我国商业银行不良现状分析-论文
我国四大商业银行不良资产比较分析
、
四 大 国 有 银 行 不 良 资 产 总 体 现 状 分 析
中 国 工 商 银 行 良贷款 率 ３ ．３ 不 ４ ４ ％ ２ ． ８ ９ ７ ％ ２ ．９％ ２ ．ｌ ５６ １ ５ ％ １ ． ３ ９ ３ ％ 不 良 贷 款 ① ８ ０ ．９ ７ ｌ － ９ ５ ８．８ １ ９，８ ０ ６．９ ３ ９ ９ ９ ９ ８ ７ ９ ６ ７ ９ ｌ ７ ２ ９
我 国加 入 ＷＴ 后 ． 逐 步 放 开 对 外 资 银 行 在 业 务 、 Ｏ 将
客 户 以 及 地 域 上 的 种 种 限 制 。 ０ ７年 后 国 内 银 行 业 必 将 ２０ 面 临 严 峻 的 竞 争 。因 此 必 须 以 国 际 标 准 来 要 求 自 己 ， 际 国 上 普 遍 遵 循 的 是 《 塞 尔 协 议 》 定 的 安 全 标 准 ， 资 本 巴 规 即
将 国 有 商 业 银 行 的 不 良 资 产 剥 离 出 来 交 由 资 产 管 理 公 司 处 置 ． 而 使 国 有 商 业 银 行 变 为 “ 银 行 ” 而 资 产 管 理 从 好 ． 公 司 则 成 为 “ 银 行 ” 故 国 家 于 １９ 坏 。 ９ ９年 成 立 了 对 应 四 大 国 有 商 业 银 行 的 金 融 资 产 管 理 公 司 ． 长 城 、 达 、 融 即 信 华 及 东 方 资 产 管 理 公 司 。 １ ９ ～ ０ ４年 的 ５年 间 ． 大 国 从 ９ ９ ２０ 四 有 商 业 银 行 一 共 对 不 良 资 产 进 行 了 两 次 剥 离 。一 是 １ ９ ～ ９ ９ ２０ ０ ０年 ， 大 银 行 向 四 家 资 产 管 理 公 司 共 剥 离 了 近 ｌ ４ 四 ， 万 亿 元 的 不 良 资产 。 是２０ 二 ０ ４年 ． 行 向 信 达 剥 离 了 １ ５ 建 ８ ８亿
我国商业银行不良贷款现状分析及治理对策
我 国商 业银 行 不 良贷 款 现 状
近 几年 ，我 国商 业银 行 的 资产 质 量
如 果 只 依 靠 银 行 用 其 利 润 消 化 不 良 资 产 ，那 么十 年 后 ，国 有银 行 的不 良资产 仍有１％ （ ５ 假定 名义 资产每 年增 长８ ％， 新 贷 款不 良资产 率 为 １ ％ ）。而 新增 贷 ０ 款 并 不必 然 会减 少 不 良贷 款 ，只 会在 短 期 内降低 不 良贷 款 率 。银 行 同样 面 临着 当期 新 增 贷 款 成 为 未 来 不 良贷 款 的 风 险 。 因此 。不 良贷款 存 在 “ 降 实增 ” 名 的情 况 ，银 行面 临的形势 仍然严 峻。
有 了显 著 改善 ，不 良贷 款余 额 及 比例 基 本 延续 了２ ０ 年 以来 “ 降 ”的 态势 ， ０３ 双 成 为 当今我 国银行 业 的基 本 特征 之 一 。 尽 管 形 势 在 好 转 ，截 至 ２ １ 年 末 ，我 ０Ｏ 国 商业银 行 不 良资产 总 额降 至４ ９ ．亿 ２ ３０
经 验 以及 相 关 的人 才都 十 分缺 乏 。对 于
相 关 的发 展规 划 及 管理 ，都 需 要专 业 人 才 的 配合 ，才能得 以完 善 ， 因此 ，除 了
图１
依 靠 区 内高等 教 育优 质 资源 ，大力 培 养
拔尖 创 业创 新 型人 才 以外 。还应 当在全 国乃 至 全 世界 范 围 内招聘 富有 经 验 的风 险投资 业专 家。
从６ １ ％下 降到 ２４ ％。目前 ， 国处 理 ．７ ．２ 我 不 良贷 款 的 主 要 方 式 是 “ 注 资 ， 剥 先 再
业银 行 不 良贷 款状 况 有 了 明显 好转 ，尤
我国国有商业银行不良贷款现状、成因分析及改善的对策研究【文献综述】
文献综述我国国有商业银行不良贷款现状、成因分析及改善的对策研究关于银行不良贷款问题国内外学者一直都在分析研究其成因及相应的改善对策。
国外关于不良贷款的分析研究一般都是通过金融脆弱性和金融危机来反映的；国内的学者对于不良贷款的研究一般可以分为两部分：不良贷款的形成原因和不良贷款的改善对策。
1 国外关于不良贷款的研究Minsky Hyman P.(1995)认为导致金融脆弱性的原因主要是从以美国为代表的资本主义经济固有的周期性来解释的，即使是一个封闭的经济也存在金融脆弱性。
Luizfernando R.De Paula,Antonio Jose Alves Jr.(2000)等人认为外部金融脆弱性是指由于国际收支失衡、汇率高估等原因可能导致汇率贬值，从而可能引发货币、银行危机的一种金融状态。
Bernardo Maggi · Marco Guida(2009)在商业银行体系的成本结构模型对不良贷款的影响中认为不良贷款的增加可以通过研究成本函数的变化后果来计算出维持一个不良贷款的失效概率，并评估银行的不良贷款是否具有相应的风险倾向，还强调了传统的成本效益指标不适合，而根据相关的密度函数，提出了有效计算方法和措施。
2 国内关于不良贷款的研究2.1 不良贷款的现状分析李宏瑾(2008)深入研究了经济自由、经济增长和不良贷款三者的相互关系。
他认为：当前情况下，大规模的不良贷款存在是具有一定合理性的，并且进一步强调了制度因素。
他认为解决不良贷款问题的重点在于放松管制，进一步提高经济的效率和制度质量，减少经济增长中的系统性风险。
尹路(2008)认为，正确认识和分析我国国有商业银行不良贷款的现状和成因, 并采取有效化解处理措施, 对促进我国的经济体制改革, 规范我国金融秩序, 社会信用秩序, 推动现代银行制度的建立, 丰富和发展我国的金融理论, 维护和巩固社会的安定, 繁荣昌盛, 建立社会主义市场经济体制将产生重大而深远的影响。
