现品票管理规定
现品票管理规定
. 现品票管理规定为了加强生产管理，便于物料识别，数量核对，品质改善，不良品的追踪反馈，制定本规定一、现品票是一架玻璃（以下简称物料）从ＣＮＣ至贴合室过程中的身份证，物料流通环节各车间要认真填写及核对。
二、对于没有现品票的物料，下一道工序要拒绝招收，现品票上的架子号跟钢架上的号码不一致的要返回上道工序。
三、现品票在各车间的具体规定如下：１.ＣＮＣ车间：开机作业人员加工完成一架玻璃后，要及时填写现品票，记录内容：架子号，加工玻璃型号、类别、数量，作业员编号，作业日期，上述内容要仔细核对。
并将现品票放在架子内的物料中，确认放稳，保持物料在转移过程中现品票不掉落，现品票上记录的相关数量是ＣＮＣ作业员计算工资的依据。
作业员可在自已的生产记录本上记录当班生产的物料型号、架数及架子号。
ＣＮＣ收料员，要确认所收物料都有现品票，检查现品票所放位置是否合适，无现品票的物料拒绝接收。
２.抛光车间：抛光收料员接收从仓库管理员处转来的物料要对每架物料进行确认，无现品票的物料拒绝接收。
抛光作业人员从抛光发料员处领料时要对每架物料进行确认，无现品票的物料拒绝接收。
抛光过程中要保管好现品票，一架物料完成抛光作业后，要在现品票上填写抛光玻璃数量、抛光员编号、抛光日期，并仔细核对现品票上的架子号与钢架上的号码是否一致，现品票上记录的相关数量是抛光作业员计算工资的依据。
一次清洗作业人员要对进行清洗的物料的现品票进行检查，清洗完成后要再次核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
钢化作业员入炉前要将现品票从物料中取出并核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
钢化完成后再将现品票放回物料上，并核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致，并在现品票上记录该架物料钢化报废数。
二次清洗作业人员在清洗前后要核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
３.ＱＣ房：ＱＣ房接收物料时要核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
ＱＣ房全检人员对物料进行全检，并记录现品票上所有内容。
中华人民共和国发票管理办法实施细则（2024年修正）
中华人民共和国发票管理办法实施细则（2024年修正）文章属性•【制定机关】国家税务总局•【公布日期】2024.01.15•【文号】•【施行日期】2024.03.01•【效力等级】部门规章•【时效性】尚未生效•【主题分类】税收征管正文中华人民共和国发票管理办法实施细则（2011年2月14日国家税务总局令第25号公布根据2014年12月27日《国家税务总局关于修改〈中华人民共和国发票管理办法实施细则〉的决定》第一次修正根据2018年6月15日《国家税务总局关于修改部分税务部门规章的决定》第二次修正根据2019年7月24日《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》第三次修正根据2024年1月15日《国家税务总局关于修改〈中华人民共和国发票管理办法实施细则〉的决定》第四次修正）目录第一章总则第二章发票的印制第三章发票的领用第四章发票的开具和保管第五章发票的检查第六章罚则第七章附则第一章总则第一条根据《中华人民共和国发票管理办法》(以下简称《办法》)规定，制定本实施细则。
第二条在全国范围内统一式样的发票，由国家税务总局确定。
在省、自治区、直辖市范围内统一式样的发票，由省、自治区、直辖市税务局（以下简称省税务局）确定。
第三条《办法》第三条所称电子发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，按照税务机关发票管理规定以数据电文形式开具、收取的收付款凭证。
电子发票与纸质发票的法律效力相同，任何单位和个人不得拒收。
第四条税务机关建设电子发票服务平台，为用票单位和个人提供数字化等形态电子发票开具、交付、查验等服务。
第五条税务机关应当按照法律、行政法规的规定，建立健全发票数据安全管理制度，保障发票数据安全。
单位和个人按照国家税务总局有关规定开展发票数据处理活动，依法承担发票数据安全保护义务，不得超过规定的数量存储发票数据，不得违反规定使用、非法出售或非法向他人提供发票数据。
公司发票管理制度细则
公司发票管理制度细则第一章总则为规范公司的财务管理，保证公司财务数据的准确性和真实性，保障公司财务凭证的安全性和合规性，特制定本发票管理制度。
第二章发票管理的适用范围本制度适用于公司内所有单位和人员在使用和管理发票方面的行为。
第三章发票种类公司使用的发票种类包括但不限于增值税普通发票、增值税专用发票、机打发票等。
第四章发票的开具1. 发票的开具应按照国家税法规定的要求进行，务必确保发票的准确性和合规性。
2. 发票应当在交易完成后及时开具，严禁事先开具或事后开具发票。
3. 开具发票的内容应当真实、准确，不得涂改或损坏。
4. 发票开具应当按照规定的格式和要求进行，不得私自更改。
第五章发票的使用和归集1. 公司内部各单位和人员在收到发票后，应当按照规定进行验收和核对，确保发票的真实性和有效性。
2. 发票的使用应当严格按照规定进行，不得私自挪用或冒领他人发票。
3. 已开具的发票应当及时归集到财务部门，由专人进行登记和管理。
4. 发票的领用、使用和归集应当做好相应的记录和备份，以备查验。
第六章发票的存储和归档1. 公司内部的发票存储应当做到密封、整齐、清晰，有专人进行定期清理和整理。
2. 发票的归档应当按照规定进行，不得私自篡改或删除。
3. 发票的存储和归档应当根据不同种类和用途进行分类管理。
