之八：合规风险指引
合规风险管理办法
第一条为防止因违反法律或者监管的要求而遭受金融损失的风险以及因公司作为支付结算组织未能遵守所有合用法律、法规、行为准则以及相关惯例标准而给公司信誉带来的损失等方面的风险；同时为了满足监管当局的监管要求，健全公司内部控制体系框架，建立有效管理合规风险的运行机制，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行内部控制评价试行办法》、人民银行《支付结算组织管理办法》等有关规定，制定快钱合规风险管理办法。
第二条有关定义。
本办法所称“合规”是指，使公司的活动不违背所合用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及合用于公司自身业务活动的规章制度和行为准则(以下统称“合规法律、规则和准则”)；本办法所称“合规风险”是指，支付清算组织因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及合用于公司自身业务活动的行为准则(以下统称“合规法律、规则和准则”)而可能遭受法律制裁或者监管处罚、重大财务损失或者声誉损失的风险。
有时，合规风险也指诚信风险，因为支付结算组织的商誉有时与其一贯遵循的诚实信用原则和公平交易原则密切相关；本办法所称“合规风险管理机制”是指，公司有效识别合规风险，主动避免违规事件发生，主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施，持续修订相关制度及详尽描述具体做法的岗位手册，有效管理合规风险的周而复始的循环过程；有效的合规风险管理机制是支付结算组织构建全面风险管理体系的基础，是构建有效内部控制机制的基础和核心，是公司安全稳健运行的重要基础；本办法所称法律、规则和准则，是指合用于支付结算业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
第三条合规风险管理目标。
公司的合规风险管理目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营；合规管理是公司一项核心的风险管理活动。
公司将综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
商业银行合规风险管理指引
商业银行合规风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。
第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。
在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照本指引执行。
第三条本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
第四条合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
第五条商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
第六条商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。
合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
第七条银监会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。
国务院国有资产监督管理委员会关于印发《中央企业合规管理指引（试行）》的通知
国务院国有资产监督管理委员会关于印发《中央企业合规管理指引（试行）》的通知文章属性•【制定机关】国务院国有资产监督管理委员会•【公布日期】2018.11.02•【文号】国资发法规〔2018〕106号•【施行日期】2018.11.02•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管综合规定正文关于印发《中央企业合规管理指引（试行）》的通知国资发法规〔2018〕106号各中央企业：为推动中央企业全面加强合规管理，加快提升依法合规经营管理水平，着力打造法治央企，保障企业持续健康发展，我委制定了《中央企业合规管理指引（试行）》，现印发给你们。
请遵照执行。
工作中的情况和问题请及时反馈。
国资委2018年11月2日中央企业合规管理指引（试行）第一章总则第一条为推动中央企业全面加强合规管理，加快提升依法合规经营管理水平，着力打造法治央企，保障企业持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规规定，制定本指引。
第二条本指引所称中央企业，是指国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国资委）履行出资人职责的国家出资企业。
本指引所称合规，是指中央企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。
本指引所称合规风险，是指中央企业及其员工因不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。
本指引所称合规管理，是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。
第三条国资委负责指导监督中央企业合规管理工作。
第四条中央企业应当按照以下原则加快建立健全合规管理体系：（一）全面覆盖。
坚持将合规要求覆盖各业务领域、各部门、各级子企业和分支机构、全体员工，贯穿决策、执行、监督全流程。
根据商业银行合规风险管理指引
根据商业银行合规风险管理指引一、商业银行合规风险管理概念及相关规定（一）商业银行合规风险管理概念巴塞尔委员会于2005年4月发布的《合规与银行内部合规部门》将合规风险定义为：银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
