太平养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况

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企业年金集合计划3篇

企业年金集合计划3篇企业年金集合计划一：泰康恒泰企业年金集合计划泰康恒泰企业年金集合计划是由泰康养老保险股份有限公司发起设立并担任受托人，委托中国工商银行股份有限公司担任账户管理人和托管人，委托多家机构担任投资管理人的企业年金计划。

◆受托人：泰泰康养老保险股份有限公司◆账户管理人：中国工商银行股份有限公司◆托管人：国工商银行股份有限公司◆投资管理人：泰康资产管理有限责任公司工银瑞信基金管理有限公司嘉实基金管理有限公司南方基金管理有限公司博时基金管理有限公司一、适合参加的企业符合《企业年金试行办法》中建立年金计划相关条件的企业客户。

二、加入流程企业填写并提交《泰康工行恒泰企业年金计划加入申请》，在受托人的协助下将年金方案报备劳动与保障行政部门，取得年金方案备案的复函，与受托人签署受托管理合同；受托人与账户管理人、托管人、投资管理人分别签署账户管理合同、托管合同和投资管理合同。

自各项管理合同签署、报备完成之日起，即为加入恒泰企业年金计划。

三、计划的特色规模效应，分散风险本计划聚集不同企业的年金资产进行统一投资运作，不但可以获得小规模资产不可能获得的投资机会，拓宽投资渠道，提高投资收益水平，并可实现投资的多元化，有效降低风险。

成本分摊，运营经济依照相关规定，企业年金基金要承担包括审计费、交易费、资金费、资金划拨费等运营费用，参与泰康恒泰企业年金集合计划的各位委托人合理分摊上述费用，大大降低了企业年金计划的管理成本，使受益人获益。

投资灵活，自由选择泰康恒泰企业年金计划提供了六种具有不同风险收益体征的投资组合供企业自有选择，并允许企业依据市场形势的变化在不同投资组合之间进行转换，投资方式灵活，满足企业不同的风险偏好。

规范流程，快速高效本计划已经完成了计划运营所需各类账户的开立工作，各年金基金管理人之间数据接口完善，标准化流程保证计划运营的高效顺畅，企业加入计划手续简便，建立年金进程大大缩短。

四、计划优势受托服务技术领先受托管理以计划为主线，进行全面、连贯的流程和指令管理，建立了完善的风险管理体系，全程监督各方管理机构的运作，同时为客户提供丰富标准的数据信息和完善的数据报表。

中国人寿养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况.pdf

中国人寿养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况
2013年一季度
一、2013年一季度集合计划基本情况表
注：1.期末资产金额包含受托户资金余额。

2.当期投资收益为本季度各组合投资收益之和，组合投资收益=投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。

3.当期加权平均收益率计算方法为投资运作满本季度的投资组合收益率的规模加权，以季初和季末平均资产规模为权重；组合收益率为单位净值增长率。

二、2013年一季度集合计划组合明细表
注：1．组合类型按是否含权益类投资标的分为固定收益类和含权益类，以期初合同或备忘录为准，明确约定不能投资权益类的组合为固定收益类；没有明确约定或期间发生类别变动的，都为含权益类。

2．当期投资收益=当期投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。

3. 当期投资收益率为该组合当年单位净值增长率。

4．投资收益率空缺的为投资运作时间未满本季度的组合。

三、2013年一季度集合计划分组合类型收益情况表
注：1．满期组合是指投资运作满本季度的投资组合，满期组合数、期末资产规模和加权平均收益率计算均以此为样本。

2. 当期加权平均收益率计算方法为投资运作满本季度的投资组合收益率的规模加权，以季初和季末平均资产规模为权重；组合收益率为单位净值增长率。

企业年金养老金产品管理情况报告

企业年金养老金产品管理情况报告（报告期间： 2015年01月01日至12月31日）一、产品基本概况产品名称：太平金溢享债权型养老金产品代码：TPCg01产品起始投资日期： 2013年09月17日投资管理人：太平养老保险股份有限公司托管人：上海浦东发展银行股份有限公司注册登记人：太平养老保险股份有限公司二、产品管理情况(一) 履职情况在报告期内，遵守《企业年金基金管理办法》（人社部令11号）、《关于企业年金养老金产品有关问题的通知》（人社部发〔2013〕24号）及其他有关法律法规和管理合同的约定；履行应尽义务情况等。

若存在违法违规、未履行管理合同承诺、未勤勉尽责地履行管理义务或损害受益人利益的行为，应就有关情况做出具体说明，并提出处理方法。

（二）重大事项说明1.董事长变更说明经本公司股东大会和董事会决议，并经中国保险监督管理委员会任职资格核准（保监许可[2015]421号)，由王廷科先生担任太平养老保险股份有限公司董事长职务。

