了扰。
再加上银行承兑汇票诈骗 加，企业 缺严重，国内有贸易结 式 法 一问题。
1997年中国人民银行颁布了《国内证结算办法》，标志着 国内证业务在我国正式推广。
直到1999年，第一笔国内证业务 由中国银行办理成功。
但自此十年间，国内证业务并没有得 到很好的发展，而是仅停留在各大银行的“TODOUST”中。
2008年东 经济 ，我国出口业务受到冲击，随着人民币 人民币业务的 ，口业的贸易 式 贸易 转 。
此 ，商业银行也在 展新业务以配合竞争日益 的国内市场。
商业银行国内信用证业务风险及对策
商业银行国内信用证业务风险及对策摘要：国内信用证在国内贸易结算中发挥了至关重要的作用，近几年获得了突飞猛进的发展，但商业银行办理国内信用证业务还存在诸多问题和风险。
本文结合实际案例，分析国内信用证业务的相关风险环节，并在此基础上提出了相应的对策建议，希望对国内信用证业务健康稳定发展起到积极作用。
关键词：商业银行;国内信用证;业务风险国内信用证(简称信用证)有着融资方便、结算灵活、信用支持等优势，在国内贸易结算中应用的较为广泛。
信用证主要是开证行根据申请人的申请开出，依靠满足信用证条款的单据支付的付款承诺。
商业银行近年来也大力开展信用证业务，但是其中出现了很多风险问题，需要引起重视，结合实际情况采取相应解决措施。
只有这样商业银行才能更加顺利的开展信用证业务，促进自身的快速健康发展。
一、商业银行办理国内信用证业务存在的风险(一)案例分析。
案例一:建设银行某分行客户A向通知行中国银行某分行的客户B开立一张远期信用证，受益人客户B在向通知行提交单据的时候，申请信用证议付。
通知行在单据审核无误后发出委托收款，付款日期为2014年12月22日。
开证申请人在收到通知后同意到期付款。
通知行便给予受益人办理议付，而议付日期选择为2014年12月20日。
议付后的托收账户为该议付生成的贷款账号。
在到2014年12月20日时，议付行没注意查询资金是否已经到帐还清，2014年12月22日开证行为开证人进行信用证付款时，发现托收账户异常，无法付款，立即通知议付行，才发现议付贷款已经出现逾期。
案例二:某议付行给信用证的受益人办理议付时未对单证进行认真审查，增值税发票只通过表面的信息核实，未发现不符点立即给受益人办理了议付融资。
议付完成后再将单据寄回开证行索取托收金额，开证行进行单据审核时发现，该增值税发票已经在网上登记质押，质押权人为另一家银行机构。
经进一步与开证人核实，该笔发票并不是本笔信用证项下的发票单据，开证人拒绝付款。
商业银行信用证融资的风险与防范分析
商业银行信用证融资的风险与防范分析【摘要】商业银行信用证融资是一种常见的企业融资方式，但也伴随着一定的风险。
本文从信用证融资的定义入手，探讨了商业银行信用证融资所面临的风险，包括信用风险、操作风险和市场风险等。
针对这些风险，文章提出了一些有效的风险防范措施，例如加强信用审查、建立完善的内部控制机制等。
通过案例分析和对监管政策的解读，深入剖析了信用证融资的关键风险点。
最后强调了风险防范的重要性，展望了未来发展趋势，并对本文进行了总结。
通过本文的阐述，读者可以更好地了解商业银行信用证融资的风险与防范，从而更有效地应对实际操作中的挑战。
【关键词】商业银行、信用证融资、风险、防范、案例分析、监管政策、重要性、展望、总结。
1. 引言1.1 简介商业银行信用证融资是指商业银行通过信用证业务为客户提供融资支持的一种金融服务方式。
在国际贸易中，信用证是一种常用的支付方式，通过信用证可以保障买卖双方的利益，减少交易风险。
商业银行作为信用证的开证行，扮演着重要的角色。
信用证融资是商业银行信用证业务的重要组成部分，对于企业来说具有很大的吸引力。
通过信用证融资，企业可以获得融资支持，提高资金利用效率，降低融资成本，促进企业的发展。
商业银行信用证融资也存在一定的风险。
这些风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了有效防范这些风险，商业银行需要制定相应的风险防范措施，并根据监管政策进行及时调整和优化。
