第一章、商业银行导论

要，因而受到各国银行界的普遍认可，已成为当代商业银行 的主要组织形式。
（3）银行控股公司制 银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该
公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独 立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。
这种商业银行的组织形式在美国最为流行。
优点：
缺点：
能够有效地扩大资本总量， 增强银行实力，提高银行抵
（二）现代商业银行变革趋势
1.淡化产品竞争，突出企业文化和品牌 2.强化核心业务与核心竞争力 3.商业银行与投资银行的全面融合 4.零售化经营成为主要趋势 5.以并购作为战略变革的重要手段 6.以信息化为基础推行银行再造
第二节 商业银行的性质和作用
一、商业银行的性质
（一）商业银行的含义 1.以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对 象，综合性、多功能的金融企业。 2.《中国人民共和国商业银行法》中规定，商业 银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》 设立的吸收公众存款、发放贷款、办法结算等业 务的企业法人。
（3）信用创造
商业银行利 用吸收的存款发放 贷款，在支票流通 和转账结算的基础 上，将贷款转化为 派生存款，这种存 款在不提现或不完 全提现的情况下， 就增加了商业银行 的资金来源。
信用创造职能是 在信用中介与支 付中介的职能基 础之上产生的。
信用创造
是指在整个银行系统内利用超额准备 金进行贷款或投资的过程中，活期存款的扩 大所引起的货币供应量的增加,又称“货币 制造”。银行系统可以创造数倍于原始存款 的派生存款。货币制造表现受法定准备金的 影响，而实际是受客观经济发展的影响。
1.他们可以更容易地进入资本市场筹集资金；
2.可以使用比其他非附属银行公司更高的杠杆 率(债务资本对股权资本比率较高)；
3.可以通过把一家企业的利润与同一公司的另 一家企业的亏损相抵消获得税收好处；
4.可以通过非银行的企业进行跨州业务，而银 行本身并不在一些州享有此种特权。
2、商业银行的内部组织结构 商业银行的内部组织结构是指银行内部各部
---主要由股东大会和董事会组成
1.股东大会： 最高权力机构
1.组建“专业银行”，标志着中国商业银行体系雏形 的出现。
2.商业银行概念诞生，四大专业银行逐步改造成国有 独资商业银行。
3.设立一批新型商业银行，丰富和完善商业银行体系。 4.组建政策性银行，分离商业性和政策性银行职能。
5.突破了地方不能办银行的限制，全国各地大中城 市分两步组建了近百家地方性商业银行。
（3）货币汇兑业的产生
商品经济进一步发展， 在货币兑换业、货币保管业的基础上 开展异地支付业务、即汇兑业。 商人委托货币兑换商代理支付、结算和汇款。 这样货币汇兑业的就产生了。
3.货币借贷业务的产生
（1）货币放贷业务的产生
随着货币经营业务的扩大，货币经营业主手中聚积起大量 的贵金属、铸币等货币资金。 货币经常闲置。贮藏保管需要费用。
6.实行资产负债比例管理制度。 7.取消对商业银行的信贷规模控制。 8.初步建立了能与国际惯例接轨的商业银行风险控
制机制。
9.强化了商业银行资本金补充制度。 10.积极推进商业银行上市步伐。
五、现代商业银行经营的特点和变革趋势
（一）现代商业银行经营的特点
1.商业银行业务电子化
利用电脑进行联机作业；装设自动出纳机（ATM）；建立电 子资金转帐系统（EFTS）
商品交易造成了很大的障碍。 需要有人来专门从事铸币的辨别、鉴定和兑换业务，于是货币兑
换业从此出现。
（2）货币保管业的产生
商品经济进一步发展， 经常往来于各地的商人，长途携带、保管货币很麻烦，还有风险。 商人就将货币交给所在地的货币兑换商专门保管； 为顾客保管金银还有金匠、金商等。
因保管所开出的收据可以流通和支付，成为银行 券的前身。
（2）支付中介
支付中介是指 商业银行借助支票 这种信用流通工具， 通过客户活期存款 帐户的资金转移为 客户办理货币结算、 货币收付、货币兑 换和存款转移等业 务活动。
商业银行发挥支
付中介功能主要有两 个作用：
◆节约了流通费 用
◆降低银行的筹 资成本，扩大银 行的资金来源
◆加速了结算过 程和货币资金周 转
2.商业银行业务综合化、国际化
1933年《格拉斯-斯蒂格尔法》；1999年11月《金融服务现 代化法案》；金融资产证券化
3.政府金融管制松化
4.商业银行风险管理强化
1988 《巴塞尔协议》；1996.1 《资本协议关于市场风险的 补充规定》； 1997.9 《有效银行监管的核心原则》； 2001.1《新巴塞尔资本协议草案》；5.2004.6《新巴塞尔资 本协议》
这样就需要大量的资金， 开始不再向存钱户收取利息， 反而向他们支付利息。
社会上那些有钱又暂时不用的人，更愿意把钱存放在银钱 业主那里，给自己带来利息收入。
