区域信用风险评价须选准要素

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信用风险评估的常见模型分析

信用风险评估的常见模型分析随着社会的进步和经济的发展，信用风险评估越来越受到金融机构和企业的重视。

信用风险评估是指对借款人或者投资者的信用状况进行评估，以确定其还款能力和借款偿付能力的一种方法。

而信用风险评估主要就是通过对借款人的信用记录、借款人的经济状况、行业环境、政策法规等的综合分析，对借款人的信用情况进行评估。

信用风险评估有多种方法和模型，常见的有以下几种：一、德文-肯德尔模型德文-肯德尔模型（Duffie-Singleton-Kendall Model, DSK）是一种基于股票价格模型的信用风险评估方法。

它的核心思想是通过计算公司财务数据与市场指数之间的差别，从而测量其财务风险和信用风险。

在德文-肯德尔模型中，借款人的违约概率是基于公司股票的波动率来确定的，如果波动性越高，那么违约风险就越高。

二、评分卡模型评分卡模型是一种应用非常广泛的信用风险评估方法。

它是通过对大量客户历史数据进行细致的分析和模型建立，通过将客户的多个维度信息进行权重评估并变成得分卡的形式，进而对未来客户的风险程度进行精准过滤，从而为金融机构和企业提供可靠信用风险评估的依据。

一般来说，评分卡模型中会有多个变量作为考察维度，比如说客户的年龄、性别、职业、信用纪录、社会评价、资产、暴露于风险的程度等等。

三、基于机器学习的模型基于机器学习的模型是一种新兴的信用风险评估方法。

它是基于大数据和机器学习技术，利用人工神经网络、逻辑回归、支持向量机等算法进行建模，并将模型应用于信用评估中。

当然，这种模型的建立需要考虑到多个维度的因素，如特征选择、数据预处理、模型选择、交叉验证等等。

综上所述，信用评估是贷款和投资等金融和商业活动中最为关键的环节之一。

而要对借款人或投资者的信用状况进行评估，我们需要使用一些有效的模型方法。

当前常见的信用风险评估模型包括德文-肯德尔模型、评分卡模型、基于机器学习的模型等等，每种方法都有其优点和局限性，对于不同的金融机构或企业而言，选择合适的模型方法非常重要。

地方政府信用评价及财政性贷款的风险评估

地方政府信用评价及财政性贷款的风险评估受国际金融危机影响，我国经济发展步入调整期，今年中央财政和地方财政收入增长幅度也相应下滑（1-4月同比下降，5-7同比增长约10%）；同时，为配合正在实施的一揽子经济刺激方案，地方政府需要配套一万亿以上的资金，因此，地方财政出现收入减少、支出剧增的矛盾状况，使地方政府债务迅速增加，债务风险急剧上升，财政风险也随之加大。

厦门作为海西中心城市，特别是新一轮跨越式发展以来的4年时间，财政性贷款项目不断增加，成为各商业银行追逐的对象，价格不断下降，授信条件不断放宽。

我行作为厦门本地的城市商业银行，与各级政府合作关系密切，如何评价、衡量、控制财政性贷款的信贷风险，成为我们亟待解决的问题，及未来跨区域经营与各地政府合作的需要。

我们将通过分析我国目前地方政府的债务风险现状、成因及发展方向，提出财政性贷款的风险评估及操作的一些建议。

一、我国地方政府债务风险现状虽然《预算法》明确规定各级地方财政预算按量入为出、收入平衡的原则编制，不列赤字，除法律和国务院另有规定外，地方政府不发行债券；但许多地方政府通过搭建融资平台向银行借款或向社会发行企业公司债或项目债，变相举债；且现有的法律规范并没有对这种变相的举债做出实质性的硬性约束，导致地方政府债务总量不清，规模巨大。

按照财政部财政研究所所长贾康的估算，目前我国地方债务总余额在4万亿元以上，约相当于2008年GDP的16.5%，财政收入的80.2%，地方财政收入的174.6%，其中，直接债务超过3万亿元，约相当于GDP的12.9%，财政收入的62.7%，地方财政收入的136.4%，数量惊人。

1、造成地方政府负债的主要系体制性和政策性两方面的原因。

94年分税制改革后，初步建立了中央和地方之间分税制财政体制，但是这一体制并没有在财力与事权相匹配方面得到有效的完善，这成为地方负债的财政诱因。

一方面，中央与地方之间的事权划分并不十分清晰，地方政府的支出责任总体上仍显模糊，但在具体场合又往往在不断强化，超出其财政能力的支出压力，迫使地方政府不得不负债维持运转。

信用风险研究的基本要素

信用风险研究的基本要素摘要：信用风险是一个古老的全球性问题，而以经营信贷资产为主的商业银行，信用风险是其经营中面临的主要风险，信用风险的管理与控制是商业银行工作的首要和关键环节。

文章将对信用风险研究的基本要素进行解析，为进一步深入研究信用风险厘清概念。

关键词：信用风险量化因子风险损失经济资本信用风险是一个古老的全球性问题，Stiglitz和Weiss（1981）指出因为银行和企业之间存在信息不对称，风险高的企业愿意以较高的成本申请贷款，但银行并不能有效识别企业风险的高低，因此利率并不能发挥供需调节杠杆的作用，信贷市场的供给将小于需求，有一部分企业不能得到贷款，因而银行贷款中存在着“信贷配给”现象，这也是信用风险产生的重要原因。

