2020年(财务管理表格)财务监督检查记录表
财务管理检查表
5
是否有标后预算及目标成本（5分）
6
是否制定详细的施工各环节成本控制和成本降低措施（5分）
7
所确定的收入与统计报量是否同（5分）
8
收入与成本是否配比（5分）
9
实际成本与合同预计总成本的差异是否能按月及时调 （5分）
10
成本费用列支是否串项（5分）
11
预提或暂结、摊销是否符合规定，并且依据充分、签字齐全、数字合理（5分）
检
查
项
目
序号
检查内容
评分
符合要求
存在问题
不符合项
没有发生
应收账款管理
1
分公司各项目应收账款管理责任状的签订情况（5分）
2
分公司年度清收目标的确定情况（5分）
3
应收账款专项责任状的执行情况（5分）
4
《应收账款管理办法补充规定（试行）》执行情况（5分）
成本管理
5
各项成本资料是否能按分公司制定的成本资料传递流程及时传递、手续齐全（5分）
3
按大额资金使用管理办法使用资金，完善了各级审批手续后方可付款。（10分）
贷款
4
按规定借款用途使用，监督项目回收款的偿还贷款情况，对用于保证金用途的贷款要及时催收。（10分）
税务
5
各办税员要及时和工程所在地的税务机关申报、纳税。 （10分）
6
合理处理账务，做好费用期间的划分。（10分）
7
辨别供货商发票的真伪，剔除假发票。（10分）
16
应收账款中是否存在虚数导致本年度应收账款虚增或虚减，并详细分析原因（5分）
17
分公司人员的备用金借款是否符合规定并及时清理（5分）
18
财务部检查记录表
·讲述本岗位主办与参与流程（其中部分），提问在某个主办流程对应管理标准本岗位具体工作内容。
·按照本岗位主办及参与流程所对应的管理标准抽查部分管理标准。
·抽查归口本岗位管理的记录表单
◆财务部出纳工作标准
·查标准的职责是否明确，是否与实际工作相符、一致。
·叙述本岗位职责。
·讲述本岗位主办与参与流程（其中部分），提问在某个主办流程对应管理标准本岗位具体工作内容。
·按照本岗位主办及参与流程所对应的管理标准抽查部分管理标准。
·抽查归口本岗位管理的记录表单。
◆财务部成本核算专责工作标准
·查标准的职责是否明确，是否与实际工作相符、一致。
·叙述本岗位职责。
·讲述本岗位主办与参与流程（其中部分），提问在某个主办流程对应管理标准本岗位具体工作内容。
·按照本岗位主办及参与流程所对应的管理标准抽查部分管理标准。
2资产处置管理标准
◆询问本单位资产处置过程与标准的一致性。
◆询问资产处否有单独的报表上报。是否需要在《财务快报》中披露。
◆检查记录：
·资产处置申请报告
·财务快报
3．财务部出纳相关主要管理标准
1银行账户管理标准
◆出纳岗位在本标准的职责。
◆询问标准中的规定对开立银行账户原则。
企业标准体系检查记录表
被评价部门
（岗位）
财务部
部门负责人
（岗位员工）
评价人员姓名
评价日期
序号
评价项目
评价内容
现场检查记录
结论
工作标准体系
(一)职责与岗位
(二)部门工作标准
管理标准体系
76号文3.3.1经营综合管理标准
76号文3.3.4经营综合管理标准
财务表格与监督检查管理知识分析记录(DOC 7页)
CDFY/ZY-JW-JL-06财务监督检查记录表1 结果分析1.1 2007年10-12月接待费用一般情况1.1.1 我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。
从检查结果看，所有业务接待基本符合审批、报批要求，符合程序。
1.1.2 从上表可知：我院2007年第四季度（10-12月份）业务接待的报账总费用为57390元，月平均达19130元。
1.1.3 从图1可见：10月-12月份我院接待费用均很高。
11月份费用最高，其次为10月份、12月份。
1.1.4 较大笔的招待费支出均是由于较重要及较大型的接待所需。
1.1.4.1 10月接待费用为19024元，较大的支出有：①2007-9-18接待2007级学生军训消防支队官兵42人1970元；②2007-9-5接待南大党委组织部来校考察690元。