王廷科先生毕业于陕西财经学院金融系（现西安交通大学经济金融学院），获博士学位，高级经济师。

曾任中国光大集团股份公司股权管理部总经理，光大兴陇信托有限责任公司党委副书记、总裁，光大金控资产管理公司股权董事，光大永明人寿保险公司董事，光大银行太原分行行长等职。

三、产品投资情况(一)产品资产净值和收益情况产品资产净值（元）资产份额(份) 单位净值(元) 报告期内投资收益(元)报告期内投资收益率(%)本年以来投资收益率(%)产品成立以来累计收益率(%)期初期末期初期末期初期末2,830,1 81,320.64 5,225,466,563.492,615,123,454.604,549,833,726.581.0822 1.1485229,806,613.736.13 6.13 14.85(二) 投资资产分布情况资产种类市值/摊余成本（元）占净资产比例(%)流动性资产银行活期存款1,661,551.93 0.030.62中央银行票据- -买入返售金融资产- -一年期以内(含一年)定期存款或协议存款- - 货币市场基金30,169,620.21 0.58清算备付金765,611.72 0.01应收证券清算款- -其他流动性资产- -固定收益类资产一年期以上定期存款或协议存款- -99.13国债- -金融债- - 企业(公司)债46,898,353.43 0.90短期融资券- -中期票据- -可转换债7,456,023.60 0.14债券基金- -保险产品(万能保险、股票投资比例<=30%的投资连结保险)- - 商业银行理财产品- - 信托产品285,000,000.00 5.45 特定资产管理计划- -基础设施债权投资计划4,840,630,000.092.64负债工具- -其他固定收益类资产- -权益类资产股票- -0.00 股票基金,混合基金- -投资连结保险产品(股票投资比例>30%)- -权证(非直接投资) - - 权益工具- - 其他权益类资产- -其他类资产其他资产25,256,009.92 0.48 0.48总计5,237,837,170.81100.24注：1.货币型产品中债券类资产市值按摊余成本填列。

太平企业年金运营

太平企业年金运营This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020包括计划登记与企业、个人账户设置。

计划建立指委托人企业年金方案报备通过，与受托人签署相关合同，取得计划登记号后，委托人把计划建立的相关资料通过受托人提交给账户管理人，账户管理人据此在账管系统中记载企业年金计划的主要内容和规则，并在系统中完成计划登记、企业账户和个人账户建立，出具相应计划凭证。

计划建立是企业年金运营作业的起点。

企业根据年金方案设定的缴费规则，对各个计划成员按期进行缴费，缴费资金直接划入受托财产托管账户。

账户管理人对企业提供的缴费明细数据进行处理，待应缴和实缴金额完全匹配一致后，作入账处理，最终体现在企业和个人账户中。

年金缴费是企业年金运营服务最重要的环节之一。

企业职工在退休、死亡或出境定居等情况下通过企业申请年金的待遇支付，可选择一次性和分期的领取方式，账户管理人据此进行相应账户处理，投资管理人根据市场行情选择相应投资资产卖出，并通过托管人实现对个人账户的实际支付。

待遇支付是企业年金计划个人账户权益的最终体现。

收益分配指托管人每周评估企业年金基金资产净值与单价，账户管理人根据托管人提供的基金单金单位净值、委托人的申请（包括缴费、领取、转换等）以及账管系统内记载的企业账户和个人账户上周余额，计算本周各账户应计入的投资运营收益。

收益分配的频率为每周一次。

投资更改包含两部分：投资分配变更和投资转换投资分配变更指针对将来缴费，委托人对分配于不同投资组合账户比例的重新设定。

所有后续缴费均按照该分配比例进行投资单位的买入。

初始投资组合分配由企业在计划建立时提出。

投资转换指针对存量资产，委托人根据企业年金资产在不同的投资组合账户获得收益的实际情况，对不同投资组合账户余额的资产比例进行重新指定，以改变年金存量资产在各投资组合账户的分配情况。

太平养老优势介绍

目录
太平集团简介企业年金与团险业务介绍个人寿险业务介绍企财车险业务介绍太平资产管理业务介绍
-1-
太平集团
年金团险
个人寿险
企财车险
资产管理
最悠久
组织关系
全资控股
2
-2-
太平集团
年金团险
个人寿险
企财车险
资产管理
香港整体上市
20家 2300
1200余家 3000 一个客户、一个太平，
14万 2500
个人寿险
企财车险
资产管理
中国保险业面向世界的窗口
香港集团总部
保险行业第一家香港上市
引入国际资本，太平人寿资本成长性行业第一借鉴国际理念，太平财险渠道改革领先行业学习401K，太平养老获首批企业年金资格保险业改革开发的窗口，行业和监管机构领导干部的学习基地
国际合作
与欧洲著名的保险金融集团富杰股权合作，为保险业中外合典范之一全球最大的共保组织（ IGP ），与中国内地保险企业首家合作机构与数百家海外保险公司保持良好再保合作
海外机构
最早驻外机构之一
全球保险信息技术交流通道多处中资企业协会骨干单位太平澳门市场排名第一，香港、新加坡等所属公司居于当地市场前列 -6-
太平集团
年金团险
个人寿险
企财车险
资产管理
中国太平全面战略合作平台
大型中央企业大型国有商业银行地方政府
2012年11月在北京钓鱼台国宾与中国航天科工集团公司、中国建筑股份有限公司、国家核电技术公司、中石化财务有限责任公司签署战略合作协议
Байду номын сангаас人身
财产保险保险养老保险
57年 10年