信用风险研究因为其自身的复杂性和不确定性，信用风险的计量和管理越来越要，并且越来越困难。

对于广大的银行实务人士、政府监管人士和学者来说，信用风险的研究是既有挑战又有丰厚回报的。

本文将对信用风险研究的几个基本要素进行解析，为进一步深入研究信用风险厘清概念。

一、信用风险定义和特征信用风险，也称违约风险，一般是指借款人到期不能或不愿履行还贷付息协议而使银行面临贷款损失的可能性。

信用风险是指信贷资金安全系数的不确定性，表现为企业由于各种原因，不愿意或无力偿还银行贷款本息，使银行贷款无法回收，形成呆帐的可能性（Murphy，2003）。

具体的讲，信用风险可以分为两种情况：一是借款人或债务人没有能力或者没有意愿履行还款义务而给债权人造成损失的可能性；另一个是指由于债务人信用等级或信贷资产评级的下调、信贷利差的扩大导致资产的经济价值或者市值下降的可能性。

前者主要着眼于贷款是否违约，称为违约风险。

信用风险根据其定义，具有如下特征。

第一，非系统性与系统性。

借款人的还款能力和还款意愿受多种因素的影响，一方面债务人自身的财务状况、投资策略和经营能力等因素决定了其能否按期履约还款。

而另一方面，除了借款人自身的非系统风险之外，系统风险的也会对债务人违约产生影响，包括宏观经济状况、行业发展状态和政策法律等因素。

信用风险评估模型的构建

信用风险评估模型的构建一、引言信用风险评估模型是金融领域中的关键技术之一，也是银行、证券、保险等金融机构在风险控制和贷款放款决策中必需的工具。

本文将从理论和应用层面，探讨信用风险评估模型的构建方法和应用价值。

二、信用风险评估模型的基础理论1. 信用风险评估模型的定义信用风险评估模型是一种基于数据分析和量化分析的模型，通过重要性分析、建模和数据挖掘技术对信用风险进行监控和评估，以提高银行的风险控制能力和决策质量。

2. 信用风险评估模型的原理作为金融领域的一项关键技术，信用风险评估模型是通过建立一个能够识别和分析客户信用风险的模型，来帮助金融机构更好地评估贷款和融资决策的可行性。

信用风险评估模型的核心是数据分析和建模，包括数据清洗、特征选择、建模方法选择以及模型优化等环节。

3. 信用风险评估模型的分类根据模型的实现方式，信用风险评估模型分为传统的统计模型和机器学习模型两种。

前者包括逻辑回归、线性判别分析、朴素贝叶斯、决策树等，后者则包括随机森林、XGBoost、LightGBM 等。

三、信用风险评估模型的构建方法1. 数据预处理数据预处理是信用风险评估模型建设流程中的重要环节，其目的是将原始数据转换为可用于模型构建的数据。

常见的数据预处理技术包括数据清洗、数据抽样、特征选择和特征编码等。

2. 特征工程特征工程是信用风险评估模型建设流程中的核心环节，其的目的是从大量的数据中挖掘出最具预测能力的特征以建立模型。

常用的特征工程技术包括基于统计假设检验的特征选择、基于模型迭代的特征选择和基于降维技术的特征选择等。

3. 模型选择和构建在特征工程完成后，需要在初始数据集上对不同的建模算法进行建模、评估和比较。

在评估和比较最终模型时，还需考虑多个评价指标的综合权衡，如准确率、召回率、F1值、ROC曲线面积等。

4. 模型优化模型优化是信用风险评估模型的重要环节。

常见的模型优化技术包括超参数优化、特征选择与参数调整、使用最优方法等。

信用评级方法框架

信用评级方法概览目录一、总论 (2)（一）什么是信用评级 (2)（二）信用评级内涵及外延 (2)1 预期损失率vs 违约率 (2)2评级对应的预期损失率/违约率不是恒定不变的 (2)3 短期信用评级与中长期信用评级 (3)4主体信用评级与债项信用评级 (3)二、信用评级方法概览 (3)（一）传统信用分析方法 (4)1 要素分析法 (4)2 综合分析方法的比较 (4)3 比率分析法 (6)（二）新兴信用评级方法 (7)CM模型（信用计量模型） (7)KMV模型 (7)三、评级公司采用评级方法介绍 (8)（一）穆迪 (8)（二）标准普尔 (11)（三）大公国际 (12)（四）中诚信 (14)四、总结 (15)一、总论（一）什么是信用评级狭义的信用评级指独立的第三方信用评级中介机构对债权人如期足额偿还债务本息的能力和意愿进行评价，并用简单的评级符号表示其违约风险和损失的严重程度。

按评级对象的不同，信用评级主要分为两种类型：主体信用评级与债项信用评级。

因此，信用评级涉及到两个方面的评估：违约概率（Probability of Default,PD）：评级对象违约的可能性。

因此，违约概率更加倾向于对主体信用的评价。

违约损失率（LGD）：违约损失严重程度。

其大小不仅受到评级对象信用水平的影响，还受到具体债项的特定信用保障措施设计，如合同的具体条款（抵押、担保等等）的影响，同时，还与债权人（如商业银行）的管理水平有关。

违约损失率是对主体信用评价与债项信用评价的综合评估。

（二）信用评级内涵及外延1 预期损失率vs 违约率前面提到，信用评级使用简单的评级符号表示损失的概率和损失严重程度。

不同的评级公司和不同类型债项，其评级系统对PD和LGD的关注侧重程度有所不同。

Moody’s 和S&P对评级的定义有所不同，关键在于度量的目标并不完全相同，前者更强调预期损失率，而后者更强调违约率。

但以上区别并不是完全绝对的，根据产品和投资者偏好的不同，评级公司的评级目标也会有所侧重。

中国人民银行信用评级管理指导意见

中国人民银行信用评级管理指导意见文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2006.03.29•【文号】银发[2006]95号•【施行日期】2006.03.29•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】已被修改•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行信用评级管理指导意见（银发〔2006〕95号）人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行：为指导中国人民银行分支行管理信用评级工作，规范信用评级机构在银行间债券市场和信贷市场信用评级执业行为，促进信用评级业的健康发展，现就信用评级管理提出以下指导意见：一、本指导意见适用于中国人民银行对信用评级机构在银行间债券市场和信贷市场从事金融产品信用评级、借款企业信用评级、担保机构信用评级业务的管理和指导。