1.1.4.2 11月接待费用最高（20025元），主要是以下原因提高了该月的业务接待总费用：①学校购地与邻村5个单位符合同的接待费12050元；②2007年8-11月接待各用人单位及实习单位费用2700元；③2007-7-14接待建设部及市建设局领导费860元。
1.1.4.3 12月份接待费用为18341元，较大的支出为：①2007年12月23-24日2008届毕业生供需见面会接待用人单位代表，两餐共18桌费用6540元；②2007-12-6南大党委（院长）办公室一行20人到南丰、流坑，三餐接待费用为3400元；③2007-12-12南大教学检查组来我院检查教学工作，两餐接待费用为2170元。
1.2 2007年10-12月接待费用比较分析1.2.1 2007年第四季度（10-12月）的接待费用分析（见表1）。
2007年第四季度10-12月的接待总费用为57390.00元，月平均业务接待费用19130.00元；2007年11月份的业务接待费用是20025元，是10月份的接待费用19024元的1.05倍，是12月份接待费用18341元的1.09倍，本季度三个月份的接待费用均很高。
【表格】单位财务工作检查记录(范本)
单位财务工作检查记录
单位:
年 月
项目
检查内容
扣分标准
检查人： 得分
B36、有专职勤工俭学管理人员，勤工俭学收支纳入 单位总帐管理或设专帐核算，帐户设置齐全，资金 管理严密，帐帐相符，帐实相符。（7）分
没有设帐或设帐不规范的扣5分；帐钱为一人管理的扣5 分；帐帐不符的扣2分。
A7、
勤工
俭学 管理
B37、收入、支出符合财务规定，按支出比例补充教 学经费，改善办学条件，提高教职工福利。（7）分
不按时结帐扣2分；伙食盈亏核算办法不正确扣8分。
学校
生活
管理
（40）分
B33、记帐方法正确，记帐较规范，帐务平衡，帐帐 相符，盈亏核算清楚。（5） 分
记帐方法不正确，帐务不平衡或帐帐不符扣5分
B34、每月有资金平衡及伙食盈亏表。（5）分
每月无资金平衡表或伙食盈亏表扣5分。
B35、帐簿、凭证整理归档，保管良好。（5）分 帐簿、凭证没有整理归档，保管不良扣5分。
算，按时完成教育局布置的各种报表。（10）分 扣5分。
B23、能运用《学年初报表系统》和《财政决算系统 不能运用软件处理学年初报表和教育经费年终结算的扣5 》处理学年初报表和教育经费年终结算。（5）分 分。
单位财务工作检查记录
单标准
B24、有固定的校产总管理员，校产总管理员业务熟 练，有较强的事业心。（5）分
超出规定限额支付现金的扣5分；及时登记现金日记帐，
后库存现金量不能超出规定数额，会计、出纳帐帐 当日余额有超过1000元的扣5分；帐帐不符的扣5分。
相符、帐实相符（15）分。
B13、学校收费、代管款项、书费等全部纳入单位总 私设小金库的扣10分，代管款项及书费、作业本费中有一
财务管理检查表
货币 资金
1
现金必须在规定的支付范围内使用，不得有“小金库”和白
条抵库现象，不得坐支现金，控制现金库存限额。（10分）
2
不得私自开通银行账户， 防止资金体外循环，严格遵守银行 结算纪律，不准签发空头支票或远期支票， 妥善保管好票据 和印章，防止空白票据的遗失和被盗用，及时与内行对帐，
避免未达帐项，透支资金。（15分）
3
按大额资金使用管理办法使用资金，完善了各级审批手续后
方可付款。（10分）
贷款
4
按规定借款用途使用， 监督项目回收款（10分）
税务
5
各办税员要及时和工程所在地的税务机关申报、纳税。
（10分）
6
合理处理账务，做好费用期间的划分。（10分）
7
辨别供货商发票的真伪，剔除假发票。（10分）
划转 项目 落实 情况
8
十年以上项目的划转移交是否按要求及时全部完成。（做到确认
虚实数，移交合同、结算、对账单、联系人地址及电话）
（10分）
9
已核销项目是否及时移交到权益管理公司。（做到确认虚实数，
移交核销原因、合同、结算、对账单、联系人地址及电话）
（10分）
清收 成果
10
年度重点项目清收落实情况（10分）
2
是否确立了副职以上领导为清欠负责人（5分）
3
竣工项目是否全部责任到人并签订责任状，做到定人、定目标、
定时间、定措施（15分）
4
清欠责任人是否向权益管理中心递交完整的初审报告（10分）