中国银监会于2006年10月发布的《商业银行合规风险管理指引》第三条将合规风险定义为：商业银行因没有遵循合规法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
可见，《合规与银行内部合规部门》和《商业银行合规风险管理指引》对于合规风险的定义基本一致，都是指因为没有遵守与之适用的规章制度体系而造成上级监管处罚、财务损失、声誉损失等风险事件的发生。
合规风险管理的特征是侧重于事前监督，合规风险管理的工作重心主要放在源头控制上。
（二）商业银行合规管理相关规定主要有以下两方面：（1）巴塞尔委员会银行合规管理十条原则。
2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》文件中提出了合规风险管理十项原则，向各国银行业金融机构及其监管当局推荐有效管理合规风险的最佳做法。
十项原则如表1所示。
（2）中国银监会《商业银行合规风险管理指引》的要求。
中国银监会为引导银行业金融机构加强公司治理、培育合规文化、完善流程管理，提高银行业合规风险管理的有效性，更好地应对银行业全面开放的挑战，确保银行业金融机构安全稳健运行，于2006年10月25日发布《商业银行合规风险管理指引》，共五章三十一条，基本涵盖了商业银行董事会及其下设委员会、监事会、高级管理层、合规负责人、合规管理部门的合规管理职责以及合规风险识别和管理流程的各个环节，对合规文化建设、合规风险管理体系建设以及合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度等三项基本制度的建设作出了规定。
根据《商业银行合规风险管理指引》，合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门、法律部门等其他业务的关系如表2所示。
商业银行合规风险管理指引
商业银行合规风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。
第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。
在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照本指引执行。
第三条本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
第四条合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
第五条商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
第六条商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。
合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
第七条银监会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。
商业银行合规风险管理指引
商业银行合规风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。
第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。
在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照本指引执行。
第三条本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
第四条合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
第五条商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
第六条商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。
合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
第七条银监会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。
银行合规考试：商业银行合规风险管理指引必看考点四
银行合规考试：商业银行合规风险管理指引必看考点四1、填空题银行服务收费包括政府指导价的收费项目和（）的收费项目。
正确答案：市场调节价2、单选个人持有外汇，即可以以外汇形式存放银行，也可以选择兑换成人民币，这种外汇转（江南博哥）换成人民币的行为就是（）。
A.个人结汇；B.个人购汇；C.个人售汇；D.外币兑换。
正确答案：A3、填空题非保本浮动收益理财产品的风险揭示应当至少包含以下内容：本理财产品（），并根据理财产品风险评级提示客户可能会因市场变动而蒙受损失的程度，以及需要充分认识投资风险，谨慎投资等内容。
正确答案：不保证本金和收益4、多选银行业金融机构应对已签约开立的（）账户免收年费和账户管理费。
A、退休金B、医保C、住房公积金D、代发工资E、低保正确答案：A, B, C, D, E5、多选消费者可通过银行的哪些业务渠道查询本人储蓄账户变动情况？（）A、营业网点B、ATM机C、电子银行D、客服热线等正确答案：A, B, C, D6、多选商业银行有下列（）情形之一的，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付延迟履行的利息以及其他民事责任。
A、非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款；B、无故拖延、拒绝支付存款本金和利息；C、违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现；D、非法查询单位存款。
正确答案：A, B, C, D7、多选中国银行业协会在印发的《关于进一步完善残障人士银行服务的自律要求》中提出了（）等相关服务改进要求。