二、信用评级机构应拥有相当的有一定经验的金融、会计、证券、投资、评估等专业知识的专业评估人员。

三、信用评级机构应向中国人民银行提供下列材料：（一）工商行政管理部门核发的《企业法人营业执照》和税务管理部门核发的《税务登记证》副本复印件并出示副本原件；（二）公司章程；（三）注册资本验资报告复印件并出示原件；（四）信用评级工作制度和内部管理制度；（五）最近三年的财务报表；（六）经物价部门核定或备案的收费标准；（七）办公场所及组织机构的设置情况；（八）法定代表人及其高级管理人员（指副总经理以上人员）的身份证明复印件、简历及有关资料。

四、信用评级机构应具备以下信用评级工作制度和内部管理制度：（一）信用评级程序细则；（二）信用评级方法规则；（三）专业评估人员执业规范；（四）信用评级报告准则；（五）信用评级工作实地调查制度；（六）信用评级评审委员会管理制度；（七）跟踪评级及复评制度；（八）防火墙制度、回避制度等避免利益冲突的相关制度；（九）业务信息保密制度；（十）违约率检验制度；（十一）信用评级结果公示制度。

信用风险评估的关键要素是什么

信用风险评估的关键要素是什么信用风险评估是一种对借款人或债务人还款能力进行评估的过程，旨在评估其违约概率和还款能力。

信用风险评估关乎金融机构和投资者的安全性和盈利性。

在进行信用风险评估时，有几个关键要素需要考虑。

一、借款人的信用历史借款人的信用历史是进行信用风险评估的重要依据。

这包括借款人过去的还款记录、信用分数、拖欠记录以及是否有其他违约行为。

借款人的信用历史可以反映其还款能力和意愿，提供了评估其信用风险的重要线索。

二、借款人的财务状况借款人的财务状况也是信用风险评估的关键要素之一。

这包括借款人的收入、资产负债比、现金流量和财务报表等方面。

通过分析借款人的财务状况，可以评估其财务稳定性和还款能力。

例如，借款人有稳定的收入来源和良好的现金流量，可能更容易履行贷款合同。

三、借款目的和用途借款目的和用途也是信用风险评估的重要考虑因素之一。

不同的借款目的和用途可能涉及不同的风险和回报。

例如，投资房地产可能面临市场波动和流动性风险，而创业贷款可能面临创业项目的不确定性。

评估借款人的借款目的和用途可以帮助金融机构对借款人的信用风险做出更准确的判断。

四、外部环境和行业状况外部环境和行业状况对借款人的信用风险评估同样具有重要影响。

经济周期、行业前景以及市场竞争等因素都可能对借款人的还款能力和违约概率产生影响。

了解外部环境和行业状况可以帮助评估借款人的信用风险并做出相应的决策。

五、政治和法律环境政治和法律环境也是信用风险评估的关键要素之一。

不稳定的政治和法律环境可能增加借款人违约的风险。

在评估信用风险时，需要考虑政治和法律环境的影响，以便更准确地预测借款人的还款能力。

六、监管和合规要求监管和合规要求是金融机构进行信用风险评估时必须考虑的因素之一。

不同的国家和地区可能有不同的监管和合规要求，金融机构需要遵守这些要求并确保合规性。

评估借款人的信用风险时，需要考虑任何监管和合规要求，并确保符合相关规定。

综上所述，借款人的信用历史、财务状况、借款目的和用途、外部环境和行业状况、政治和法律环境，以及监管和合规要求是信用风险评估的关键要素。

13 信用风险评估(Credit Risk Evaluation)

信用风险评估信用风险评估(Credit Risk Evaluation)[编辑]什么是信用风险评估信用风险评估是指管理人将充分利用现有行业与公司研究力量，根据发债主体的经营状况和现金流等情况对其信用风险进行评估，以此作为品种选择的基本依据。

[编辑]信用风险评估方法5C要素分析法5C要素分析法是金融机构对客户作信用风险分析时所采用的专家分析法之一。

它主要集中在借款人的道德品质(Character)、还款能力(Capacity)、资本实力(Capital)、担保(Collateral)和经营环境条件(Con- dition)五个方面进行全面的定性分析以判别借款人的还款意愿和还款能力。

有些银行将其归纳为“5W”因素,即借款人(Who)、借款用途(Why)、还款期限(When)、担保物(What)及如何还款(How)。

还有的银行将其归纳为“5P”因素,即个人因素(Personal)、借款目的(Purpose)、偿还(Payment)、保障(Protec-tion)和前景(Perspective)。

无论是“5C”、“5W”或是“5P”要素法在内容上大同小异,他们的共同之处都是将每一要素逐一进行评分,使信用数量化,从而确定其信用等级以作为其是否贷款、贷款标准的确定和随后贷款跟踪监测期间的政策调整依据。

财务比率综合分析法'由于信用危机往往是由财务危机引致而使银行和投资者面临巨大的信用风险, 及早发现和找出一些预警财务趋向恶化的特征财务指标,无疑可判断借款或证券发行人的财务状况,从而确定其信用等级,为信贷和投资提供依据。

基于这一动机, 金融机构通常将信用风险的测度转化为企业财务状况的衡量问题。

因此,一系列财务比率分析方法也应运而生。

财务比率综合分析法就是将各项财务分析指标作为一个整体,系统、全面、综合地对企业财务状况和经营情况进行剖析、解释和评价。

这类方法的主要代表有杜邦财务分析体系和沃尔比重评分法,前者是以净值报酬率为龙头,以资产净利润率为核心,重点揭示企业获利能力及其前因后果;而沃尔比重法是将选定的7项财务比率分别给定各自的分数比重,通过与标准比率(行业平均比率)进行比较,确定各项指标的得分及总体指标的累计分数,从而得出企业财务状况的综合评价,继而确定其信用等级。

