通用公司资金管理制度
公司资金管理制度模版(3篇)
公司资金管理制度模版一、总则：1、为了加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金循环和周转，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效的控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。
2、本制度所称资金是公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金。
3、本制度所称资金管理是指资金流入、流出全过程的管理。
二、依据量入为出原则需编制资金收支计划：1、公司各部门应编制年度资金收支计划，每年____月____日前编制下年度收支计划，每月____日前编制下月收支计划。
2、公司财务部，负责收集各部门的资金收支计划，汇总编制公司的年度收支计划于每年____月____日前编制完成和月度收支计划于每月____日前编制完成，提交公司领导作为资金使用的指导。
三、资金的筹措：1、主营业务收入、其他业务收入。
作为公司资金的主要来源，从签订销售合同开始融入资金管理的概念，付款方式尽量做到有利于本公司，销售完成后由财务部会同销售部门及时收款。
2、股东投入资金。
公司要扩大规模，增加新项目，需要由股东投入的资金。
3、借款。
借款是公司发展过程中正常的筹资途径，可以从银行贷款、也可以通过个人借款等解决资金短缺问题。
4、财务部门通过对公司资金收入计划与公司资金支出计划进行比较，对不足部分及时告知公司领导，以便领导统筹安排，及时调整支出计划，合理安排资金的支出顺序。
四、支出的基本审批流程、相关人员的责任：支出(经办人)填写报销单或付款申请单并签名→项目负责人(证明人)审核签字→部门经理审核签字→总经理核准→财务负责人核准→财会部会计审核并编制记帐凭证→出纳付款；1、经办人负责粘贴原始单据，按照正规____与非正规____分别整理粘贴，应如实反映款项支出内容，根据原始单据填写费用支出用途，在支出单据上签字，对款项支出的结果负直接责任。
2、项目负责人对款项支出事由、金额进行审核并签字，对款项支出的结果负项目领导责任。
3、部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
公司资金管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等法律法规及公司章程的有关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于银行存款、现金、其他货币资金以及各类应收账款、预付款等。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金收支合法合规。
（二）安全性原则：加强资金风险控制，确保资金安全。
（三）流动性原则：保持公司资金合理流动性，满足公司日常经营和投资需求。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支活动应实行预算管理，预算编制应科学合理，确保资金收支平衡。
第五条公司资金收支应按照授权审批制度进行，严禁无授权、越权、违规操作。
第六条公司资金收支应通过银行账户进行，严禁使用现金支付大额支出。
第七条公司资金收支应定期进行核对，确保账实相符、账账相符。
第八条公司应收账款、预付款等应及时催收、结算，避免坏账损失。
第三章资金审批管理第九条公司资金审批权限分为以下等级：（一）一般支出：由部门负责人审批。
（二）大额支出：由总经理审批。
（三）特殊支出：由董事会审批。
第十条公司资金审批程序：（一）部门负责人根据实际需求填写资金申请单，提交至财务部门。
（二）财务部门对资金申请单进行审核，确认无误后，将申请单提交至有权审批人员。
（三）有权审批人员对资金申请单进行审批，审批通过后，财务部门办理资金支付手续。
第四章资金风险控制第十一条公司应建立健全资金风险管理体系，定期对资金风险进行评估，制定风险防范措施。
第十二条公司应加强对关联方资金往来的管理，防范关联方占用公司资金。
第十三条公司应加强应收账款管理，防范坏账损失。
第十四条公司应加强对现金收支的管理，确保现金安全。
第五章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
公司资金收支及账户管理制度范本(3篇)
公司资金收支及账户管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的资金收支管理，保障资金的安全及有效利用，制定本制度。
第二条公司的资金收支管理工作包括资金的获取、支付、监管等环节。
第三条公司财务部门负责公司的资金收支管理工作，并定期向公司领导层及其他相关部门报告资金状况。
第四条公司员工需遵守本制度，并严禁私自进行公司资金的操作、领用及挪用等行为。
第二章资金收入管理第五条公司的资金收入包括经营收入、融资收入等。
第六条公司应建立健全的资金收入流程，包括资金接收的部门及人员、收款方式及账户、收款凭证等。
第七条公司财务部门负责资金收入的登记、核对、入账等工作，确保资金的准确、及时入账。
第三章资金支付管理第八条公司的资金支付包括日常支出、供应商支付、员工薪资支付等。
第九条公司应建立健全的资金支付流程，包括资金支付的审批程序、支付方式及账户、支付凭证等。
第十条公司财务部门负责资金支付的审核、核对、支付等工作，确保资金的合规、及时支付。
第四章资金监管管理第十一条公司应建立健全的资金监管制度，包括资金存管、资金使用监管等。
第十二条公司应定期对账户余额进行核对，确保账户资金的安全、完整。
第十三条公司应建立健全的资金使用审批制度，对公司资金的使用进行审批及追踪。
第十四条公司财务部门负责资金监管工作，定期对公司资金进行监管报告。
第五章资金账户管理第十五条公司应开设专用的资金账户，专门用于资金收支管理。
第十六条公司应定期对资金账户进行核对，确保账户资金的准确、完整。
第十七条公司财务部门负责资金账户的管理和操作，严禁私自操作账户，如发现账户异常，应及时报告公司领导层。
第六章处罚及补救措施第十八条对于违反本制度的行为，公司将根据情况给予相应的处罚，包括内部纪律处分、经济赔偿等。
第十九条对于公司资金的损失或遗失，应及时报告公司领导层，由财务部门采取补救措施，并追究责任人的责任。
第七章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，如有需要进行修改及补充，应由公司领导层审议并发布实施。
企业资金管理制度办法【5篇】