A、有残障人士窗口的银行网点安放便于视力障碍客户使用的密码输入器。
B、为听力障碍客户提供电子显示屏叫号服务或相应功能的服务措施。
C、有书写障碍的残障人士可以使用按手印并加盖本人图章的方式代替签名。
D、银行机构网点应为有书写障碍的残障人士提供代替书写填单、机器打印填单服务及客户签字服务。
正确答案：A, B, C8、问答题个人征信报告中的小信息出错怎么办？正确答案：客户需立即通过办理贷款业务的商业银行与中国人民银行征信管理中心联系并提出书面异议申请。
银行合规考试：商业银行合规风险管理指引找答案四
银行合规考试：商业银行合规风险管理指引找答案四1、单选由消费者专属的财富顾问根据消费者的理财目标、风险偏好及家庭财务等情况为消费者量身定制综合财务规划和多元化的资产组合建议，并定期检视理财规划策略和资产组合配置，报（江南博哥）告投资理财损益状况，探讨市场变化，协助消费者稳健管理财富的服务是（）.A、个人财务管理服务B、私人银行顾问咨询服务C、私人银行增值服务D、个人跨境金融咨询与服务正确答案：A2、多选以下对人民币个人通知存款说法正确的是（）。
A.灵活性略逊于活期储蓄存款，起存金额也比其他存款产品高，比较适合那些拥有大额暂时闲置资金、存取较频繁的客户；B.按储户提前通知的期限长短划分为一天和七天通知存款两个品种；C.外币个人通知存款只办理七天通知存款；D.一天通知存款可不必提前通知约定支取存款；七天通知存款必须提前七天通知约定支取存款。
正确答案：A, B, C3、填空题（）是存款时不约定存期，一次性存入本金，可一次或分次支取，支取时需提前通知营业机构，约定支取存款日期和金额的产品。
正确答案：个人通知存款4、填空题银行应审慎实施信用卡催收业务外包行为，在选用催收外包机构时，应经由（）审批，不得单纯按（）的方式支付佣金。
正确答案：本机构境内总部高级管理层；欠款回收金额提成5、填空题（）是对个人客户提供的一种柜面服务，包括买入外币、卖出外币和一种外币兑换成另外一种外币。
正确答案：外币兑换6、填空题银行业金融机构应当实行客户投诉源头治理，定期分析研究客户投诉、咨询的热点问题，及时查找薄弱环节和风险隐患，从（）、（）、（）等体制机制方面予以重点改进，切实维护金融消费者的合法权益。
正确答案：运营机制、操作流程、管理制度7、单选网上银行消费者可以向确认无误的银行工作人员提供以下哪种密码？（）A.网银证书保护密码B.网上银行登录密码C.账户支付密码D.以上均不正确。
自设密码不能向任何人透露。
正确答案：D8、多选由于金融产品和服务的（），银行业消费者权益保护工作难度较大。
考试题库：商业银行合规风险管理指引
商业银行合规风险管理指引一、单项选择题1．参照《商业银行合规风险管理指引》执行的银行业金融机构是：（D）。
A．中资商业银行 B．外资独资银行C．中外合资银行 D．农村信用合作社2．下列对合规风险管理描述不正确的是：（C）。
A．合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致B．合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位C．合规管理应具备相对的独立性，必要时可不予考虑合规风险与信用风险、市场风险和其他风险的关联性D．合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起3．应对商业银行经营活动的合规性负最终责任的是:（A）。
A．董事会 B．监事会 C．高级管理层 D．合规部门4．下列合规管理职责由董事会负责的是:（A）。
A．审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施B．制定书面的合规政策C．贯彻执行合规政策D．明确合规管理部门及其组织结构5．下列说法中不正确的是：（C）。
A．银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容包括商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性B．银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价报告作为分类监管的重要依据C．商业银行绩效考核制度的适当性和有效性不作为银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容D．银监会应根据商业银行的合规记录及合规风险管理评价报告，确定合规风险现场检查的频率、范围和深度6．商业银行应在合规负责人离任后的（B）个工作日内，向银监会报告离任原因等有关情况。
A．5 B．10 C．15 D．307．应全面协调商业银行合规风险的识别和管理的是：（D）。
A．董事会 B．行长 C．监事会 D．合规负责人8．应对合规管理部门工作的外包所遵循法律、规则和准则负责的是:（B）。
A．合规负责人 B．董事会和高级管理层C．监事会 D．合规管理部门9．下列哪项管理行为不符合《商业银行合规风险管理指引》的是:（B）。
A．由合规部门负责人全面协调商业银行合规风险的识别和管理B．由合规部门负责人分管高风险的信贷业务C．由合规部门负责人监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责D．由合规部门负责人定期向高级管理层提交合规风险评估报告二、多项选择题1．合规风险管理体系应包括以下哪些基本要素？（A、B、C、D、E）A．合规政策B．合规管理部门的组织结构和资源C．合规风险管理计划D．合规风险识别和管理流程E．合规培训与教育制度2．商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，至少应包括:（A、B、C、D、E）。
商业银行合规风险管理指引
商业银行合规风险管理指引
1.业务管理商业银行应当制定适当的业务管理流程，以确保贷款及其
他业务坚持合规性、有效性，符合有关法律法规和监管部门的要求。
2.风
险评估商业银行应当建立风险评估制度，以降低投资风险和防范金融风险，包括：行业、市场、客户、业务风险以及相应控制措施等。
3.流程管理商