4. 发票的存储和归档应当做好相应的安全防护措施，防止丢失或被盗。
第七章发票管理的监督和检查1. 公司财务部门应当对各单位和人员的发票管理进行定期检查和监督，发现问题及时纠正。
2. 公司领导人员应当对发票管理制度的执行情况进行监督和检查，确保各项规定得到有效执行。
3. 对于违反发票管理制度的行为，应当及时处理并追究责任。
第八章发票管理的培训和宣传1. 公司应当定期开展发票管理相关的培训和宣传活动，提高员工的发票管理意识和能力。
2. 发票管理制度应当在公司内部进行广泛宣传，确保每位员工都能够理解和遵守相关规定。
3. 发票管理相关的知识和技能应当纳入员工的培训计划，定期进行培训和考核。
2024年关于发票管理规章制度大全
关于发票管理规章制度大全关于发票管理规章制度范文一1、发票是财务收支的合法凭证之一，凡需领用发票的专卖店，必须办理领用登记手续。
2、发票只限在本公司合法经营范围内使用，不准转借、转让和为他人代开发票。
3、负责管理各类发票的员工，按各使用部门建立登记册，严格领用，保管和缴销手续。
4、对已经用过的发票存根，应按顺序保管，如有错开、错写，必须作废，并保持原发票的完整内容。
5、未使用过的发票如果有遗失，必须认真查明原因进行严肃处理，报有关部门和税务局备案，同时登报声明作废。
6、管理发票的人员调动工作时，必须办理交接手续，清理数量以后、移交清单由交接双方签字后方可有效。
7、使用发票时需检查有无缺号、缺联，如有问题应及时处理，填写发票后，必须加盖收款单位“财务专用章”和经办人的签字或加盖印章。
8、管理和使用发票的人员，必须认真遵守规定，不许伪造、买卖、涂改、撕毁和弄虚作假，凡违反规定的，根据不同情节，移交司法机关处理。
店面销售人员需在顾客购货前征询其是否开据发票，如开据需在货款中另加4%的税金，具体情况由店长控制。
关于发票管理规章制度范文二1、目的为了加强公司发票开具管理，明确发票相关人的责任，保障各种税务发票的安全完整、填开合法合规。
2、范围：本制度适用本公司所有部门。
3、含义本制度所指的发票是销售商品，提供劳务以及其他经营活动中，由我公司对外开具的法定收款凭证，该凭证上必须印有税务机关监制章。
4、内容4.1普通发票的基本内容包括：客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位名称(章)等。
增值税专用发票还包括购货人地址，购货人税务登记号、税率、税额、供货方名称，地址及税务登记号等。
4.2 我公司目前使用发票由经营和纳税范围决定，由公司依据自己的实际情况向税务机关办理相关发票领购。
5、发票的领购和领用5.1 公司对发票实行专人管理，从税务机关领购发票由专人负责，责任到人，严格管理。
药房票据文件管理制度范本
药房票据文件管理制度范本第一章总则第一条为了规范药房票据文件管理，保障药品流通领域票据的真实、完整、准确，根据《中华人民共和国药品管理法》、《中华人民共和国票据法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于药房在药品采购、销售、库存等环节中涉及的票据文件管理。
第三条药房票据文件管理应遵循真实性、完整性、准确性和及时性原则。
第二章票据采购与管理第四条药房应建立票据采购管理制度，明确票据的种类、来源、审核流程等。
第五条药房采购药品时，应向供应商索取合法、有效的票据，并核对票据内容与实际交易情况是否一致。
第六条药房应设立专门的票据保管人员，负责票据的接收、保管、归档等工作。
第七条药房应建立票据使用登记制度，记录票据的号码、开具日期、使用日期等信息，确保票据的可追溯性。
第八条药房应定期对票据进行盘点，确保票据的数量与实际交易数量相符。
第三章票据使用与核销第九条药房在销售药品时，应依法开具合法、有效的票据，确保票据内容与实际交易情况一致。
第十条药房应建立票据核销制度，明确票据核销的流程、责任人等。
第十一条药房在核销票据时，应核对票据内容与销售记录是否一致，确保票据的真实、完整、准确。
第十二条药房应定期对已核销的票据进行归档，保存期限应符合相关法律法规的规定。
第四章票据文件保管与查阅第十三条药房应建立票据文件保管制度，明确票据文件的保存地点、保存期限、查阅流程等。
第十四条药房应确保票据文件的完整性、保密性、安全性，防止票据文件丢失、损坏或泄露。
第十五条药房应设立专门的票据文件查阅室，明确查阅人员的资格、查阅流程等。
第十六条药房应建立查阅记录制度，记录查阅人员的姓名、查阅时间、查阅内容等信息。
第五章违规处理第十七条药房违反本制度的，应由药房负责人承担相应责任。
第十八条药房工作人员违反本制度的，应由药房负责人进行批评教育，并依法予以处理。
第六章附则第十九条本制度自发布之日起实施。
第二十条本制度的解释权归药房所有。
现品票管理指引A2
发行部门 文件名称 生效日期
注塑制造部
文件编号
现品票管理指引
20 年 11 月 25 日
版次
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络单形式要求责任人处理并改善。生产计划对《现品票管理台帐》进行确认，并对现品票打印、 发放、使用、回收等过程进行监督管理。 5.0 使用表单: 《现品票管理台帐》------------------------------------------------------《现品票》------------------------------------------------------------------《三洋现品票》---------------------------------------------------------------《雅马哈现品票》------------------------------------------------------《佳能》--------------------------------------------------------------------6.0 参考文件: 7-1《注塑生产控制程序》--------------------------------------------------7.0 附件：无