信贷风险评价

做法，根据借款人外部评级的结果给出风险权重第二阶段，一些银行对贷款采取内部评级法，根据银行在各级别上的分布状况计算监管资本要求
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第一节信用评级
3、巴塞尔新资本协议关于信用评级的要求第三阶段，在具备相应的数据基础和模型的前提

下，允许一些银行使用内部评级风险模型计算监管资本要求 2001年，颁布第二次征求意见稿 2003年，颁布第三次征求意见稿 2004年6月26日，新资本协议最终定稿 2004年－2005年，准备阶段 2006年12月，正式实施新资本协议（高级法可推迟至2007年末）
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4 信用评级统一授信授信业务风险评价风险限额管理
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第二节统一授信
一、统一授信的基本涵义二、统一授信的法规要求三、统一授信的操作要点
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第二节统一授信
一、基本涵义 1、定义统一对客户确定最高授信额度，并集中统一控制的信用风险管理制度。 2、意义有利于提升精细化风险管理水平有利于加强对客户信用风险的管理和控制克服多头、分散、重复及过度授信有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置
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第二节统一授信
3、明确业务操作流程针对客户类型及特点，制定合适的统一授信办法
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第二节统一授信
四、案例点评多头授信、超额授信等不顾信贷风险、不顾有效信贷需求的盲目冲动还依然存在贷款新规明确要求完善客户统一授信体制，具有重要现实意义
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第五章信贷风险评价
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第一节信用评级
三、信用评级的操作要点 1、要针对不同的客户类型分类构造评级模型 2、要建立信用风险IT系统 3、要持续优化评级体系 4、要保证信用评级工作的独立性 5、要重视基础评级信息的审核和录入 6、要重视定性评价的准确性

中国银监会关于印发《农村信用社监管评级内部指引(试行)》的通知

中国银监会关于印发《农村信用社监管评级内部指引(试行)》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2007.02.11•【文号】银监发[2007]14号•【施行日期】2007.02.11•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会关于印发《农村信用社监管评级内部指引（试行）》的通知（银监发〔2007〕14号）各银监局（西藏除外）：现将《农村信用社监管评级内部指引（试行）》（以下简称《信用社评级指引》）印发给你们，并就有关事项通知如下：一、《信用社评级指引》采用定量和定性相结合的分析评价方法，其中对定性因素的评价主要依靠评级人员的专业素质、工作经验以及对监管评级要素、评级原理和方法的理解和掌握程度，存在较多人为因素。

各银监局要认真做好培训工作，确保监管评级结果客观、准确，避免出现评级尺度掌握不一和评级结果缺乏可比性的现象。

二、为保证监管评级工作质量，《信用社评级指引》规定了严密规范的评级操作规程和清晰明确的职责分工。

各银监局要严格按照监管评级的流程和职责分工认真做好评级工作。

三、各银监局除按照《信用社评级指引》要求做好评级机构的评级工作外，还要对辖内农村信用社总体情况进行评价；对县、乡两级法人的农村信用社，银监局要督促、指导银监分局在做好以县为单位评级的基础上，还要对每个法人机构进行评级，以便进一步掌握辖内农村信用社的风险状况。

四、各银监局及评级工作人员要严格遵守有关保密规定，防止监管评级结果的滥用和误用。

五、各银监局要认真做好2007年监管评级信息收集等前期准备工作，具体实施时间、软件使用等要求另行通知。

六、各银监局要严格执行《信用社评级指引》，并将执行过程中发现的问题和建议及时报告银监会。

各银监局要及时将《信用社评级指引》转发至银监分局。

二○○七年二月十一日农村信用社监管评级内部指引（试行）第一章总则第二章评级要素第三章评级操作规程和职责分工第四章评级结果的运用第五章附则第一章总则一、依据为健全和完善农村信用社的风险监管体系，实现对农村信用社的持续、分类监管和风险预警，依据我国现行的监管法律、法规和部门规章，借鉴商业银行内部监管评级的基本原则、方法和国际通用的骆驼（CAMEL）评级体系，并充分考虑我国农村信用社实际，制定本指引。

银行从业-信用风险评估与计量

第19讲信用风险评估与计量（一）第二节信用风险评估与计量风险评估与计量的发展★★一、信用、信用风险评估与计量的发展★★（一）专家判断法1.概念：专家判断法即专家系统，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。

专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。

2.专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素（1）与借款人有关的因素•声誉•在其与商业银行的历史借贷关系中反映出来•杠杆•借款人的杠杆或资本结构，即资产负债比率对借款人违约影响较大•收益波动性•收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大应用分析【真题演练·多选】专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。

下列属于与借款人有关的因素的是（）。

A．声誉B．杠杆C．收益波动性D．利率水平E．宏观经济政策【答案】ABC【解析】DE属于专家系统在分析信用风险时，考虑的与市场有关的因素。

（2）与市场有关的因素•经济周期•如果经济处于萧条时期，那么消费者就会明显削减对汽车、家电、房产等耐用消费品的需求，但对于食品、水电等生活必需品的需求则不会有明显下降•宏观经济政策•如果政府对某些行业（如高耗能行业）采取限制发展的措施，那么这些行业的企业信用风险就会比较高•利率水平：高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策，所有企业的违约风险都会提高应用分析【真题演练·多选】专家系统在分析信用风险时主要考虑的因素包括与借款人有关的因素以及与市场有关的因素。

