用友NC,固定资产操作手册簿

用友NC固定资产操作手册固定资产模块包括：固定资产卡片管理、固定资产变动管理和固定资产分析。固定资产的日常业务可以通过NC动态会计平台自动生成总账系统的记账凭证。固定资产的主要业务内容有：

1、可自由设置卡片项目，实现固定资产卡片管理功能。

2、提供资产附属设备和辅助信息的管理。

3、提供原值变动表、启用记录、部门转移记录、大修记录、清理信息等附表。

4、可处理各种资产变动业务，包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。

5、提供对固定资产的评估功能，包括对原值、使用年限、净残值率、折旧方法等进行评估。

6、提供平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法公式计提折旧功能，并按分配表自动生成记账凭证传至总账。

7、提供各类固定资产账簿、统计分析表。

3.1、账簿初始化

固定资产的资产类别、折旧方法、增减方式、使用状况、变动原因、卡片项目、卡片样式7项内容由总部统一管理。各单位无权进行操作。

第一次使用NC系统进行初始化需进行如下操作：

双击“财务会计—固定资产—参数设置”(如下图)。

各单位一定要把“使用期限的最后一个月折旧提足”前面的对勾去掉，其他的选项为默认。

3.2、录入原始卡片

原始卡片录入业务：是指卡片所记录的资产的开始使用时间要早于其录入系统的月份。也就是在启用固定资产模块之前所拥有的固定资产，如我们启用固定资产模块日期为2010年1月1日，那么2010年1月1日之前的固定资产卡片就是原始卡片，而2010年1月1日以后购入的固定资产就不能录入成原始卡片，而是通过“资产增加”节点操作的（详见3.4新增资产）

在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。进入“固定资产-录入原始卡片”节点按照流程和要求进行“录

顺序步骤描述备注

1 登陆注意进入时间是最小未结账月。

2 录入原始卡片(节点) 进入“固定资产-录入原始卡片”节点。

3 选择资产类别选择相应的固定资产类别。

4 输入主卡片相关信息输入主卡片上的信息，如：固定资产名

称、使用部门、管理部门、折旧信息等。

5 输入附属卡片信息

输入附属卡片的信息,如：资产评估副

卡、资产减值副卡等。

6 保存最后将数据进行保存。

操作步骤如下：双击“财务会计—固定资产—录入原始卡片”后点击选择类别，选择待录入卡片的资产类别，点击“确定”，如下图：

特别注意：在录入原始卡片时，进入系统的时间一定要是账套的启用日期。

依次录入资产名称、原值等信息，其中白色方框中是可录入的项目，直接录入即可，有方块按钮（按钮上有放大镜）的为可选择项目，在点击按钮后选择需录入的内容。（如下图）

在录完后点击“保存”以后，左下角应显示“保存主卡完成”，否则会有“某某项目不能为空”的提示（如下图），请按要求填写完整。注意：蓝色字体的项目为必填项，不可空缺，黑色字体的项目可以为空。

小技巧：如果一次性购入了多份同样的资产，可以使用复制功能，在录入原始卡片或资产增加界面中点击“复制”后输入卡片复制数量(复制当前卡片)，确定后电脑会自动生成卡片编号不同的同样卡片，并且可以进行修改。如一次购入101台电脑，先录入一张，紧接着复制100张即可，然后修改复制出来的卡片上的使用部门等不同的信息。

3.4、新增资产

主要完成新增固定资产和无形资产卡片的增加、保存、修改、删除、定位及复制功能。当企业新增资产时，通过此功能录入该资产卡片。原始卡片录入有别于新增资产的卡片录入。如：录入当月是否计提折旧不同；录入当月是否制作会计凭证等。因此，为了保证折旧计算的准确性和账簿登记的正确性，必须严格将原始卡片录入和新增固定资产卡片录入区分开来，属于原始卡片的必须在“原始卡片录入”功能中完成，属于新增资产卡片的必须在“资产增加”功能中完成，切勿混淆。

融资租赁资产租赁期满，不需要作资产增加，而是通过“资产变动”作资产增加方式变动处理。

6 保存最后将数据进行保存。

3.4.1、资产增加

操作步骤：各单位可以根据上述流程进行操作，也可以把上表中的1和2的审批流程省略，直接双击“财务会计—固定资产—新增资产—资产增加”，其他操作与初始设置中的录入原始卡片一样。

3.5、卡片管理

卡片查询

打开“卡片管理“节点”，点击“查询”，直接点“确定”，查询出所有卡片。如果需要查询出所有卡片所有项目的信息，点击“项目设置”，在待选项目中选

择要显示的卡片项目，点击“»”符号，将它选到已选项目栏，并将已选项目通过“上移”、“下移”进行排序。点击“确定”后可以查看到所有资产的信息。

平时(保存查询条件后)查询时,可以根据需要查询相应的记录。

点击“打印”按钮可以将卡片按卡片形式或列表形式打印出来，直接打印是将查询到的信息按当前显示状态打印出来。

模板打印可以选择“按卡片”打印及“按列表”打印两种方式，选择按卡片，在卡片编号中选择需打印的范围，再选择相应的模板。点击“确定”即可。选择按卡片列表打印同理。

所有固定资产的查询输出都是在点“打印”后，再点“直接打印”，在出现

的对话框上点工具条上的第三个按钮，就是输出按钮，如下图

3.6、资产维护

3.6.1、资产变动

资产变动必须留下变动痕迹，这些变动痕迹称为变动单。当发生资产变动时，用户可以通过此功能填制资产变动单。填制完资产变动单后，相关的项目将按新的内容显示在资产卡片上，并将变动情况反映在有关辅助信息卡上。使用资产变动单据可以实现卡片除卡片编号、减值准备、净值、净额、月折旧率、月折旧额、币种、已计提月份、开始使用日期、折本汇率、折辅汇率、单位折旧、累计工作量、月工作量、是否多使用部门外其余所有卡片项目的有痕迹变动。

根据集团下达变更的要求，在系统中选择要变更内容的模板，输入变更的内容，保存审核后系统自动将原来固定资产卡片上的项目变成变更后内容，并在附属卡片上登记变更记录。

业务流程图。