太平养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况

191,206 20,939 22,711 19,240 54,849 2,712 6,291 6,337
期末资产金额（万元）
411,020.46 49,366.50 56,366.46 31,449.41 98,419.00 8,087.93 7,828.70 5,898.26
设立组合数（个）
2,533
324,285
668,436.72
37
25,822.82
4.45
注：1.此表规模数据样本包含所有组合，收益率计算样本为投资运作满全年的组合，期末资产金额包含受托户资金余额。 2.当年投资收益为 2012 年各组合投资收益之和，组合投资收益=投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-
2．当年投资收益=当年投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。
3. 当年投资收益率为该组合当年单位净值增长率。
4．投资收益率空缺的为投资运作时间未满全年的组合。 5. 运作满全年、但因保险专用席位/交易单元问题 2012 年下半年才进入交易所交易的组合未作剔除。
11.78 -
3.18 -
4
富国惠富投资组合
含权益
富国基金
-
-
-
5 工银瑞信稳健投资组合
含权益
工银瑞信
-
1 太平避险投资组合-招行固定收益太平养老 44,799.29
2 太平智先企业 3 99JH20110014 年金集合计划 3
4
太平蓝筹收益投资组合中信稳健投资组合
南方灵活配置投资组合
含权益含权益含权益

企业年金集合计划受托管理合同范本(2024精)

企业年金集合计划受托管理合同范本1. 引言此文件为企业年金集合计划受托管理合同的范本，旨在规定受托方管理企业年金集合计划的权责，并明确双方的合作方式和待遇。

本合同适用于企业委托第三方机构管理其企业年金集合计划的情况。

2. 合同双方3. 合同背景3.1委托方为其员工设立企业年金集合计划，旨在提供养老保障和福利待遇。

3.2 委托方希望将企业年金集合计划的管理工作委托给受托方。

3.3受托方具备相关经验和资质，能够胜任企业年金集合计划的受托管理工作。

4. 权责和义务4.1 委托方的权责和义务：•提供企业年金集合计划的相关信息和资料；•向受托方支付管理费用，并按合同规定的方式进行支付；•配合受托方开展工作，提供必要的协助和支持。

4.2 受托方的权责和义务：•根据委托方提供的要求，制定并执行企业年金集合计划的投资计划和运作策略；•负责企业年金集合计划的资金投资、投资收益的分配和资金安全保障；•提供定期的管理报告和投资绩效报告，向委托方报告企业年金集合计划的运行情况；•保护委托方的利益，积极运作企业年金集合计划，提供优质的服务。

5. 保密条款双方同意对从对方处获得的商业信息和机密信息予以保密，并且不得将该等信息泄露给任何第三方，除非经对方事先书面同意或法律法规要求。

6. 合同期限和终止6.1 本合同的期限为[起始日期]至[终止日期]。

6.2若一方违反合同规定，使得对方无法继续履行合同义务的，对方有权解除合同，并追究违约方的责任。

6.3 本合同有效期届满前，双方有权协商续签或终止合同。

7. 法律适用和争议解决本合同的解释和争议解决均适用[适用法律]。

对于因履行本合同而发生的争议，双方应当协商解决。

如协商不成，可向有管辖权的人民法院提起诉讼。

8. 其他条款•本合同经双方签字盖章后生效，无需任何补充文件。

•本合同一式两份，双方各持一份，具有同等效力。

企业年金基金管理机构名录

关于公布第一批企业年金基金管理机构的通告中华人民共和国劳动和社会保障部通告(第5号) 根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）和《企业年金基金管理机构资格认定暂行办法》（劳社部令第24号）规定，我部组织了企业年金基金管理机构资格认定工作。

经企业年金基金管理机构资格认定专家评审委员会评审，并商中国银监会、中国证监会、中国保监会同意，第一批认定37家企业年金基金管理机构。

现予公布。

一、企业年金基金法人受托机构5家：华宝信托投资有限责任公司、中信信托投资有限责任公司、中诚信托投资有限责任公司、平安养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司。

二、企业年金基金账户管理人11家：中国工商银行、交通银行股份有限公司、上海浦东发展银行、招商银行股份有限公司、中国光大银行、中信信托投资有限责任公司、华宝信托投资有限责任公司、新华人寿保险股份有限公司、中国人寿保险股份有限公司、中国太平洋人寿保险股份有限公司、泰康人寿保险股份有限公司。