论文：浅析我国中小商业银行的现状及发展空间
72608 银行管理论文浅析我国中小商业银行的现状及发展空间一、我国中小商业银行的发展现状20xx年国家工商局公布的最新数据统计，我国的股份制商业银行发展迅速，其中以城市商业银行和农村信用社为主的中小型商业银行已有317家，其商业银行总资产合计714.763亿元。
金融市场份额占全银行业的37.2%。
二、SWOT理论分析我国中小商业银行中小商业银行想要发展，就必须要正视自己的优势和劣势所在。
根据SWOT理论的分析来看：（一）S（strengths）优势相比起我国国有四大银行，中小商业银行市场份额小，中小型客户居多。
因此，受到外界金融风险的影响小。
另外，由于地方政府的干预。
所以也比较容易受到地方政府的政策补助。
最重要的是，中小商业银行规模小带来的灵活性使得其改革更为容易，无论是业务营销方式的改变，还是内部结构体制的治理，都比国有四大银行要容易得多。
（二）W（weaknesses）劣势（1）市场定位缺失。
一方面，我国的金融市场主要被我国的四大国有银行划分，导致我国的金融市场产品导向完全由四大国有银行控制。
因此，使得中小商业银行对于自身的战略定位缺乏，基本遵从国有银行经营业务为导向，国有银行经营什么业务，中小商业银行便经营什么业务；另一方面，原本中小商业银行还占据了一些中小城市或者乡镇的金融市场。
但近年来金融市场改革的进行，四大国有商业银行凭借网点的拓展和业务的扩散，其主营的营业业务已然拓展到中小城市和乡镇之中。
使得中小商业银行原有的业务自主性和市场份额更为降低，最终使得中小商业银行在跟随国有商业银行发展的过程中被逐渐兼并吞没。
（2）金融体制欠缺带来的歧视性。
我国特有的中国特色市场经济归根究底就是：政府主导性和垄断性。
一方面，政府的主导性使得我国中小商业银行在行政干预下失去了自身的主导权，从而在市场经济的洪流中，永远只能被动的改变，而不能主动地适应市场的变化；另一方面，垄断性带来的四大国有银行的强势，面对中小商业银行的业务创新又或是业务拓展。
课题论文：商业银行不良贷款的原因及对策分析
74314 银行管理论文商业银行不良贷款的原因及对策分析随着中国经济的发展，各大中小企业的资金使用程度、需求程度越来越高。
伴随着中小企业的突飞猛进，中小企业贷款数额与数量也是节节升高，正是基于这种情况，商业银行的不良贷款也是层出不穷。
为减小商业银行不良贷款的影响，本文在理论层面上将对商业银行的不良贷款做简要分析。
一、商业银行的概念、特征、分类以及发展历史（一）商业银行的概念、特征与分类商业银行是以营利为目的的企业，商业银行以吸收散户存款和形成其他企业金融负债为资金来源。
商业银行利用吸收上来的存款对外投资形成各种金融资产，中国的商业银行的利润来源主要有两种途径，一是来自于存贷利差和各种稳定性投资，二是进行风险投资获得的投资业务收入。
中国的商业银行在结构上主要以国有独资或者国家控股为主，在投资的业务受到较大的现值，主要体现在不得向非银行金融机构进行投资。
我国商业银行的分类主要为三类，第一类是国有独资商业银行，第二类是股份制商业银行，第三类是城市合作银行。
（二）中国商业银行的发展历史中国商业银行的发展大抵经历了四个发展阶段。
第一个阶段是1978年以前，由于受计划经济体制影响，中国人民银行不能发挥其本身具有的杠杆作用，只是充当着会计核算、记账的职能角色。
总的来讲这阶段商业银行对国家经济发展的影响微乎其微。
第二阶段是1979年到1993年期间的地方性商业银行崛起时期，该阶段的主题是把国家专业银行转变为有作为的商业银行，并且提出了政策性金融与商业性金融分离的适当性政策要求。
商业银行的发展在此阶段取得了客观的进步。
1993年至2001年是第三阶段，此次改革明确了国有商业银行走市场化的道路。
积极推动商业银行产权制度与公司治理制度改革，实现增值保值，为国家的经济发展起到了极大的推动作用。
第四阶段是从2002年至今的股份制改革，在产权改革与引进外资方面取得了长足的进展。
同时对商业银行管理队伍的建设也是越来越严格。
二、商业银行不良贷款的基本现状分析：从前面商业银行不良贷款的基本理论可以知道，在任何商业银行运作中，不良贷款的产生不可避免，但应该控制在一定范围内，国际警戒线一般10%左右，中国监管标准要求不得超过15%。
我国商业银行内部控制现状对策论文
我国商业银行内部控制的现状及对策分析中图分类号:f832 文献标识:a 文章编号:1009-4202(2010)10-047-02摘要本文针对我国商业银行业内部控制存在的制度执行不力,缺乏有效的风险管理机制,内部稽核效力不足等现状,提出了完善我国银行内部控制建设的建议。
关键词商业银行内部控制稽核监督银行业对外开放是中国改革开放基本国策的有机组成部分,根据我国入世承诺,从2001年底开始,允许在华外资银行在全国开展各类客户的外汇业务,陆续开放主要城市的中资企业的人民币业务,从2006年12月11日起,取消了外资银行经营人民币业务的地域限制,获准外资银行可以在全国范围内向他们的客户提供人民币服务。
国内金融市场对外资银行的全面开放,加剧了国内金融市场的竞争。
国内的商业银行为占领并扩大市场份额,各种金融新产品和新业务在银行资产负债表外迅速滋生,使得银行在不知不觉中承担了各种潜在风险。
在这种状况下如何加强内部控制,切实防范金融风险,是全行业所面临的一个既紧迫又现实的问题。
一、我国商业银行内部控制的现状及存在的问题内部控制是商业银行为实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