业银行应当建立完整的管理体系，以控制和管理各项业务流程，以实现内
部程序和控制的有效性，确保财务报告的真实性，保护公司的利益。
4.内
部监控商业银行应建立完善的内部控制系统，包括违规活动的检查和发现，以及及时发现和报告疑似违法行为的机制。
5.培训与教育商业银行应定期
组织业务员和高层管理人员进行培训和教育，提升他们的职业技能和专业
知识，加强他们相关法律法规及行业规则的认识和落实。
风险合规内容
风险合规内容
风险合规的内容主要包括以下几个方面：
1. 制度制定：根据企业的实际情况和业务需求，制定相应的风险管理制度和合规准则，明确风险管理和合规要求。
2. 风险识别：通过收集和分析相关信息，识别企业面临的各种风险和合规风险，包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。
3. 合规审查：对企业内部的业务和流程进行合规审查，确保各项业务活动符合相关法律法规和内部规章制度的要求。
4. 风险应对：针对识别出的风险和合规风险，采取相应的措施进行管理和控制，包括风险规避、风险降低、风险转移等策略。
5. 责任追究：对于违反规章制度的行为进行调查和处理，追究相关责任人的责任。
6. 考核评价：对企业的风险管理效果和合规情况进行考核评价，及时发现和纠正存在的问题。
7. 合规培训：定期开展合规培训，提高员工的风险意识和合规意识，增强员工的法律素养和职业道德。
总的来说，风险合规的内容涵盖了企业管理的各个方面，需要企业内部各部门的共同参与和协作，以确保企业的业务活动合法、合规、安全。
建筑施工企业合规典型案例解析及风控指引
建筑施工企业合规典型案例解析及风控指引本文旨在通过对建筑施工企业合规典型案例的解析，总结出一些风险点和风控指引，为建筑施工企业提供参考。
一、案例一：安全生产责任不落实
该案例中，某建筑施工企业在进行高空作业时，未按照规定配备安全带，并未对工人进行必要的安全培训。
导致一名工人不慎坠落，最终造成重伤。
风险点：未按照规定进行安全保障，未对工人进行必要的安全培训。
风控建议：建筑施工企业应按照相关法律法规要求，配备必要的安全设施，并对从业人员进行安全培训，确保安全生产责任得到落实。
二、案例二：质量问题引发纠纷
该案例中，某建筑施工企业在施工过程中，存在质量问题。
后期验收时，由于质量问题未得到妥善解决，引发业主和企业的纠纷。
风险点：施工过程中存在质量问题，未能及时妥善解决。
风控建议：建筑施工企业应严格按照质量标准进行施工，确保施工质量符合要求。
同时，建立健全的质量管理机制，一旦发现问题，及时采取措施进行整改，避免引发纠纷。
三、案例三：税务合规问题
该案例中，某建筑施工企业在纳税过程中存在一定的违规行为，未及时缴纳税款，导致不良影响，并被税务部门处以罚款。
风险点：建筑施工企业在纳税过程中存在违规行为。
风控建议：建筑施工企业应严格按照税务法规进行纳税，并保持良好的税务合规记录。
此外，建立健全的内部审计机制，及时发现和纠正税务合规问题，避免不良影响。
以上为部分建筑施工企业合规典型案例的解析及风控指引，建筑施工企业应密切关注合规风险，建立健全的合规管理体系，确保企业经营合法合规。
建筑施工企业合规典型案例解析及风控指引
建筑施工企业合规典型案例解析及风控指引作为国民经济的支柱产业之一，建筑业在我国经济发展过程中扮演着重要的角色。
随着我国大力推进工业化和城镇化进程，建筑施工市场迅猛发展，竞争也越来越激烈。
在这样的背景下，建筑施工企业如何保证自身的合规经营，防范风险，是摆在企业家们面前的重要课题。
本文以几个典型案例为例，分析建筑施工企业常见的违规行为及其风险，同时提出针对性的风控措施。
案例一：虚构项目，骗取贷款A公司是一家建筑施工企业，为了扩大规模，他们虚构一些项目信息，然后向银行申请贷款。
银行审核时，只是简单地通过调查了解了一些资料和情况，没有深入核实，从而骗取了银行大量贷款。
最终，银行发现了问题，查封了公司，并导致一系列连锁反应，企业被迫倒闭，员工失业，投资人损失惨重。
分析：建筑施工企业通过虚构项目、伪造合同等手段的违法行为，以牟取非法利益为目的的行为属于刑事犯罪案件，会被依法追究刑事责任。
同时，从风控角度来看，银行如何有效地避免这样的风险呢？主要可以采取以下措施：1.加强对企业的财务分析和风险评估，对于一些业绩和资质等方面存疑的企业，应该加以核实、评估，了解企业真实情况。
2.建立完善的背景调查机制，了解企业主要股东、管理层人员的个人情况。
熟悉企业的经营模式和盈利模式，了解公司业绩的真实情况。
3.在项目交易及贷款审批过程中，加强现场考察、审计和尽职调查，严格把关，防范风险。
案例二：漏报税收，避税B公司是一家建筑施工企业，他们为了节省成本，故意漏报收入，少交税款，从而获得税收优惠和避免税收扣罚。
但是，税务部门及时发现了这种违规行为，并对其进行了处罚。
最终，B公司面临严重的经济损失和声誉风险。
分析：建筑施工企业在进行经营管理时，必须严格遵守税收法规，如实申报、缴纳税款。
该案例如果从恶性税务风险措施的角度分析，可以得出以下防范措施：1.建立规范的财务管理制度，强化企业内部的税务管理，确保完整的发票和凭证，避免漏报税收。
全文解读经营者集中反垄断合规指引内容ppt课件
在此输入文字七
——学习解读《经营者集中反垄断合规指引》——
二
在一处沿海的地方，一缕清风拂过了 树梢， 黎明， 那是我 所热爱 的。那 是一日 之始， 一天之 晨，也 是对于 外部音 乐的插 入要注 意插入 的场合 。一般 来说在 欣赏图 片时或 等待时 插入比 较恰当 。这一 点大部 分教师 都不太 会出错 ，但有 些音乐 插入后 的播放 有点问 题：如 插入的 音乐不 能播放 ，或不 能自动 播放(特 殊要求 的除外 )，自 动播放 的音乐 在屏幕 上显示 了声音 图标(可 以在自 定义动 画中隐 藏)， 有的在 离开插 入音乐 的幻灯 片后， 音乐还 在播放 。这些 都是在 自定义 动画里 可以解 决的小 问题。
在此输入文字七
——学习解读《经营者集中反垄断合规指引》——
一
目 录二
三