5
分公司是否存在呆死账，并制定相应措施（10分）
6
分公司是否有诉讼时效预警提醒台账记录（5分）
7
单位财务工作检查记录Excel图表
年 月 扣分标准 部分单据签字、盖章不全的扣3分;部分凭证分录有错误扣 3分;封面填写不全或装订不够整齐美观的扣4分。
检查人： 得分
扉页填写不全的扣3分，帐页上未书写帐户名的扣2分。
书写不认真、差错处数多、有刮擦现象、更正不正确、未 归档存在其中之一者扣5分。
B18、帐表相符，年底转帐正确。（5）分
单位: 项目 检查内容 B30、学校要有专职伙管员，生活总帐、明细帐、 库存材料帐及科目设置齐全。（5）分 B31、原始凭证取得合法有效，签字手续齐全，记 帐凭证分录正确，数字准确，书写认真规范。 （10）分 B32、按凭证记帐，按月结帐，月底将收入类、支 A6、 出类转入伙食盈亏进行核算。（10）分 学校 生活 管理 B33、记帐方法正确，记帐较规范，帐务平衡，帐 （40）分 帐相符，盈亏核算清楚。（5） 分 年 月 扣分标准 学校生活总帐、明细帐、库存材料帐不全或科目设置不全 扣5分 原始凭证签字手续不全扣3分；记帐凭证分录有的不正 确，数字计算有的不正确扣5分；书写欠认真规范扣2分 。 不按时结帐扣2分；伙食盈亏核算办法不正确扣8分。 检查人： 得分
帐表不符或年底转帐不正确者均扣（5）分
B19、会计报表齐全，数字真实，及时整档。（5） 会计报表与帐不符或未归档的均扣5分。 分
单位财务工作检查记录
单位: 项目 检查内容 B20、会计人员学习努力，勤学好问，能较熟练掌 握计算机的操作，能独立使用财务软件处理帐务。 （5）分 年 月 扣分标准 检查人： 得分
电子表格运用不熟练、报表完成不及时、差错率高的一项 扣5分。
B23、能运用《学年初报表系统》和《财政决算系 不能运用软件处理学年初报表和教育经费年终结算的扣5 统》处理学年初报表和教育经费年终结算。（5）分 分。
季检记录表(财务)
季度检查情况记录表（资金、收费管理）
1
2、关于不合格严重程度的区分（与《不合格控制程序》中的严重程度区分无关）：
轻微：对服务影响较小或业户感觉不明显的不合格，抽查发现问题个数在2个以内的不合格项；
一般：对服务影响较大或业户明显不满意的不合格，抽查发现问题个数在3—5个之间的不合格项；
严重：对服务影响很大或业户很不满意的不合格，其他普遍性的不合格，抽查发现问题个数在5个以上的不合格项。
3、检查内容中有特别注明扣分标准的，按其标准执行。
该项服务满分为 6 分；应扣分；实得分。
被查部门负责人：检查人：
A/0
1。
财务管理部巡查项目明细表
5
财务档案管理 财务报表、税务报表 财务档案借阅情况 用章审批
6
用章管理
6
用章管理 用途
巡查--财务管理部检查明细表
检查重点 1、现场实盘现金一次，账实是否一致 2、存放地点 1、检查支票登记本，是否连号登记、作废是否盖章和保管； 2、财务章、人名章保管人员是否分开 调节金额是否写明时间、款项事由；调节表是否签字 分类、名称、型号、使用部门（人）、原值等信息 1、财实是否相符；不相符如何处理的 2、盘点表:管理人员、盘点人中、监盘人员是否签字； 如上同固定资产 保管人、存放地点；作废专用发票如何保管 是否按期装订成册，作为财务档案保管 了解付款流程，有无金额限制；抽查凭证查看实际付款情况 是否属实，是否存在无领导签批付款情况（抽取借支款类、 日常费用类、合同类、非合同类） 财务软件里实时导出个人往来情况余额表及明细表，查看个 人借支金额和账龄是否合理，超出未处理原因是什么 抽查采购项目金额是否合理，大额是否进行招采（查看招采 流程）；小额价格是否比过价，是否不高于同类产品市场价 格（网上比价） 名称、发票章、是否为专用发票或代开的可以抵扣的发票 抽查与增值税专用发票相关凭证，查看收付款名称是否与发 票一致，是否有相关合同 抽查一是否有凭证附件，计提是否有依据并合理 是否交纳，交纳依据 根据公司情况确定检查内容 是否按月装订，检查最近一期会计凭证装订情况 检查结果
会计凭证和报表是否有外借，是否有借阅签批手续 是否有用章审批流程或签字审批
盖章处：是否有盖空白无编号单据