中国银行业监督管理委员会副主席唐双宁曾今指出,我国商业银行目前在内部控制方面存在银行公司法人治理结构有待进一步完善;银行尚未真正建立内控文化;控制分散与控制不足并存;部分基层机构内控制度执行情况不容乐观,有章不循、违规操作的现象依然存在;银行分支机构内控制度的检查、评价不足等五个急需解决的问题。
具体来说主要如下:(一)内部控制文化缺失虽然现在各商业银行在竞争日趋激烈、金融风险因素不断复杂化的形势下,对加强金融内控制度建设有一定的认识,但对内部控制的认识和理解不够全面,甚至发生了偏差,把内部控制等同各项规章制度,忽视了内部控制是一种机制,是一种业务运作过程中环环相扣、监督制约的动态控制,也没有意识到管理者和相关业务部门在内部控制过程中应当承担的职责,仅仅把内部控制当作上级对下级的管理手段,还有的把内部控制与业务发展对立起来,片面追求业务扩张,这些在很大程度上影响了商业银行内控机制的建设。
我国不良资产现状及对策探讨
三 不ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ资产规模 变化
根据 中国银监会相关统计资料表明 ， 商业银行的不 良资产经历 五 、结语 了两个阶段 ， ２ ０ ０ １ 到２ ０ ０ ５ 年是一个 阶段 ， 而２ ０ ０ ６ 年之后是另一个 阶 银行不 良资产是银行资产业务管理的重要环 ， 关系国计 民生 段。前一阶段 中不良贷款余额及不 良贷款率都逐年下降， 后一阶段 ， 的重要 因素。伴随着我国金融领域不断开放 ， 金融领域的国际合作 日益紧密 ， 处置银行不良资产 问题挑 战与机会并存。就我国当前而 言， 不 良资产处置问题一定要从我国的国情 出发， 紧密结合我国金融 体系现状 ， 同时 ， 应 以市场化的处置思路 ， 关注不 良资产投资的多元
不 良贷款率保持持续下降的趋势 ， 但不良贷款余额和 以前相 比上涨 明显。前一阶段商业银行不 良资产率之所以会逐年下降， 主要归功 于专门的资产管理公司 。不 良资产从商业银行剥 离出来 由这些公 司处理 ， 如华融 、长城 、东方、信达等。这些公司利用其专业优势 和特殊的法律地位重组 、经营和处置不 良资产 ， 实现贷款回收价值 的最大化。而后一 阶段， 伴随着中国经济势头的上升 ， 银行信贷余额 大幅上升， 不 良贷款紧跟其后 ， 但由于贷款规模增长幅度远大于不 良 资产额增长幅度 ， 使得整体不良贷款率下降。此外 ， 政府的引导和监 管在这其中也起到了很大的作用。 近年来， 随着我国金融市场的全面开放 ， 外资银行的涌入 ， 国内 二 、我 国不 良资产概 况 银行在面临激烈的同业竞争压力下 ， 不断加强经营管理 ， 严控信贷风 通过对我国１ ６ 家上市银行２ ０ １ ２ 年报梳理 ， 发现１ ６ 家银行去年新 险使得银行不 良贷款率和不 良贷款余额得到了较为有效的控制（ 详 增不 良贷款总额达３ ２ ２ ． ８ １ 亿元 。就年报而言１ ６ ； ｇ Ｊ ２ ＿ 市银行平均不 良 见图２单 位 ： 亿 元） 。 率为０ ． ８ １ ％（ 低于银监会公布的０ ． ９ ５ ％的行业７ １ ￣ｚ ） 。纵向对比看 ， ｌ ６ 家上市银行平均不 良率较２ ０ １ １ 年的０ ． ７ ６ ％， 上升０ ． ０ ５ 个百分点。其 四 不 良资产处置建议 中， 华夏 、中行、工行 、建行、农行等５ 家银行的不 良率总体呈下降 根据 《 巴塞尔》协议 ， 商业银行的资本充足率应达到８ ％， 核心 趋势。农行的下降幅度较为显著， 不 良率为１ ． ３ ３ ％（ ２ ０ １ ２ ） ， 较２ ０ １ １ 年下 资本充足率应至少达￣ ｇ １ ］ ４ ％。当银行不 良资产 比率超过８ ％时 ， 很有 降０ ． ２ ２ 个百分点。不过值得注意的是农行的不 良率在这 １ ６ 家银行中 可能产生银行资不抵债问题， 导致银行信用贬值， 面临破产或倒闭。 排名依旧位列最高。兴业银行２ ０ １ ２ 年不 良率为０ ． ４ ３ ％， 位列最低 ， 但 为此 ， 应从法律、制度 、经济等层面预防和治理不 良资产 ， 尽可 较２ ０ １ １ 年仍上升０ ． ０ ５ 个百分点。不 良率增长最快的是平安银行 ， 其 能消 除不 良贷 款带 来的 负面 影响 。 ２ ０ １ ２ 年底的不 良率为０ ． ９ ５ ％， 较２ Ｏ １ １ 年上升０ ． ４ ２ 个百分点（ 详见 图１ ） 。 在法律上 ， 积极推进商业银行现代企业制度 ， 完善法人治理结 由此可见 ， 最赚钱 的中国银行业正面临着不 良贷款持续发酵带 构， 规范市场行为。 来的隐患 日趋明显 。虽然近几年来， 国有商业银行不 良贷款管理状 在制度上 ， 建立贷款风险防范理念机制和信贷风险转化机制， 增 态趋于好转 ， 但仍值得警埸。笔者认为 当前我国不良贷款率不会进 强商业银行风险意识和抵御风险的能力。 入 “ 上升通道”， 但放眼未来 ， 商业银行不 良贷款 陕速双 降态势必定 在经济上， 促进资产证券化 ， 丰富资本市场投资品种 ， 优化融资 结构， 提高融资 比例 ， 信贷和证券市场相互融合， 利用市场的价格发 难以为继。 ’ 现功能和监督约束机制 ， 提高金融资源配置效率。
关于商业银行不良贷款的原因和对策分析
企业管理・Ｂｕｓｉｎｅｓｓ Ａｄｍｉｎｉｓｔｒａｔｉｏｎ 大陆桥视野·２０１５年第２０期 21随着中国经济的发展，各大中小企业的资金使用程度、需求程度越来越高。
伴随着中小企业的突飞猛进，中小企业贷款数额与数量也是节节升高，正是基于这种情况，商业银行的不良贷款也是层出不穷。
为减小商业银行不良贷款的影响，本文在理论层面上将对商业银行的不良贷款做简要分析。
一、商业银行不良贷款的基本现状分析在任何商业银行运作中，不良贷款的产生不可避免，但应该控制在一定范围内，国际警戒线一般１０％左右，中国监管标准要求不得超过１５％。