在一处沿海的地方，一缕清风拂过了 树梢， 黎明， 那是我 所热爱 的。那 是一日 之始， 一天之 晨，也 是对于 外部音 乐的插 入要注 意插入 的场合 。一般 来说在 欣赏图 片时或 等待时 插入比 较恰当 。这一 点大部 分教师 都不太 会出错 ，但有 些音乐 插入后 的播放 有点问 题：如 插入的 音乐不 能播放 ，或不 能自动 播放(特 殊要求 的除外 )，自 动播放 的音乐 在屏幕 上显示 了声音 图标(可 以在自 定义动 画中隐 藏)， 有的在 离开插 入音乐 的幻灯 片后， 音乐还 在播放 。这些 都是在 自定义 动画里 可以解 决的小 问题。 在一处沿海的地方，一缕清风拂过了 树梢， 黎明， 那是我 所热爱 的。那 是一日 之始， 一天之 晨，也 是对于 外部音 乐的插 入要注 意插入 的场合 。一般 来说在 欣赏图 片时或 等待时 插入比 较恰当 。这一 点大部 分教师 都不太 会出错 ，但有 些音乐 插入后 的播放 有点问 题：如 插入的 音乐不 能播放 ，或不 能自动 播放(特 殊要求 的除外 )，自 动播放 的音乐 在屏幕 上显示 了声音 图标(可 以在自 定义动 画中隐 藏)， 有的在 离开插 入音乐 的幻灯 片后， 音乐还 在播放 。这些 都是在 自定义 动画里 可以解 决的小 问题。
合规指引与合规标准
合规指引与合规标准合规指引与合规标准：带你畅游合规的奇妙世界嘿，你知道吗？在商业的浩瀚宇宙中，就像宇航员要有精确的导航图一样，企业发展也有它的“合规标准”，要是不遵守，小心企业这艘“宇宙飞船”被各种风险“陨石”撞得七零八落哦！**一、“合规盾牌”：抵御风险的坚不可摧防线**在合规的战场上，“合规盾牌”可是企业的超级秘密武器！“合规盾牌”就像是给企业穿上了一层坚不可摧的铠甲，让那些恶意的攻击和潜在的风险都无从下手。
比如说，某公司在签订合同的时候，没有严格按照法律法规和行业标准进行审核，结果被合作方钻了空子，造成了巨大的经济损失。
这就好比上战场没拿盾牌，直接被敌人一箭射中了要害！而如果企业能建立完善的合规制度，对合同进行细致的审查，就像给盾牌加上了一层坚固的防护膜，什么风险都能挡在外面。
再比如，企业在处理员工的劳动纠纷时，如果不遵守相关的法律法规，随意辞退员工或者不支付合理的赔偿，那可就摊上大事了！这时候，合规标准就像是一个公正的裁判，告诉企业什么能做，什么不能做，避免陷入不必要的法律纠纷。
**二、“合规导航仪”：指引前行的精准路线图**“合规导航仪”简直是企业发展道路上的神助攻！就像你开车出门没有导航会迷路一样，企业没有“合规导航仪”也会在市场的大迷宫里晕头转向。
举个例子，一家新成立的互联网公司，想要开展新的业务，如果不了解相关的合规要求，比如数据保护、用户隐私政策等，很可能会因为违规操作而被监管部门处罚。
这就像是开车不看导航，一脚油门就冲进了死胡同！而那些重视合规标准的企业，就像是按照导航仪的精准指引，一路畅通无阻。
比如某些知名的电商平台，严格遵守消费者权益保护法，对商品质量进行严格把控，对消费者的投诉及时处理，赢得了良好的口碑和市场份额。
**三、“合规魔法棒”：点石成金的神奇力量**哇塞！“合规魔法棒”可有着化腐朽为神奇的力量！它能让企业在竞争激烈的市场中脱颖而出，成为众人瞩目的焦点。
想象一下，两家实力相当的公司在竞争一个大项目，其中一家公司因为有完善的合规体系，能够证明自己的经营活动合法合规，信誉良好，而另一家公司在合规方面存在漏洞。
企业行政合规指引解读
企业行政合规指引解读
企业行政合规是指企业在经营过程中遵守相关法律法规和规范，确保企业行为合法合规的一系列措施和要求。
行政合规对于企业的长期发展和良好形象具有重要意义。
以下是对企业行政合规指引的解读：
1. 法律法规遵循：企业行政合规的首要任务是遵守法律法规，包括国家法律法规、地方性法规以及行业相关法规等。
企业应确保自身的经营活动符合法律法规的要求，避免违法行为对企业造成损害。
2. 内部制度建设：企业行政合规还要求建立健全内部制度，明确工作流程和责任分工。
通过制度化管理，可以规范企业行为，加强内控力度，预防任何可能的违规行为。
3. 风险防范措施：行政合规的核心是风险防范。
企业应制定风险评估和管理机制，及时发现和应对潜在的合规风险。
这包括加强员工培训，提高员工的法律意识和风险意识，以及建立与其他机构的合作，共同防范合规风险。
4. 信息披露与透明度：行政合规要求企业保持信息披露的透明度。
企业应主动公开必要的信息，如财务报表、经营状况、合规政策等，以便监管机构和投资者了解企业的情况。
信息披露不仅增强企业形象，还能提高市场信任度。
5. 外部监管合规：企业应积极配合监管机构的检查和监管工作，提供必要的信息和协助。
与监管机构建立良好的合作关系，不仅对企业自身发展有利，也有助于维护行业的健康发展。
总之，企业行政合规是企业管理的基石，对企业的可持续发展和良好形象具有重要影响。
只有通过遵守相关法律法规、建立内部制度、加强风险防范、保持信息透明度和与监管机构合作等措施，企业才能实现行政合规，并在竞争中立于不败之地。
商业银行合规风险管理指引》辅导试题及答案
安徽省农村合作金融机构合规知识竞赛试题之八全部试卷已经发完《商业银行合规风险管理指引》辅导试题及答案（全部试卷已经发完）一、填空题答题要求:将正确的答案填在横线上.1、合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动.商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性,确保各项管理政策和程序的一致性。
2、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起.3、董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念,在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识,促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
4、监事会应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。