三、企业年金基金托管人6家：中国工商银行、中国建设银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、中国光大银行。

四、企业年金基金投资管理人15家：海富通基金管理有限公司、华夏基金管理有限公司、南方基金管理有限公司、易方达基金管理有限公司、嘉实基金管理有限公司、招商基金管理有限公司、富国基金管理有限公司、博时基金管理有限公司、银华基金管理有限公司、中国国际金融有限公司、中信证券股份有限公司、中国人寿资产管理有限公司、华泰资产管理有限公司、平安养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司。

附件：第一批企业年金基金管理机构评审专家名单二OO五年八月一日附件：第一批企业年金基金管理机构评审专家名单何平郭建华胡劲松刘学诗韩向荣杜志农姚洪杰殷长波刘海华沈晓明赵江平李正强丁国荣王治超曹德云郭特华施明才郑秉文黄勇杨燕绥郑建彪孙国林刘雪松祝卫姜俊禄王丽李宪普韩炯李春信李海红张烈军高松凡聂庆平胡汝银刘春旭马庆泉刘云龙方林钱小安龚刚巴曙松杨健邓大松林建泉劳动和社会保障部关于公布第二批企业年金基金管理机构的通告（劳动和社会保障部通告第10号）根据《》（国务院令第412号）和《》（劳社部令第24号）规定，我部组织第二批企业年金基金管理机构资格认定工作。

公布第一批企业年金管理机构通告

关于公布第一批企业年金基金管理机构的通告
中华人民共和国劳动和社会保障部通告(第5号)
根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）和《企业年金基金管理机构资格认定暂行办法》（劳社部令第24号）规定，我部组织了企业年金基金管理机构资格认定工作。

经企业年金基金管理机构资格认定专家评审委员会评审，并商中国银监会、中国证监会、中国保监会同意，第一批认定37家企业年金基金管理机构。

现予公布。

二OO五年八月一日。

企业年金受托机构选择考量维度

企业年金受托机构选择考量维度企业年金是一种补充性养老金制度，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。

企业年金是对国家基本养老保险的重要补充，是我国正在完善的城镇职工养老保险体系的“第二支柱”，是养老保险制度的重要组成部分。

作为建立企业年金制度的企业，管理好企业年金并获得长足健康规范的发展，是企业义不容辞的责任。

本文简单介绍年金各管理人角色的基础上，着重探讨企业年金受托机构如何选择，从哪几个维度考量和评价受托机构。

一、年金管理人角色关系及受托管理人职责企业年金业务中主要涉及到四个主体，受托管理人、账户管理人、托管人、投资管理人。

关系如下图：受托管理人职责：（一）选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人；（二）制定企业年金基金战略资产配置策略；（三）根据合同对企业年金基金管理进行监督；（四）根据合同收取企业和职工缴费，向受益人支付企业年金待遇，并在合同中约定具体的履行方式；（五）接受委托人查询，定期向委托人提交企业年金基金管理和财务会计报告。

发生重大事件时，及时向委托人和有关监管部门报告；定期向有关监管部门提交开展企业年金基金受托管理业务情况的报告；（六）按照国家规定保存与企业年金基金管理有关的记录自合同终止之日起至少15年；（七）国家规定和合同约定的其他职责。

从关系图和职责来看，对于委托人来说，受托管理人承担的是大管家的角色，居中承担了与委托人的沟通联系和管理其他管理人的职责，选择优秀的受托管理人对于企业年金管理至关重要。

二、受托管理机构选择考量维度（一）受托管理资格牌照取得时间年金受托管理资格由国家人社部颁布资格牌照，目前市场上具备受托管理资格的机构共计12家，平安养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司、中信信托有限责任公司、泰康养老保险股份有限公司、中国人寿养老保险股份有限公司、长江养老保险股份有限公司、建信养老金管理有限责任公司、中国工商银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、中国人民养老保险有限责任公司、中国农业银行股份有限公司、中国银行股份有限公司，其中平安养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司、中信信托有限责任公司是第一批获得人社部资格牌照的，中国人寿养老保险股份有限公司、长江养老保险股份有限公司、建信养老金管理有限责任公司、中国工商银行股份有限公司、招商银行股份有限公司是第二批获得人社部资格牌照的，中国人民养老保险有限责任公司、中国农业银行股份有限公司、中国银行股份有限公司是第三批获得人社部资格牌照的。

2023年企业年金管理办法

2023年企业年金管理办法第一章总则第一条目的和依据为进一步规范和推进企业年金的管理和运营，提高参保人员的福利水平，促进企业和员工共同发展，根据相关法律、法规和政策，制定本管理办法。