20 年 11 月 25 日
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1.0 目的：对现品票的打印、使用、回收、管理等工作进行规范，防止废旧现品票的误用，使部品得到正 确的标识。 2.0 范围：适用于注塑制造部生产中使用的所有现品票。 3.0 职责： 塑胶工程部：负责提供新品现品票填写内容； 生产计划：负责现品票的打印与发放； 注塑制造：负责按文件要求做好现品票的使用和管理工作； 塑胶品检：负责对现场现品票的使用过程进行监督和检查。 4.0 作业内容 4.1 生产计划课计划员编制《日生产计划》并提前配布给 ERP 文员，ERP 文员依照《日生产计划》 打印现品票，现品票上作业员、班次、生产/出货日期项目可以空着，由作业员填写；其它项目 如客户名、机种、品名、品番、数量等由 ERP 文员打印。注意 ERP 文员不可使用背面有废旧现 品票的纸张打印现品票，以防止生产部门误用。 4.2 生产前现场领班到 ERP 文员处领取现品票，ERP 文员将发放张数记录于《现品票管理台帐》中， 领班签收。 4.3 领班将现品票分发给相应机台的操作人员，并对现品票使用和回收过程进行管理。 4.4 作业员接到现品票后，首先将现品票上的信息与《作业标准书》 、 《检验基准书》 、 《包装规格书》 等有关资料进行比对，确认现品票上的客户、机种、品名、品番、数量等项目有无错误。发现 有差异及时报告领班，由领班确认处理。 4.5 作业员在使用周转箱时先检查有无粘贴旧现品票，如有先取下旧现品票，用笔在旧现品票上划 “×”记号，作为作废处理。生产中作业员每做好一箱产品贴一张现品票，及时将现品票粘贴 在规定的位置，现品票必需粘贴整齐，不得歪斜。并填写姓名、班次、箱号、生产批号等空余 项目，其中箱序号要按序填写，不得有漏。现品票不能随意涂改、撕毁、污损、更换，出现不 符合要求或错误时，应立即纠正。 4.6 品检人员在检查产品时，同时确认现品票与实物是否相符以及现品票上记载的项目是否正确， 发现异常及时追溯已生产部品的现品票是否正确并监督废旧现品票的报废过程。 4.7 生产中作业员应管理好现品票，不可有遗失，以防止误用到其它部品；下班后将未用完的现品 票交给领班，若有写错的报废现品票也一同交给领班。领班确认现品票使用无误后，将多余现 品票退回 ERP 文员。 4.8 ERP 文员核算现品票发放、使用和回收数量是否存在差异，并记录于《现品票管理台帐》中； 物料组长和领班依照产品入库数量监督现场现品票使用数量是否存在差异，若存在差异则以联
发票管理办法实施细则
发票管理办法实施细则根据《发票管理办法》（以下简称《办法》）的要求，2024年国家税务总局通过令文给出了《发票管理办法实施细则》（以下简称《细则》）。
该细则从发票开具、存储、查验和作废等方面详细规定了具体的操作步骤和要求，以确保发票管理的规范性和有效性。
首先，《细则》明确了发票的开具要求。
根据《办法》规定，发票的开具必须按照业务的实际情况，准确记录购买和销售货物或服务的内容和金额，遵循一票一车、一票一车补开的原则。
《细则》进一步规定了发票种类的区分和使用范围，并对发票开具的时间、内容和格式等做了详细的规定，以确保发票的合法性和真实性。
其次，《细则》还规定了发票的存储和管理要求。
为了保障发票的完整性和可追溯性，《细则》要求所有开票单位必须建立发票库存和使用记录，并按照规定的时限进行发票的保管和归档。
此外，发票的存储必须保证其安全可靠，任何单位和个人不得私自使用、调拨或销毁发票。
对于发票的盘点、检查和调整，《细则》也做出了具体的规定，以确保发票的管理和使用符合法规要求。
此外，《细则》还规定了发票的查验和作废程序。
为了防止发票的虚开和违法用途，《细则》规定了发票查验的时限和多种查验方式，并对查验过程中的问题和处理方式做出了详细的说明。
对于已经失效的发票，《细则》规定了作废的程序和要求，并强调了各单位和个人在发票作废上的责任和义务。
总的来说，2024年国家税务总局发布的《发票管理办法实施细则》通过具体的规定和要求，进一步完善了发票管理的相关制度。
该细则从发票开具、存储、查验和作废等方面确立了明确的操作步骤和要求，以促进发票管理的规范性和有效性。
各单位和个人在日常业务中必须按照《细则》的要求进行发票管理，以确保发票的合法性和真实性，减少发票管理中的风险和问题。
发票的使用规章制度
发票的使用规章制度
《发票使用规章制度》
一、发票的开具
1. 全体员工在办理业务过程中必须准确开具发票，不得私自收取现金或发外部发票。
2. 发票的开具必须按规定填写，包括购买方的名称、纳税人识别号、地址、电话号码等内容。
3. 开具发票金额必须与实际交易金额一致，不得擅自增加或减少金额。
二、发票的保存
1. 全体员工必须认真保管好开具的发票，不得私自挪用或遗失发票。
2. 发票必须保存一定的时间，以备不时之需。
三、发票的报销
1. 员工在报销时必须提供规范的发票，不得以虚假发票或无发票报销。
2. 报销发票必须完整、准确、合法，不得违反相关财务规定。
四、发票管理
1. 公司必须建立健全的发票管理制度，明确发票的开具、保存、报销等流程和责任人。
2. 公司必须加强对发票的监督和检查，发现违规行为及时进行处理。
五、处罚规定
1. 对于违反发票使用规章制度的员工，公司将给予相应的处罚，包括警告、罚款、停职等。
2. 对于严重违反发票管理规定的员工，公司将移交给有关部门进行处理。