但是中国国有商业银行的不良贷款比例一直高于规定水平。
尽管进行了多年银行业改革，我国商业银行仍然受到大量坏账的困扰，不良资产问题仍是中国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题。
不良贷款是在要求期限内不能偿还的贷款，造成呆账或是形成坏账损失，降低银行利息。
如果不能正确解决不良资产问题，会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐，削弱我国商业银行的竞争力，直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行。
我国商业银行不良贷款存在以下特点：１．数额庞大。
我国商业银行因其不良贷款的存在而备受关注，不良贷款不仅是经济问题，还是历史性问题。
不管在任何年代，国家及监管部门都想采取措施来改善此问题。
根据２０１５年报告显示，２０１５年中国商业银行第一季度的不良贷款总额达到了９８２５亿元，与２０１４年同期相比较增加了３３６４亿元，在数额上呈现增加的势头。
尤其是四大国有商业银行的不良贷款，因为其形成的历史性原因和数额的巨大，是中国金融监管局着手的重中之重。
不良贷款的增加使得不良贷款率也上升到了１．３９％，比去年同期上升０．３５个百分点。
从２０１４年初至今，不良贷款总额每季度平均增长０．０８７５个百分点，呈现加速上升势头。
２．结构复杂。
２００７－２００９年，我国不良贷款利率呈下降走势，但从２０１０年开始，我国商业银行不良贷款却出现恶化前兆，不良贷款余额中损失类贷款余额所占比重加大，并且损失类余额的上升趋势也明显增快。
我国商业银行风险管理问题及对策研究以中国农业银行为例
我国商业银行风险管理问题及对策研究以中国农业银行为例一、本文概述随着全球金融市场的不断发展和我国金融改革的深入推进，商业银行在我国经济体系中的地位日益重要。
作为金融体系的核心组成部分，商业银行的风险管理问题直接关系到银行自身的稳健运营，更对我国的金融稳定和经济安全产生深远影响。
本文旨在探讨我国商业银行在风险管理方面所面临的问题，并以中国农业银行为例，深入分析其风险管理的现状、挑战以及可能的对策。
本文将首先概述商业银行风险管理的基本概念，包括风险的定义、分类以及商业银行风险管理的核心目标。
随后，通过文献综述和案例分析，梳理国内外商业银行风险管理的理论发展和实践经验。
在此基础上，结合中国农业银行的具体情况，分析其在风险管理方面存在的问题，如风险识别不足、风险评估方法落后、风险控制机制不完善等。
本文还将深入探讨导致这些问题的原因，如内部管理制度不健全、风险管理人才短缺、外部监管环境不完善等。
针对这些问题和原因，本文将提出一系列对策和建议，包括加强风险管理体系建设、提升风险管理技术水平、完善内部控制机制、加强人才培养和引进、优化外部监管环境等。
通过对中国农业银行风险管理问题的深入剖析和对策研究，本文旨在为其他商业银行的风险管理工作提供借鉴和参考，同时为推动我国商业银行风险管理的创新和发展提供理论支持和政策建议。
二、中国农业银行风险管理现状分析中国农业银行作为我国四大国有商业银行之一，其风险管理状况在一定程度上反映了我国商业银行风险管理的整体水平。
然而，与国际先进银行相比，中国农业银行在风险管理方面仍存在一些问题和挑战。
中国农业银行在风险识别方面仍有待加强。
随着金融市场的不断发展和创新，新型风险不断出现，如网络金融风险、操作风险等。
然而，中国农业银行在风险识别方面还存在一定的滞后性，未能及时识别和评估这些新型风险，导致风险管理的有效性受到一定影响。
中国农业银行在风险量化和管理技术方面还有待提升。
风险量化是风险管理的基础，但目前我国商业银行在风险量化方面还存在一定的不足。
商业银行毕业论文
商业银行毕业论文在全球经济一体化,国内金融脱媒的背景下,相比之前,我们国家的商业银行遇到了更加严峻的挑战。
下文是店铺为大家搜集整理的关于商业银行毕业论文的内容，欢迎大家阅读参考!商业银行毕业论文篇1论我国商业银行不良资产处置的问题一、商业银行不良资产概念与特征本文是论述我国国有银行不良资产处置的法律问题，因此首先要对银行不良资产做出包括概念、特征以及种类在内的概述：(一)商业银行不良资产的概念与特征经过多年的发展，我国的金融行业已经形成一定规模，打造出一种中国银行、农行、工行、建行四大国有商业银行与一些非银行的金融机构相互促进分工合作的金融体制。
对于商业银行大家都不陌生，它是一种综合性的金融企业，是整个金融体制中的主体。
商业银行作为一种盈利性的组织机构，主要是通过吸收存款之后发放贷款的方式来实现盈利的。
商业银行盈利的过程其实也是资产的回笼与发放的过程，在这个过程中，由于一些原因使得银行处于非正常经营的状态，导致其发放出去的贷款并没有达到银行盈利的目的，比如一些贷款没有给银行带来利息收入或者本金无回的情况，这些都是不符合贷款“流动性、安全性、收益性”三性原则的，其本质是对商业银行经营成本的一种追加，①这些贷款被称为不良资产。
所以，在这里我们要讨论的不良资产其实就是我国四大商业银行产生的不良资产中的不良贷款。
我国商业银行不良资产具有以下四个特征：其一，不良资产的类型特殊;其二，清理不良资产的条件缺乏;其三，不良资产的资料完备性差;其四，不良资产信息不对称的情况严重。
(二)不良贷款的种类对于不良资产的分类，综合来看国际上目前存在三种分类制度。
由于我国的具体国情，在不良资产分类方面的研究较发达国家要晚一些，但是随着我国经济的发展和各种体制改革的力度加大，我国所适用的不良资产分类制度在逐渐的与国际接轨。
我国不良资产的分类经历个一个从无资产分类标准到“一逾两呆”分类标准再到五级分类与“一逾两呆”并存运用的转变。
