第七章 财产分配与传承规划

四、财产的传承风险
• （一）遗产的争夺风险 • （二）产业的传承风险
第二单元 界定客户财产权属
一、财产所有权界定
所有权实际的四项权能： 所有权实际的四项权能： 1、占有权； 占有权； 2、使用权； 使用权； 3、收益权； 收益权； 4、处分权。 处分权。 所有人在法律的条件下，有独立地行使其所有权， 所有人在法律的条件下，有独立地行使其所有权， 不受任何其他人支配， 不受任何其他人支配，非产权所有人在使用他 人的财产上增添附属物P610 人的财产上增添附属物P610
四、影响遗产分割顺位的因素
• • • • • • （一）配偶 （二）子女 （三）父母 （四）兄弟姐妹 祖父母、 （五）祖父母、外祖父母 （六）姻亲关系
（一）遗嘱
• 1、遗嘱的形式 公证/自书/代书/录音（两个或 公证/自书/代书/录音（ 两个以上证人） 两个以上证人） • 2、遗嘱的内容
• （二）遗嘱公证书 • （三）继承公证书
3、夫妻财产协议的有效要件
• • • • • （1）夫妻双方具有合法的身份； 夫妻双方具有合法的身份； 夫妻双方必须具有完全行为能力； （2）夫妻双方必须具有完全行为能力； 对财产的约定是基于其真实的意思表达； （3）对财产的约定是基于其真实的意思表达； 夫妻约定的内容必须合法； （4）夫妻约定的内容必须合法； 约定一定要采取书面形式。 （5）约定一定要采取书面形式。
五、财产共有
财产的共有是指多个权利主体共同享有所有权。 财产的共有是指多个权利主体共同享有所有权。 按份共有。（共有物的管理，全体共有人承担） 。（共有物的管理 （一）按份共有。（共有物的管理，全体共有人承担） 内部关系：按份额均可以行使权利， 共有权的行使与单独的所 内部关系：按份额均可以行使权利，但共有权的行使与单独的所 有权不同，要达成共识。按份共有人可以将其分额分出或转让 有权不同，要达成共识。按份共有人可以将其分额分出或转让 不必征得其他共有人的同意（合同限制除外）， 其他共有人的同意 ），其他共有人在 不必征得其他共有人的同意（合同限制除外），其他共有人在 价格相同的条件下有优先购买的权利。 价格相同的条件下有优先购买的权利。 外部关系：可分的，各自承担、 外部关系：可分的，各自承担、 不可分， 不可分，共同承担 共同共有。（不确定份额的共有） 。（不确定份额的共有 （二）共同共有。（不确定份额的共有） 内部关系：对于共有物的行使， 内部关系：对于共有物的行使，需征得全体共有人的同意 外部关系： 外部关系：对外承担连带责任 在共同关系存续间， 在共同关系存续间，各共有人不能请求分割财产 1、夫妻共同共有。与赠与的关系。（共同财产） 夫妻共同共有。与赠与的关系。（共同财产） 。（共同财产 2、家庭共有。 家庭共有。 共同共有与善意第三人
二、个人所有权的行使
P611
三、财产所有权的取得和灭失
取得：原始取得； 取得：原始取得；继承取得 消灭：P612最后一段 消灭：P612最后一段
四、个人所有财产界定
• • • • （一）合法收入； 合法收入； 不动产； （二）不动产； 金融资产； （三）金融资产； 其他财产如生活用品、古董、 （四）其他财产如生活用品、古董、图书资料 等。
第三单元 财产分配规划咨询
一、界定财产分配规划中的财产属性
（一）夫妻法定财产 P631 1、夫妻法定共有财产 P632 2、夫妻法定特有财产 一方的婚前财产；（实质） ；（实质 （1）一方的婚前财产；（实质） 一方因身体受到伤害获得的医疗费； （2）一方因身体受到伤害获得的医疗费； （3）遗嘱或赠与合同中确定只归属于夫妻其中一方的 财产。 财产。 一方的专用的生活用品。（衣服/戒指/项链） 。（衣服 （4）一方的专用的生活用品。（衣服/戒指/项链） 其他应当归一方的财产。 （5）其他应当归一方的财产。P639 3、夫妻存续间的知识产权----人身权 个人独享 夫妻存续间的知识产权----人身权 • 财产权----财产权----- 共有