货币借贷业务使原来的货币经营业转变为银行，原来 的银钱业主也就成了银行家。
二、早期银行业产生的原因
国际贸易的发展
三、现代商业银行的产生
（一）原因 封建时期的银行贷款利率高，严重阻碍着社会闲置 资本向产业资本转化。
御风险的能力，弥补单一银 行制的不足；
容易引起金融权力 过度集中，并在一
定程度上影响了银 行的经营活力。
银行能更便利地从资本市场筹
集资金，并通过关联交易获得
税收上的好处，也能够规避政 府对跨区经营银行业务的限制。
银行控股公司分为两种类 型： 一是非银行性控股公司；
二是银行性控股公司
银行持股公司快速发展的主要原因：
多倍存款的创造过程
（单位：万元）
银行 甲 乙 丙 丁 戊 …
合计
存款增加额 10 8 6.4 5.12
4.096 … 50
贷款增加额 法定存款准备金
8
2
6.4
1.6
5.12
1.28
4.096
1.024
3.2768
0.8192
…
…
40
10
（4）金融服务
金融服务是指商业银行利用其在国民经济 的特殊地位和优势，在发挥信用中介和支付中 介功能的过程中所获得的大量信息，借助电子 计算机等先进手段和工具，为客户提供财务咨 询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金 融服务。
5.bank和bankruptcy的来源
银行的重要作用：配置资金
闲散的个人 存入 资金
提款
银行
贷款 需要资金 的人
还债
银行经营不善，人们就把长板凳给砸了。这 就叫破产（bankruptcy~crush）
2. 货币经营业（银钱业）的产生。
在金属货币时期，使用金银和铸币
（1）货币兑换业的产生
随着商品经济发展，贸易活动扩展，需要支付大量的铸币， 但各地铸币材料、成色和重量、面额等都不一样，这给跨地区的
一个全方位营业场所
附加专门性服务设施
自动柜员机
销售终端
便利窗口
单一银行结构图

（二）分行制（总分行制）
1.含义
---实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍 设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的 指示办理。
总行制
总管理处制
总行除了领导 和管理分支行 处以外，本身 也对外营业。
总行只负责管理和控 制分支行除，本身不 对外营业，在总行所 在地另设分支行或营 业部开展业务活动。
第三节 商业银行的组织结构
设置商业银行组织结构需要考虑的因素：
1.商业银行的组织结构必须以满足顾客的需求为 前提。
2.商业银行的组织结构必须以效率为原则。 3.商业银行的组织形式受到银行规模的影响。 4.商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管 要求的影响。
优点： 可以限制银行业的兼并和垄断，有利于自由竞争； 有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性，经营灵 活； 管理层次少，有利于中央银行的监管。
（二）产生的两条途径 1.由旧高利贷的银行转变而来（多为私人经营或合 伙经营）；
2.按照资本主义原则组织的股份制银行。 （三）商业银行产生的标志
1694年英格兰银行－－资本主义现代银行制度开始 形成以及商业银行的产生。
4.中国银行业的产生
唐代已有“银行”一词，苏州出现了“金银行”。 中国最早使用“银行”是在太平天国时期洪仁玕
（1）单一银行制 单一银行制是指不设或限设分支机构，全部业务由各
个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。这一 体制主要集中在美国。
缺点： 与现代经济横向发展的趋势不协调； 业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险； 规模小、经营成本高，不易取得规模经济效益。
国民或州立单元制银行的业务运作权仅是：
2、商业银行的功能
（1）信用中介
信用中介是指 商业银行通过负债 业务，把社会上的 各种闲散货币资金 集中到银行，通过 资产业务，把他们 投向需要资金的部 门，充当资金闲置 者和资金短缺者之 间的中介人，实现 资金融通。
信用中介是商业银行最 基本的功能，它在国民经济 中发挥着多层次的调节作用：
◆将闲散货币转化为资本 ◆使闲置资本得到充分利 用 ◆将短期资金转化为长期 资金
社会上有些人为了扩大经营和生活所迫等方面的原因，需要货币。 货币经营业主便将其贷给需钱者并收取利息。 货币经营业主逐渐成为银钱业主，从事货币放贷业务，以牟取更多的利 润。
（2） 货币存款业务的产生
随着生产经营业务的扩大， 需要货币的人越来越多，支付的利息也足够高。
银钱业主发现贷款业务收入比前三项都要高， 便开始积极从事这项业务。
二、商业银行职能
• 基础业务－－－存款、贷款、汇款
商业银行能为人们提供哪些服务？
存款本金
存款人
汇款人
贷款本金
借款人
到期返回 本金+存款利息