六、奖励措施
1. 公司将对遵守发票使用规章制度的员工进行奖励，包括表扬、物质奖励等。
2. 通过奖励措施，激励员工主动遵守发票管理规定，提高公司的财务管理水平。
七、宣传教育
1. 公司将定期进行发票管理规定的宣传教育，提高员工的财务意识和法律意识。
2. 针对发票管理规定的变化，公司将及时进行培训和宣传，确保员工时刻了解最新的规章制度。
以上为本公司发票使用规章制度，凡违反规定的，一概追究责任。
发票的使用规章制度
发票的使用规章制度一、总则第一条为了加强财务管理，规范发票使用，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本公司（以下简称企业）发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必须服从财务部的管理。
第三条本企业所有使用、接触、保管发票的部门和个人必须遵守本制度。
二、发票的购买与领用第四条发票的购买、领用实行申请制度。
各部门因工作需要使用发票的，应向财务部提出书面申请，经批准后，由财务部统一购买、发放。
第五条发票领用时，领用人应签字确认，并注明领用日期、发票类型、数量等信息。
三、发票的使用第六条企业销售商品、提供劳务时，应向购买方开具发票。
开具发票时，应按照税务机关的要求，准确、完整、规范地填写发票内容。
第七条发票使用部门在收到款项后，应立即开具发票，并将发票交付款方确认。
第八条发票使用部门应建立发票使用台帐，记录发票的号码、开票日期、购买方信息、金额等内容，以备查验。
四、发票的保管与检查第九条财务部应建立健全发票保管制度，指定专人负责发票的保管，确保发票的安全、完整。
第十条财务部应定期对发票使用情况进行检查，发现问题及时处理，并向上级报告。
第十一条企业不得转让、出租、出借、涂改、伪造发票，不得以任何形式虚开发票。
五、发票的作废与红冲第十二条发票在使用过程中，如发生错误，应立即作废，并重新开具。
作废发票应保留完整，不得随意丢弃。
第十三条发票发生丢失、损毁的，应及时向财务部报告，并按照税务机关的要求进行处理。
第十四条如需对已开具的发票进行红冲，应按照税务机关的规定，经审批后，由财务部统一办理。
六、违规处理第十五条违反本制度的，由财务部提出处理意见，报上级批准后，依据公司相关规定予以处理。
七、附则第十六条本制度自发布之日起实施，解释权归企业财务部。
第十七条本制度如有与国家法律法规、政策规定相抵触的，按国家法律法规、政策规定执行。
商场发票管理制度
商场发票管理制度一、总则为规范商场发票管理，确保发票的合法、准确和安全管理，提高发票管理效率，根据相关法律法规、规章制度及公司实际情况，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有商场的发票管理工作。
三、发票种类公司商场发票主要包括商品销售发票、增值税专用发票、增值税普通发票等。
四、发票管理责任部门公司商场发票管理责任部门为财务部门，财务部门负责商场发票的统一管理和使用。
五、发票保管1. 发票登记：公司商场所有发票一律由财务部门统一登记，并进行编码、盖章等处理。
2. 发票保管：商场发票应当妥善保管，禁止私自拆封、涂抹、挪用发票。
3. 发票存档：商场发票在使用后应当按规定存档，备查期限为5年。
4. 发票交接：商场内部发票交接应当实施定期对账，保证发票数量和金额的准确性。
六、发票使用管理1. 发票使用申请：商场在需要使用发票时应当提前向财务部门提出使用申请，说明使用的原因和数量。
2. 发票核对：财务部门核对商场发票使用申请后，安排发票领用。
3. 发票开具：商场在销售商品或提供服务时应当按照规定开具发票，确保金额和数量的准确性。
4. 发票填写：商场发票的填写应当准确无误，保证发票内容与实际业务一致。
5. 发票送审：商场发票在使用后应当送交财务部门进行审计和核对。
七、发票销售管理1. 发票销售申请：商场在需要出售发票时应当提前向财务部门提出销售申请。
2. 发票销售登记：财务部门按照规定对商场的发票销售进行登记，并核对销售金额。
3. 发票代理销售：商场发票的代理销售应当按照相关规定进行，并向财务部门进行备案和登记。
4. 发票销售核对：商场发票销售后，财务部门应当核对销售情况，并做好相应的账务处理。
5. 发票销售报告：商场应当及时向财务部门报告发票销售情况，确保信息的准确性和完整性。
八、发票管理内部控制1. 发票使用限额：商场应当设定发票使用限额，超出限额的发票使用需经财务部门批准。
2. 发票管理审核：商场发票管理工作应当实行审核制度，避免发生发票滥用等情况。
中国石化发票管理制度规定
中国石化发票管理制度规定为进一步规范发票管理，加强财务管理，提高工作效率，根据中国石化相关规定，制定本管理制度。
一、总则1.1 为了规范中国石化发票管理，提高管理水平和经济效益，确保国有资产安全，根据《中国石化公司财务管理办法》等相关法规规定，制定本管理制度。
1.2 本管理制度适用于中国石化公司下属各单位的发票管理工作。
1.3 发票管理单位应严格按照本管理制度的要求执行，确保相关工作的合规性和规范性。
二、发票的种类和使用范围2.1 发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票、工程施工发票等各类符合国家政策规定的发票。
2.2 发票使用范围为公司内部的各项业务活动以及对外的销售和采购交易。
2.3 发票使用需符合国家有关法规规定，不得超出规定的范围使用。
三、发票管理流程3.1 发票的领用（1）各单位需根据实际业务需要填写《中国石化发票领用申请单》，并报上级主管部门审核批准后，方可向税务机关领取发票。
（2）领取发票的人员需提供有效的身份证明并在发票领用登记簿上签字确认领用。