第二条适用范围本管理办法适用于国内在册的企业年金计划的设立、管理和运营。

第二章设立和管理第三条企业年金计划的设立1. 企业年金计划的设立应符合国家相关政策和法律法规的要求，并报经有关部门批准。

2. 企业年金计划应设置专门的基金，用于承担企业年金的支付和投资运营。

第四条企业年金管理机构1. 企业年金计划的管理机构应具备良好的声誉和管理经验，且具备相关从业资质。

2. 企业年金管理机构应建立科学的组织架构和管理制度，确保企业年金计划的正常运营。

第五条投资运营1. 企业年金计划的投资运营应遵循稳健运作的原则，确保参保人员的权益。

2. 企业年金计划的投资运营应根据市场情况和风险偏好，进行合理的资产配置和风险管理。

第三章参保人员权益保障第六条参保人员权益保障措施1. 参保人员具有知情权，有权了解企业年金计划的配置及运营情况。

2. 参保人员有权享受企业年金计划的支付和福利待遇。

3. 参保人员的退休金待遇应按照相关规定和计划执行，确保权益不受损害。

第七条津贴调整机制1. 企业年金计划应根据参保人员的实际需求和市场变化，进行津贴的调整。

2. 津贴调整机制应公开透明，确保参保人员的合法权益。

第四章监督管理第八条监督机构1. 企业年金计划应设立独立的监督机构，负责监督和评估企业年金计划的运行情况。

2. 监督机构应具备独立性、公正性和专业性，确保监督工作的有效进行。

第九条监督措施1. 监督机构应定期对企业年金计划的管理和运作情况进行检查和评估，并及时发布相关报告。

2. 参保人员或组织对企业年金计划存在问题或违规行为可以向监督机构投诉举报，监督机构应及时处理并反馈处理结果。

第五章附则第十条违规处理对于企业年金计划存在违规行为的，监督机构应及时采取相应的监管措施，并依法追究相关责任人的责任。

中国人寿养老保险股份有限公司集合型企业年金计划管理情况

中国人寿养老保险股份有限公司集合型企业年金计划管理情况
2019年3季度
一、2019年3季度集合计划基本情况表
注：1.期末资产金额包含受托户资金余额。

2.投资收益为所有组合投资收益合计数。

投资收益=当期投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-
受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。

本期投资收益以本季度为期间，本年累计投资收益以年初到本季度
二、2019年3季度集合计划组合明细表
699JH20110029国寿永诚企业年金集合计划
999JH20120045国寿永福企业年金集合计划
为固定收益类；没有明确约定或期间发生类别变动的，都为含权益类。

2. 本年以来投资收益率为该组合单位净值增长率。

三、2019年3季度集合计划分组合类型收益情况表
备注国寿永颐企业年金集合计划价值成长组合为2019年1月1日之后开始投资组合，根据规则上表数据不包含该组合。

注：1.样本为2015年1月1日以前正式运作的投资组合。

2.本年以来加权平均收益率计算方法为符合条件样本组合收益率的规模加权，以上年末和本年各季度末平均资产规模为权重;各组合收益率为单位净值增长率。

中国人寿养老保险股份有限公司企业年金业务经营策略分析及研究

李萍萍中国人寿保险公司企业年金业务研究liujie中国人寿应对重大突发事件预案建议期刊论文保险职业学院学报2008223张力人力资源管理与中国人寿企业发展战略的思考期刊论文新西部下半月20084黄文静论我国企业年金信托受托人法律制度期刊论文保险职业学院学报2008222张东亚培育中国人寿核心竞争力的几点思考期刊论文农村经济与科技2008199谷小燕当前养老保险公司的市场定位和经营模式探索会议论文200510
9.马葵.谷小燕当前养老保险公司的市场定位和经营模式探索[会议论文]-2005
10.张媛商业保险参与企业年金市场的策略选择[期刊论文]-现代商业2009(20)
1.王云丽企业年金在中国养老保险体系中的定位研究[期刊论文]-现代商业 2011(35)
引用本文格式:王亨中国人寿养老保险股份有限公司企业年金业务经营策略研究[学位论文]硕士 2008
西南财经大学
硕士学位论文
中国人寿养老保险股份有限公司企业年金业务经营策略研究
姓名:王亨
申请学位级别:硕士
专业:工商管理
指导教师:余海宗
20080601
中国人寿养老保险股份有限公司企业年金业务经营策略研究
作者:王亨
学位授予单位:西南财经大学
被引用次数:1次
1.李萍萍中国人寿保险公司企业年金业务研究[学位论文]2008
2.刘婕.Liu Jie中国人寿应对重大突发事件预案建议[期刊论文]-保险职业学院学报2008,22(3)
3.王晓婷商业保险公司参与企业年金市场的策略研究[学位论文]2008
4.张力人力资源管理与中国人寿企业发展战略的思考[期刊论文]西部(下半月)2008(4)
5.黄文静论我国企业年金信托受托人法律制度[学位论文]2009