下列各项中，与市场有关的因素包括（）。

A．收益波动性B．经济周期C．宏观经济政策D．利率水平E．杠杆【答案】BCD【解析】一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素，一是与借款人有关的因素，主要包括借款人的声誉、杠杆、收益波动性；二是与市场有关的因素，主要包括经济周期、宏观经济政策、利率水平。

2023年中级银行从业资格之中级公司信贷精选试题及答案一

2023年中级银行从业资格之中级公司信贷精选试题及答案一单选题（共30题）1、质押与抵押最重要的区别为（）。

A.抵押权可重复设置，质权不可B.抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利C.抵押权不转移标的物的占有，质权必须转移标的物的占有D.抵押权人无保管标的物的义务，质权人负有善良管理人注意义务【答案】 C2、贷款银行应根据贷款种类，在（）个工作日内，告诉借款单位固定资产投资贷款审批结果。

A.15B.30C.45D.60【答案】 D3、贷款分类的主要参照因素不包括( )。

A.借款人的还款意愿B.借款人的还款记录C.借款人的还款来源D.借款人的还款能力【答案】 C4、信贷档案实行（）。

A.业务人员管理制原则B.分散管理制原则C.兼职人员管理制原则D.集中统一管理原则【答案】 D5、公司贷款按照贷款担保方式划分，不包括（）。

A.保证贷款B.抵押贷款C.信用贷款D.特定贷款【答案】 D6、固定资产贷款借款人的经营管理要满足合法合规的要求，以下不符合这一要求的是（）。

A.借款人的经营活动符合国家产业政策和区域发展政策B.借款人的经营活动符合营业执照规定的经营范围和公司章程C.新建项目所有者权益与总投资比例可以适度低于国家规定的资本金比例D.借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定【答案】 C7、商业银行（）对贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审批，并对贷款损失准备管理负最终责任。

A.监事会B.股东大会C.董事会D.内部审计机构【答案】 C8、从某家企业的利润表可知，其第一年销售成本比率为54．2％，第二年销售成本比率增加，实际销售成本为85万元，销售收入为150万元，则由于销售成本比率增加使企业现金流减少（）。

A.3.7万元B.50万元C.30.8万元D.15万元【答案】 A9、下列关于商业银行贷款合同管理的表述，错误的是（）。

A.银行的法律工作部门对贷款合同的制定、签订和履行负有监督、检查和指导的职责B.贷款合同管理工作涉及大量的法律专业问题，应由专门的法律工作部门或岗位归口管理C.借款人未按约定用途使用借款时，银行可收取罚息，银行罚息的计算基础是贷款本金D.借款人的基本信息关系到借款主体资格和合同的真实有效性，必须如实填写【答案】 C10、下列关于抵押物处理，错误的表述是（）。

农村信用社监管评级定量和定性评价标准

农村信用社监管评级定量和定性评价标准农村信用社监管评级定量和定性评价标准一、资本充足状况（Capital Adequacy）一）定量指标（60分）资本充足率和核心资本充足率是评估农村信用社资本充足状况的重要指标。

资本充足率权重为50%，核心资本充足率权重为50%。

资本充足率评分标准如下：10%以上（含）：100分8%（含）至10%：60分（含）至100分6%（含）至8%：50分（含）至60分4%（含）至6%：40分（含）至50分3%（含）至4%：25分（含）至40分2%（含）至3%：10分（含）至25分1%（含）至2%：5分（含）至10分0%（含）至1%：分（含）至5分0%以下：分核心资本充足率评分标准如下：6%以上（含）：100分4%（含）至6%：60分（含）至100分2%（含）至4%：50分（含）至60分1.5%（含）至2%：30分（含）至50分1%（含）至1.5%：10分（含）至30分0.5%（含）至1%：5分（含）至10分0%（含）至0.5%：分（含）至5分0%以下：分评分原则：如果农村信用社的资本充足率和核心资本充足率任意一个指标低于监管要求（资本充足率8%和核心资本充足率4%），则其综合评级结果不应高于三级。

如果监管周期内任意一个指标低于监管要求且呈下降趋势，则该信用社的综合评级结果不应高于四A级。

如果两个指标均不达标且均呈下降趋势，则其综合评级结果不应高于四B级。

二）定性因素（40分）资本充足状况评级还包括定性因素。

其中，信用社资本的构成和质量以及信用社整体财务状况及其对资本的影响是两个重要方面。

1.信用社资本的构成和质量（6分）评分尺度：①核心资本在资本中的比重越高，资本构成越稳定，评分应越高；②分析核心资本构成的稳定性时，如果存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，不得分；③分析附属资本构成的稳定性与增长性时，增长性越好，市场价值越大，评分应越高。

分析附属资本构成主要考虑信用社的债务性资本，包括其市值变动情况和规范性状况；④资本构成要素存在不稳定性对信用社承受风险能力可能造成不利影响的，得分应在3分以下；⑤资本不实、不规范的，得分应在3分以下。

