某x司货币资金管理办法

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某公司货币资金管理制度(五篇)

某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强对公司货币资金的内部管理，保证货币资金的安全，根据《____会计法》、《____票据法》、《支付结算办法》、《现金暂行管理条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称“货币资金”是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信____卡存款、信用证保证金存款、在途货币资金等。

第三条公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对货币资金内部控制制度的建立健全和有效实施以及货币资金的安全负责。

第二章授权与审批第四条公司实行业务部门与财务部双线控制，并最终由有权审批的机构审批的货币资金管理制度。

(一)任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部的审核。

业务部门的审核是指包括主管、部门经理在内的各级人员，按照规定的权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行审核。

财务部的审核是指包括资金计划和财务审核人员、财务经理在内的各级人员，按照规定的制度，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行审核。

货币资金支出审批流程为。

办理人员→部门经理→分管副总→财务经理→财务总监→董事长或总经理→出纳。

(二)公司董事会、董事长、总经理负责货币资金支付的最终审批。

具体审批权限见公司《资金审批权限表》。

在董事长和总经理均出差的情况下，必须通过书面授权的方式(紧急情况下可通过____、电话、短信等方式授权，但事后必须补交书面授权)授权财务总监行使审批权。

在财务总监出差的情况下，可通过上述方式授权财务经理行使审批权。

第五条公司的审批人应在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

公司财务部应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务。

对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，会计人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级或授权人报告。

第三章现金管理第六条公司按照《现金管理暂行条例》和《现金管理暂行条例实施细则》等规定，确定现金开支范围。

某公司货币资金管理制度范文(6篇)

某公司货币资金管理制度范文一、总则(一)为防范公司货币资金的存放和支付风险，特制订本制度。

(二)本制度的货币资金是指现金、银行存款、其他货币资金(如各类票据保证金)和有价证券。

二、货币资金内部控制原则(一)严格遵循不相容职务分离原则1、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

2、公司资金收付业务由财务部出纳人员统一办理。

出纳外出办事时，可由财务部负责人指定会计人员代为收款，出纳回来后，必须立即将代收款项交由出纳保管。

出纳核对无误后，在收款凭证存根、记账联出纳处签名确认。

3、相关银行票据、收据、法人印章、票据领用登记表由出纳人员负责保管，财务专用章由财务经理负责保管。

(二)货币资金内部控制相关规定1、各类收款凭据必须连续编号，使用时按编号顺序开具，不得隔号开具。

2、各类收付款凭证已经开出，应即加盖收付款印戳，并由收款人在相应位置签名确认。

3、所有收付款单据严禁套开、涂改，大小写金额必须相符。

4、出纳人员在办理收付款项后，应及时登记货币资金流水账，并及时与相关日记账和总账相互核对，以确定账账相符。

(三)盘点、对账与报告制度1、财务部不定期____现金盘点，并填写《库存现金盘点表》，每月一次，财务部经理、主管会计有权随时核对出纳库存现金，并将核对情况书面报告直接上级。

2、每月由资金管理会计编制银行余额调节表，及时清理未达款项，发现问题及时处理。

3、出纳、资金管理会计必须随时掌握资金状态，定期向公司总经理、主管财务副总、财务经理汇报资金使用及结余情况，每日上报资金余额，每周上报资金周报。

三、现金具体管理规定(一)库存现金使用范围1、支付职工工资、各种工资性津贴、各种奖金、劳务费、劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

2、出差人员必须随身携带的差旅费。

3、____元以下的零星支出。

(二)公司各部门严禁设小金库，严禁私自收款，严禁公款私存。

(三)经公司总经理批准使用超过____元以上(含____元)的现金支出，除按规定程序办理审批手续外，须提前一天向财务部报使用计划。

货币资金的管理办法

货币资金的管理办法一、总则1.1 为加强货币资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。

1.2 本办法适用于公司及下属子公司、分支机构的货币资金管理工作。

二、货币资金管理机构及职责2.1 货币资金管理工作由财务部门统一负责。

2.2 财务部门的主要职责：（1）制定和修订货币资金管理制度；（2）负责货币资金的日常管理；（3）监控货币资金的安全与合规；（4）定期向公司领导报告货币资金管理情况。