中国商业银行风险管理现状分析及对策
中国商业银行风险管理现状分析及对策【摘要】本文旨在对中国商业银行风险管理现状进行深入分析，并提出相应的对策。
首先通过概述中国商业银行风险管理的基本情况，然后指出当前存在的问题，接着提出应对策略，并展望未来发展趋势，同时通过案例分析具体呈现。
结论部分将强调中国商业银行风险管理的重要性，阐述其前景及提出建议，以期引起广泛关注。
通过对中国商业银行风险管理现状的全面分析，可以为相关从业人员提供参考，为行业的长远发展提供支撑。
【关键词】中国商业银行, 风险管理, 现状分析, 对策, 问题, 未来发展, 案例分析, 重要性, 前景, 建议.1. 引言1.1 中国商业银行风险管理现状分析及对策中国商业银行风险管理是保障银行业健康发展的重要组成部分，对于国家金融稳定和经济发展具有重要意义。
随着我国经济的快速发展和金融市场的不断变化，商业银行在经营活动中面临着多种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
加强和改进风险管理工作，成为商业银行发展的必然要求。
本文旨在对中国商业银行风险管理现状进行深入分析，并提出相应的对策。
本文将对中国商业银行风险管理的概况进行介绍，包括主要的风险类型和风险管理体系。
接着，将分析当前中国商业银行风险管理存在的问题，如管理机制不完善、风险防范意识不强等。
然后，将提出针对这些问题的有效对策，包括加强内部控制、完善监管制度等。
还将探讨中国商业银行风险管理的未来发展趋势，以及通过具体案例分析来体现实际操作的情况。
通过本文的研究，旨在强调中国商业银行风险管理的重要性，展望其未来发展前景，并提出相关建议，以促进商业银行风险管理工作的进一步健康发展。
部分完毕。
2. 正文2.1 中国商业银行风险管理的概述中国商业银行作为我国金融体系的重要组成部分，承担着存款、贷款、信用卡、理财、外汇等多方面的金融服务功能。
随着市场经济的深入发展和金融创新的不断推进，商业银行在经营过程中也面临着各种风险。
风险管理是商业银行经营管理中必不可少的重要环节，有效的风险管理可以保障银行资金安全、防范信用风险、市场风险和操作风险，提升风险抵御能力，确保金融体系和经济稳定运行。
我国商业银行不良资产证券化的障碍及对策探讨
四、现代风险导 向审计应用的实践 综 上 所述 ，无 论 采取 何 种 审 计模 式 ，部 应 引 入现 代 风 险导 向 现 代 风 险 导 向审 计的实 行是 一种 执 业理 念的 改 变 ，尽 管 它 有 审 计 的 新理 念 ，将 这 种 理念 贯 穿 于 整个 审 计过 程 ，不 仅 单 纯依 赖 很多优越之处，但 目前我国 ｃ ａ 行业总体 水平不高 ，Ｈ大多数 账 目报 表或 者 内 部控 制 系统 ，并 且 自始 自终保 持 专 业怀 疑 ，做 出 ｐ
袱 。不 良资 产的 处 置 问 题 亟待深 入探 索 ，资 产证 券 化 是 一 个有 效 行 经 营状 况 影 响 和 金 融 监 管机 制 等 。
的 方式 。资 产 证券 化 是 指将 缺 乏 流动 性 但 能 够 产生 预 期 稳 定现 金 流 的资 产 ，通 过 结 构性 重 组 ，转 变 为可 以 在 金融 市 场 上 发 行和 交
’
从业人 员对现代风险导向审计的实质和技术特点尚未把握的情况 更 多专 业判 断 。通 过 把 风 险 导 向审 计 中 ｊ动 控制 风险 的理 念和 方 三
下 还 不 宜 全 面推 行 。但 我 们 可将 制 度 基 础审 计与现 代 风 险 导向审 法融入到其他审计模式中 ， 弥补其他审计模式中忽略审计风险的 计 有 机 结 合 ，根据 被 审 单位 的性 质 、规 模 等具 体 情 况 ，采 用 不 同 缺 陷 ， 过 不 断探 索 ，不断 实 践 ，总结 经 验 ，逐 步提 高 应 用能 力 ， 通 的 审计 模 式 。 存我 国 现阶 段 ， 考 虑选 择 以下 两种 混 合审 计 模 式 最 终 提 升 整 个 行 业水 准 。 可
统 一 的组 织 形 式和 行 为 规 范 ，独 立 性 不 强 ，出具 的 评 估结 果难 以 使 人信 服 。这 会 直接 导 致 证 券 发行 成 本 的增 加 ，证 券 化后 的 产 品
我国商业银行操作风险现状及对策
我国商业银行操作风险现状及对策1. 引言1.1 介绍商业银行操作风险商业银行操作风险是指商业银行在开展各项业务活动中，由于内部管理不善、技术设备故障、人为疏忽或欺诈行为等因素所带来的风险。
这种风险可能导致银行在运作过程中出现各种意外事件，造成不良影响甚至巨大损失。
与市场风险、信用风险等相比，操作风险在近年来日益受到关注，因为它具有不可预测性和渗透性，可能对银行的整体稳定性和可持续发展产生负面影响。
有效防范和管理商业银行操作风险，成为银行管理者和监管机构共同关注的焦点之一。
在日益激烈的市场竞争和金融创新的背景下，商业银行操作风险的挑战也在不断增加，因此加强对商业银行操作风险的研究和管理，具有重要的现实意义和战略意义。
1.2 市场对我国商业银行操作风险的关注市场对我国商业银行操作风险的关注主要体现在对商业银行经营风险的敏感度上。
随着我国金融市场的不断发展和开放，商业银行面临的操作风险也在逐渐加大。
市场普遍关注商业银行在运营过程中可能面临的各种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险等。
特别是在金融危机时期，由于商业银行的操作风险暴露度增加，市场关注度更是高涨。
市场对商业银行操作风险的关注主要体现在以下几个方面：市场对商业银行的盈利能力和资产质量高度关注，担心操作风险可能对其经营绩效产生不利影响。