泰康养老保险股份有限公司集合型企业年金计划管理情况

1,703
313,718
671,416.73
64
6,808.80
12,089.72
注：1.期末资产金额包含受托户资金余额。
2. 投资收益为所有组合投资收益合计数。投资收益=当期投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-受托费-托管费-投
资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。本期投资收益以本季度为期间，本年累计投资收益以年初到本季度末为期间。
8,880.93
0.08
集合计划 5
嘉实基金绝对回报投资组合(恒泰)
含权益类 ——
嘉实基金管理有限公司
——
——
6 南方基金稳健正回报投资组合(恒泰) 含权益类 ——
南方基金管理有限公司
——
——
7
博时基金灵活配置投资组合(恒泰)
含权益类 ——
博时基金管理有限公司
——
——
1
泰康资产稳健成长投资组合(永泰)
泰康资产管理有限责任公司易方达基金管理有限公司
93,276.54 399.44
2.30 0.20
计划
4 博时基金稳健配置投资组合(养颐乐泰) 含权益类 ——
博时基金管理有限公司
泰康养老保险股份有限公司
集合型企业年金计划管理情况
2017 年 2 季度
一、2017 年 2 季度集合计划基本情况表
序号计划登记号
计划名称
1 99JH20110018
泰康恒泰企业年金集合计划
期末企业数期末职工人数期末资产金额设立组合数本期投资收益本年累计投资收益
(个）
（人）
（万元）
（个）
泰康富泰企业年金集合计划

企业年金运营风险管理与防范措施

企业年金是企业为员工提供的一项重要福利。

企业年金的运营风险管理与防范措施对企业和员工的利益都至关重要。

下面将从合规管理、投资管理和风险预警等方面，提出相关措施。

首先，合规管理是企业年金运营的基础和保障。

企业应建立健全的内控制度，确保年金资金的安全和合规运营。

具体措施包括：明确工作职责，建立组织机构，明确年金管理责任人，健全内部审批和决策流程；制定年金资金的使用和投资规定，明确年金资金的运营目标和限制，确保遵守相关法律法规；建立运营风险管理制度，加强对年金风险的认识、评估和控制；建立健全的信息披露制度，确保年金参与人的知情权和监督权。

其次，投资管理是企业年金运营的重要环节。

企业年金资金的投资决策需要科学、专业，并且要考虑风险和收益的平衡。

具体措施包括：建立完善的投资决策、风险控制和回报评估机制，确保投资决策的科学和合理；选择专业的投资机构进行资产配置，确保投资过程的透明和公正；进行风险管理和风险控制，制定投资限额和分散投资的策略，减少投资风险；加强对投资者行为的监督，建立投资者保护机制，保护参与人的合法权益。

再次，企业需要建立风险预警和应急处置机制，及时发现和应对潜在风险。

具体措施包括：制定风险预警指标和机制，建立风险指标体系，通过监测和分析各项指标，预警风险的发生和发展趋势；建立应急处置机制，制定应急预案，明确应急责任人和处置流程，确保在风险发生时能够及时、有效地处置；加强与监管部门的沟通和合作，及时向监管部门报告风险情况，接受监管部门的指导和监督。

最后，企业还应加强对年金参与人的教育和培训，提高他们对企业年金运营风险的认识和理解。

具体措施包括：定期组织参与人教育和培训活动，介绍企业年金的基本知识和运营原则，提高参与人对企业年金的信任和满意度；加强对参与人的沟通和交流，了解他们的需求和关切，及时解答他们的问题和疑虑；建立参与人投诉和申诉机制，及时处理参与人的投诉和申诉，保护参与人的权益。

综上所述，企业年金的运营风险管理与防范需要从合规管理、投资管理和风险预警等方面进行。

泰康养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况

泰康养老保险股份有限公司企业年金集合计划管理情况2012年度一、2012年集合计划基本情况表序号计划登记号计划名称期末企业数(个）期末职工人数（人）期末资产金额（万元）设立组合数（个）当年投资收益（万元）当年加权平均收益率（%）1 99JH20110018 泰康恒泰企业年金集合计划20021,58732,403.5241,467.67 5.282 99JH20110019 泰康永泰企业年金集合计划11118,19926,111.493993.15 5.613 99JH20110020 泰康通泰企业年金集合计划474,80310,177.112232.74 3.714 99JH20110021 泰康金色瑞泰企业年金集合计划596,77013,695.552735.04 6.635 99JH20110022 泰康养颐乐泰企业年金集合计划7814,49518,403.393370.87 3.796 99JH20110023 泰康祥瑞信泰企业年金集合计划8612,95120,857.832893.94 5.157 99JH20120036 泰康鸿泰企业年金集合计划1437,79510,019.851350.39 4.858 99JH20120037 泰康阳光开泰企业年金集合计划492,8135,338.882213.75 5.249 99JH20120038 泰康富泰企业年金集合计划61,2381,842.02119.02—合计—— —— 77990,651138,849.64205,276.57 5.26注：1.此表规模数据样本包含所有组合，收益率计算样本为投资运作满全年的组合，期末资产金额包含受托户资金余额。