三、货币资金管理基本原则3.1 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保货币资金管理合法合规；3.2 安全性原则：确保货币资金安全，防止资金损失；3.3 效益性原则：合理利用货币资金，提高资金使用效率；3.4 透明度原则：货币资金管理过程应保持公开透明，接受内部审计和外部监督。

四、货币资金管理具体措施4.1 现金管理（1）设立专门的现金管理员，负责现金的收付、保管和核算；（2）严格执行现金收支两条线制度，确保现金收入及时入账，现金支出有据可查；（3）控制现金库存限额，不得超过规定的上限；（4）加强现金安全管理，防止盗窃、丢失等事件发生。

4.2 银行存款管理（1）开设银行账户应经公司领导审批，并报财务部门备案；（2）严格执行银行存款收支两条线制度，确保银行存款安全；（3）定期与银行核对账务，确保银行存款账目清晰；（4）合理配置银行存款，提高资金收益。

4.3 票据管理（1）设立专门的票据管理员，负责票据的购买、保管和核算；（2）严格执行票据领用、背书、贴现等制度，确保票据安全；（3）加强对商业汇票的审查，防范虚假票据风险；（4）定期对票据进行盘点，确保票据账实相符。

五、货币资金风险管理5.1 建立货币资金风险防控体系，识别、评估、控制和监测货币资金风险；5.2 设立风险防范措施，包括但不限于：风险分散、风险转移、风险对冲等；5.3 定期对货币资金管理情况进行内部审计，发现问题及时整改；5.4 加强与外部金融机构的合作，建立良好的信用关系，降低融资成本。

货币资金管理管理办法

货币资金管理管理办法货币资金管理制度『特别提示：以下内容从互联网获取』×公司货币资金管理制度(草稿)一章总则一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金的安全，根据公司管理的要求并参照会计法的有关规定，特制定本制度；二条：本制度中涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金；三条：货币资金管理的主要责任人为公司财务部部长，财务部部长必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面的责任，同时财务部部长应对公司财务负责人负责。

四条：出纳人员应时刻保证帐面货币资金金额与实际存有的货币资金金额相互一致，如有差异，在查清差异原因后属于出纳人员的责任的则追究其经济责任并予以处罚。

二章现金管理五条：公司专门设立出纳人员名，负责货币资金的日常业务的管理、核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部部长负责。

六条：根据《内部会计控制规范---基本规范》的要求，出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

七条：公司经营过程中，所有涉及现金的收入，出纳人员应当面清点，并注意辨别现金的真伪，在确定现金金额与应收金额一致的情况下，应填开公司统一印制的"现金收款收据"给交款方。

八条：出纳人员应按照公司内部票据的管理规定申请领用"现金收款收据"，"现金收款收据"连续编号，出纳人员在使用过程中，不得任意撕毁，如因某种原因需作废时应在"现金收款收据"上加盖"作废章"并保留全部联次，待每本"现金收款收据"用完后到财务经理处定期缴销时备查。

九条：为了保证现金资产的安全，防止出现被盗损失，出纳人员应严格控制每日现金的库存量，每天下班前应保证现金库存量不超过万元，超过部分应及时解交到公司银行帐户上。

某公司货币资金管理制度范文（三篇）

某公司货币资金管理制度范文这是一个货币资金管理制度的范本，供参考：第一章总则第一条为规范公司货币资金的管理，提高资金利用效率，确保公司的资金安全和合法性，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有相关部门和人员。