市场对商业银行的风险管理能力提出质疑，担心操作风险的不可控因素可能导致系统性金融风险。
市场关注商业银行的资本充足性和流动性风险管理，认为这是保障商业银行稳健经营的重要因素。
市场对我国商业银行操作风险的关注是合理的，也是必要的。
只有加强对商业银行操作风险的监管和管理，才能有效应对市场变化和风险挑战，确保金融体系的稳定和健康发展。
1.3 研究背景与意义商业银行作为我国金融体系中的重要组成部分，其发展和稳定对于整个金融系统的正常运行具有至关重要的意义。
然而，随着金融市场的不断变化和金融创新的不断推进，商业银行面临着越来越复杂和多样化的操作风险挑战。
国有商业银行不良资产状况研究
第 １ ０期 （ 总第 ２ ７ ） ２期 ２０ ０ ２年 １ ０月
财 经 问 题 研 究
Ｒｅ ｅ ｒ ｈ ｏ ｉ ａ ｃ ａ ｎ ｏ ｏ ｃ Ｉｓ ｅ ｓ ａ ｃ ｎ Ｆ ｎ ｎ ｉ ｌａ ｄ Ｅｃ ｎ ｍｉ ｓ ｕ ｓ
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的 不 良贷 款 主 要 集 中 在 国有 独 资 银 行 ， 么 国 那 有 独 资 银 行 的 不 良贷 款 比率 要 高 于 上 述 数 字 ，
即使 是 国 有 商 业 银 行 的 不 良贷 款 率 与 全 部 金 融
点 ； 有 人 认 为 不 良贷 款 占其 总 资 产 的 比 例 为 还
的 数 量 要 大 大 高 于 官 方 公 布 的 数 字 ， 资 产 质 量 被 高 估 ， 且 不 良 资 产 仍 不 断 恶 化 。 原 因 是 我 国 财
务 会 计 制 度 不 合 理 ， 银 行 内 部 管理 不 规 范 ，造 成 银 行 分 支 机 构 不 能 如 实地 反 应 信 贷 资 产 质 量 。
且 相 互 之 间 相 差 很 大 ， 笔 者 见 到 的 文 献 中就 仅 有几种不 同的估 计 ： 种意 见认 为 ， １９ 一 到 ９ ６年
要 是 国 有 商 业 银 行 的 研 究 ， 不 良资 产 的 比例 其 总 起 来 看 比较 悲 观 。据 美 林 公 司 估 计 ， ９ ８年 １９ 中 国 四 家 国 有 商 业 银 行 的 平 均 坏 账 比 率 为 ２ ％ ，． ９ Ｊ Ｐ摩 根 银 行 的估 计 数 为 ３ ％ ， 里 的 ６ 这 坏 账 是 实 实 在 在 的现 在 注 定 无 法 收 回 而造 成 的 损 失 ， 于 不 良贷 款 的 比率 就 可 想 而 知 了 。 著 至 名 的 穆 迪 公 司 估 计 ， １９ 在 ９ ６年 底 ， 国 的 不 良 中 贷 款 占总 贷 款 的 ３ ５％一 ７ ％ ， 虑 到 银 行 体 行 并 账 后 的不 良贷 款 占全
我国国有商业银行不良资产现状分析
《 商贸》 Ｃ １Ａ ＢＳ、Ｓ＆ＲＤ 中国 ＨＮ ＩＩＥｓＴＡＥ Ｉ
我国国有 商业银行不 良资产现状分析
秦皇岛职业技术学 院 王 金枝
摘
要： 我国 国有 商业银 行 由于 其经营管理体 制的缺 陷和外部环境 的制 约， 累了大量 的不良资 产， 积 形成 严重 的风险 隐患 虽然 四
一
季 度 同 比增 长２ ％， ０ 二季 度 增 长 ｌ％。 ４ 因此 ， 即使 不 良 资产 绝对
２ ．％。０ ３ 底 ， ６１ ２０年 我国 主要 金 融机 构 的 各项 贷 款 余额 为 １ ．ｌ ７万 值 没 有 减少 ， 占贷款 的 比 重也 会 下降 。 ３ 其 同时 由 丁 贷款 规模 的 扩 亿 元 ， 良 贷 款 余 额 为 ２ ４ 万 亿 元 ， 良 贷 款 的 比 例 仍 高 达 大 ， 良 贷款 的绝 对 值 仍 然 很 高 。 不 ．４ 不 不 １ ．％。 ０ ４ 底 ， 良贷 款 比率 占１ ．１ 不 良资 产 为 １ ．７ ７ ８ ２０年 不 ２ ％， ３ ７ １６ （ ）双 降 ” 当 一 部 分 是 凭 借 行 政 力 量 实 现 的 。 ０ ４ ２“ 相 ２ ０ 年
２ ３ 转变 发 展模 式 。 ． 内外 结合 大 变革 潮 中 遭遇 打 击 ， 定 思 痛 ， 展外 贸 固然 重 要 ， 必 须 要 痛 发 但 先 武 装 自己 ， 只有 自己 强大 了 ， 去 才 不 会 受 人欺 负 。 小 企 业 出 中
构 不 合 理 。 中小 企 业 发 展 的 初 期 ， 族 制 经营 确 实 起 到 了很 在 家 业 中家 族 经 营规 范性 不 足 ， 意 性 很 大 ， 成 管 理 上 的 混 乱 。 随 造
金融机构论文16篇(中国金融机构治理风险的现状分析与对策选择)
金融机构论文16篇中国金融机构治理风险的现状分析与对策选择金融机构论文摘要：由于中国金融市场发展还不完善,中国金融机构的公司治理体系必将面临着更加严峻的挑战。
如商业银行经理人员和下级员工掌握着银行资产的控制权和支配权,又无需承担财产风险,所以,他们常利用职务之便,独立作案、相互串通或内外勾结作案,为个人牟取利益。
因此,我们尤其需要注意和防范公司治理风险,要通过不断加强对金融机构的内部治理和外部治理,不断完善信息披露机制,逐步推进公司治理评价和治理风险预警机制建设。
关键词金融机构论文金融机构金融论文金融金融机构论文:中国金融机构治理风险的现状分析与对策选择【关键词】分析,对策,选择,现状,风险,金融机构,治理,中国,内部人控制表现为经营层决定金融机构的发展、经营、分配等重大决策,还会出现个人独断、短期化的经营行为、过分的在职消费以及工资、奖金收入过快、福利待遇改善幅度大等现象。
又由于金融机构内部管理中存在许多薄弱环节,致使各种金融案件屡屡发生。