5、商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度.商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。
6、商业银行应建立诚信举报制度,鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人.7、商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。
内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价,内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。
8、商业银行资本充足率为核心资本与风险加权资产之比,不应低于8％。
9、银监会《商业银行合规风险管理指引》所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
10、合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
二、单项选择题答题要求:在以下各小题所给出的选项中，仅有1个选项是正确的,请将正确选项的代码填入括号内.11、商业银行各业务条线和分支机构的（ B ）应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任.A、合规管理人员B、负责人C、高管人员D、全体员工12、合规负责人的职责中,不包括（ D )。
《合规风险管理指引》解读课后测试答案
单选题1。
关于合规的说法，正确的是（）√A合规是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致B只要能为银行带来利益，可以不与法律、规则和准则相一致C其他银行已经做过的就是合规的D创新业务可以不与法律、规则和准则相一致正确答案： A2。
以下关于合规主体的说法，正确的是（）√A合规的主体是商业银行所有员工B合规的主体是商业银行高管层C合规的主体是总行合规部门D合规的主体是事业部合规人员正确答案： A3。
关于合规主动性说法，正确的是（）√A主动合规B被动合规C师傅说合规就是合规D不违规就是合规正确答案： A4。
()应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。
×A商业银行合规管理人员B商业银行各业务条线和分支机构的负责人C商业银行高管人员D商业银行事业部风险官正确答案： B5. 以下关于合规管理职责体系说法错误的是（）×A商业银行各业务条线和各分支机构负责主动识别和管理本条线、本机构合规风险B商业银行各业务条线和分支机构负责人对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任C商业银行合规部门负责人对商业银行经营活动的合规性负最终责任D商业银行董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任正确答案： C多选题6. 以下关于合规管理的说法，正确的是（）√A合规管理是银行一项核心的风险管理活动B合规要从高层做起C合规风险管理关注的重点是过程，而不仅仅是结果D各业务条线和分支机构合应主动识别和管理本条线、本机构合规风险正确答案: A B C D7。
关于合规管理职责体系说法正确的是（）×A董事会合规管理职责——应对商业银行经营活动的合规性负最终责任B监事会合规管理职责——应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况C各业务条线和分支机构负责人职责—-应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任D合规负责人合规管理职责——应全面协调商业银行合规风险的识别和管理正确答案: A B C D8。
以下说法正确的是（）√A合规是银行所有员工的共同责任B信贷人员应对本岗位信贷业务的合规性负责C柜面人员应对本岗位柜面业务的合规性负责D理财经理应对本岗位理财业务的合规性负责正确答案: A B C D9. 关于合规风险的说法,正确的是（）×A合规风险是指商业银行因没有遵循法律规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险B合规风险是银行做了不该做的事而招致的风险或损失C合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理D操作风险可以导致合规风险的发生正确答案: A B C D10。
合规管理指引
保险公司合规管理指引第一章总则第一条为了规范保险公司治理结构，加强保险公司合规管理，根据《中华人民共和国公司法》、《保险公司管理规定》、《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》等法律法规，制订本指引。
第二条本指引所称的合规是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。
本指引所称的合规风险是指保险公司及其员工和营销员因不合规的保险经营管理行为引发法律责任、监管处罚、财务损失或者声誉损失的风险。
第三条合规管理是保险公司通过设置合规管理部门或者合规岗位，制定和执行合规政策，开展合规监测和合规培训等措施，预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。
合规管理是保险公司全面风险管理的一项核心内容，也是实施有效内部控制的一项基础性工作。
保险公司应当按照本指引的要求，建立健全合规管理制度，完善合规管理组织架构，明确合规管理责任，构建合规管理体系，有效识别并积极主动防范化解合规风险，确保公司稳健运营。
第四条合规人人有责。
保险公司应当倡导和培育良好的合规文化，努力培育全体员工和营销员的合规意识，并将合规文化建设作为公司文化建设的一个重要组成部分。
合规应当从高层做起。
保险公司董事会和高级管理人员应当在公司倡导诚实守信的道德准则和价值观念，推行主动合规、合规创造价值等合规理念，促进保险公司内部合规管理与外部监管的有效互动。