第三条公司货币资金包括银行存款、现金及其他融资工具等。

第四条公司货币资金应遵循合法、合规、稳健的原则进行管理。

第五条公司货币资金应主动进行理财，并确保合理安全的收益。

第六条公司货币资金应定期进行核查和监督，确保账务准确无误。

第二章货币资金管理第七条公司货币资金的管理应遵循以下原则：1. 备足流动资金，确保日常运营的正常进行。

2. 优化货币资金结构，降低资金成本。

3. 控制货币资金风险，保证资金的安全性。

第八条公司货币资金管理应按照以下流程进行：1. 制定年度货币资金计划，根据公司经营情况确定资金需求的规模和时间。

2. 按照资金计划进行资金调配，确保流动资金的充足。

3. 加强对银行账户的管理和监督，建立健全授权和审批制度。

4. 定期进行货币资金结构的分析和调整，确保资金的有效利用。

5. 对外投资时，应进行严格的风险评估和把控，确保资金安全。

第三章货币资金监督与内控第九条公司货币资金监督与内控应遵循以下原则：1. 坚持内部合规和风险控制，建立健全内部控制制度。

2. 建立完善的授权和审批制度，明确资金使用权限和审批流程。

3. 完善资金操作的记录和审计制度，确保货币资金的真实性和准确性。

4. 设立专门负责货币资金管理的部门或岗位，明确职责和权限。

第十条公司货币资金的监督与内控应按照以下要求进行：1. 对公司银行账户进行定期对账，核实账务准确性。

2. 对资金流动进行实时监控，及时发现异常情况。

3. 对公司的财务报表和相关数据进行审计，确保数据的真实性和合理性。

4. 对重要交易进行备案和审批，确保资金使用的合法性和合规性。

5. 定期组织内部审计，发现问题并及时纠正。

第四章货币资金利用与投资第十一条公司货币资金的利用与投资应遵循以下原则：1. 进行风险评估，确保投资与公司的风险承受能力相匹配。

某公司货币资金管理制度(5篇)

某公司货币资金管理制度第一章总则第一条为加强资金的内部控制和管理，保证资金安全，根据《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其应用指引等有关规定，制定本制度。

第二条资金管理的基本任务。

围绕公司经营目标，加强资金营运全过程的管理，统筹协调在生产经营过程中的资金需求，切实做好资金在采购、生产、销售等各环节的综合平衡，全面提升资金营运效率。

第三条资金管理的原则。

预算控制、适度____、分级管理、统一调度、防范风险、有偿使用。

第四条本制度适用于____有限公司(以下简称“公司”)各部门。

第二章岗位分工及授权批准第五条建立岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。

货币资金支付的授权批准、实际办理、会计记录、稽核检查及与该项货币资金支付直接有关的业务经办等岗位必须相互分离、相互制约，出纳员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

货币资金业务内部控制的基本要求是实行钱账分管，即将经营货币资金业务的人与记录这些业务的人分离。

1、库存现金的收付及保管只能由经授权的出纳员负责处理，其他职员不得接触未经支付的货币资金。

2、出纳员应将每天收支现金数登记现金出纳备查簿。

每日下班前进行库存现金盘点，保证账面数与实际现金数一致。

3、每月末，由财务部负责人牵头进行库存现金盘点，出纳制作盘点表并执行实际操作，财务部负责人必须在旁边进行监督；如财务部负责人不能到场，可临时指派总账会计执行。

双方必须在盘点表上签字。

4、支票簿的保管由出纳负责，支票的签发需经出纳签发，财务负责人盖章。

5、库存现金必须在规定限额一万元之内，超过该金额的部分必须在____小时内存入银行，收入的现金应及时送存银行，当天未及时送存的现金应集中存放在保险箱内。

6、网上银行的转账支出，由出纳进行网银经办，由财务负责人进行网银授权。

第六条对货币资金业务建立严格的授权审批制度。

这种控制方法要求单位明确规定设置会计及相关工作的授权批准的范围、权限、程序、责任等内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。

公司货币资金管理办法

××公司货币资金管理办法一、总则1、为加强货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，根据《会计法》及公司相关财务制度规定，制定本办法。

2、本办法所称货币资金是指现金、银行存款和其他货币资金。

3、本办法适用于××公司及所属分/子公司。

4、各公司财务部应当明确货币资金业务的岗位职责、权限，遵守不相容岗位相互分离的原则。

任何情况下，都不得由一人办理货币资金业务的全过程。

二、货币资金支付程序1、支付申请。

有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

2、支付审批。

审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。

对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。

3、支付复核。

复核人应当对审批后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的审批范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。

复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

4、办理支付。

出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。

5、出纳人员需要从银行提取现金时，应事先获得财务负责人的签批。

三、现金管理1、各公司应当加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金应及时存入银行，如遇特殊情况，需超过规定的库存现金限额，该公司财务部必须上报原因并获得××公司财务部批准后方可超过限额。

（1）××公司的库存限额为20,000元；（2）其他公司库存限额根据自身业务实际情况，逐级上报至××公司财务部批准。

2、各公司可以在下列范围内使用现金：（1）职工工资、津贴；（2）市内交通费；（3）购买零星办公用品；（4）各种劳保、福利费用；（5）零星材料费用；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）小额业务招待费用；（8）国家规定的对个人的其他支出及转账结算起点（一千元）以下的其他零星支出。