企业资金管理制度办法【5篇】【第1篇】企业资金管理制度办法企业资金管理制度办法企业资金管理制度1.0目的本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。
2.0要求2.1术语和定义2.1.1现钞-指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。
2.1.2现金-指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。
即：通常所说的银行存款。
2.1.3资金管理-企业现钞和现金收付管理。
2.2资金管理制度2.2.1财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。
2.2.2资金管理制度包括:现钞收支管理银行存款收支管理信用卡管理2.3现钞收支管理2.3.1企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。
2.3.2现钞的收入来源主要有：职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。
收取不能转账的单位或个人的销售收入。
处理各类废旧物资的收入。
收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。
其他不足转账付款起点的小额收入。
客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。
2.3.3现钞支付范围支付给职工个人的差旅费、备用金。
职工小额福利补助。
转账金额在结算起点以下的零星支付款项。
根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。
小额零星采购付款。
2.4现钞收支管理政策2.4.1企业所有现钞的收支核算均由财务部统一负责，其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外，一律不准办理货币资金的收付业务。
2.4.2企业所有现钞收入均由出纳人员收取，并于当日存入公司的开户银行。
由于收款太迟而来不及在当天存入公司开户行的，出纳应于第二天送存银行。
2.4.3企业现钞管理制度应明确规定，所有收付业务无论金额大小原则上应通过银行账户进行，现钞收支业务应限制在最低水平。
降低现钞收支水平是全体员工的共同责任。
2.4.4企业应书面规定现钞支付的最高限额。
公司资金管理规章制度
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理，加强对资金流向的监督，维护公司的正常运营，特制定本制度。
第二条公司的各级负责人及所有与资金管理相关的员工，均须遵守本制度。
第三条资金管理应本着安全、高效、合规、稳健的原则。
第四条公司应建立资金管理制度的内部监督体系，明确责任，加强对资金管理的审计监控。
第五条资金管理制度应根据公司实际情况进行灵活和及时的调整。
第二章资金筹集与使用第六条公司的资金筹集应遵循诚实、合法、合规的原则。
第七条公司应合理规划资金使用，在资金需求及时的情况下，尽量减少资金滞留。
第八条公司对于资金的使用必须建立预算制度，预算应得到相关部门的审批。
第九条公司在使用资金时，应注重风险控制，确保资金的安全。
第十条公司的资金使用应符合国家相关法律法规的规定，不得违反公序良俗。
第三章资金的保管与管理第十一条公司的资金应由专人负责保管，将资金存放在指定的银行账户中。
第十二条公司的现金资金应加密保存，确保安全。
第十三条公司的电子资金应由专门的系统进行管理，建立完善的安全控制措施。
第十四条公司应建立多层次的授权机制，确保资金的使用符合规定。
第十五条公司的各级负责人及相关员工对于资金的保管与使用负有责任，如发现问题应及时报告。
第四章资金监督与审计第十六条公司应建立专门的财务部门，负责对资金的流向进行监督和审计。
第十七条公司应建立资金的日常监督机制，定期进行资金的检查和核对。
第十八条公司应对资金的使用进行定期的审计，确保资金使用的合规性。
第十九条公司应聘请独立第三方机构对资金的使用进行专项审计，保证审计结果真实、客观。
第五章违规处理第二十条对于违反本制度的行为，公司将采取严肃处理措施，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第二十一条公司将依法处理涉及违法犯罪的行为，追究相关责任人的刑事责任。
第六章附则第二十二条本制度的解释权归公司所有。
第二十三条本制度自颁布之日起生效。
以上即公司资金管理规章制度的内容，为了规范公司资金的使用和管理，确保公司的运营安全和有效。
公司资金管理制度
公司资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理，规范公司资金运作，保障公司资金安全，根据《公司法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有货币资金的管理和使用，包括库存现金、银行存款、银行汇票、银行本票、支票等。
第三条公司资金管理应遵循合法、合规、安全、有效的原则。
第四条公司应建立健全财务机构和财务管理制度，明确财务人员的职责和权限，确保公司资金的安全和有效使用。
第二章库存现金管理第五条库存现金的限额由公司财务部门根据业务需要和实际运营情况提出，报公司总经理审批。
第六条库存现金应由财务部门专人负责管理，建立现金日记账，确保现金账实相符。
第七条库存现金的收付应严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
第八条库存现金的存放应采取安全措施，防止火灾、盗窃等意外事件的发生。
第三章银行存款管理第九条公司银行存款账户应由财务部门统一管理，账户的开户、销户、存款、取款、转账等业务应由财务部门指定专人办理。
第十条公司银行存款账户的存款应定期转入银行，不得在账户内滞留大量现金。
第十一条公司银行存款的支取应严格按照公司财务管理制度办理，不得擅自支取公司资金。
第十二条公司应定期与银行对账，确保银行存款账实相符。
第四章票据管理第十三条公司应建立健全票据管理制度，明确票据的购买、保管、使用、注销等环节的职责和权限。
第十四条票据的购买、领用、保管应由财务部门专人负责，建立票据登记簿，确保票据的合法性和有效性。
第十五条票据的使用应严格按照国家法律法规和公司财务管理制度办理，不得转让、出借、抵押、透支、滞留。
第十六条票据的注销应按照公司财务管理制度办理，确保票据的合法性和有效性。
第五章资金筹集与使用第十七条公司筹集资金应严格按照国家法律法规和公司财务管理制度办理，确保资金的合法性和有效性。