2.当年投资收益为2012年各组合投资收益之和，组合投资收益=投资资产利息收入+投资处置收益+公允价值变动损益+其他收入-受托费-托管费-投资管理费-交易费用-利息支出-其他费用。

3.当年加权平均收益率计算方法为投资运作满全年的投资组合收益率的规模加权，以年初和4个季度末平均资产规模为权重；组合收益率为单位净值增长率。

企业年金管理情况审计报告

企业年金管理情况审计报告引言企业年金是指企业为员工提供的一种退休福利制度，旨在为员工在退休后提供稳定可靠的经济来源。

随着我国经济的发展和人口结构的变化，企业年金的管理也日趋重要。

本审计报告将对某企业的年金管理情况进行审计，并提出相关建议。

一、年金筹资与投资情况审计我们对企业年金的筹资与投资情况进行了审计，并得到以下结果：1. 筹资情况合理：企业年金的筹资情况较为稳定，符合相关的法律法规要求。

企业按照一定比例从员工的薪水中提取一部分作为企业年金的筹资金额，并与企业进行配套出资。

2. 投资收益较低：我们发现企业年金的投资收益并不理想，远远低于市场平均水平。

这主要是由于投资组合的结构不合理，过多的保守投资导致了较低的收益。

我们建议企业对投资组合进行调整，增加风险资产的比例，以追求更高的投资回报。

3. 投资管理规范：企业年金的投资管理规范，投资决策程序明确，审慎选股，减少了投资风险。

但仍存在投资者保护意识薄弱的问题，应加强投资者教育，提高参与企业年金的员工的风险意识。

二、年金基金运营与管理情况审计我们对企业年金基金的运营与管理情况进行了审计，并得到以下结果：1. 基金净值计算准确：企业年金基金的净值计算准确无误，基金资产的估值符合相关准则，基金经理对净值计算及时检查、审核，并进行公示。

2. 基金运营规范：企业年金基金的运营规范，遵循了公司治理原则，实行了独立托管和独立审计，并进行了定期的公告及披露。

但在基金经理激励机制方面还需进一步完善，应加强绩效考核与激励制度的建设，以提高基金经理的业绩。

3. 基金风控措施健全：企业年金基金的风控措施健全，合规性强。

风险管理体系、风险评估及分析工作得到了有效的推进和实施。

但是，我们注意到一些员工对基金的风险管理和投资风险认知不足，企业应加强员工教育，提高员工的风险意识。

三、年金信息披露审计我们对企业年金的信息披露情况进行了审计，并得到以下结果：1. 信息披露及时：企业年金的信息披露及时、透明，符合相关要求，并且向员工公开相关信息。

企业年金单一计划和集合计划对比分析

企业年金单一计划和集合计划对比分析王霞1，范丽萍2（1.太原学院经济与贸易系； 2.泰康养老保险股份有限公司山西分公司，山西太原030024）[摘要]通过对企业年金的流程建立、投资情况、日常管理三个方面进行对比分析，可以看出在建立流程时，集合计划由于是加入已有的年金组合，流程方面相对简便。

在投资方面，单一计划表现出比集合计划更多的优势。

在日常管理中，单一计划也呈现出更多的灵活性以及信息透明度。

[关键词]企业年金；单一计划；集合计划[中图分类号]F842.46[文献标识码]A[文章编号]1009-6043（2020）06-0156-02[作者简介]王霞(1986-)，女，山西临汾人，硕士，讲师，研究方向：市场营销企业年金和职业年金。

企业年金作为我国养老体系的第二大支柱，截至2019年2季度，人社布发布的数据显示，已有91326家企业建立企业年金，覆盖了2471.18万职工，企业年金积累基金达16175.74亿元。

虽然依然存在覆盖面低的问题，随着制度的完善和激励政策的出台，未来进一步增长是不争的事实。

在企业年金基金运作中有两种模式可以选择，分别是企业年金单一计划和企业集合计划。

一、单一企业年金计划和集合企业年金计划的基本含义根据《企业年金基金管理办法》(第11号)规定了企业年金计划的管理模式共两种：单一计划和集合计划，其中第六十四条规定：企业年金单一计划指受托人将单个委托人交付的企业年金基金，单独进行受托管理的企业年金计划。