如商业银行经理人员和下级行员工事实上掌握着银行资产的控制权和支配权,又无需承担财产风险,所以,他们常利用职务之便,独立作案、相互串通或内外勾结作案,为个人牟取利益。
2007年银监会对2006年的银行业商业贿赂违法犯罪案件查处的情况通报结果是:2006年银行业共发生商业贿赂案件113件,涉案金额2608万元,涉案人员164人。
(二)信用风险金融机构是巨额货币资金的集散地,容易滋生犯罪,如资金诈骗、贪污受贿等非法活动,存在着严重的犯罪风险和信用风险。
而我国金融机构在公司治理过程中,对信用风险管理的认识不充分,信用风险管理理念很陈旧,不能适应复杂的风险环境。
表现为:金融机构对近期利益与长远目标的协调不到位,信用风险管理的意识在全体职员中和银行经营管理的全过程中贯彻得不充分等。
在大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法方面,我国商业银行信用风险管理方法也远远落后于国际上先进银行[3](P38)。
浅析国有商业银行不良贷款的治理
论我国国有商业银行不良贷款的治理途径摘要：中国国有商业银行居高难下的不良贷款阻碍着中国经济的发展与国有商业银行下一步的改革进程，这不仅关系到中国经济、金融的健康运行，而且关系到金融体制改革的成败。
在比较分析中、外商业银行不良贷款率异同的基础上，认为中国国有商业银行畸高的不良贷款率主要根源于中国经济转型时期市场经济体制不完善，根源于国有企业和国有商业银行缺乏有效的公司治理结构以及社会信用环境不佳。
由此提出有效治理国有商业银行不良贷款的途径，不仅要对存量不良贷款的治理措施要创新，而且要把控制新的不良贷款的产生作为解决银企债务危机的核心。
关键词：国有商业银行；不良贷款；治理中国国有独资商业银行居高难下的不良贷款率是困扰国有商业银行改革进程的一大难题。
近年来，我国政府高度重视国有商业银行治理不良资产工作，并作为银行监管工作的重中之重。
与此同时，国有商业银行自2000年以来虽然实现了不良贷款余额和占比的“双下降”，但所采取的治理手段基本局限于盘活、清收、重组、核呆和扩大贷款总量来稀释不良贷款等传统手段，效果不很明显，不足以解决不良贷款问题。
资产质量是银行的生命线，不仅关系到我国经济金融的健康运行和宏观调控政策的有效性，而且影响我国国有商业银行在国际、国内金融市场的竞争力，关系到金融体制改革的成败。
如何更有效地治理国有商业银行体内的不良贷款这一“痼疾”，不仅在于对存量不良贷款的治理，更重要的是用定量化的系统思想探索一套符合中国国情的、有中国特色的抑制增量贷款中新的不良贷款产生的治理机制。
一、我国国有商业银行不良贷款现状分析与国际比较（一）我国四大国有商业银行不良贷款现状分析。
2002年初，中国人民银行披露了我国商业银行不良贷款的一些情况。
根据中国人民银行提供的数据，截至2001年底，四大国有独资商业银行的不良贷款率按四级分类为25.37%；如果按五级分类，四大国有商业银行的不良贷款率接近30%，其中需要核销的不良贷款比率大约是8%。
核销不良贷款
核销不良贷款
1.我国国有商业银行不良贷款的现状分析 1.1我国国有商业银行不良贷款基本概念不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款
1.我国国有商业银行不良贷款的现状分析
1.1我国国有商业银行不良贷款基本概念
不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。
我国曾经将不良贷款定义为呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款(即一逾两呆)的总和。
我国自2002年全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。
不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。
1.2我国商业银行不良贷款估算
我国国有商业银行在降低不良贷款上的确下了不少功夫，如尝试制定严格的信贷管理制度，信贷业务的完全程序化改革，规定降低不良贷款的指标等。
但是国有商业银行的不良资产仍严重偏高,尤其四
大国有银行为最。
2004年，主要商业银行不良贷款余额减少3946亿元，下降4.56个百分点，已降至13.2%。
这个比例已经远远高出世界银行业的平均水平, 银行体系的不良贷款余额和比率仍处于高位，不仅已超过《巴塞尔协议》的要求，而且与国际先进银行不良贷款比率应保持在5%以下的要求相去甚远。
如果考虑各国有商业银行对外公布的数字相对保守的因素，那我国商业银行的资产质量更是可想而知。
而核销不良贷款,就是核实并且消除不良贷款.。
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经济视野
1、商业银行不良资产重组问题
1.1商业银行不良资产重组问题成因
首先,传统计划经济体制下的资金供给制和财税改革后的拔改贷所形成的银企依赖机制,使国有银行的大量贷款在国有企业中沉淀、呆滞,是不良资产产生的历史原因。
其次,政府作为资金分配的主体和中心并未淡化。
企业需要贷款时,首先找的不是银行信贷员,而是政府官员,银行只不过是资金配置的客体,银行资金的投向仍然不是根据价值规律和经营原则来决定,而是在很大程度上受政府左右。
最后,银行自身的问题,这主要体现在商业银行自我约束机制和信贷管理机制不健全。
目前,许多商业银行仍然沿用了过多的行政管理手段,加上风险与利益机制不对称,约束、激励机制不健全,对资产损失的考核手段与承担责任不明确,使银行缺乏风险的责任感和压力感,更缺少预防信贷资产损失的有效手段。
1.2我国商业银行不良资产的特点