货币资金管理办法

货币资金管理办法（试行）第一章总则第一条为加强***公司（以下简称“****”）货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和《中国华电集团公司财会基础工作规范指引》的规定，结合本公司实际情况，特制订本办法。

第二条本办法所称“货币资金”是指本公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款和在途货币资金等。

第三条本办法适用于****公司。

第二章现金管理第四条现金是指存放在本公司并由出纳保管的库存现金，包括人民币和其他外币。

第五条现金收支和保管业务均由财务处统一办理。

第六条财务处办理现金收支业务时，应严格执行国务院发布的《现金管理暂行条例》及其实施细则与本办法的规定。

第七条本公司现金管理按照账款分开原则，由专职出纳人员负责。

会计、出纳人员应明确职责分工，出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管资金类凭证的填制、会计档案的保管、往来账务的核对及稽核工作。

第八条出纳人员的资格由财务处审查认可，现金收入、现金支出和保管只限于出纳人员办理，非出纳人员不得办理现金业务。

第九条所有经济往来，除本办法规定的范围内可以使用现金外，其他均应通过开户银行进行转账结算。

第十条现金收取范围如下：(一)个人购买公司物品或接受劳务；(二)个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款；(三)无法办理转账的销售收入；(四)不足转账起点的小额收入；(五)其他必须收取现金的事宜。

第十一条现金支出范围如下：(一)员工薪酬，包括员工工资、津贴、奖金等；(二)支付给外部个人的劳务报酬；(三)出差人员随身携带的差旅费及业务周转金；(四)结算起点以下的零星支出；(五)根据规定允许使用现金的其他支出。

第十二条本公司实行库存现金限额制度，具体内容如下：(一)库存现金限额依据法规及实际需要，在不超过开户银行核定的最高额度范围确定。

2024年某公司货币资金管理制度范文（二篇）

2024年某公司货币资金管理制度范文财务资金及现金、银行存款管理规定一、资金使用及结余情况报告主管财务副总及财务经理需每日上报资金余额，并每周提交资金周报，详细汇报资金使用情况及结余情况。

二、现金具体管理规定1. 库存现金使用范围用于支付职工工资、各类工资性津贴、奖金、劳务费、劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。

出差人员必须随身携带的差旅费。

低于规定金额（如____元）的零星支出。

2. 小金库及公款私存禁令公司各部门严禁设立小金库，严禁私自收款及公款私存。

3. 大额现金支出管理经公司总经理批准，使用超过____元（含）的现金支出，除完成规定的审批手续外，需提前一日向财务部提交使用计划。

4. 库存现金限额库存现金余额不得超过____万元，超出部分应及时存入银行，并确保现金的安全管理。

5. 大额现金存取安全为确保资金安全，大额现金的存取需由公司派车陪同出纳办理。

三、银行存款具体管理规定1. 非现金支付范围不属于上述现金支付范围的开支，应通过银行转账结算。

2. 银行账户管理公司银行账户的开设与使用需遵循国家相关规定，由财务部统一管理，严禁出租、出借。

未经公司结算需要，不得随意将账号提供给他人。

定期检查银行账户使用情况，及时处理无用账户及发现的问题。

3. 银行结算管理出纳收到支票后，需在一个工作日内办理进账；收到商业汇票后，需在到期日起____日内提示付款。

结算凭证需内容正确完整、传递及时，并明确保管责任，损失由责任人承担。

付款前需审核授权审批手续及付款申请书要素是否齐全清晰。

内部账户间转存资金需经财务总监、总经理同意。

四、银行票证管理1. 购买与保管出纳负责银行票证的购买、填写与保管，购买时需逐一检查，确保无误。

2. 领用登记建立领用登记明细表，防止空白票据丢失或误用。

3. 使用与作废不得提前加盖印章于空白票据，不得出借或转让。

作废票据需加盖“作废”戳记并妥善保管。

4. 丢失处理票据丢失需及时挂失，损失由责任人承担。

xx公司货币资金管理制度

XX公司货币资金管理制度（草拟）第一章总则第一条为了加强公司货币资金管理，提高货币资金使用效率，确保货币资金的安全与完整，根据《中华人民共和国会计法》、《公司法》、《企业会计制度》、《支付结算管理办法》、《票据法》等法规，为规范公司货币资金管理，结合公司实际，制定本制度。