评价企业信用信息质量的基本指标

评价企业信用信息质量的基本指标企业信用信息质量是评价企业信用状况的重要指标，关系到市场监管、金融风险管理、商业合作伙伴选择等方面。

下面介绍几个评价企业信用信息质量的基本指标。

第一个指标是信息完整性。

信息完整性是指企业信用信息的全面程度和详尽程度。

完整的信用信息可以提供更多的参考，帮助判断企业的经营状况、财务情况、行业地位等。

例如，完整的信用信息应包括企业的基本信息、经营范围、股东背景、财务报表等。

一个好的信用信息平台应保证信息的完整性，以提供准确的参考。

第二个指标是信息准确性。

信息准确性是指企业信用信息的真实性和可信度。

准确的信用信息可以消除不确定性，提高商业决策的精度。

例如，准确的信用信息应包括企业的注册日期、注册资本、经营状态等。

信息准确性的评估可以通过多方面进行，如与官方数据的对比、与第三方验证等，从而确保信息的真实可靠性。

第三个指标是信息时效性。

信息时效性是指企业信用信息的更新速度和及时性。

时效性的信息可以提供更及时的参考，帮助及时发现企业的经营风险和变化。

例如，及时更新的信用信息可以包括企业的经营状况变化、法律纠纷风险等。

对于信用信息平台而言，要保持信息的及时更新，建立有效的更新机制，以满足用户的需求。

第四个指标是信息可比性。

信息可比性是指企业信用信息的标准化程度和可比性。

可比的信息可以帮助进行横向和纵向的比较，更好地评估企业的信用状况。

例如，标准化的信用信息可以包括信用评级、信用指标等。

标准化的信用评级可以帮助市场参与者进行企业信用的快速比较和排序，提高决策效率。

以上是评价企业信用信息质量的基本指标。

在实际应用中，我们应当根据具体需求和背景，综合考虑这些指标，选择合适的信用信息来源，以便更好地评估企业信用状况和进行商业决策。

同时，信用信息平台也应不断提高信用信息质量，加强信息披露和数据更新，以满足市场的需求。

客户信用评价实施细则

客户信用评价实施细则一、背景介绍在商业活动中，客户信用评价是评估客户信用状况和风险的重要手段。

为了规范客户信用评价的实施，提高商业活动的安全性和可靠性，制定本实施细则。

二、评价指标1. 信用评级：根据客户的信用状况和历史记录，对客户进行信用评级，包括优秀、良好、普通和风险等级。

2. 付款能力：评估客户的付款能力，包括稳定性、及时性和准确性等方面。

3. 信用历史：考察客户过去的信用记录和信用历史，包括逾期情况、违约记录等。

4. 业务关联度：评估客户与公司的业务关联度，包括交易频率、交易金额等。

5. 社会信用：考察客户在社会上的信用状况，包括社会声誉、诚信度等。

三、评价流程1. 数据采集：采集客户的相关信息，包括客户基本信息、交易记录、信用报告等。

2. 数据分析：对采集到的数据进行分析，根据评价指标进行客户信用评估。

3. 评价结果：根据评估结果，对客户进行信用评级，并提供详细的评价报告。

4. 决策支持：将评价结果提供给相关部门，为决策提供参考依据，如信用额度的确定、合作方式的选择等。

5. 监控与更新：定期对客户信用进行监控，及时更新评价结果，确保评价的准确性和实时性。

四、评价标准1. 优秀：客户信用状况良好，付款能力强，信用历史良好，业务关联度高，社会信用优秀。

2. 良好：客户信用状况较好，付款能力良好，信用历史正常，业务关联度普通，社会信用良好。

3. 普通：客户信用状况普通，付款能力普通，信用历史存在一定问题，业务关联度较低，社会信用普通。

4. 风险：客户信用状况较差，付款能力较弱，信用历史不良，业务关联度很低，社会信用较差。

五、评价报告内容1. 客户基本信息：包括客户名称、注册资本、经营范围等。

2. 信用评级：对客户进行信用评级，并给出评级解释和建议。

3. 付款能力评估：评估客户的付款能力，包括稳定性、及时性和准确性等方面。

4. 信用历史分析：对客户过去的信用记录和信用历史进行分析，包括逾期情况、违约记录等。

客户信用风险评定管理规定

客户信用风险管理制度第一章总则第一条为有效防范和控制由于客户信用风险给公司经营可能造成的损失,保证公司信用付款预付帐款、赊销帐款的安全回收,特制定本制度.第二条公司各业务部在业务活动过程中必须遵守本制度.第二章客户信用风险及评定适用范围第三条客户信用风险是指与公司存在业务关系的客户,其在自身经营过程中由于经营者素质、管理方法、资本运营、生产水平、经营能力等各方面因素造成其在资金支付、商品交付过程中出现危机,使公司对其的预付款项、赊销款项无法安全回收,致使公司出现损失的可能性.第四条公司与客户在交易结算过程中采用预付款、赊销方式时使用客户信用单据评定指标对客户进行信用等级评定.公司按客户信用评定等级设定预付、赊销额度或比例,客户信用风险等级越高,与其交易的安全性越低,公司对其信用额度越低；客户信用风险等级越低,与其交易的安全性越高,公司对其信用额度越高.第三章客户信用等级评定要素第五条客户信用等级评定指标由客观评价指标财务数据、非财务数据、主观评价指标组成.其中：财务数据指标权重占 50％非财务数据指标权重占30％主观评价指标权重占 20％第六条财务数据指标包含资产负债率、流动比率、净资产收益率、销售收入总额、经营性现金流量、资产总额六项指标.其中：资产负债率权重占10％流动比率权重占10％净资产收益率权重占 10％销售收入总额权重占10％经营性现金流量权重占 5％资产总额权重占5％六项指标权重合计 50％.