• • • • （一）婚后财产共有制容易导致纠纷产生。 婚后财产共有制容易导致纠纷产生。 利用婚姻诈骗财产。 （二）利用婚姻诈骗财产。 转移共同财产。 （三）转移共同财产。 跨国婚姻。 （四）跨国婚姻。
三、子女抚养教育的相关财产风险
• （一）一般情况下子女教育等财产投入风险。 一般情况下子女教育等财产投入风险。 • （二）离异情况下子女抚养教育财产的风险。 离异情况下子女抚养教育财产的风险。 • （三）夫妻一方去世情况下子女抚养教育财产 被侵占的风险。 被侵占的风险。
第四单元 财产传承规划咨询服务
一、遗产
• 遗产的特征 • 1、遗产只能是公民死亡时遗留的财产，具有 遗产只能是公民死亡时遗留的财产， 时间上的特定性。 时间上的特定性。 • 2、遗产的内容具有财产性和概括性。 遗产的内容具有财产性和概括性。 • 3、遗产的范围上的限定性和合法性。 遗产的范围上的限定性和合法性。
wenku.baidu.com、兄弟姐妹
• 兄弟姐妹包括全血缘和半血缘在一定的条件下， 兄弟姐妹包括全血缘和半血缘在一定的条件下， 相互负有法定的扶养关系。 相互负有法定的扶养关系。
五、祖父母、外祖父母 祖父母、
• 祖父母、外祖父母在一定条件下，有抚养孙子 祖父母、外祖父母在一定条件下 一定条件下， 外孙子女的义务， 女、外孙子女的义务，相应地也与孙子女或者 外孙子女具有一定的人身和财产关系。 外孙子女具有一定的人身和财产关系。 • 一定条件：P598 一定条件：P598
六、共有财产的分割原则和方法
• • • • （一）分割原则 1、遵守法律的原则。 遵守法律的原则。 2、遵守约定的原则。 遵守约定的原则。 3、平等协商、和睦团结的原则。 平等协商、和睦团结的原则。
分割方法
• 1、实物分割。 实物分割。 • 2、变价分割。 变价分割。 • 3、作价分割。 作价分割。
二、客户财产分配规划咨询
• （一）离婚的条件 P645 法定条件：感情确已破裂， 法定条件：感情确已破裂，到婚姻登记机关申请 离婚 • 1、协议离婚（双方自愿离婚）P645 协议离婚（双方自愿离婚） • 2、诉讼离婚 P648
（二）子女监护
• 法定监护 • 指定监护
（三）子女收养
• • • • 1、收养的条件 2、收养的程序 3、收养的效力 4、收养的无效
三、认定遗产时的注意问题
（一）被继承人的遗产与公共财产（不是遗产） 被继承人的遗产与公共财产（不是遗产） 的区别 • （二）遗产与共有财产的区别 • （三）遗产和保险金、抚恤金的区别 遗产和保险金、 • 保险金归受益人所有 • 抚恤金不是遗产，是单位给予死者家属或其生 抚恤金不是遗产， 前被抚养人的精神抚慰和经济补偿， 前被抚养人的精神抚慰和经济补偿，相当于生 活费。 活费。
按揭房产和夫妻财产
• 关键是看购房合同签订时间和结婚登记时间的 前后关系。 前后关系。
（二）夫妻约定财产 P640
• • • • 1、夫妻财产约定制的三种类型。 夫妻财产约定制的三种类型。 一般共同制； （1）一般共同制； 部分共同制； （2）部分共同制； 分别财产制。 （3）分别财产制。
2、夫妻约定财产制度的基本内容和适用
第二节 提供咨询服务
第一单元 婚姻家庭财产风险因素分析
一、经营的风险
• 1、经营合伙的风险因素。（对外承担无限责任） 经营合伙的风险因素。（对外承担无限责任） 。（对外承担无限责任 • 2、经营公司的风险因素。（个人财产与企业财产混 经营公司的风险因素。（个人财产与企业财产混 。（ 合）