第二条本办法所指货币资金是指在生产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。

第三条一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。

对货币资金必须有效控制，各分公司不得将生产经营资金挪作他用、不得以任何理由为外单位垫付资金和货款。

第四条XX分公司和XX分公司财务处为总公司财务处的下设机构，总公司财务处负责对公司所有货币资金统一管理，统一核算，。

第五条适用范围：本规定适用于总公司及各分子公司。

分子公司可以在本规定权限内制定本单位货币资金管理权限的实施细则，并同时将实施细则报公司财务处审批通过后备案。

第四条各部门要加强对合同收入的管理，设立专人催收应收等未达账项，确保合同资金及时入账。

第五条任何部门或个人未经公司授权或委托，不得擅自以公司名义出具各种收款凭据（发票或收据）。

第二章出纳岗位工作及牵制办法第六条公司办理货币资金业务，应当配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。

办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第七条为保证货币资金安全，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

公司不得由一人办理货币资金业务的全过程。

第三章货币资金保管安全保管制度第八条各种支票购买时有出纳写出申请，写明本次所需支票种类、现存数量、需购买数量，财务处长审核，财务总监审批。

第九条出纳人员负责支票的保管工作，对有支票购入和领用必须及时逐笔记载，支票领用人在支票领用登记薄上签字，不准代签。

某公司货币资金管理制度

第一章总则第一条为加强公司货币资金的内部控制和管理，确保货币资金的安全、合规、高效使用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及子公司（以下简称“公司”）所有涉及货币资金收支、保管、使用等活动的部门和人员。

第三条公司货币资金管理制度遵循以下原则：1. 安全性原则：确保货币资金安全，防止被盗、丢失、损坏等情况发生。

2. 合规性原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，确保货币资金收支合法合规。

3. 效率性原则：提高货币资金使用效率，确保公司资金链稳定。

4. 透明性原则：加强货币资金管理的透明度，确保相关人员能够及时了解和掌握资金状况。

第二章货币资金管理组织与职责第四条公司设立财务部负责货币资金管理工作，具体职责如下：1. 制定和实施货币资金管理制度，确保制度的有效执行。

2. 负责公司货币资金的收支、保管、使用等日常管理工作。

3. 定期对货币资金进行盘点，确保账实相符。

4. 监督各部门、子公司遵守货币资金管理制度。

第五条各部门、子公司应指定专人负责货币资金管理工作，具体职责如下：1. 严格执行货币资金管理制度，确保本部门、子公司货币资金安全、合规、高效使用。

2. 及时向财务部报告货币资金收支情况，配合财务部进行资金盘点。

3. 对违反货币资金管理制度的行为，及时制止并向财务部报告。

第三章货币资金收支管理第六条公司货币资金收支应遵循以下程序：1. 提出资金申请：各部门、子公司根据业务需要，向财务部提出资金申请。

2. 财务部审核：财务部对资金申请进行审核，确保资金用途合法合规。

3. 资金支付：经批准的资金支付，由财务部或指定人员办理支付手续。

4. 资金回收：各部门、子公司收到资金后，应及时办理回收手续。

第七条公司货币资金收支应取得合法、有效的凭据，包括但不限于：1. 收据、发票、付款凭证等。

2. 财务部门开具的内部凭证。

第四章货币资金保管与盘点第八条公司货币资金保管实行专人负责制，保管人员应具备以下条件：1. 诚实守信，责任心强。

货币资金管理办法

货币资金管理办法一、总则（一）目的为了加强资金管理，提高资金使用效率，保证资金安全完整、防范资金风险,合理调度、有效使用资金，特制定本办法。

（二）原则资金管理总体实行“预算管理、程序合规”、“收支两条线”、“谁收款，谁使用”的原则。

（三）货币资金的定义本办法所称货币资金是指************公司（以下简称公司）所拥有的现金、银行存款、承兑汇票和其他货币资金等。

二、银行账户和银行存款管理（一）银行账户管理1.银行账户申请公司开立银行账户都必须经财务金融部批准后方可办理开户手续。

2.银行账户开立及销户公司应建立银行账户档案管理制度，用于规范银行账户开立，变更，销户等事项相关的账户档案管理。

银行账户档案资料包括但不限于银行开户资料、银行预留印鉴卡片复印件、国家有关部门批准文件及账户有关的申请表、账户变更文件、销户证明等。

所有银行账户资料应进行登记并存档，并报财务金融部备案。

3、银行账户只供公司经营业务结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用、套取银行信用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现，不得以个人名义在银行开立用于企业往来结算业务的银行账户。