第七条非财务数据指标包括国别、营业年限、所有制、公司品牌、质量认证、政策性业务六项指标.其中：国别权重占 5％营业年限权重占 5％所有制权重占 7％公司品牌权重占 4％质量认证权重占 4％政策性业务权重占 5％六项指标权重合计30％.第八条主观数据指标包涵客户经营稳定性、客户人员总体素质、客户对五矿的依存度、客户与公司合同履约率、客户市场知名度、客户经营发展趋势六项指标.其中：客户经营稳定性权重占 4％客户人员总体素质权重占 3％客户对五矿业务依存度权重占 3％客户合同履约率权重占 4％客户市场知名度权重占 3％客户经营发展趋势权重占 3％六项指标权重合计 20％.第九条各项指标分值为十分制,具体评分标准参见〖客户信用风险评估标准〗,公司ERP系统已设定分值参数计算程序,业务部评分后,系统将自动生成客户风险考核分值表.第四章客户信用风险等级申请管理第十条各业务部在与客户进行商品交易,均需向公司风险管理部提出客户信用额度申请.第十一条各业务部申请客户信用额度需提交以下资料：客户基本信息表客户基本信息表附属资料上年度经年检的营业执照复印件、上一年度资产负债表、损益表、现金流量表.第十二条业务员根据取得的资料,将客户信息及相关财务数据输入公司ERP系统,并对信用风险进行主观评估.公司ERP系统将根据输入信息自动生成信用风险考核分值表,各业务部总经理应对本部门的申请资料及业务员评分结果进行审核并负责.第十三条风险管理部根据业务部提出的申请,对申请资料及附属资料进行审核,审核无误后,对信用风险考核分值表进行汇总,并由ERP系统自动计算客户信用等级.第十四条风险管理部根据客户信用等级评级结果,提出客户授信额度或预付款比例,并将评级结果、授信额度通知业务部.如无异议,报主管副总经理和总经理审批.第十五条业务部如对评级结果或授信额度有异议,可将有关意见会商风险管理部,并报主管副总经理、总经理审批.第五章客户信用风险等级使用管理第十六条各业务部在编制业务合同预算时,若对客户需预付款或赊销,由业务员提出使用额度申请,报业务部总经理审核.业务部总经理审核后,报风险管理部进行额度使用复核.第十七条业务员可在信用额度内,与客户进行涉及信用额度的结算和交易.在业务进行中,按公司付款审批流程进行款项支付的申请,在额度内的信用付款,经有权审批人同意后可以付款.该授信额度如未使用完毕,可以在下次交易中继续使用,但实际占用时点数不能超过额度总额.第十八条如因业务需要,对客户的信用支付超过信用额度,由业务部提出申请,经业务部总经理同意后报风险管理部,由风险管理部根据业务实际情况、客户历史交易情况等提出意见,报主管副总经理、总经理审批.第十九条同一客户只能申请一个授信额度,如公司内多个业务部与同一客户有业务关系,则信用额度的使用按优先原则.若某一业务部门申请使用时,客户信用额度使用完闭,则参照本制度第十八条执行.第二十条对客户预付款采购货物入库、赊销的货款入帐后,客户使用的信用额度即清除.某一客户的信用额度的使用在时点上不能超过其信用额度余额.如需超额使用,则参照本制度第十八条执行.第二十一条客户信用额度原则上每年审批一次,中间不作调整.第六章信用风险评估岗位职责第二十二条公司领导、各部门总经理、业务人员应在客户信用风险评估过程中严格遵守公司相关规定,严格按照授权操作,对各自经办和审核内容负责.第二十三条业务部业务员应负责取得申请授信额度客户的相关资料,对取得客户相应资料来源的真实性负责；审核录入信息是否准确；并保证评分的客观性.第二十四条业务部总经理应对业务员输入信息进行初审,并审核业务人员评分结果是否合理.第二十五条风险管理部应对业务部输入信息进行审核,保证输入的基本信息准确无误；对业务部评分结果进行复核,对不合理内容有权要求业务部重新核定；根据评级结果确定客户信用额度,应保证核定额度客观、公正；负责对业务部提供客户文字资料进行保管,并建立客户资料数据库,保证客户资料的完整、连续；每年年终后,对客户评级进行年度审核和更新；定期向公司通报和即时提供客户资信评级；跟踪客户及业务部授信额度余额,审批单笔放账额度,提出同意或否决意见.第二十六条主管副总经理应对风险管理部评定等级、确定额度进行审核,对不合理的内容有权要求业务部、风险管理部重新核定.第二十七条公司总经理对客户信用评级及信用额度享有最终审批权,并对审批结果负责；对业务部、风险管理部评定等级、额度如有异议,有权要求业务部、风险管理部作出解释,并要求重新核定.第七章附则第二十八条本制度的解释和修改由公司风险管理部负责.第二十九条本制度自 2000年11月1日起试行.附件：一、客户基本信息采集表二、客户信用风险评估表三、客户信用风险客观评分标准四、国别分类及评分标准客户基本信息采集表一、客户基本情况1、客户名称国别：注册地点/执照号：通讯地址/邮编：法人代表：注册资本：电话： E－ mail：传真：2、客户所有制性质：中国：国务院主管企业中外合作企业外商合资企业外商独资企业政府、事业单位民营、乡镇企业国外：国有上市公司私有世界五百强企业与公司业务密切企业3、是否政策性业务是否4、已营业年限：年二、客户财务情况1、财务报表年份：报表是否审计：是否2、总资产＝所有者权益＝销售收入总额＝3、流动比率＝流动资产 / 流动负债＝4、资产负债率＝负债总额 / 资产总额＝5、净资产收益率＝净利润 / 所有者权益＝6、经营性现金流量＝部门：业务员：部门总经理：客户信用风险客观评估表客户名称：业务员：部门总经理：风险管理部经理：分值为10分制。