第十八条公司资金的使用应严格按照公司财务管理制度办理，确保资金的安全和有效使用。
公司资金收支及账户管理制度范例(三篇)
公司资金收支及账户管理制度范例1. 综述：本制度旨在规范公司的资金收支管理和账户管理流程，确保公司资金的合理使用和安全保障。
所有涉及公司资金等相关工作人员必须遵守并执行本制度。
2. 资金收支管理：2.1. 资金收入1) 公司的资金收入主要来源于业务收入、股东投资、债权融资等途径；2) 所有资金收入必须及时入账，并与财务部门核对确认。
2.2. 资金支出1) 资金支出必须与公司经营活动和发展规划相符；2) 资金支出需要经过部门负责人审批，并附上相应的支出事由和预算；3) 支出款项必须通过公司指定的支付渠道进行支付，不得私自擅自使用现金支出。
2.3. 资金预算与审批1) 公司每年制定全年资金预算，详细规定各项资金的收入和支出；2) 资金预算需要经过公司领导的审核和批准；3) 部门负责人应根据实际需要，制定相应的部门资金预算，并定期向公司财务部门报送。
2.4. 资金支付与核算1) 资金支付必须遵循公司内部的支付流程和审批权限；2) 每一笔资金支付必须记录在册，并与银行账户对账，确保支付的准确性和及时性；3) 资金支付记录应保存至少5年，以备审计和查询。
3. 账户管理：3.1. 资金账户开设和管理1) 公司应根据实际需要开设相应的资金账户，包括银行结算账户、存款账户等；2) 财务部门负责管理和监督公司的资金账户，确保账户的安全性和稳定性；3) 资金账户的操作权限需严格授权，并分级管理，确保资金的安全性。
3.2. 资金账户变更和注销1) 资金账户变更需要经过公司领导的审批，并提供相关的变更申请和手续；2) 资金账户注销需要经过审批，并由财务部门负责销户手续。
3.3. 资金账户监控与对账1) 财务部门应建立健全的资金账户监控系统，及时掌握账户的资金动态；2) 财务部门需定期与银行对账，核对资金的进出情况，确保账户的准确性；3) 出现账户异常的情况，需及时报告上级领导和银行进行处理。
3.4. 资金账户安全与风险防控1) 资金账户的登录密码和操作权限必须严格保密，避免泄露和滥用；2) 资金账户应定期更换密码，并采取其他安全措施以防止非法侵入；3) 资金账户的资金调拨和授权支付需经过严格的验证和审批流程，确保资金安全。
公司资金管理制度及流程
一、总则为加强公司资金管理，规范资金运作，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
二、资金管理制度1. 资金预算管理（1）公司财务部门负责编制年度资金预算，报公司总经理审批后执行。
（2）各部门根据年度资金预算，制定月度资金计划，报财务部门审核。
2. 资金收支管理（1）公司资金收支必须按照国家有关规定执行，严格执行“收支两条线”。
（2）所有收支款项必须通过公司银行账户办理，严禁使用个人账户或现金收支。
（3）资金收支单据必须齐全、真实、完整，不得伪造、变造。
3. 资金结算管理（1）公司财务部门负责制定资金结算流程，明确结算方式、结算时间、结算手续等。
（2）结算过程中，必须严格按照结算流程进行操作，确保资金安全。
4. 资金控制管理（1）公司设立资金控制小组，负责监督、检查资金使用情况，确保资金安全。
（2）资金控制小组定期对公司资金使用情况进行审计，发现问题及时报告公司领导。
5. 资金风险管理（1）公司财务部门负责制定资金风险管理制度，明确风险识别、评估、控制和报告流程。
（2）公司对资金风险进行定期评估，采取有效措施降低风险。
三、资金管理流程1. 资金预算编制（1）各部门根据年度经营目标，编制资金预算。
（2）财务部门对各部门编制的资金预算进行审核、汇总。
（3）总经理审批年度资金预算。
2. 资金计划制定（1）各部门根据年度资金预算，制定月度资金计划。
（2）财务部门对各部门制定的月度资金计划进行审核。
3. 资金收支（1）各部门根据月度资金计划，提出资金收支申请。
（2）财务部门审核资金收支申请，办理资金收支手续。
4. 资金结算（1）财务部门根据资金收支情况，办理资金结算。
（2）结算完成后，财务部门将结算凭证传递给相关部门。
5. 资金控制与审计（1）资金控制小组定期对公司资金使用情况进行审计。
（2）审计发现的问题，及时报告公司领导，并采取整改措施。
公司资金管理制度范文（三篇）
公司资金管理制度范文一、前言资金是企业运营的血液，对于一个公司来说，合理有效地管理资金是其发展的关键。
本资金管理制度旨在规范和优化公司的资金管理流程，确保资金的安全、合理和高效运作，提高公司的资金利用效率。
二、资金管理原则1. 安全性原则：确保资金的安全，防范各类风险；2. 合理性原则：合理规划和配置资金，提高资金的利用效率；3. 规范性原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证资金管理的规范性和透明度；4. 高效性原则：提高资金运作和决策的效率，减少资金闲置和浪费。
三、资金管理流程1. 预算管理（1）制定财务预算：每年底根据公司发展战略和业务计划，制定全年财务预算，明确各项收入、费用和投资预算；（2）预算执行与控制：设立专门的预算执行与控制岗位，定期进行预算执行情况的报告和分析，及时发现和解决预算偏差问题。
2. 收款管理（1）客户信用评估：对与公司有业务往来的客户进行信用评估，确保客户的付款能力和信用状况；（2）收款流程：设立专门的收款岗位，负责催款和跟进客户的付款情况，及时核实、登记和入账收款；（3）收款结算方式：采取多种收款方式，如现金、电汇、支票等，确保收款的及时性和安全性；（4）应收账款管理：建立健全的应收账款管理制度，及时核销坏账，妥善处理逾期账款。
3. 付款管理（1）供应商信用评估：对与公司有业务往来的供应商进行信用评估，确保供应商的信用状况和供货能力；（2）付款流程：设立专门的付款岗位，负责审批和支付各项费用和款项，并妥善保管相关凭证和文件；（3）付款优先级：根据资金流动和优先级确定付款的顺序，确保重要的费用和款项优先支付；（4）应付账款管理：建立健全的应付账款管理制度，及时结清应付账款，确保与供应商的良好合作关系。
4. 资金调拨管理（1）资金管理岗位：设立专门的资金管理岗位，负责资金的调拨和管理，确保资金的安全和合理运用；（2）资金调拨流程：根据公司的资金需求和优先级，制定资金调拨方案，明确资金的使用目的和渠道；（3）资金调拨授权：设立资金调拨授权制度，明确资金的调拨权限和审批流程，防止滥用和乱用资金；（4）资金调拨监控：设立资金调拨监控制度，定期对资金调拨情况进行检查和跟踪，防范资金风险和滥用。
公司资金收支及账户管理制度参考（四篇）
公司资金收支及账户管理制度参考以下是一个公司资金收支及账户管理制度的参考：1. 经费申请和批准：- 所有对公司资金的使用都需要提前申请和获得批准。