3.2 发票的使用（1）领用的发票需正确填写相关内容，确保发票的真实性和准确性。
（2）发票使用时需在制定的发票使用登记簿上登记相关信息，并在发票上加盖单位名章。
3.3 发票的保管（1）各单位需将领用的发票妥善保管，确保发票不受损坏和遗失。
（2）对已领取的发票需进行定期盘点和清点，做好发票的防护工作。
3.4 发票的归集（1）发票使用完毕后，需按规定进行归集，交由专人进行整理和登记，确保单位所有发票的完整性和准确性。
（2）对于已使用的发票，需按规定进行归集，加盖单位名章，并按要求上报相关主管部门。
四、违规处理4.1 对于发票管理中的违规行为，根据《中国石化公司财务管理办法》等相关规定，将给予相应的处罚。
4.2 严禁虚开发票、盗用发票等违法行为，一经发现，将依法追究责任，并报相关部门处理。
4.3 对于发票管理工作中的不良行为，将依据公司相关规定进行处理，并追究相关责任人的责任。
增值税专用发票、普通发票管理制度
郑州润通典当有限公司发票管理制度为了加强对增值税专用发票和普通发票的使用管理，确保增值税专用发票和普通发票的使用管理的合法性、真实性、安全性，根据《中华人民共和国发票管理办法》和财政部《关于增值税专用发票使用规定》的规定，结合本公司实际，制定本制度。
第一条：发票领购、保管1、领购发票时，必须由发票专管员向税务机关办理发票领购。
2、增值税专用发票和普通发票必须按规定存放到财务部保险柜。
3、需开具时必须将已开具好的发票妥善保管，未开具的增值税专用发票和普通发票及时放到保险柜。
4、对于开具的增值税专用发票和普通发票存根及作废的，月末必须按规定装订成册，并按增值税专用发票和普通发票存放时限存放，确保完整无损。
5、严禁将公司领购的增值税专用发票和普通发票向他人提供使用。
6、严禁给未发生实际购销和劳务业务的他人代开增值税专用发票和普通发票。
7、严禁向个人或税务机关以外的单位买取增值税专用发票和普通发票。
8、发票管理员必须按规定及时到税务机关办理发票核销手续。
9、发票专管员因工作变动或调离必须按税法和企业管理制度规定办理移交手续。
第二条：按增值税专用发票和普通发票的开具范围，开具发票。
公司销售货物，应税劳务，根据增值税细则规定，应当征收增值税的应税劳务，必须向购买方开具专用发票。
向小规模纳税人销售应税项目，应开具普通发票，未经税务机关批准，不开具专用发票。
第三条：专用发票按以下要求开具第三条：专用发票按以下要求开具1、字迹清楚。
2、项目填写齐全。
3、票物相符，票面金额与实际收取的金额相符。
4、各项目内容准确无误。
5、发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。
6、按照规定的时限开具专用发票。
7、不得开具票样与国家税务局统一制定的票样不相符合的专用发票。
第四条：严格按照规定时限开具专用发票，不提前或滞后。
专用发票开具的时限规定如下：1、采用预收货款，托收承付、委托银行结算方式的，为货物发出的当天。
2、采用交款提货结算方式的，为合同约定的收款日期的当天。
中华人民共和国发票管理办法(2010年修订)
中华人民共和国发票管理办法(2010年修订)文章属性•【制定机关】国务院•【公布日期】2010.12.20•【文号】国务院令第587号•【施行日期】2011.02.01•【效力等级】行政法规•【时效性】已被修改•【主题分类】财政综合规定,税收征管正文中华人民共和国发票管理办法（1993年12月12日国务院批准、1993年12月23日财政部令第6号发布根据2010年12月20日《国务院关于修改〈中华人民共和国发票管理办法〉的决定》修订）第一章总则第一条为了加强发票管理和财务监督，保障国家税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》，制定本办法。
第二条在中华人民共和国境内印制、领购、开具、取得、保管、缴销发票的单位和个人（以下称印制、使用发票的单位和个人），必须遵守本办法。
第三条本办法所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
第四条国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。
省、自治区、直辖市国家税务局和地方税务局（以下统称省、自治区、直辖市税务机关）依据各自的职责，共同做好本行政区域内的发票管理工作。
财政、审计、工商行政管理、公安等有关部门在各自的职责范围内，配合税务机关做好发票管理工作。
第五条发票的种类、联次、内容以及使用范围由国务院税务主管部门规定。
第六条对违反发票管理法规的行为，任何单位和个人可以举报。
税务机关应当为检举人保密，并酌情给予奖励。
第二章发票的印制第七条增值税专用发票由国务院税务主管部门确定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，由省、自治区、直辖市税务机关确定的企业印制。
禁止私自印制、伪造、变造发票。
第八条印制发票的企业应当具备下列条件：（一）取得印刷经营许可证和营业执照；（二）设备、技术水平能够满足印制发票的需要；（三）有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。
税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。
发票发票管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强发票管理，规范发票的开具、使用、保管和核销行为，保障国家税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则，制定本规定。
第二条本规定适用于中华人民共和国境内的一切单位和个人（以下简称“发票主体”）。