二、婚姻变动中的财产风险 P605
例题
王某和李某为夫妻，育有一子，共同财产合计 王某和李某为夫妻，育有一子， 100万 王某有父母，请问， 100万，王某有父母，请问，王某突发车祸死 如何分配遗产？ 亡，如何分配遗产？
二、子女/父母 子女/
法律意义上的子女，包括婚生子女和非婚生子女（私生子／养子 法律意义上的子女，包括婚生子女和非婚生子女（私生子／ 有抚养关系的继子女）。 女／有抚养关系的继子女）。 父母对未成年子女有抚养/教育/管教的义务， 父母对未成年子女有抚养/教育/管教的义务，对成年子女是的抚养 教育义务有条件（无劳动能力或不能独立生活）。 教育义务有条件（无劳动能力或不能独立生活）。 父母没有管教好子女，致使子女对他人造成伤害的， 父母没有管教好子女，致使子女对他人造成伤害的，父母要承担 赔偿责任，如果父母离婚， 赔偿责任，如果父母离婚，一般由与子女共同生活的一方承担 民事责任，如果一方承担民事责任有困难的， 民事责任，如果一方承担民事责任有困难的，可以与另一方共 同承担责任。 同承担责任。 成年子女对父母有赡养扶助义务（经济/生活） 成年子女对父母有赡养扶助义务（经济/生活） 权利义务 权利义务消失 养父母-----------养子女 养子女---------生父母 养父母-----------养子女---------生父母 权 利义务 权利义务 继父母-----------（抚养）继子女---------生父母 继父母-----------（抚养）继子女---------生父母 对被继承人尽了主要抚养义务或被继承人共同生活的继承人， 对被继承人尽了主要抚养义务或被继承人共同生活的继承人，分 配遗传时可以多分；有抚养能力和抚养条件的继承人， 配遗传时可以多分；有抚养能力和抚养条件的继承人，不尽到 抚养义务，分配遗产时，应当不分或少分。 抚养义务，分配遗产时，应当不分或少分。
二、遗产的范围
（一）遗产包括的财产范围 （二）遗产中不包括的事项 P673 1、与被继承人人身不可分的人身权利 如著作权中的署 名权 2、与人身权有关的和专属权的债权债务（不可转让性） 与人身权有关的和专属权的债权债务（不可转让性） 3、国有资源的使用权 4、承包经营权 个人承包：允许继承人继承承包的，按承包合同办理， 个人承包：允许继承人继承承包的，按承包合同办理， 但承包经营权不能作为遗产
第七章 财产分配与传承规划
第一节 收集客户信息
一、婚姻
（一）婚姻成立及法律效果概述 形式要件: 形式要件:结婚登记 实质要件:结婚条件P588 实质要件:结婚条件P588 （二）夫妻之间的相互扶养义务 （三）夫妻对共同财产的平等处分权 （四）夫妻有相互继承遗产的权利 共同财产:分割遗产时,各自拥有一半,如果一方死亡, 共同财产:分割遗产时,各自拥有一半,如果一方死亡,对这一半的财 产进行继承. 产进行继承. （五）婚姻关系特殊形态的理解和财产的处理 结婚：男女双方缔结婚姻关系协议； 结婚：男女双方缔结婚姻关系协议；婚姻登记机关批准行为 当批准时间与领取结婚证书的时间不一致，以批准时间为准； 当批准时间与领取结婚证书的时间不一致，以批准时间为准； 1994年 1994年2月1日前未办理结婚登记，以夫妻名义同居，我国法律有 日前未办理结婚登记，以夫妻名义同居， 条件地承认双方的同居为事实婚姻； 条件地承认双方的同居为事实婚姻； 1994年 1994年2月1日后人民法院应告知其在案件受理前补办结婚登记， 日后人民法院应告知其在案件受理前补办结婚登记， 如未能在规定时间补办，按解除同居处理，非夫妻， 如未能在规定时间补办，按解除同居处理，非夫妻，不能继承