- 经费申请表必须包含详细的费用预算和使用说明，并由相关部门经理或负责人签字批准。
2. 银行账户管理：- 公司应在可靠的银行开设多个账户，以分别管理不同类型的资金。
- 资金账户的开设和关闭必须经过授权人员的严格审核和批准。
3. 资金收支记录：- 公司应建立完善的资金收支记录系统，确保每一笔资金的流动都能够被记录下来。
- 所有收入应及时录入系统，并进行核对和审查。
- 所有支出必须有相关的付款凭证和发票，并存档备查。
4. 资金支付：- 所有资金支付都必须通过公司指定的支付渠道进行，例如银行转账或支票支付。
- 所有支付必须经过授权人员的审批，并由相关部门经理或负责人签字确认。
- 支付金额超过一定数额的必须经过高级管理层的批准。
5. 账户监管：- 公司应定期对所有的资金账户进行检查和监管，确保账户余额的准确性。
- 公司应与银行保持及时的通信，确保账户信息的安全和正确性。
- 对于账户异常情况，公司应立即采取措施进行调查和解决。
6. 财务报告：- 公司应定期编制和提交财务报告，包括资金收支情况、账户余额、费用预算和实际支出等。
- 财务报告应由专业的财务人员进行审计和核实，并提供给高级管理层和相关部门进行评估和决策。
以上制度仅供参考，具体的公司资金收支及账户管理制度可根据公司的情况和需求进行定制和调整。
公司资金收支及账户管理制度参考（二）公司资金收支及账户管理制度第一章总则第一条为了规范公司资金收支及账户管理，保证公司资金使用的合法性、合规性和安全性，提高公司资金管理效率，特制定本制度。
第二条公司的资金收支及账户管理，应遵循合法、规范、公开、透明的原则，严格执行国家相关法律法规和公司内部规章制度。
第三条公司的资金收支及账户管理，应注重资金的安全性和流动性，合理配置资金，最大限度提高资金的利用效益。
通用公司资金管理制度
第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制，保证资金的安全，提高资金的使用效益，根据国家有关法律法规和《公司内部控制基本规范》，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
第三条公司应当关注涉及资金管理的下列风险：（一）资金管理违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
（二）资金管理未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。
（三）银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成资金损失。
（四）资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真。
（五）有关票据的遗失、被盗、损坏等，可能导致公司遭受经济损失。
第二章组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司资金管理的组织实施和监督检查。
第五条财务部的主要职责：（一）制定公司资金管理制度，并组织实施。
（二）建立健全公司资金管理制度，确保资金安全、高效、合规使用。
（三）对公司资金使用情况进行监督检查，及时发现和纠正违规行为。
（四）协助公司各部门进行资金预算、结算和支付等工作。
第三章资金预算及管理第六条公司实行全面预算管理，每年末编制下一年度的资金预算。
第七条资金预算应包括以下内容：（一）资金需求计划：包括投资资金、融资资金和运营资金的需求。
（二）资金收入计划：包括销售收入、投资收益、融资收入等。
（三）资金支出计划：包括日常运营支出、投资支出、融资支出等。
第八条公司资金支出应按照预算执行，严格控制非预算支出。
第四章资金结算及支付第九条公司资金结算及支付应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规和公司制度。
（二）真实性原则：结算和支付的资金必须真实、准确。
（三）及时性原则：结算和支付应按时完成。
第十条公司资金结算及支付流程：（一）审批：部门负责人审批后，报财务部审核。
（二）结算：财务部办理结算手续。
公司资金管理规章制度
公司资金管理规章制度一、总则1. 为了规范公司资金管理，确保资金安全并提高资金利用效率，制定本规章制度。
二、资金划拨管理2. 公司内部各部门需提出资金划拨申请，明确划拨金额和用途。
3. 资金划拨申请需经相关部门审核并获得财务部门的批准。
4. 划拨资金应根据实际需要及时执行，严禁擅自调用、挪用或占用他人名义的资金。
5. 资金划拨过程中应记录划拨日期、金额、用途等相关信息并保存备查。
三、资金收支管理6. 公司所有资金收入应由财务部门进行管理，并及时入账。
7. 资金收入应与相关凭证相匹配，确保收支数据准确无误。
8. 资金支出应根据公司相关管理权限和预算规定进行，严禁在未经授权或预算范围之外的项目上进行支出。
9. 资金支出需经过严格的审核程序，包括申请、审批、支付等环节，确保资金使用的合理性和合规性。
10. 资金支付应按照相关规定使用银行转账、支票或电子支付等方式进行，确保资金流转的安全性。
四、资金利用管理11. 公司应根据实际经营需求进行资金利用计划，并在预算范围内合理安排资金使用。
12. 资金利用应确保资金的高效利用和回报率的最大化，避免闲置资金或低效使用导致的资源浪费。
13. 资金利用应遵循风险控制原则，合理分散资金投资，降低投资风险。
14. 资金利用涉及的投资项目需进行充分的风险评估和经济分析，确保投资回收期合理、盈利预期可行。
五、资金监督管理15. 公司设立专门的资金监督管理部门，负责资金监督与管理工作。
16. 资金监督管理部门应及时对公司各项资金活动进行监督和检查，确保资金使用符合规定。
17. 资金监督管理部门应建立健全的内部控制制度，加强内部审计工作，防范和发现资金管理中的风险和问题。
18. 资金监督管理部门应定期向公司领导层和股东汇报资金使用情况和运营状况，及时提出改进建议。
六、违规处理19. 对于违反本规章制度或资金管理相关规定的行为，将按照公司纪律处分规定进行处理，包括扣减奖励、罚款、降职甚至解聘等。
公司资金管理制度（五篇）
公司资金管理制度1、主题与内容本制度规定了资金的归口、分级管理、资金的日常管理、借款与支付、月度资金计划的管理、现金管理。
2、适用范围本制度适用于公司范围内的资金管理。
3、管理原则归口管理、分部负责、限额使用4、月度资金计划管理月度资金计划的编制a.各部门根据本部门工作任务和实际情况，编制本部门下月度资金使用计划、填写《月份资金计划申请表》并于当月____日前提交财务部。
b.财务部汇总各部门资金计划后呈交总经理审批，并以审批后的资金使用计划为依据进行项目审定和资金使用监督。