本文将对商业银行信用证融资的风险与防范进行深入分析，通过案例分析和监管政策的介绍，探讨风险防范的重要性，并展望未来发展方向。
愿本文能为读者提供有益的参考信息。
2. 正文2.1 信用证融资的定义信用证融资是指商业银行为客户提供的一种融资方式，通过向供应商开出信用证，向买家提供融资支持，促进贸易顺利完成。
信用证融资是一种以信用为基础的融资方式，买卖双方在信用证的保障下进行交易，从而降低交易风险。
商业银行信用证融资通常包括进口信用证和出口信用证两种形式。
银行国内信用证业务风险及监管建议
国内信用证业务风险及监管建议一、国内信用证业务概述（一）什么是国内信用证国内信用证（Domestic Letter of Credit ）是适用于国内贸易的一种支付结算方式，是开证银行依照申请人（购货方）的申请向受益人（销货方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。
国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
（二）业务流程及办理程序1、业务流程图1、签订购销合同2、办理程序买卖双方签订购销合同后，申请人首先向开证银行（开户行）申请开证，开证行审核无误并收取开证金额20%的保证金后开申请人（购货方）受益人（销货方）提示买方到单7 申请开证2开证银行（开户行）买方付款8 通知行/议付行交单委托收款5 通知卖方4 收款入卖方账户10 3 开立国内信用证6 寄单索偿9 开证行付款立信用证。
通知行收到信用证审核无误后通知受益人。
受益人在交单期或信用证有效期内向议付行（一般为通知行）交单委托收款，议付行根据受益人的要求，向其给付对价或为其办理委托收款。
议付行议付后，将议付或委托收款凭证寄至开证行索偿资金。
开证行在收到议付行凭证审核无误后，从申请人账户收取款项支付给受益人。
二、国内信用证与国际信用证的区别（一）应用范围与遵循原则不同1、国内信用证。
使用范围限于中国境内(港澳台地区除外) 买卖双方间进行的商品交易结算,受中国人民银行制定的《国内信用证结算办法》（以下简称《结算办法》）约束。
2、国际信用证。
世界各国之间进行贸易的结算方式, 遵循国际商会《跟单信用证统一惯例》（现行：UCP500 ，即将实施UCP600）、《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》（ISBP）、《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》（URR525）、《国际备用信用证惯例》（ISP98）、《跟单信用证项下电子交单统一规则》（EUCP) 、国际商会意见汇编。
（二）种类不同1、国内信用证。
只有单一形式，即不可撤销、不可转让一种形式。
国内信用证业务风险防控分析
国内信用证业务风险防控分析国内信用证业务风险防控分析作为国内贸易的一种结算方式，国内信用证在信贷规模控制、银票费用递增、贴现率级级攀升的背景下，逐渐被众多企业所接受。
下面是为大家的国内信用证业务风险防控分析，欢迎大家阅读浏览。
一、国内信用证对比银行承兑汇票的优势银行承兑汇票和国内信用证都可以用于经济活动中买卖双方债权、债务的结算，同时可以代替现金完成货币的支付。
除了有支付结算功能外，和银行提供的其他支付结算产品相比，两者还有较强的融资功能。
不过与银行承兑汇票相比，国内信用证还具有明显的优势。
1、国内信用证更注重贸易背景的真实性。
在实际操作中银行在开具银行承兑汇票的时候，对其他票据的审核流于形式或根本就无需提供，并且大多数银行在办理银行承兑汇票贴现时，出于各种各样的原因，对增值税发票、运输单据的审查往往只是流于形式。
而申请国内信用证，在银行的审核上如同贷款的审核流程，更多审核的是合同内容与事实相符。
因此，两者虽然都要求有贸易背景，相比之下国内信用证更加强调商品交易履行合同的真实性。
2、可有效防范买卖双方套取信用和资金。
银行承兑汇票是未来确定的一种信用结算工具，一经开出便与贸易合同相分离。