第三条发票是税务机关依法征收税款的重要依据，是经济活动的合法凭证，是维护国家利益和保障发票主体合法权益的重要手段。
第四条发票管理应当遵循以下原则：（一）依法管理，规范有序；（二）公正公开，严格监督；（三）高效便民，保障权益。
第五条税务机关负责发票的印制、发行、核发、管理和监督检查工作。
第二章发票的种类和格式第六条发票的种类包括：（一）增值税专用发票；（二）普通发票；（三）其他发票。
第七条发票的格式应当符合以下要求：（一）发票名称；（二）发票代码和号码；（三）开票日期；（四）购买方名称、纳税人识别号；（五）销售方名称、纳税人识别号；（六）商品或者劳务名称、数量、单价、金额；（七）税率、税额；（八）价税合计（小写）；（九）价税合计（大写）；（十）开票人姓名、单位名称及印章；（十一）其他需要记载的内容。
第三章发票的开具第八条发票主体在销售商品、提供劳务或者从事其他经营活动中，应当依法开具发票。
第九条发票主体开具发票应当符合以下要求：（一）发票内容真实、准确；（二）发票金额与实际交易金额相符；（三）发票号码连续、完整；（四）发票填写规范、清晰。
第十条发票主体开具发票时，应当使用规定的发票种类和格式。
第十一条发票主体开具发票，应当使用计算机发票管理系统或者税务机关指定的发票开具工具。
第十二条发票主体开具发票后，应当及时将发票交由购买方。
第四章发票的保管和使用第十三条发票主体应当妥善保管发票，不得擅自销毁、损毁或者伪造。
第十四条发票主体保管发票应当符合以下要求：（一）设置专用保管设施；（二）指定专人负责保管；（三）建立发票保管登记制度；（四）定期检查发票保管情况。
发票的使用规章制度范本
发票使用规章制度第一条总则为了加强财务管理，规范发票使用行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》及有关规定，结合本企业实际情况，制定本发票使用规章制度。
第二条发票的种类和领用1. 本企业使用的发票种类包括：增值税普通发票、增值税专用发票、其他各类发票。
2. 发票由财务部门统一领购、发放、管理和监督使用。
3. 各部门如需使用发票，应向财务部门提出申请，经批准后由财务部门发放。
4. 发票领用时，领用人员需提供身份证复印件，并签订《发票使用责任书》。
第三条发票的开具和保管1. 发票开具应由财务部门指定专人负责，其他人员不得私自开具发票。
2. 开具发票时，应按照规定的格式和要求填写，确保发票内容真实、完整、准确。
3. 发票开具后，应妥善保管，防止丢失、被盗、损坏等情况发生。
4. 发票存根应按照财务档案管理要求进行归档，保存期限为五年。
第四条发票的使用和核销1. 发票使用人员应按照规定的范围和用途使用发票，不得转借、转让、代开发票。
2. 发票使用人员应在发票开具后一个月内将发票核销，核销时需提供相关凭证。
3. 核销发票时，应进行认真审核，确保发票内容与相关凭证相符。
4. 核销后的发票存根，由财务部门按照规定进行销毁。
第五条发票的监督和检查1. 财务部门应定期对发票使用情况进行检查，确保发票使用合规。
2. 各部门应积极配合财务部门的发票检查工作，如实提供相关资料。
3. 对于违反发票使用规定的行为，一经发现，将按照本企业的相关规定进行处理。
4. 定期对发票管理人员进行培训，提高发票管理水平。
第六条附则1. 本规章制度自发布之日起执行。
2. 本规章制度解释权归企业财务部门所有。
3. 如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
4. 原有发票使用相关规定与本规章制度不符的，以本规章制度为准。
通过以上规章制度，企业可以加强财务管理，规范发票使用行为，确保财务信息的真实性和合法性。
同时，也有助于提高企业内部控制水平，防范财务风险。
公司发票管理制度及规定
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及国家税务机关的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及发票使用、领用、保管、开具等活动的部门和员工。
第三条公司发票管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和税收政策执行；2. 安全保密原则：确保发票信息的安全和保密；3. 责任明确原则：明确各部门和员工在发票管理中的职责和责任；4. 严谨细致原则：对发票管理各个环节进行严谨细致的监督和检查。
第二章发票领用第四条公司财务部门负责统一向税务机关领购发票，并负责发票的发放、回收、销毁等工作。
第五条部门和个人需领用发票时，应向财务部门提出书面申请，并填写《发票领用申请表》。
第六条财务部门根据申请，审核申请人资格，并在批准后发放发票。
第七条领用发票时，应详细记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。
第三章发票填制第八条发票填制应遵循以下要求：1. 严格按照国家税务机关规定的格式和内容填写；2. 发票内容真实、完整，不得虚开发票；3. 不得随意更改发票内容，如需修改，应按规定程序办理；4. 发票金额应与实际交易相符。
第九条发票开具时，应检查以下内容：1. 发票号码是否连续；2. 发票内容是否完整、真实；3. 发票金额是否准确；4. 发票专用章是否盖齐全。
第四章发票保管第十条发票的保管由财务部门负责，应设置专门的发票保管室，并配备相应的保险柜。
第十一条发票的存放应按照税务机关的要求进行，确保安全、有序。
第十二条发票的领用、开具、保管等环节应做好记录，并定期进行盘点。
第五章发票销毁第十三条发票使用完毕后，应按照税务机关的规定进行销毁。
第十四条销毁发票时，应确保发票内容不被泄露，并做好销毁记录。