c.资金计划编制要求。
具体、细致按部门分项目进行；分清事情轻重缓急，按生产优先的原则将有限资金进行合理配置。
资金计划的实施a.财务总监应对各部门资金使用情况进行监督，量入为出、按计划使用；对于各部门的超支项目应及时向有关部门提出意见，并有权拒绝付款。
b.对于资金计划内没有安排又必须要办的项目，项目经办部门应提出资金追补计划报财务部备案并征得总经理同意后方可支出。
对未按以上程序确定的计划外项目财务部拒绝付款。
5、借款借款程序：申请人根据任务所需资金填写借支单，交部门经理审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理相关手续。
因工作原因需要借支备用金的，每年____月____日前归还；出差及临时性借支人员应在帐目冲销当日还清相应借支款项，经核查未及时归还的的个人借支于当月工资中扣除。
6、原材料、助剂等采购资金支付的管理供应部按月度资金计划管理规定，根据下月的销售计划编制和申报资金使用计划呈总经理审批。
财务部根据总经理审批的资金使用计划和销售周计划报表合理地安排资金。
供应部应及时追缴____，月度内付款应在一个月内追缴____。
单次付款由供应部填写资金支付申请后，呈交部门负责人审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。
采购人员报帐时经济业务在____元以上的应采取转帐结算方式，不得开具现金支票或直接支付现金。
公司资金管理规章制度（3篇）
公司资金管理规章制度是指公司为规范和管理资金使用而制定的一系列规章制度。
这些规章制度通常包括以下内容：1. 资金管控责任：规定公司各部门和人员在资金使用方面的责任和权限，明确资金管理的分工和职责。
2. 预算管理：规定公司资金的预算编制和执行过程，包括财务预算、投资预算、项目预算等，确保资金使用符合公司的经营战略和目标。
3. 支付审批：明确公司各级领导对各类支付申请的审批权限和流程，确保支付行为符合公司政策和法律法规，并且有效地控制支付风险。
4. 资金监控：建立资金监控机制，包括资金流水监控、资金盘点、资金使用记录等，及时发现和解决资金管理中的问题，防止资金浪费和挪用。
5. 资金投资：规定公司资金投资的原则、方向和限制，确保资金能够安全、高效地运用，并实现一定的回报。
6. 资金融资：规定公司资金融资的方式、条件和限制，确保公司在需要时能够及时获得资金支持，并合理控制融资成本。
7. 会计核算：规定公司资金相关的会计核算方法和要求，确保财务报表真实、准确反映资金状况和运作情况。
8. 内部控制：建立和完善公司内部控制制度，包括资金使用的授权和监督、风险管理和内部审计等，确保资金管理过程的合规和有效性。
综上所述，公司资金管理规章制度是公司为了规范资金使用而制定的一系列规定和流程，旨在确保资金的安全、高效和合规运用。
公司资金管理规章制度（二）公司资金管理规章制度第一条为了规范公司资金流动和使用，维护公司资金安全，制定本规章制度。
第二条公司资金主要包括经营资金、流动资金、固定资金等，必须按照法律法规和公司规定进行管理和使用。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：公司资金必须放在安全、可靠的金融机构进行存管，防止资金损失和挪用；2. 高效性原则：公司资金应合理配置，提高利润回报率，降低负债风险；3. 合规性原则：公司资金管理必须符合相关法律法规和公司规定，真实、准确地反映公司财务状况；4. 透明性原则：公司对资金使用情况应进行定期报告和公示，提高内外部对公司资金运作的透明度。
公司资金管理制度范本（3篇）
公司资金管理制度范本一、总则为做好公司财务资金的管理，维护公司资金安全和合法性，合理利用公司资金，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、资金收支管理1.资金收入管理：（1）公司所有资金必须按照各项合同、协议的约定，及时收取款项。
（2）公司各部门接收到的现金必须在银行到账前存放至财务科，并保管好相关单据。
（3）公司应定期核对账目，尽快核销尚未收回的款项。
2.资金支出管理：（1）公司支出必须经过审批程序，由有关部门核准后方可支付。
（2）公司支出应按照相关合同或协议的约定支付。
（3）公司各部门支出必须开具相关单据，并及时报财务科备案。
（4）公司应做好资金支出的记录和核对。
三、资金运作管理1.资金调配管理：（1）公司应根据业务需要，合理调配资金，确保各部门运作顺畅。
（2）公司应优先使用闲置资金，避免使用临时借款。
2.资金投资管理：（1）公司可以将闲置资金投资于短期理财产品或其他风险较低的投资项目。
（2）公司应制定投资计划和规定，通过风险评估和回报预期进行投资决策。
（3）公司应及时跟踪投资项目的情况，并根据实际情况及时调整投资策略。
四、资金监督管理1.财务监督管理：（1）公司应建立健全财务审核机制，确保财务数据的真实性和准确性。
（2）公司应建立健全财务报告制度，及时向上级部门和投资者报告财务状况。
2.内部控制管理：（1）公司应建立内部控制制度，确保资金使用过程中的规范性和透明性。
（2）公司应加强内部控制的监督和检查，发现问题及时纠正。
以上为公司资金管理制度的范文，可根据具体企业情况进行适当调整和完善。
同时，公司还应制定详细的具体操作流程和相关责任部门，确保制度的有效执行和监督。
公司资金管理制度范本（2）第一章总则第一条目的和依据为规范公司的资金管理行为，保证公司资金的安全性、有效性和合法性，提高资金的利用效率，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内所有涉及资金管理的部门和人员。
第三条定义本制度中的相关术语定义如下：1. 资金：公司所有的货币资产，包括现金、银行存款、理财产品、应收账款等。
公司资金管理规章制度范文（四篇）
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制订本规章制度。
第二条公司各级部门、各单位及职工，必须遵守本规章制度。
第三条此规章制度制订、修订，由公司财务部负责，并经公司领导班子和职工代表大会审议，向公司总经理审核批准执行。
第四条对于严重违反本规章制度者，将依法追究责任。
第五条公司财务部为公司资金管理的业务部门，具体负责公司资金的筹集、分配、使用、监督、检查与报告。
第六条公司财务部应当制定并执行相关的资金管理制度及操作规程，并提供必要的培训和指导。
第七条公司的财务数据应当真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第八条公司财务部应当依法对公司资金进行日常监管，并定期向公司领导班子和投资者进行资金情况的报告。
