(2020)集团审计部职能及岗位设置(一)

集团审计部职能及岗位设

置（一）

集团审计法律部职能及岗位职责说明书

一、工作职能

（一）审计职能

1、制定集团内部审计制度，包括审计政策、程序和方法。

2、制定集团内部审计机构设置原则、内部审计人员任用标准。

3、编制集团内部审计工作规划和年度审计计划。

4、集中统一管理集团经营业务范围内的所有审计事项，协调集团与政府审计机关、社会中介组织的关系。

5、审查集团本部和下属公司各项业务活动过程及相关财务活动的真实性、合法性、效益性。

6、测试和评价集团本部和下属公司内部管理与控制制度的健全性和有效性。

7、审查集团本部和下属公司领导人员的任期经济责任。

8、跟踪检查集团下属公司落实政府审计机关、社会中介组

织审计意见的情况。

9、跟踪检查集团管理层对内部审计报告建议采取行动的情况。

10、专项调查与集团业务发展有关的特定事项。

11、聘请、协调、考核第三方审计机构，并协助其工作。

12、审查国家法律、行政法规和集团董事会要求审计的其他事项。

13、监督和指导集团下属公司的内部审计工作。

（二）法律职能

1、制定集团法律工作制度。

2、编制集团法律工作规划和年度工作计划。

3、跟踪研究影响集团发展的相关法律法规，及时向管理层提供决策支持。

4、审查集团本部和下属公司上报集团审批事项涉及的各类合同、协议的合法性、有效性，维护集团整体利益。

5、建立集团和下属公司法律诉讼案件数据库，跟踪案件进展情况。

6、处理集团法律事宜，指导集团下属公司的法律工作。

7、选择外聘法律顾问，对其工作绩效进行评价。

二、岗位设置、岗位职责及任职条件

（一）部门经理（总审计师）

岗位职责：

1、组织制定集团内部审计制度，包括审计政策、程序和方法

2、组织制定集团内部审计机构设计原则、内部审计人员任用标准

3、组织编制集团内部审计规划、年度审计计划和部门预算

4、组织和领导对集团本部和下属公司的内部审计工作

5、参加集团董事会会议，组织落实相关审计工作

6、审核并及时向集团最高行政总裁和董事会提交内部审计报告

7、监督、指导集团下属公司的内部审计工作和法律事务

8、协调集团与政府审计、社会审计的关系

9、负责部门业务和人员的日常管理，提出业绩考核指标和评价意见

10、协调部门与集团其他部门之间的工作关系

11、组织落实集团管理层要求的其他事项

任职资格条件：

1、忠诚、敬业

2、硕士以上学历，审计、金融、经济或财会相关专业

3、审计、经济类高级技术职称

4、精通管理控制、审计、财务会计知识，熟悉相关法律和经济管理

5、理解公司使命、理念和价值

6、具有计划与组织管理能力

7、具有很强的书面、口头表达能力和沟通能力，团队领导能力

8、10年以上相关工作经验

9、了解国内外最新内部审计动态

（二）内部审计主管1（高级审计师）

岗位职责：

1、负责集团本部和基础设施、房地产、金融三大板块的内部审计

2、测试和评价集团本部和基础设施、房地产、金融三大板块的内部管理与控制制度及风险管理情况

3、作为集团选派监事，履行监事职责

4、起草集团内部审计规划、年度内部审计计划和预算草案

5、起草内部审计报告和专项审计调查报告

6、起草集团内部审计工作制度和相关细则

7、审核内部审计工作底稿

8、跟踪检查审计意见的落实情况

9、保持与基础设施、房地产、金融三大板块下属公司内部审计机构的联系，并指导其工作

10、部内分配的其他工作

任职资格条件：

1、遵守内部审计职业道德规范

2、硕士研究生以上学历，审计、经济、财会相关专业

3、审计、经济类高级技术职称，具备注册会计师资格

4、掌握管理控制、财务会计知识，熟悉相关法律法规

5、精通审计理论和技术方法

6、很强的书面、口头表达能力和沟通能力

7、8年以上相关工作经验

（三）内部审计主管2（高级审计师）

岗位职责：

1、负责科技、酒店、贸易三大板块和能达公司、资本市场杂志社的内部审计

2、测试和评价科技、酒店、贸易三大板块和能达公司、资本市场杂志社的内部管理与控制制度及风险管理情况

3、作为集团选派监事，履行监事职责

4、起草内部审计报告和专项审计调查报告

5、审核内部审计工作底稿

6、跟踪检查审计意见的落实情况

7、保持与科技、酒店、贸易三大板块和能达公司、资本市场杂志社内部审计机构的联系，并指导其工作

8、部内分配的其他工作

任职资格条件：

2、遵守内部审计职业道德规范

2、硕士研究生以上学历，审计、经济、财会相关专业

3、审计、经济类高级技术职称，具备注册会计师资格

4、掌握管理控制、财务会计知识，熟悉相关法律法规

5、精通审计理论和技术方法

6、很强的书面、口头表达能力和沟通能力

7、8年以上相关工作经验

（四）内部审计主管助理1（审计师）

岗位职责：

1、参加集团本部和基础设施、房地产、金融三大板块下属公司的内部审计

2、参加对集团本部和基础设施、房地产、金融三大板块下属公司内部管理与控制制度及风险管理情况的测试与评价

3、编制内部审计工作底稿

4、跟踪检查审计意见的落实情况

5、汇总分析审计检查的相关问题

6、建立并管理内部审计工作档案

7、部内分配的其他工作

任职资格条件：

1、遵守内部审计职业道德规范

2、大学本科以上学历，审计、经济、财务会计相关专业

3、审计、经济类中级技术职称，具备注册会计师资格

4、掌握管理控制、财务会计知识，熟悉相关法律法规