在实务中，买方一般在合约签订后尚未收到货物前以交存一定比例的保证金或在授信额度内要求银行承兑其开出的商业汇票，卖方一般将银行承兑作为贸易结算条件，取得汇票后无论是否发货均可通过贴现或质押的方式提前变现应收账款，银行不能有效地防范买卖双方利用承兑套取信用及资金。
而国内信用证中相关银行只在卖方提交合格单据后履行付款责任，可有效监督交易双方按对等原则履行双方约定的交易条件，防范贸易双方套取银行信用和资金。
3、国内信用证可有效规避票据伪造风险。
银行承兑汇票由出票人签发，银行承兑后便可交给承兑申请人，由其自由转让。
在承兑行向对方银行办理委托收款的过程中，票据是脱离银行在外部运作的，这样就很容易被伪造、变造、克隆，给正当的持票人正常收款带来困难，同时使银行资金安全受到威胁。
银行信用证风险及防范措施
银行信用证风险及防范措施
黄昕
【期刊名称】《发展研究》
【年(卷),期】2001(000)008
【摘要】@@ 改革开放以来,我国在大力开拓外汇业务的同时,也暴露出了外汇业务的风险,尤其是进口信用证业务的风险.信用证是国际贸易结算中使用最广泛、最主要的支付方式之一.但是,九十年代中期,随着远期信用证业务的迅速发展,出现了许多开立无真实贸易背景信用证的案例,即国内一些客户在通过正当途径得不到银行资金支持的情况下,采用开立无贸易背景信用证的方式骗取银行资金,而其中绝大部分无贸易背景信用证都是远期信用证.造成外汇指定银行信用证项下垫款额激增,少则近千万美元,多则数十亿美元,给银行的经营和发展带来了严重的不良后果.本文就银行信用证垫款的成因和管理措施谈谈个人看法.
【总页数】2页(P31-32)
【作者】黄昕
【作者单位】工商银行福建省分行营业部
【正文语种】中文
【相关文献】
1.银行进口信用证业务的风险及防范 [J], 张新存;
2.国内信用证下的银行风险及防范 [J], 孙勇刚;孙英隽
3.商业银行转口贸易信用证结算的风险及防范 [J], 唐婕
4.信用证结算方式下商业银行面临的风险及防范 [J], 王玉贵
5.银行信用证售付汇的风险及防范措施 [J], 周邵红
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信用证的常见风险及防范措施
信用证的常见风险及防范措施摘要：在国际结算中，信用证得到了广泛的应用，发挥了重要的作用，但由于其独立于贸易合同的特点，在运用过程中，也会积累一定的风险。
本文首先解释了信用证的基本概念，并着重分析其特点，进而探讨了信用证使用过程中的政策性风险、欺诈风险、操作风险和内控风险，最后给出了信用证风险的几种防范的措施。
关键词：国际结算；信用证；风险防范；建议随着我国经济的快速发展，境内外企业间的贸易活动日益频繁，国际资金流动日益活跃，国际结算的方式也渐渐丰富起来，而信用证作为国际结算的重要方式，发挥着越来越关键的作用。
但是由于信用证本身的缺陷、贸易双方国家政策以及银行业务管理水平等因素，信用证在广泛的运用过程中，其风险也逐渐凸显出来。
通过不同种类的风险，探讨其表现和来源，并进行风险识别和评价，进而考虑防范措施，对于推动国际贸易的正常开展、维护国际经济秩序的良好运行，具有重要的意义。
一、信用证的广泛应用（一）信用证的基本概念信用证（Letter of Credit，L/C）是指由银行（开证行）依照（申请人）的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭相关单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。
即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
在国际贸易活动，买卖双方彼此可能从来没有交易记录，对对方的信誉充满质疑，买方担心付款后，无法收到货物，卖方担心发货后无法收到货款；另外，买卖双方很可能在不同的国家，所处的商业环境大不相同，彼此对对方的商业准则不了解，难以顺利开展交易行为。
在以上两种情况中，都需要两家银行做为买卖双方的保证人，为买卖双方架起桥梁，以银行信用代替商业信用。
银行在这一活动中所使用的工具就是信用证。
信用证的主要特点是：一是信用证不依附于买卖合同，但又不能脱离于商业交易行为，它是一种书面的认证，与具体的贸易行为时分离的。