我国银行不良资产产生的原因复杂。
我国银行不良资产是多种因素综合作用的结果。
其中既有历史的原因,也有体制的原因。
利益关系特殊。
在国外,企业和银行是独立的市场经济主体,银企关系比较清楚;我国国有企业和银行都是国有的,银企关系相对模糊。
不良资产类型特殊性。
在国外,银行不良资产大多表现为房地产贷款或股票等资产,本身具有较高的价值,而我国银行的不良贷款则主要是信用贷款。
2、关于我国商业银行金融创新的不足及策略
经济的发展离不开金融的推动,而金融发展的动力在于创新,金融创新已经成为商业银行生存和发展的重要推动力。
但在传统体制和历史包袱的影响下,我国现代商业银行制度还不健全和完善,商业银行,特别是国有商业银行还没有成为完全真正独立的经济实体,缺乏足够的金融创新动力,对金融创新的认识不足,加上金融创新的高素质人才奇缺等,造成我国商业银行整体创新能力不足。
2.1自主创新能力不足,产品同质化现象严重
商业银行普遍缺乏开发创新产品的动力,产品同质化现象较为严重。
目前,相当多的银行分支机构认为,金融创新只是其总行层面关心的事,将自己的职能仅定位在负责对总行规定的新产品的推广方面,没有自主创新的动力。
2.2金融创新的高素质人才还较缺乏,阻碍了金融创新
金融创新离不开高素质的人才,优秀人才是开展金融创新的坚实基础。
就目前我国银行业从业人员的状况看,各级经营者大多过分偏重传统业务和传统市场,在金融创新上缺乏长远的战略眼光,缺乏对市场的洞察力;一般员工知识结构老化,业务单一,工作中墨守成规、缺乏创造力,缺乏将银行发展与自身利益相结合的主人翁精神;开发人员基本为计算机专业人员,不熟悉银行业务,不具有开发创新产品的复合型知识。
高素质人员的缺乏,阻碍了我国银行业金融创新的步伐。
2.3商业银行金融创新的发展策略
一是加快监管理念创新步伐,建立适合和支持金融创新的监管模式。
要放开对金融业务创新的限制,除对一些超出目前金融监管水平的业务创新进行限制以外,应鼓励金融机构进行业务创新。
树立风险监管理念,改变长期以来对商业银行可以经营和禁止经营的业务进行严格规定的双向控制做法,给商业银行一定的自主空间;在监管对象上,建立差别监管制度,?鼓励发展快、创新能力强的银行机构加快发展。
二是创新金融制度。
商业银行的金融制度创新是建立在商业银行新的产权制度基础之上的。
制度创新最重要的是产权制度改革,使所有权和经营权分离。
现阶段,制度创新的有效措施是股份制改造,在确保国有产权主导地位的前提下,尽可能使产权分散,优化产权结构,实现产权主体多元化,构建完善的法人治理结构,使国有商业银行真正成为市场主体,能够自主有效地配置经营资源,调整和优化经营结构三是创新金融业务。
商业银行业务创新是以客户需求为导向,以技术进步为基础,为提高竞争力和追求利润最大化,规避政府的金融管制而进行的业务产品的创新。
它直接关系到商业银行的生存和发展,是银行整体创新中最活跃的部分。
商业银行在经营过程中,为追求利润最大化,时刻关注着客户的需求,积极寻找新的金融产品和服务,以不断满足广大客户的要求。
3、关于农村信用社发展过程中突出问题的思考
农村信用社一直以来都是支持农村经济发展的重要力量,为广大农村发展所需资金问题的解决提供了极大的帮助,也为全国整体经济的发展发挥了自己的作用。
然而,相比于国有四大银行、外资银行、邮政储蓄等金融机构的发展现状,农村信用社当前所表现出来种种问题,着实令人担忧。
3.1理性选择产权制度
农村信用社产权制度改革应该避免两个极端:一是不顾客观实际,用“合作制”原则强加给它一套“法人治理结构”;二是不顾经济发展阶段性,盲目地进行股份制改革。
同时产权制度形式应该多样化。
当地农村信用社究竟选择什么样的改革模式,一定要实事求是地结合农村信用社自身情况和当地经济状况而定,农村信用社制度创新,不存在“最优模式”,不同模式各有优缺点。
关键是要因地制宜,选择最适合各地经济发展状况的制度创新道路。
理性选择农村信用社产权制度,则对农民原有积累少、农业基础薄弱的地区,农村信用社可先改革为政策性金融,待经济发展,条件成熟时才进行股份制改革。
3.2理顺管理体制
政府正确定位,减少外部干预。
省政府在履行其管理职责过程中应坚持有所为、有所不为的政策原则,要放手让农村信用社自己干。
完善农村信用社管理体制。
一是明确现阶段将农村信用社交由省政府负责是最好的选择。
二是要完善“三会”制度。
广大社员充分利用自己权利参与农村信用社管理中,定期召开社员大会,对涉及农村信用社改革、高管人员管理等重大问题交由社员大会讨论决定,其经营情况应向社会公布,设立专门机构对社员的质疑做出报告说明。
职责明确,提高经营管理透明度,充分发挥农村信用社的支农作用。
参考文献
[1]谢平.中国农村信用社合作社体制改革的争论[J].金融研究.2009
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[2]刘鸿儒.刘鸿儒论中国金融体制改革（下卷）[M].北京中国金融出版社,2009(11).
[3]张惠,唐淑文.我国商业银行不良资产的形成原因及处理对策分析[J].企业家天地,2008,(8).
我国商业银行不良现状分析
方勇
山东省农村信用社联合社德州办事处山东德州253000
【摘要】近年来国际金融市场上金融风潮此起彼伏,突发性金融危机层出不穷,由美国金融危机引发的全球金融风暴,给世界经济造成了严重影响,应对危机,总结事件过程,反思经验教训。
在我国规模巨大的银行资产中,大量不良现状的存在已隐含了银行信用风险,对我国经济的稳定发展已构成潜在威胁。
因此,对我国商业银行不良现状的分析研究很有必要。
【关键词】金融危机不良现状反思银行
Ec on om ic Vis io n61
2013.9。