各公司巡查--财务管理部检查明细表
Hale Waihona Puke 编号大类 项目现金盘点
1
资金管理 支票管理
银行存款银行调节表（最近一期） 固定资产台账
财务管理检查表
易天门店《财务管理》巡检表 门店名称：
日期：
巡 查 标 准
检查人：
检查评估结果分数 0 1 2 3
店长（负责人）：
其它问题描述 整改人 整改措施
登记备账
Байду номын сангаас
第 1 页，共 1 页
类别 收银 ★ 营 业 存 款 上 传 ★ 备 理用 金 管 ★ 单 据 录 理入 、 票 据 管 ★ 财 核 务 检 制 查 度 考 收 服 银 务 员 内 考勤 现金 刷卡单 存款单 报表 其它 使用范围 容 每天班次是否正常(查打卡记录） 当天营业款与当天小票金额是否保证一致（抽查） 刷卡单放置保险柜或抽屉中，保证刷卡单有顾客签名 刷卡单的金额确保与系统录入的刷卡金额一致。不一致扣3分（抽查） 存款单填写正确，存款金额与系统入账金额保正一致，不一致的计0分 存款单的存放是否按公司规定放置（保险柜、抽屉） 每天传真收银刷卡、存款单时在交接本上登记（时间、传真人）无登记的计0 分 保险柜中如有其它不明款项当即没收，柜内放置整理是否整洁明了。 收银备用金使用范围是否符合公司规定，保证账实一致（查交接本） 营运备用金使用范围是否符合公司规定，保证账实一致，（查营运备用金表 格） 收银备用金是否有按时交接、登记。 收银备用金是否保证每天有充足的零钱找零 销售人员是否按小票要求正确填写，开票内容完整无误；涂改计0分（抽查） 规范开票 销售小票是否随意放置未加保管 收银小票联是否有涂改现象或未盖收款专用章，错一处计0分 小票领用是否按规定执行并签收登记；无登记表计0分 保管领用 系统录单 小票核销是否按规定执行并签收登记；无登记表计0分 门店发票领用、保管是否按发票管理办法执行；无发票进销存表计0分 收银员是否将每张小票号录入系统，确保单据录入及时。不及时的计0分 1、库管员是否每日有盘点并有交接纪录 2、盘点的商品差异是否有列明并查找原因进行处理，差异未列明原因计0分 商品库存 3、仓库是否有按流程出入进行登记。 4、库存商品摆放按类别、品名。整齐明了。 5、内部调拨单据是否按日期顺序装订保管 态度、速度 服务速度慢的、无唱收唱付用语的计0分 服务无微笑的计0分（兼职请注明姓名） 微笑 语言 服务无招呼用语的计0分
财务监督检查记录表
财务监督检查记录表1 结果分析1.1 2007年10-12月接待费用一般情况1.1.1我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。
从检查结果看，所有业务接待基本符合审批、报批要求，符合程序。
1.1.2从上表可知：我院2007年第四季度（10-12月份）业务接待的报账总费用为57390元，月平均达19130元。
1.1.3从图1可见：10月-12月份我院接待费用均很高。
11月份费用最高，其次为10月份、12月份。
1.1.4 较大笔的招待费支出均是由于较重要及较大型的接待所需。
1.1.4.1 10月接待费用为19024元，较大的支出有：①2007-9-18接待2007级学生军训消防支队官兵42人1970元；②2007-9-5接待南大党委组织部来校考察690元。
1.1.4.2 11月接待费用最高（20025元），主要是以下原因提高了该月的业务接待总费用：①学校购地与邻村5个单位符合同的接待费12050元；②2007年8-11月接待各用人单位及实习单位费用2700元；③2007-7-14接待建设部及市建设局领导费860元。
1.1.4.3 12月份接待费用为18341元，较大的支出为：①2007年12月23-24日2008届毕业生供需见面会接待用人单位代表，两餐共18桌费用6540元；②2007-12-6南大党委（院长）办公室一行20人到XX、流坑，三餐接待费用为3400元；③2007-12-12南大教学检查组来我院检查教学工作，两餐接待费用为2170元。
1.2 2007年10-12月接待费用比较分析1.2.12007年第四季度（10-12月）的接待费用分析（见表1）。