二是信用证是付款的依据，由于货物运送的时间有时较长，如果等待货物送到并进行检验合格后，再进行付款的话，付款的周期较长，而信用证是一种付款的凭证，只要单据相符，开证行就应无条件付款。
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商业银行国内信用证业务风险及对策
摘要：国内信用证在国内贸易结算中发挥了至关重要的作用，近几年
获得了突飞猛进的发展，但商业银行办理国内信用证业务还存在诸多问题
和风险。
本文结合实际案例，分析国内信用证业务的相关风险环节，并在
此基础上提出了相应的对策建议，希望对国内信用证业务健康稳定发展起
到积极作用。
关键词：商业银行;国内信用证;业务风险
国内信用证(简称信用证)有着融资方便、结算灵活、信用支持等优势，在国内贸易结算中应用的较为广泛。
信用证主要是开证行根据申请人的申
请开出，依靠满足信用证条款的单据支付的付款承诺。
商业银行近年来也
大力开展信用证业务，但是其中出现了很多风险问题，需要引起重视，结
合实际情况采取相应解决措施。
只有这样商业银行才能更加顺利的开展信
用证业务，促进自身的快速健康发展。
一、商业银行办理国内信用证业务存在的风险
(二)存在的风险。
2．单证审查环节的风险。
国内信用证的承上启下过程是买卖双方交
易达成后，受益人向通知行提交单据，申请委托收款向开证人索取货款环节。
这一环节的审单过程是最关键同时也是风险出现最密集的环节。
一是
单据本身的缺陷。
现阶段安全性问题阻碍了国内信用证的发展，在地域影
响下，航空、铁路、公路是主要的贸易运输方式，少有海洋运输。
二是贸
易真实性难以判断。
由于对承运人和检验方的资信缺乏了解，其签署的运
输单据或检验单据的真实性难以保障。
三是道德风险。
部分企业利用关联
企业虚假贸易开证，以虚假贸易、互开增值税发票、编造单据等方式，非法套取银行资金。
3．卖方融资环节的风险。
《国内信用证管理办法》规定，已议付的信用证，委托收款的收款账号必须为议付时所生成的贷款账号或者是银行的内部账户，不能为客户的一般结算账户。
二、防范国内信用证风险的对策建议
(一)完善相关制度。
商业银行必须对国内信用证业务流程和相关文本进行规范，在对《国内信用证结算办法》、业务流程、风险环节及风险控制策略分析后，制定一套科学有效的内部规章制度及配套操作手册，从制度上为国内信用证的发展奠定了基础。
(二)遵循了解客户的原则。
一是严把准入关。
商业银行应进一步加强国内信用证授信客户的准入关，严格遵循了解客户的原则严把授信关。
二是严格实行授信担保制度，不包括开证保证金，风险敞口要由申请人提供抵押或保证担保，控制风险。
三是实行信用证业务风险预警制度，及时掌握客户经理管理情况，只要出现异常交易，就会进行预警，这样能及时解决风险。
(三)认真核查贸易背景的真实性。
一是掌握企业实际需求。
要掌握货品采购规模多大，融资周转多久等，将信用证授信额度正确测算出来。
二是根据企业需要，审查资金与货物流向，了解交易价格、采购频率、购货数量等情况。
(四)严格审核相关单据。
商业银行应核查增值税发票，避免出现短期消票的问题，核实是否增值税发票已经质押情况。
根据第三方的承运单和
运输发票，对货物转移状况进行核实;相关单据内，需要提供一式两联的增值税发票，发票内要注明信用证号与合同号等对应信息。
(五)重点关注关联企业之间的贸易关系。
主要防范关联企业虚开增值税发票、重复提供增值税发票等欺诈行为，尤其是要重视关联交易的定价政策，审查企业是否以不等价交换的方式开展关联交易，是否利用关联企业将信用证项下融资挪用于房地产开发建设、短贷长用用于企业工程改造等，核实是否有其他应收账款数额较大、大量资金被关联企业占用、同时缺少明确的实际用途等情况。
(六)抓好培训和交流。
一是加强相关规章制度的学习。
国内信用证结算方式操作很繁琐，要抓好员工培训工作，让员工掌握相关制度、流程及风险情况。
二是定期开展对营销人员、单证处理人员的培训，提升他们的业务技能，避免发生合规操作风险;三是抓好业务间的沟通交流，相互借鉴风险防范经验。