第六章责任与处罚第十五条对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予通报批评、罚款、停职等处罚。
第十六条对造成公司经济损失的，依法承担赔偿责任。
企业发票管理规定范文(三篇)
企业发票管理规定范文一、总则为规范企业发票管理工作，加强财务管理，保障发票使用合法合规，特制定本规定。
本规定适用于公司各部门、各岗位的发票管理工作。
二、发票的种类和使用范围1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等，具体使用范围按照国家税务总局的相关规定执行。
2. 发票只能用于公司开展正常经营活动中的合法需要，严禁私自挪用、出租、转借或私自销毁。
3. 发票使用需要经过授权，授权人为公司财务部门。
未经授权擅自使用发票或者授权后超出使用范围的，将承担相应的法律责任。
三、发票的申领和管理1. 各部门发票的申领由财务部门负责，申领前需填写《发票申领单》，经审核批准后方可领取。
2. 员工领取发票后必须妥善保管，未经财务部允许，不得私自向他人提供或转借。
3. 部门对发票的使用，应按照真实的业务情况填写相关内容，确保发票上的信息准确、完整且符合法律法规的要求。
4. 发票使用完毕应及时归还财务部门清点，发票流水账簿上需加盖确认章。
四、发票的报销和认证1. 需要报销的发票应按照公司报销制度规定的流程进行报销，确保报销的发票真实有效。
2. 报销发票必须携带相应的支出凭证，按照规定进行认证并报送财务部门。
3. 财务部门应按照规定的时间进行发票认证，认证前应对发票进行详细核对并进行归类整理。
五、发票的保存和归档1. 公司发票的保存应按照国家相关法规要求进行存档，分门别类地归档管理。
2. 发票存档应定期进行盘点，确保发票存放的安全和完整性。
3. 定期归档的发票应根据归档要求按照时间顺序整齐放置，并加盖归档章。
六、发票管理的监督与检查1. 公司内部对发票管理工作进行日常的监督，及时发现问题并进行整改。
2. 财务部门应定期进行发票管理的抽查，确保发票使用的合法性和合规性。
3. 对于违反公司发票管理规定的行为，将依法进行相应的处理，并视情况给予相应的纪律处分。
七、附则1. 本规定自颁布之日起施行，有关本规定的解释权归公司财务部门所有。
公司发票管理制度细则内容
公司发票管理制度细则内容一、目的和原则为加强公司发票管理，确保发票的合法、合规使用，防止税务风险，特制定本制度。
本制度以国家税法及相关财经法规为依据，结合公司实际情况，坚持真实、准确、完整的原则，确保发票管理的规范性和有效性。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和涉及发票操作的相关人员。
所有涉及发票的收领、保管、开具、报销、登记等环节均应遵循本制度的规定。
三、发票的收领与保管1. 发票应由专人负责收领，并做好详细的收领记录，包括发票种类、数量、号码等信息。
2. 发票应妥善保管在指定的安全场所，防止丢失、损毁或被盗。
3. 发票的保管人员应定期对发票进行清点，发现问题及时报告并处理。
四、发票的开具1. 发票的开具必须基于真实的交易行为，严禁虚开、伪造发票。
2. 发票的开具应符合税法规定，正确填写购买方信息、金额、税率等要素。
3. 发票一经开具，不得随意涂改或作废，如有错误需按照规定程序更正或重开。
五、发票的报销1. 员工报销时必须提供合法、有效的发票原件。
2. 财务部门应对报销的发票进行审核，确认其真实性和合规性。
3. 发票报销后，应由财务部门统一归档管理，以备查验。
六、发票的登记与报告1. 财务部门应建立发票管理台账，详细记录发票的收领、开具、报销等情况。
2. 定期对发票使用情况进行汇总分析，及时上报管理层。
3. 根据税务机关的要求，按时完成发票的申报、报税等工作。
七、违规处理1. 对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
2. 对于造成公司经济损失或法律责任的行为，将追究相关人员的经济责任或法律责任。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
仓库收货管理规定
仓库收货管理规定针对前期供应商送货不规范，存在无现品票、无本公司物料编码、外箱破损、混料、标识不清、单据涂改混乱、短装等现象，导致仓库收货难度大，清点困难；同时也增加了作业过程中的错误率和工作效率降低。
故对供应商送货（物料）做以下规定：一、所有送格莱特科技有限公司的物料，同一供应商均有固定、统一的包装方式；二、到厂物料均摆放整齐，外箱干燥、完整；无严重变形、破损等现象；三、在外箱和单位包装上必须有现品票，要求如下：1．现品票内容要求：有供应商全名，格莱特公司机型、物料编码、名称、规格、单位、包装数量、生产日期等；2．现品票大小要求：与包装比例适合，约100MM*80MM左右；3．标贴位置：同一供应商必须是贴外箱的同一位置（贴在外箱侧面的左上角）；4．摆放要求：在物料堆码摆放时，外箱贴有现品票面朝外堆放。
四、同一供应商的同一物料，必须采取同样的装箱方式；数量较大的，装箱必须分统一小包装（或十、或百、或千等；）五、装箱数量要求：1．要求各供应商所装整箱必须完整和够数，同一票货只允许保留一个尾数箱；2．在仓库人员收货抽点过程中，发现箱中数量与现品票不符或单据与实际送货数量不符的，以一罚十对供应商进行处理；3．因在收货时，物料未全点，在物料接收后，72小时内（不含周六周日不上班时间）发现原包装内少数的，由我司拍照证明，供应商无条件补回少数物料；4．供应商送的物料备品，要单独装箱贴上《备品》二字进行标识，如无此标识仓库安无备品收货。
5．如有新旧料号一起送货，必须分开装箱分开开单。