第五条中国保监会及其派出机构依法对保险公司合规管理实施监督检查。
第二章董事会、监事会和总经理的合规职责第六条保险公司董事会对公司的合规管理承担最终责任，履行以下合规职责：（一）审议批准合规政策,监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估;（二）审议批准并向中国保监会提交公司年度合规报告，对年度合规报告中反映出的问题，采取措施解决；（三）根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及报酬事项；（四）决定公司合规管理部门的设置及其职能；（五）保证合规负责人独立与董事会、董事会审计委员会或者其他专业委员会沟通；（六）公司章程规定的其他合规职责。
管理办法的合规指引
管理办法的合规指引随着企业的不断发展和法律环境的复杂性增加，管理办法合规成为企业必须面对的重要问题之一。
在这篇文章中，我将为您介绍管理办法的合规指引，并为您提供一些实用的建议。
一、合规的重要性管理办法是企业规范运作的基础，在现代商业环境中尤为重要。
遵循合规的管理办法有助于企业避免法律风险，维护企业声誉，提高企业竞争力，并为可持续发展奠定坚实基础。
二、建立合规框架要确保管理办法的合规性，企业应当建立完善的合规框架。
首先，企业应明确合规目标，制定详细的合规政策和程序。
合规政策应涵盖法律法规、行业规范、公司内部规章制度等方面的要求，以确保合规的全面性和连续性。
三、制定合规流程为了在实际运作中确保管理办法的合规，企业应建立合规流程。
合规流程应包括明确的工作流程、审批机制、责任分工等，以保证合规的执行和有效性。
同时，企业应建立定期的合规检查和评估机制，及时发现和解决合规问题。
四、培训与沟通针对管理办法合规要求的复杂性，企业应加强员工的合规培训与沟通。
通过培训，员工可以了解合规的重要性、法律法规的要求以及公司内部的合规政策。
此外，企业还应建立畅通的沟通渠道，让员工能够随时咨询和报告合规问题，保障信息畅通和反馈机制的有效性。
五、建立风险管理机制管理办法合规的核心在于风险管理。
企业应加强对内部和外部风险的评估和监控，针对风险制定相应的管理措施。
例如，企业可以建立内部审计制度，及时了解和解决合规问题；加强对供应商的管理，避免合规风险的传导；建立举报机制，鼓励员工积极参与合规管理等。
六、合规监督与问责要确保管理办法的合规性，企业应建立合规监督与问责机制。
企业应设立合规部门或合规负责人，负责管理办法合规工作的监督和落实。
同时，对于违反管理办法合规的行为，企业应采取相应的问责措施，包括警告、处罚等，以形成有效的合规约束机制。
七、合规记录与报告为了满足法律要求和内部管理的需要，企业应建立健全的合规记录和报告机制。
合规记录应涵盖合规培训、合规检查、合规问题处置等方面的信息，以便于日后的查阅和分析。
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安徽省农村合作金融机构合规知识竞赛试题之八
《商业银行合规风险管理指引》辅导试题及答案
一、填空题
答题要求：将正确的答案填在横线上。
1、合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项管理政策和程序的一致性。
2、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
3、董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
4、监事会应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。
5、商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。
商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。
6、商业银行应建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。
7、商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。
内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风
险的评估。
8、商业银行资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于8%。
9、银监会《商业银行合规风险管理指引》所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
10、合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
二、单项选择题答题要求：在以下各小题所给出的选项中，仅有1个选项是正确的，请将正确选项的代码填入括号内。
11、商业银行各业务条线和分支机构的（ B）应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。
A、合规管理人员
B、负责人
C、高管人员
D、全体员工
12、合规负责人的职责中，不包括（ D）。
A、全面协调商业银行合规风险的识别和管理
B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责
C、定期向高级管理层提交合规风险评估报告
D、分管业务条线
13、在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人的制度是（ C）。
A、合规绩效的考核
B、合规问责制度
C、诚信举报制度
D、独立管理制度
14、商业银行在合规负责人离任后的（ B）个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况。
A、五
B、十
C、十五
D、二十
15、以下哪项不属于商业银行设立相应合规管理部门的直接依据？（ D）