风险评价标准

风险评价标准标题：风险评价标准引言概述：风险评价标准是指根据特定的标准和方法对潜在风险进行评估和分析，以便制定有效的风险管理措施。

在各行各业，风险评价标准都扮演着至关重要的角色，帮助组织和个人识别和应对可能对其造成损失的风险。

一、确定评价对象1.1 确定评价范围：明确评价的对象是什么，包括项目、产品、服务或组织等。

1.2 确定评价目的：明确评价的目的是为了什么，是为了制定风险管理策略，还是为了决策支持。

1.3 确定评价标准：确定评价的标准和依据，以便进行客观评估。

二、收集信息和数据2.1 收集内部信息：收集组织内部的相关信息和数据，包括历史数据、管理制度和流程等。

2.2 收集外部信息：收集外部环境的信息和数据，包括市场趋势、法规政策等。

2.3 分析信息和数据：对收集到的信息和数据进行分析，识别潜在风险因素。

三、评估风险3.1 识别风险：根据收集到的信息和数据，识别可能存在的风险，包括内部和外部风险。

3.2 评估风险概率：评估风险发生的概率，确定风险的可能性。

3.3 评估风险影响：评估风险发生后的影响程度，包括财务、声誉和运营等方面。

四、制定风险管理策略4.1 风险控制：确定风险管理的控制策略，包括避免、减轻、转移或接受风险。

4.2 风险监控：建立风险监控机制，及时跟踪和监测风险的变化。

4.3 风险应急预案：制定应急预案，以便在风险事件发生时能够迅速应对。

五、风险评估报告5.1 撰写报告：将风险评估的结果整理成报告，包括评估方法、结果和建议等。

5.2 提出建议：根据评估结果提出风险管理的建议和措施，以降低风险。

5.3 审核报告：对报告进行审核和评审，确保评估结果的准确性和可靠性。

结语：风险评价标准的制定和实施对于组织和个人都具有重要意义，能够帮助其有效应对潜在风险，保障自身利益和安全。

通过科学的评估和分析，制定合理的风险管理策略，可以有效降低风险带来的损失，提升整体风险管理水平。

风险评价准则

风险评价准则风险评价准则是指在特定领域或者项目中，对潜在风险进行评估和分析的一套标准和方法。

它的目的是匡助决策者理解和评估风险，从而采取相应的措施来降低或者控制风险，保障项目或者组织的安全和可持续发展。

一、引言风险评价准则是在特定领域或者项目中进行风险评估和分析的重要工具。

本文将介绍风险评价准则的定义、目的和应用范围，并提供一套详细的标准格式，以便在实际应用中进行参考和使用。

二、定义风险评价准则是指在特定领域或者项目中，对潜在风险进行评估和分析的一套标准和方法。

它包括确定风险的来源、性质、概率和影响，并提供相应的控制措施和应对策略。

三、目的风险评价准则的主要目的是匡助决策者理解和评估风险，从而采取相应的措施来降低或者控制风险，保障项目或者组织的安全和可持续发展。

具体目标包括：1. 识别和评估潜在风险，包括可能的损失和不确定性。

2. 提供决策支持，匡助决策者制定风险管理策略和计划。

3. 促进风险意识和风险文化的建立，提高组织对风险的管理能力。

4. 为监管机构和利益相关者提供可靠的风险信息，增强透明度和信任度。

四、应用范围风险评价准则适合于各个领域和行业，包括但不限于以下几个方面：1. 金融风险评估：包括信用风险、市场风险、操作风险等。

2. 工程项目风险评估：包括施工风险、安全风险、环境风险等。

3. 医疗保健风险评估：包括病患风险、医疗设备风险、药物风险等。

4. 自然灾害风险评估：包括地震风险、洪水风险、气候变化风险等。

五、标准格式风险评价准则的标准格式应包括以下几个关键要素：1. 风险识别：对潜在风险进行全面识别和分类，包括风险来源、风险性质和风险概率等。

2. 风险评估：对已识别的风险进行评估和分析，包括风险影响程度、风险发生概率和风险优先级等。

3. 风险控制：提供相应的风险控制措施和应对策略，包括风险防范、风险转移和风险应急等。

4. 风险监测：建立风险监测和反馈机制，定期跟踪和评估风险的变化和控制效果。

浅析企业信用政策的选择及评价

浅析企业信用政策的选择及评价1. 引言企业信用政策是指企业在经营过程中建立和完善信用管理制度，加强对企业信用风险的监测和控制，提升企业信用水平和市场竞争力的一系列措施。

企业信用政策的选择和评价对企业的经营和发展起到至关重要的作用。

本文将从企业信用政策的选择和评价两个方面进行浅析。

2. 企业信用政策的选择2.1 内外部因素的考虑企业在选择信用政策时需要综合考虑内部因素和外部因素。

内部因素包括企业自身的实力和信用状况，以及企业的战略目标和市场定位等；而外部因素包括行业竞争状况、法律法规的要求、市场需求的变化等。

企业应根据自身实际情况和市场环境选择适合的信用政策。

2.2 信用政策的类型企业信用政策的类型多种多样，包括信用担保、信用保险、信用评级等。

不同的信用政策适用于不同的企业和特定的经营环境。

企业可以根据自身需求和经济条件选择适合的信用政策。

2.3 效果评估和调整选择信用政策后，企业应对其效果进行评估。

评估可以通过比较企业的信用水平和市场竞争力的变化等指标进行。

如果评估结果不理想，企业需要及时调整信用政策，以求取得更好的效果。

3. 企业信用政策的评价3.1 评价指标的选择企业信用政策的评价需要确定评价指标。

常见的评价指标包括企业的信用风险程度、企业的信用水平、企业的市场竞争力等。

选择合适的评价指标是进行科学评估的前提。

3.2 评价方法的选择评价方法的选择直接影响到评价结果的准确性和可靠性。

常见的评价方法包括定量评价和定性评价。

定量评价通过数据分析和统计来评估企业的信用政策；而定性评价则通过专家判断和综合分析评估企业的信用政策。

3.3 评价结果的应用评价结果的应用是评价的最终目的。

企业可以根据评价结果对自身的信用政策进行调整和优化，提升自身的信用水平和市场竞争力。

评价结果也可以作为企业对内和对外交流的重要参考依据。

4. 结论企业信用政策的选择和评价是企业经营和发展的重要组成部分。

选择适合的信用政策可以提升企业的信用水平和市场竞争力；而科学评价企业信用政策可以帮助企业发现问题和改进。