六、单据要求：1．供应商送货单据必须用我司统一的送货单或同一格式的送货单；新料号和旧料号一起送货时，单据务必分开填写；2．必须按照我司的《采购订单》或《退货单》上内容清楚准确的填写单据，（有供应商全名，格莱特订单及订单号、格莱特公司机型、物料编码、名称、规格、单位、数量），单据内容须与采购订单、包装上现品票相对应；3．供方送货单核对无误我方签收后，将保留两联送货单；4．对于资料填写错误，仓库将拒收；5．单据更改时务必签正楷字体的签名，改单时必须是送货单所有联单一起更改，格莱特仓库人员未经允许不得更改供应商送货单！七、对于快递送货物料，必须提供准确送货单，外包装上必须有现品票。
发票管理办法及实施细则
发票管理办法及实施细则发票管理办法及实施细则是指国家为了规范发票管理工作而制定的具体规定和操作细则。
发票是一种重要的凭证，它记录了经济活动的发生和存在，对于税务管理、企业财务、经济监管等都具有重要意义。
因此，国家对于发票管理进行规范和监管是非常必要的。
发票管理办法主要包括以下几个方面：一是发票的开具要求，包括开票人员资格、票种选择、开票时间、票据格式等。
二是发票的领用和登记，包括单位申领、分发、领用登记等程序。
三是发票使用和保存要求，包括购销双方的保存责任、发票填写要求、发票使用限制等。
四是发票开具的审核和核对要求，包括发票金额的核对、销售方、购买方信息的核对等。
五是发票作废的要求，包括作废申请程序、作废原因、作废标识等。
发票管理实施细则是对发票管理办法进行详细的操作规范。
比如，实施细则可以规定具体的开票流程和票据格式要求，明确开票人员的职责和权限，制定发票领用登记的具体细则，明确发票的保存要求和时限，规范发票审核和核对的具体操作程序，明确作废发票的要求和程序，等等。
发票管理办法及实施细则的出台对于企业和税务管理部门来说都具有重要意义。
对于企业来说，它可以帮助企业规范财务管理，提高发票管理效率，降低发票管理风险。
对于税务管理部门来说，它可以帮助税务部门实施有效的监管，提高税收征管质量，减少税收漏税和逃税的风险。
同时，发票管理办法及实施细则的出台还可以促进整个社会经济的健康发展。
通过规范发票管理，可以减少假发票的流通，打击虚假交易，维护市场经济秩序，增加税收收入，为国家的经济发展提供重要支撑。
总之，发票管理办法及实施细则的制定和实施是一个综合性的管理工作，它涉及到多个方面的利益关系和操作细节。
只有通过国家的统一规范和有效监管，才能够实现发票管理的全面规范和全链条监管，为企业和税务管理部门提供有效的支持和指导，促进经济的健康发展。
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.现品票管理规定
为了加强生产管理，便于物料识别，数量核对，品质改善，不良品的追踪反馈，制定本规定
一、现品票是一架玻璃（以下简称物料）从ＣＮＣ至贴合室过程中的身份证，物料流通环节各车间要认真填写及核对。
二、对于没有现品票的物料，下一道工序要拒绝招收，现品票上的架子号跟钢架上的号码不一致的要返回上道工序。
三、现品票在各车间的具体规定如下：
１.ＣＮＣ车间：
开机作业人员加工完成一架玻璃后，要及时填写现品票，记录内容：架子号，加工玻璃型号、类别、数量，作业员编号，作业日期，上述内容要仔细核对。
并将现品票放在架子内的物料中，确认放稳，保持物料在转移过程中现品票不掉落，现品票上记录的相关数量是ＣＮＣ作业员计算工资的依据。
作业员可在自已的生产记录本上记录当班生产的物料型号、架数及架子号。
ＣＮＣ收料员，要确认所收物料都有现品票，检查现品票所放位置是否合适，无现品票的物料拒绝接收。
２.抛光车间：
抛光收料员接收从仓库管理员处转来的物料要对每架物料进行确认，无现品票的物料拒绝接收。
抛光作业人员从抛光发料员处领料时要对每架物料进行确认，无现品票的物料拒绝接收。
抛光过程中要保管好现品票，一架物料完成抛光作业后，要在现品票上填写抛光玻璃数量、抛光员编号、抛光日期，并仔细核对现品票上的架子号与钢架上的号码是否一致，现品票上记录的相关数量是抛光作业员计算工资的依据。
一次清洗作业人员要对进行清洗的物料的现品票进行检查，清洗完成后要再次核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
钢化作业员入炉前要将现品票从物料中取出并核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
钢化完成后再将现品票放回物料上，并核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致，并在现品票上记录该架物料钢化报废数。
二次清洗作业人员在清洗前后要核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
３.ＱＣ房：
ＱＣ房接收物料时要核对现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
ＱＣ房全检人员对物料进行全检，并记录现品票上所有内容。
并在现品票上记录ＱＣ检验良品数、检验员编号、检验日期。
白片周转室要对从ＱＣ房流入的物料现品票进行核对，核对内容为ＱＣ数量及现品票上的架子号跟钢架上的号码是否一致。
贴合作业员对每架物料完成作业后，将现品票收集，交给当班组长，达到一定数目后交给ＣＮＣ当班领班。
四、CNC为现品票源头，要妥善保管好现品票，确保现品票在使用过程中数量不发生丢失。
五、现品票开始使用过程中，生产部、各车间主管、领班、组长要充分重视，进行检查，如发现一架玻璃在流通过程中无现品票，该车间或部门乐捐10元，车间或部门可追责到个人；检查过程中，如发现现品票随意遗弃、掉落地上无人管理，该车间乐捐50元车间或部门可追责到个人。
华讯电子科技有限公司
2016年3月27日星期日。