第二章资金筹集和汇划第九条公司筹集资金的主要渠道包括自有资金、银行贷款、发行债券等。
第十条公司筹集资金原则上应当遵守公司章程和相关法律法规，严禁超过法定范围从事非法筹集资金的行为。
第十一条公司资金的汇划应当符合相关法律法规的规定，并建立健全资金汇划审批程序，严格控制汇款和取款的权限。
第十二条公司资金的汇划和付款应当实行凭支出单据、支票、转账凭证等有效凭证，凭证和资金汇划记录应当妥为保管，做到账实相符。
第十三条公司资金汇款和取款的权限设置应当明确，审批程序要求财务部门、职能部门审批并由公司总经理或授权人签字确认。
第十四条公司资金汇划和付款的项目应当事先经过合法合规审批，并严格按照项目用途进行使用。
第十五条公司资金的集中调拨，应当由财务部门负责日常监督，并定期进行资金调拨清算。
第三章资金分配和使用第十六条公司财务部门应当统筹公司资金分配和使用，确保资金使用的合理性、效益性和安全性。
第十七条公司分配的资金应当根据业务需要，合理分配给各个部门和单位，确保各部门和单位的正常运转。
第十八条各部门和单位应当按照公司的财务预算和规定，合理规划资金的使用，不得超支或挪用资金。
公司资金管理制度（四篇）
公司资金管理制度公司资金管理是保障企业正常运营和发展的重要环节，它涉及到资金的使用、流动、监控和控制等方面。
一个科学、合理的资金管理制度能够有效地保护企业的资金安全，提高企业的经营效益。
本文将详细介绍公司资金管理制度，并分为以下几个方面进行探讨。
一、资金收入管理资金收入是指企业从外部获得的资金，包括销售收入、借款等。
公司应建立完善的资金收入管理制度，明确各种收入的流程和操作规范。
具体包括以下几个方面：1. 设立专门的收款岗位，负责现金、支票、汇款等收款业务的接收和登记。
2. 建立有效的收款渠道，确保资金的及时到账，避免资金滞留。
3. 设立收款限额，超过限额的收款需经过多层审批才能收取。
4. 建立收款确认机制，即对每笔收款进行核实和确认，确保收款的真实性和准确性。
二、资金预算管理资金预算是指企业按照一定的原则和规定，预先确定的各项经济事业活动所需资金的计划与分配。
公司应建立科学合理的资金预算管理制度，明确资金的预算程序和管理要求。
具体包括以下几个方面：1. 根据企业的经营计划和需求，编制年度、季度、月度等不同层次的资金预算计划。
2. 在编制资金预算计划时，要充分考虑经济环境、市场需求、行业竞争等因素，确保预算的合理性和准确性。
3. 设立资金预算执行的监控机制，随时掌握资金的使用情况，并及时进行预算调整和资金分配的优化。
三、资金支付管理资金支付是指企业按照合同约定或业务需要，将资金支付给供应商、员工或其他相关方的行为。
公司应建立规范的资金支付管理制度，明确支付的操作程序和规范要求。
具体包括以下几个方面：1. 设立专门的支付岗位，负责各类支付业务的审核和办理。
2. 严格执行合同约定和支付程序，确保每笔支付的合理性和合规性。
3. 建立支付审批制度，超过一定金额的支付需经过多层审批。
4. 加强对供应商和员工的管理，避免资金支付中的风险和漏洞。
四、资金监控和控制资金监控和控制是指对企业资金的流动和使用进行监控和控制，以防止资金损失和浪费。
公司资金管理规章制度范文(4篇)
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金的使用和管理，提高资金使用效率，确保公司资金安全，制定本规章制度。
第二条公司资金管理依照现行法律、法规和公司相关规定执行。
第三条公司各职能部门及员工在执行资金管理工作中，应遵守本规章制度的规定。
第二章资金的申请和分配第四条公司各职能部门必须提前向财务部门提交资金使用计划，包括资金需求、用途、金额等内容。
第五条财务部门按照公司的财务预算和资金需求，对资金进行分配和拨付。
第六条公司内设基金、特定资金等用途特殊的资金，由专门的管理部门负责分配和管理。
第七条资金的申请和分配应当经过审核，并记录相关信息，由财务部门进行归档保存。
第三章资金的使用管理第八条公司资金使用必须经过正规程序，公开、公正、公平地使用。
第九条公司各职能部门使用资金时，必须确保资金用途合法、合规，符合公司的经营目标和需要，不得违规使用。
第十条公司资金使用应当按照财务审批程序执行，由财务部门进行审核和监督。
第十一条公司资金使用应当根据预算和实际需要进行，不得超出预算和实际需要。
第十二条公司资金使用应当遵循经济、节约的原则，提倡合理、有效的资源配置。
第十三条公司资金使用应当严格按照公司相关规定进行，不得擅自改变资金用途。
第十四条公司资金与员工个人资金应当分开管理，不得混淆使用。
第十五条公司资金使用过程中应当建立完善的记录和核算制度，确保资金流向的清晰和透明。
第四章资金的保管和监督第十六条公司资金保管应当按照财务部门的规定进行，确保资金的安全和完整。
第十七条公司资金保管人员应当具备相应的资金保管技能和责任意识，定期参加相关培训和考核。
第十八条公司应当建立健全资金监督机制，确保资金使用的规范和合法性。
第十九条公司应当加强对资金使用情况的监督和检查，及时发现和纠正资金管理中的问题。
第二十条公司应当建立资金使用风险评估机制，对重要资金使用事项进行风险评估和防范措施。
第二十一条公司应当建立资金使用追溯机制，确保资金使用有据可查，避免盲目投资和资源浪费。
公司日常资金管理制度
第一章总则第一条为了加强公司资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支、使用、管理等活动。
第三条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规和公司章程，确保资金来源合法，用途合规。
2. 安全性：确保资金安全，防止资金流失和非法占用。
3. 效率性：提高资金使用效率，确保资金发挥最大效益。
4. 透明性：资金收支活动公开透明，便于监督。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支必须通过银行账户进行，禁止使用现金交易。
第五条公司设立专兼职出纳人员，负责日常现金收支和银行账户的管理。
第六条出纳人员应严格遵守以下规定：1. 严格执行现金管理制度，不得擅自动用现金；2. 严格按照规定填写现金收支凭证，确保凭证真实、完整、规范；3. 定期与银行核对账户余额，确保账实相符；4. 保管好现金和印章，防止丢失和被盗。
第七条公司设立专职会计人员，负责资金收支的核算和监督。
第八条会计人员应严格遵守以下规定：1. 严格按照会计制度进行资金核算，确保账目准确、完整；2. 定期编制资金收支报表，及时向管理层报告资金状况；3. 对资金收支进行监督，发现异常情况及时报告；4. 保管好财务凭证和相关资料，防止丢失和泄露。