2007年第四季度10-12月的接待总费用为57390.00元，月平均业务接待费用19130.00元；2007年11月份的业务接待费用是20025元，是10月份的接待费用19024元的1.05倍，是12月份接待费用18341元的1.09倍，本季度三个月份的接待费用均很高。
财务进度检查情况汇报表
财务进度检查情况汇报表尊敬的领导：根据公司安排，我对财务进度进行了全面的检查和分析，并将情况汇报如下：一、财务收支情况。
1. 本期收入情况，根据财务数据显示，本期公司总收入为XXX万元，较上期略有增长。
主要来源于销售业务和投资收益。
2. 本期支出情况，本期公司总支出为XXX万元，主要用于生产成本、销售费用、管理费用等方面。
支出较上期有所增加，主要是由于生产成本上涨和市场推广费用增加所致。
二、资金流动情况。
1. 资金调度情况，本期公司资金调度合理，资金运作较为稳健。
公司财务部门根据经营需要，合理安排了资金的使用和调度，确保了资金的流动性和安全性。
2. 银行贷款情况，目前公司银行贷款余额为XXX万元，贷款利率为X%，按时足额还款，未出现逾期情况。
三、财务风险控制情况。
1. 风险防范措施，公司财务部门加强了对市场风险、信用风险、流动性风险等方面的监控和预警，及时制定应对措施，保障了公司财务风险的可控性。
2. 外部环境影响，受宏观经济形势和行业竞争情况影响，公司财务风险仍存在一定压力，需要继续加强风险管理和控制。
四、财务工作改进情况。
1. 财务流程优化，公司财务部门针对财务流程进行了优化和改进，简化了报销流程、审批流程等，提高了工作效率和质量。
2. 财务信息披露，公司财务部门加强了对内部财务信息的披露和对外财务信息的透明度，提高了公司形象和信誉度。
五、下阶段工作计划。
1. 财务监管加强，继续加强对财务风险的监控和预警，及时应对市场变化和风险挑战。
2. 财务管理提升，进一步优化财务流程，提高财务管理水平和服务质量，为公司发展提供更加有力的支持。
以上是本期财务进度检查情况的汇报，如有不足之处，还请领导批评指正，谢谢！此致。
敬礼。
财务日常巡查督查项目表格
管理内收银组及财务 银行存款管理 室资金活动
银行借款管理 印章管理 票据管理
费用预算管理 费用管理 财务报销 费用支出管理 费用的核算 销售计划的制 定 收入管理 发票管理 收入核算 销售管理 应收账款核算 收款管理 销售收款 应收票据管理
是否按期编制年度、季度和月份的采购计划，并执行审批流程；预算外或计划外采购是否得到严格 控制；对于计划外采购或超过年度计划预算的物资采购，是否采取严格的审批流程，并对年度计划 预算进行适当调整；达到招标标准的物资采购是否严格执行招标采购程序，并对招标材料进行存档 管理。 单位是否建立严格的采购验收制度并明确检验程序；采购人员与验收人员是否进行职责分离；验收 人员是否在确保收货的数量、质量、技术规格无误后在验收单上签字确认；对于验收不合格的物资 是否按规定流程进行退货或换货处理。 财务部门是否在货物及发票已到，验收合格并与采购申请单、购货合同、发票、入库单及清单核对 无误后，及时确认为应付款项；货款的支付是否根据款项审批权限要求经审批后支付；销售部门是 否定期（至少每季）对应付账款进行清理、与供应商进行账目核对，保证应付款项的真实、完整、 准确。预付款是否列入物资采购部门的资金计划；供应商货物、发票到达后，财务部门是否根据验 收手续及发票金额及时冲减预付款；财务部门是否每年对应付账款进行清理，对于五年以上的应付 款项，确认无法支付的，先作为营业外收入，实行账销案存管理。 财务人员是否对应付票据进行辅助核算，设置备查簿、详细登记票据各项要素；应付票据到期承兑 时，是否及时在备查簿中逐笔注销；银行承兑汇票的签发是否根据公司同意审批的资金计划执行； 使用银行承兑汇票是否履行规定的授权审批手续；财务部门是否定期与银行核对银行承兑汇票；公 司签发的银行承兑汇票是否及时交与收款人，有无存在压票、账外存票的情况。 