企业年金集合计划指同一受托人将多个委托人交付的企业年金基金，集中进行受托管理的企业年金计划。

企业单一计划是指企业作为唯一的委托人，然后委托自己的受托人，也可以建立理事会作为委托人，然后委托其余三方管理人，即账户管理人、投资管理人和托管人。

企业集合年金计划则是企业年金集合计划指同一受托人将多个委托人交付的企业年金基金，集中进行受托管理的企业年金计划。

通俗的来说，企业年金单一计划像是私人定制产品，而企业年金集合计划则是标准产品。

黑龙江企业年金养老保险制度实施退休职工养老金有望提高

黑龙江企业年金养老保险制度实施退休职工养老金有望提高黑龙江企业年金养老保险制度实施退休职工养老金有望提高本报12日讯从今天起，我省参加企业基本养老保险的企业职工，不仅老有所养，而且有望提高退休后的生活质量。

因为即日起，全省实施企业年金养老保险制度，为完善我省社会保障体系创造了一个新的平台。

这是记者从今日召开的全省企业年金制度推进会议上获悉的。

省政协副主席迟建福出席会议并讲话。

会上，省大中型企业发展促进会企业年金分会正式揭牌。

企业年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度，是公认的社会养老保险体系的第二支柱。

一个完善的养老保险体系包括三个层次，既有国家法定的基本养老保险，又有作为重要补充的企业年金，还有个人储蓄性养老金。

我国城镇企业职工养老保险制度改革以来，受国家财力的限制，为了尽快建立起城镇企业职工基本养老保险制度，在一定程度上忽视了企业年金、个人储蓄养老保险等补充养老保险制度的建设，客观上形成了用单一的“基本养老保险制度”代替多层次的“养老保险制度体系”的事实，结果造成了城镇企业退休人员与机关事业单位离退休人员待遇水平的差距。

我省全面实施企业年金制度，就是要从根本上解决企业职工退休后的'待遇问题，稳定企业职工队伍，提高职工退休后生活质量。

在2004年之前，企业年金由寿险公司、行业统筹、地方社保中心等运作，而2004年5月出台的《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》，则为我国企业年金的具体运作提供了系统的法规依据，标志着我国已建立起初步的企业年金市场运作制度。

2003年11月，太平人寿保险有限公司率先参与国家企业年金试点工作，并在随后一年多时间参与多家大型企业的年金计划设计及理论研究。

今年8月2日，包括太平养老保险股份有限公司在内的37家机构获得我国首批企业年金基金管理资格，这也是保险业为服务于企业年金所设立的专业性养老公司。

据太平人寿保险公司黑龙江分公司有关人士介绍，我国的企业年金采用信托的模式来操作，也就是说，企业为委托人、金融机构为受托人、职工为受益人。

关于企业年金政策的几点思考太平养老赵红春

关于企业年金政策的几点思考太平养老赵红春关于企业年金政策的几点思考赵红春太平养老青岛分公司（筹）企业年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度，与传统的商业保险和社会保险相比，企业年金具有税收优惠、政府监管、企业自愿、市场运营、完全积累、钱权分离、资产独立、专家理财、收益稳健等多种优势。

自2004年以来，在国家一系列企业年金政策法规推动下，大量企业纷纷建立企业年金制度，尤其在大批央企、国企的加入下，企业年金市场迅猛发展，映射出未来无限发展的潜力。

但是纵观全国企业年金市场，自2005年正式启动以来，经过几年的发展，从680亿到如今的近3000亿，虽然市场规模初具，但与西方发达国家相比仍然相距甚远。

在我国，企业年金规模与GDP的占比不足1%，而在西方主要市场化国家一般在10%以上，经合组织国家平均超过70%。

在我国，企业年金收入与退休收入的占比不足1%，经合组织国家平均达到9%，英国、美国年金替代率接近40%，在退休收入中占半壁江山。

深究企业年金从起初的火速发展到目前的平缓发展，主要由于政策不到位、金融危机、资本市场动荡、市场认知等原因。

本文主要从政策角度分析制约企业年金发展的一些原因，以及对未来政策发展完善的一点思考和建议。

一、现行企业年金政策存在的问题（一）缺少专项立法目前，企业年金政策多是部门规章，层次较低，致使各部门之间难以有效协调配合，也使企业年金制度在地位和重要性上与基本养老保险制度不同等、不匹配。

同时，专业立法的欠缺或不完善，导致目前企业年金的运行机制不规范，一些企业年金管理细节及责任承担问题无法可依，各地企业年金计划的监督管理大相径庭，不同程度地阻碍了企业年金的良性发展。

（二）税收政策亟待优化、细化和完善国家要大力发展企业年金,建立多层次社会保障体系，必须给予企业和个人充分的税收“扶持”，平衡处理好国家财政收入当期利益和远期利益的关系。

近两年来，国家已经在税收方面给予了一些政策突破，财税［2009］27号文件的颁布，将企业缴费的税收优惠比例由4%提高到到了5%；国税函[2009]694号文的实施，明确了企业缴费部分收入与工资收入可以分开计税，对企业和个人所得税的节税起到了一定的积极作用。