4、严格按照开户行要求提供完备资料，完善相关手续，合理合规的进行业务操作，防止发生银行账户被查封、冻结等异常情况，若有发生应立即与银行人员进行协商沟通解决。

5、银行账户的财务专用章和人名章应分开保管，财务章由出纳(会计)保管，人名章由财务负责人保管，银行网银盾应至少设置制单、复核两个盾，出纳负责保管制单盾，财务负责人负责保管复核盾，严禁一人保管支付款项所需的全部印章和网银盾。

6、对于闲置或者无需续用的银行账户应及时销户，销户资料由财务金融部统一留存归档，并报公司总部备案。

（二）银行存款管理1、公司办理汇款或领用支票之前，经办人应填写统一要求的《货币资金支出审批单》（格式请见附件1），履行完审批手续后再办理付款，否则，财务部门不再给予办理付款或领用支票。

公司货币资金管理办法

货币资金管理办法第一章总则第一条为规范公司控股有限公司（以下简称公司）货币资金业务的操作规程，完善货币资金管理制度，保证货币资金的安全，根据《科技集团公司货币资金管理办法》和《科技集团公司会计基础工作规范达标标准》及国家有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法适用于公司本部。

控股公司参照执行。

第三条本办法所称货币资金是指单位所拥有的现金、银行存款和银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、证券保证金存款、信用卡存款等其他货币资金。

第二章岗位职责与授权管理第四条公司根据货币资金内部控制和工作需要，设置出纳岗、审核岗和稽核岗，具体职责如下：出纳岗：负责现金、银行存款的收付业务；负责办理与银行结算票据（包括支票、银行汇票、银行本票、商业汇票等）有关事宜；负责办理银行账户的开设、变更与撤销;办理与岗位相关的其他事项。

审核岗：负责对批准后的货币资金支付申请进行审核，审核的内容包括：货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否符合规定；金额和用途是否准确；手续及相关单证是否齐全；支付方式是否妥当；收款单位名称、账号、开户行是否与合同相关事项一致等；负责保管银行结算票据，办理与岗位相关的其他事项。

稽核岗：负责对会计凭证、会计账簿、会计报表的合法性、真实性、准确性、完整性进行稽核；负责对选用的会计政策和会计科目是否符合相关规定进行稽核；负责定期或不定期监盘库存现金；办理与岗位相关的其他事项。

第五条授权办理货币资金的审批人，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限；经办人、出纳人员对越权的支付审批有权拒绝办理，并及时向上级领导报告。

第六条出纳岗位不得与审核、稽核、档案保管等岗位相互兼任。

三年之内轮换。

第七条办理货币资金支付审批应遵循以下程序：（一）支付申请：公司各部门需要支付货币资金时，经办人应当依据经批准的部门年度预算和有效的事项审批（请示、报告）、经济合同或协议等，进入“网上报销系统”填写相关单据，注明款项的预算项目、事由、金额、支付方式及收款单位等内容。

货币资金管理办法

xxx公司资金管理办法第一条为了加强公司资金管理，加速资金周转，提高资金利用率，保证资金的合理使用与安全，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——货币资金》等法律法规，特制定本办法。

第二条本办法所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第三条公司财务部是公司的资金管理部门，负责办理公司的资金调度、资金结算、资金监管和现金支出。

第四条财务部建立岗位责任制，明确岗位的职责权限，建立岗位之间协调有序，不同岗位之间互相监督制约机制，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

财务印签章不得由一人保管，不得由一人办理货币资金业务的全过程。

第五条公司实行资金计划管理，财务部依据公司经营计划、投资计划和公司资金状况，统筹编制年度资金调配和使用计划，报经公司批准后列为公司年度财务计划的一个组成部分。

第六条公司各部门根据公司批准的资金调配和使用计划安排好部门工作。

财务部门根据计划做好资金的配置和供应，投资部门根据年度资金计划合理安排项目，保证投资项目的顺利实施和年度经营计划、利润计划的实现。

第七条计划执行过程中，如因特殊情况需要追加资金额度的，投资部门要事先编制资金追加计划，征求财务部门意见。

财务部根据资金情况向公司提供审核意见，经公司批准后方能实施。

第八条投资部门因业务需要临时调动公司资金，应事先征求财务部门意见，在头寸允许和效益优先原则下，财务部门应尽力予以支持和配合。

临时资金调动要经过公司批准。

第九条大额度资金使用、划拨应按以下程序办理：1、用款部门向财务部门提交项目用款计划。

用款部门应当提前7天向财务部申请，注明项目的名称、款项的使用时间、金额和用款依据等，由财务部负责准备所需资金。

2、财务部对用款计划进行审核，以确认用款计划的合规合法性。

3、用款部门向财务部门提交资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付时间、款项到帐的时间等内容，并附有效经济合同或相关证明。