A、业务条线经营范围
B、分支机构的经营范围
C、分支机构的业务规模
D、人员的数量16、下列哪项不属于商业银行应及时向银监会备案的内部制度？（ A）
A、合规风险管理计划
B、合规政策
C、合规管理程序
D、合规指南
17、商业银行发现重大违规事件应按照（ B）的规定向银监会报告。
A、重大事故报告制度
B、重大事项报告制度
C、重大案件报告制度
D、重大事件报告制度
18、以下说法错误的是（ C）。
A、商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率
B、商业银行境外分支机构或附属机构应加强合规管理职能，合规管理职能的组织结构应符合当地的法律和监管要求
C、合规负责人应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责
D、银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价报告作为分类监管的重要依据
19、以下哪个选项不属于合规管理人员应具备与履行职责相匹配的要件（ D）。
A、资质
B、经验
C、专业技能
D、个人关系网
20、以下不属于法律风险的是（ A）。
A、商业银行因客户违约而可能形成不良贷款的风险
B、商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的风险
C、商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的风险
D、商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的风险
三、多项选择题答题要求：在以下各小题所给出的选项中，至少有1个选项是正确的，请将正确选项的代码填入括号内。
21、银监会《商业银行合规风险管理指引》所称的合规，是指使商业银行的经营活动与（ ACD）相一致。
A、法律
B、法规
C、准则
D、规则
22、商业银行合规风险管理的目标是（ ABCD）
A、建立健全合规风险管理架构
B、实现对合规风险的有效识别和管理
C、促进全面风险管理体系建设
D、确保依法合规经营
23、银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容包括（ A BCD）
A、商业银行合规风险管理体系的适当性和有效
性 B、商业银行董事会和高级管理层在合规风险管理中的作用
C、商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性
D、商业银行合规管理职能的适当性和有效性24、以下在中华人民共和国境内设立的哪些机构可以适用《商业银行合规风险管理指引》？（ A BCD）
A、中资商业银行
B、外资独资银行
C、中外合资银行
D、外国银行分行
25、董事会在银行合规管理过程中的职责包括（ A BC）
A、审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施
B、审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价
C、授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督
D、任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性
26、合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受（ A BCD）的风险。
A、法律制裁
B、监管处罚
C、重大财务损失
D、声誉损失
27、商业银行应建立与其（ A CD）相适应的合规风险管理体系。
A、经营范围
B、员工水平
C、组织结构
D、业务规模
28、以风险为本的合规管理计划，包括以下哪些内容？
（ A BCD）
A、特定政策和程序的实施与评价
B、合规风险评估
C、合规性测试
D、合规培训与教育
29、商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的（ A BD）。
A、要素
B、格式
C、具体内容
D、频率
30、合规风险管理体系应包括以下基本要素（ A B C D E）：
A、合规政策；
B、合规管理部门的组织结构和资源；
C、合规风险管理计划；
D、合规风险识别和管理流程；
E、合规培训与教育制度。
四、判断题答题要求：请判断以下各小题的对错，正确的用√表示，错误的用×表示。
31、合规是商业银行高层责任，与其他员工无关。
（×）
32、银行合规管理部门享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利。
（√）33、银行高级管理层负责制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经监事会审议批准后传达给全体员工。
（×）34、合规负责人可以同时分管业务条线。
（×）35、商业银行应建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。
（√）
36、商业银行合规管理部门同时具备内部审计职能。
（×）
37、银行业协会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。
（×）38、合规负责人应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。
（×）
39、商业银行操作风险包括法律风险、策略风险和声誉风险。
（×）
40、合规管理部门应积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险，但不包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险。
（×）
五、简答题
41、银监会《商业银行合规风险管理指引》中所称的合规和合规风险指的是什么？
42、作为一名银行业员工，你认为自己应该怎样参与到银行合规文化建设中？。