第三章资金使用管理第九条公司资金使用应遵循以下规定：1. 严格按照预算执行，不得擅自调整预算；2. 优先保证公司生产经营和投资项目的资金需求；3. 加强对大额资金使用的审批和管理，确保资金使用合理；4. 严格控制非经营性支出，降低资金使用成本。
第十条公司设立资金审批制度，明确资金审批权限和流程。
第十一条公司资金审批流程如下：1. 项目部门提出资金使用申请；2. 经主管领导审批；3. 财务部门审核；4. 董事会或总经理审批；5. 出纳人员执行。
第四章资金监督与责任追究第十二条公司设立资金监督管理机构，负责对资金收支、使用和管理进行监督。
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通用公司资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制，保证资金的安全，提高资金的使用效益，根据国家有关法律法规和《公司内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
第三条公司应当关注涉及资金管理的下列风险：（一）资金管理违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
（二）资金管理未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。
（三）银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成资金损失。
（四）资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真。
（五）有关票据的遗失、变造、伪造、被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失、法律诉讼或信用损失。
第四条公司在建立与实施资金内部控制中，强化对下列关键方面或者关键环节的控制：（一）职责分工、权限范围和授权审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理。
（二）现金、银行存款的管理应当合法合规，银行账户的开立、审批、使用、核对、清理严格有效，现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行。
（三）资金的会计记录应当真实、准确、完整和及时。
（四）票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整记录，银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。
第二章职责分工与授权批准第五条公司实行货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
资金业务的不相容岗位包括：（一）资金支付的审批与执行。
（二）资金的保管、记录与盘点清查。
（三）资金的会计记录与审计监督。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
各核算主体不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第六条公司配备合格的人员办理资金业务，并结合公司实际情况，对办理货币资金业务的人员定期进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
公司关键财会岗位，在最长不超过五年的时间内进行岗位轮换。
实行岗位轮换的关键财会岗位，由公司根据实际情况确定并在内部公布。
第七条公司对货币资金业务建立严格的授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理资金支付业务。
明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
（一）资金审核批准。
公司董事长对公司的全面经营工作承担公司法定代表人责任，拥有重大财务事项的最终决策权。
（二）授权审批范围。
财务总监对经济业务是否符合国家有关财经政策、法令、法规、制度以及费用支出的合理性进行审核。
具体授权审批范围见《审批权限表》。
（三）支付申请。
公司有关部门或个人用款时，应当提前向经授权的审批人提交资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附有效经济合同协议、原始单据或相关证明。
（四）支付审批。
公司各部门负责人根据其职责、权限、在货币资金授权审批范围内及相应程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的资金支付申请，审批人应当拒绝批准，性质或金额重大的，还应及时报告有关部门及相关领导。
（五）支付复核。
会计人员应当对批准后的资金支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。
复核无误后，交由出纳人员等相关负责人员办理支付手续。
若经复核审查，发现有以下情况之一的，主管会计将拒绝或推迟付款：1、未按公司规定执行审批流程；2、付款与发票、合同以及付款申请单不符；3、因公司资金状况及经济业务的重要程度，可暂时推迟付款；4、对于超过部门经理审批权限的付款申请，没有主管领导的审核签字；5、超预算付款申请没有申请部门经理、主管领导和财务总监汇签；6、主管会计只有权签署其审批权限内的付款，超过审批权限的付款申请应根据付款金额的大小交由财务经理、财务总监、总经理审核；（六）办理支付。
出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
第八条严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金。
对于重要货币资金支付业务，应当实行集体决策和审批，并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。
第三章现金和银行存款的控制第九条公司加强现金库存限额的管理，根据公司所在办公地址与银行开户地址的实际情况，除日常周转需用外，拟定库存现金限额为5000元以内，超过库存限额的现金应当及时存入开户银行。
第十条公司根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本公司的实际情况，确定本公司的现金开支范围和现金支付限额。