货币资金管理办法XX版

货币资金管理办法XX版〔2020版〕第一章总那么第一条为了规范和增强资金的迷信化、专业化管理，防范和化解资金风险，保证公司资金的平安、活动和效益，特制定本方法。

第二条本方法所指货币资金包括本、外币现金、银行存款、备用金、POS卡等。

第三条本方法所触及的货币资金管理遵照国度财政部、外汇管理局、人民银行、保监会、银监会等相关监管部门的有关法律和法规，遵照集团资金部相关管理方法。

第四条本方法适用于各机构。

第二章资金管理职责第五条总公司财务部担任制定货币资金管理及考核方法，指点二级机构资金管理任务，考评二级机构资金管理任务质量，对所属机构以及委托数据科技公司财务作业部的资金任务停止管理、反省以及监控，防范资金风险。

第六条总公司财务部担任制定资金收主流程，树立和完善资金收支外部控制制度，明白总公司及二级机构资金管理职责。

第七条总公司财务部依据业务和货币资金管理需求提交系统需求和优化建议，并担任停止相关项目的测试、验收、上线和推行任务。

第八条各二级机构财务部也可依据本方法的原那么，结合机构实践制定适宜本机构特点的货币资金管理方法，担任监视、指点和考核本机构及所属机构资金管理任务，遵照和执行公司的货币资金管理方法，落实各级机构资金管理岗位职责。

第三章货币资金管理原那么第九条货币资金管理的总体原那么是〝集中管理、一致调拨、一致运用〞。

第十条各机构银行账户必需严厉执行收支两条线管理规则。

银行账户依照账户用途分类设置、运用和管理。

收支账户必需按规则上划或回调。

未经同意，不得收支混用。

第十一条各机构必需严厉执行货币资金限额管理制度，支出账户完成限额管理，超越限额局部在规则上划时间全额上划；支出账户依照用款方案回调资金，留存资金不得超越核定的货币资金限额。

现金限额严厉依照总公司核定的限额管控，每日日终超越限额局部，应及时存入银行账户。

第十二条各二级机构的资金留存限额由总公司财务部核定，二级机构核定其所属机构的资金限额，经过资金限额管理，有效增加资金的分散和沉淀。

公司货币资金管理办法(草)

货币资金管理办法§1目的为规范XXXX实业公司货币资金管理，防范资金使用风险，提高使用效率。

§2 依据、适用范围2.1 根据《XXXX实业公司内部基本控制规范》和国家有关财务制度。

2.2 适用于XXXX实业公司各部门、管理层、全体董事、员工。

§3 现金管理3.1现金使用。

现金使用仅限于小额及零星付款，凡对方能通过银行结算方式结算的款项，均通过银行办理转账结算方式进行业务结算。

3.2出纳人员往来于银行办理现金取现或交款时，不得携带现金出入公共场所。

3.3 现金日记账应日清月结，任何情况下不得以白条等不符合规定要求的凭据充抵库存现金、也不得坐支现金。

3.4大额现金应在当天交存银行；不得擅自借支他用现金，以白条抵冲库存。

§4 备用金管理4.1备用金是指公司员工因公务需要必需使用现金时、以个人名义向公司借支的现金款项（包括现金支票）。

4.2备用金申请支取。

4.2.1备用金借支需借支人如实填写借款事由、金额、日期，并在备用金申请单上亲自签名，不得由他人代为办理。

4.2.2借支人将借支填写好的借支申请单交公司本部门主管签字后提司总经理审批。

（详见附件1）。

4.2.3财务人员凭总经理签批的借支单，向借支人办理支付业务。

借支备用金报账时的内容要和借款时填写的用途一致，。

4.2.4借款人应及时归还个人备用金借款，应在办理的业务完成后7日之内到财报账结清余款。

如有特殊情况，不得超过一个月内期限。

无法结清的，必须向公司财务部说明，必要时应报请总备批。

4.2.5备用金借款实行前款不清后账不借，谁借款谁清理制度。

若借款人逾期不不办理清账业务的，将以借款人的工资冲抵个人备用金，当月工资不足以抵扣的，则在以后数月中继续抵扣，直到结清备用金全款为止。

4.2.6公司员工调离、辞退、辞职或离开岗位二个月以上时，必须到计划财务部办理备用金清理手续。

凡未办理备用金清理手续的员工，公司将不予办理有关手续。

公司货币资金管理办法

公司货币资金管理办法第一章总则第一条为加强公司的货币资金管理，提高资金使用效益，保障资金安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司货币资金管理。

第三条本办法所称货币资金包括：库存现金、银行存款、其他货币资金等。

第四条参考依据（一）《现金管理条例》。

（二）《xx会计法》。

第二章货币资金管理原则第五条实行量入为出、确保重点、有偿占用，安全高效的原则。

保证货币资金来源的合法性、货币资金使用的效益性、货币资金回收的安全性、货币资金收支的平衡性。

第六条实行资金预算管理原则。

各职能部门根据各单位发展规划以及年度经营预算编制年度、月度资金需求计划，财务部负责汇总、审核并上报单位预算管理委员会审批，资金需求计划审批通过后，各职能部门按照批准的资金需求计划申请使用资金，没有资金需求计划的资金支付申请，财务部原则上不予受理。

1第三章组织机构与分工第七条公司总经理负责批准资金需求计划，财务负责人批准货币资金管理方案，指导公司货币资金管理工作。

第八条财务部负责货币资金日常管理。

具体包括根据资金需求计划，对单位库存现金、银行存款、其他货币资金等进行管理。

第九条各职能部门根据要求编制本部门的资金需求计划，并按照批准后的资金需求计划申请使用货币资金。

第四章库存现金管理第十条库存现金的使用范围包括：1.职工工资、津贴及其他个人劳务报酬。

2.各种劳保及xx费用。

3.支付给个人的稿费、慰问金及国家规定的对个人的其他支出。

4.差旅费及业务活动零星支出的备用金。

5.结算起点以下的其他零星支出。

6.中国人民银行规定可以支付现金的其他支出。

现金结算限额为1000元。

鼓励无现金结算，不属于现金开支范围以及超过现金结算限额的业务必须通过银行办理转账结算。

2第十一条库存现金必须存放在专用保险柜内，由出纳人员负责管理及使用；出纳人员工作变动时，应办理交接手续，登记备案，并及时更换保险柜密码。

第十二条库存现金的收取1.收取现金时，必须使用验钞机检验真伪，防止收取假币。

公司货币资金管理办法

货币资金管理办法第一章总则第一条为了加强对XXXXXX有限公司（以下简称“XXXXXX”）货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》等法律规章，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金（含各种可随时变现的有价证券）。

第三条本办法适用于XXXXXX有限公司。

第二章岗位分工及授权审批第四条企业应建立货币资金业务的岗位责任制。

现金出纳和银行存款出纳负责公司货币资金的收付款工作，核算各类货币资金的收、支、存，根据收款或付款凭证、按照业务发生的先后顺序，逐日逐笔登记现金日记账、银行存款日记账，应做到日清月结并结出余额，随时掌握资金情况，以便合理运用资金。

第五条办理货币资金的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务的登记工作，并实行定期岗位轮换制度。

第六条公司对货币资金收支实行预算管理，并建立授权审批制度，各级审批人员应当根据货币资金授权审批制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限；对各级审批人员实行责任追究制度。

财务出纳人员应当在经批准的预算范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金的支付业务，对没有预算及没有审批手续的业务不得支付。

对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，财务出纳人员有权拒绝办理，并及时向主管领导报告。

第七条应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

一、支付申请：有关部门或个人用款时，应提前填写货币资金领用单据，注明款项的用途、金额、支付方式等内容，并附有效经济合同(如需要)或相关发票。

二、支付审批：审批人根据其职责、权限和相应程序进行审批，对不符合规定的货币资金领用单据，审批人应当拒绝批准。

任何款项的支出必须有经办人、相关业务主管及公司领导或被授权人等三人以上的签字方能办理。