(一) 职工工资、各种工资性津贴；(二) 个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬；(三) 支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；(四) 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；(五) 向个人收购农副产品和其他物资支付的价款；(六) 出差人员必须随身携带的差旅费；(七) 结算起点1000元以下的零星支出；(八) 确实需要现金支付的其他支出。
不属于现金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。
因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的经济业务，要向开户银行提出书面申请，由公司主管领导、财务总监签字盖章，开户银行审查批准后，予以支付现金。
第十一条公司现金收入,包括现金销货款收入以及其他收入，应当及时存入银行，不得坐支现金。
公司借出款项必须执行严格的审核批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。
公司销货款收入原则上均需由客户直接通过支票、网银、汇票等银行转帐等方式转入公司开设的银行帐户，如客户以现金方式进行货款结算，需按以下规定办理：1、人民币10万元以上的货款结算必须通过银行转帐方式进行；2、业务员收取客户10万元以下的货款，按以下流程操作：（1）、客户交由业务员货款时，业务员应当面清点货款，同时开据收款收据给客户，收款收据必须有客户签字确认。
（2）、业务员回到公司，将货款与收款收据交由公司出纳清点核对一致后，由出纳开具收款收据给业务员，收款收据必须有经办业务员的签字确认。
（3）、出纳收到货款后，填制现金解款单，于每日下午4：00之前将货款解入银行帐户。
（4）、会计根据对应的两份收款收据，编制现金凭证进行相应的帐务处理。
第十二条公司取得的货币资金收入必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账。
不得将出售残料、废料的收入、罚款赔款的收入等列作账外处理或私自设置小金库。
实行收支两条线和集中收付制度，加强对货币资金的集中统一管理。
第十三条公司严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强对银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。
银行账户的开立应当符合公司经营管理实际需要，不得随意开立多个账户，禁止公司内设管理部门自行开立银行账户。
公司定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现未经审批擅自开立银行账户或者不按规定及时清理、撤销银行账户等问题，应当及时处理并追究有关责任人的责任。
公司财务部应当加强对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。
第十四条公司应当严格遵守银行结算纪律，不得签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不得签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据；不得无理拒绝付款，任意占用他人资金；不得违反规定开立和使用银行账户。
第十五条公司应当加强对银行对账单的稽核和管理，出纳每月编制银行存款余额调节表，由财务部指定会计人员定期核对银行账户，每月至少核对一次，财务经理对其进行审核，确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。
如调节不符，应当查明原因，及时上报处理。
第十六条财务专业人员对货币资金收支的管理流程1、出纳人员向银行提取现金，应当填写《银行付款凭证》，并写明用途和金额，由财务经理、财务总监批准后提取。
2、公司职员因工出差或其他经济业务需要借用现金或支票时，需填写《暂支单》，注明借用资金的用途，经部门经理、财务总监、总经理按《审批权限表》的规定审批后方可支取。
各业务经办人员应及时清理借款，公司应视业务需要制定还款期限及措施。
会计人员应当根据“暂支单”编制付款凭证，登记“其他应收款明细账”，发挥账簿控制的作用。
待借款人出差归来或完成业务后，根据实际用款数长退短补，注销明细账上的有关记录。
3、办理现金报销业务，经办人要详细记录每笔业务开支的实际情况，填写费用报销审批单，注明用途及金额，并在相关文件上签字，以备追溯责任。
经部门经理、总监、总经理、董事长根据《授权审批权限》的范围批准后送财务部。
会计人员在办理会计事务中，必须坚持原则，对票据的真实性、合法性和合规性如票据的真伪、抬头、金额、印章等，并审核执行预算的情况，对可疑经济业务提出质询。
对不合理、不合规、不合法的报销凭证及不按财务要求粘贴的票据，一律拒绝审验。
根据审核无误的原始凭证填制付款或转账凭证，并在附件栏注明附件张数。
4、出纳人员要严格按企业会计准则和规定程序审核应报销的原始凭证，根据成本管理、费用管理有关审批权限进行审核无误后，办理报销手续。
对支付个人的临时性工资、顾问费等，出纳人员根据有关规定和公司领导的批示，以及经过审核的《付款凭单》，并由经办人、收款人签章后，支付现金，同时办理代扣个人收入所得税手续。
5、出纳人员办理完毕现金收付款业务后，应及时在单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记及出纳员签章。
6、出纳人员要每天清点库存现金，凡当天收到的现金款项，应及时缴存开户银行，不得用于其他款项支出。
每天登记现金日记帐，做到日清月结，帐帐相符，帐实相符。
第十七条实行网上交易、电子支付等方式办理资金支付业务的，应当与承办银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等。
操作人员应当根据操作授权和密码进行规范操作。
使用网上交易、电子支付方式办理资金支付业务，不应因支付方式的改变而随意简化、变更支付货币资金所必需的授权批准程序。
公司在严格实行网上交易、电子支付操作人员不相容岗位相互分离控制的同时，应当配备专人加强对交易和支付行为的审核。
第十八条财务总监应高度重视现金管理，对现金收支进行严格审核，组织财务经理定期和不定期地进行现金实地盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。
发现不符，及时查明原因，作出处理。
第十九条公司按照国家统一的会计准则制度的规定对现金、银行存款和其他货币资金进行核算和报告。
第四章监督与检查第二十条公司领导及财务部门负责人负责对本公司的内部控制情况进行监督与检查。