物资出库是否采用先进先出的原则进行发放；库管人员是否对出、入库存货及时进行帐、卡登记， 并定期对帐、卡、物进行核对；采购物资入库时是否均已完成验收手续并填制多联式入库单；生产 完工存货（原煤）是否均由生产部门填制单据，并经库管人员核对单据与实物无误后入库；仓储各 类出库单据是否及时记入保管账；销售出库是否均有销售合同为依据并签发提货单；物资管理人员 是否按月编制物资收发存报表，并定期与财务部门进行核对。 存货入账时是否按规定的实际成本入账；领用或发出及结存存货的计价方法是否符合会计准则的规 定；按照计划成本核算的存货，对存货的实际成本与计划成本之间的差异是否进行单独核算。当存 货出现损毁、变质及其他明显减值迹象时，是否按照会计准则规定合理计提存货跌价准备，以公允 的反应存货价值。 每月月底保管员是否对物资进行清点并做好盘点记录；每季度末是否由物资供应部组织人员对库存 进行抽查；半年末、年末是否按期由财务部牵头，组织物资供应部等有关单位对所有库存物资进行 清点，并填写盘点清册，送公司总经理审阅；对于盘盈盘亏事项是否编写书面报告报分管领导审批 后进行相关处理。 是否按规定将成本费用纳入全面预算管理；各单位是否按年度预算制订年度生产经营计划，并量化 经济指标严格执行考核管理；成本预算的执行是否得到定期监督与分析。是否按期编制生产成本分 析与经济指标完成情况分析报告，并组织经营活动分析会，检查成本计划及各项经济指标、成本指 标的执行情况，落实经济责任。 成本核算是否存在跨期情况；成本确认依据是否充分，各项计提费用是否附有详细的计算表和审批 单；成本项目是否得到正确划分并进行明细核算；各月末是否严格按照加权平均法编制成本计算 表，报管理层审核后再作为入账依据并予以存档；是否按期编制人工成本明细表，报管理层审批后 再确认相关成本；制造费用的核算是否完整、准确、及时；维简费、生产安全费用等各项费用的的 提取和使用是否符合相关规定。 固定资产的购置是否执行预算管理，并按照规定流程报管理层批准；取得固定资产后是否及时办理 验收手续和实施验收控制。 资产管理部门是否建立固定资产台账，及时做好固定资产的增减、调拨、报废等记录；财务部是否 设立固定资产的明细账，并根据原始凭证和记账凭证签发固定资产卡片，登记每项固定资产的名称 、规格型号、资产类别、入账日期、凭证号、原值、折旧率等；固定资产的领用是否均签发“固定 资产领用单”；是否定期及不定期对固定资产进行清查盘点，并撰写固定资产清查盘点情况报告； 对资产清查中发生的盘盈、盘亏事项是否填写固定资产盘盈（亏）单，上报相关领导审批后，由财 务部办理入帐手续。 固定资产处置是否提出申请报告并经审批；固定资产报废是否符合规定条件，并按审批流程办理报 废手续；固定资产处置或报废后是否及时更新固定资产台账，并注销固定资产卡片。 外购固定资产的入账价值是否合理，单据是否齐全；自行建造的固定资产达到预定可使用状态时是 否及时转固，并按建造该项资产达到预定可使用状态前发生的全部支出作为固定资产的原始价值； 固定资产的折旧政策是否符合准则规定，折旧的计提是否完整、准确、及时；固定资产盘盈盘亏的 账务处理是否恰当；固定资产出现明显减值迹象时，是否按准则规定合理计提固定资产减值准备。 固定处置或报废时是否合理确认相关损益。 无形资产相关产权证明是否被有效保管；资产管理人员是否建立无形资产台账，及时做好无形资产 的增加、处置等记录；是否定期及不定期对无形资产进行清查盘点，并撰写无形资产清查盘点情况 报告。
企业财务监控检查表
2.部分分离（）
3.没有分离（）
39
工程项目决策和实施的责任是否明确，措施是否到位
1.符合规定（）
2.不符合规定（）
40
重要工程项目的授权批准手续是否健全
1.手续健全（）
2.手续不全（）
3.越权审批（）
41
工程项目概预算编制依据是否真实，是否经过审核
1.符合规定（）
2.不符合规定（）
1.符合规定（）
2.不符合规定（）
3.制度名称或文号（）
74
是否定期对固定资产进行盘点
1.符合规定（），盘点周期（）
2.不符合规定（）
75
固定资产的出租是否按市场标准收取租金，收入是否及时入账
1.符合规定（）
2.不符合规定（）
3.低于市价出租金额（）万元，账外收入（）万元
76
对专利权、商标权、专有技术等无形资产是否采取有效保护措施
1.制度规范，执行有效（）
2.制度较规范，执行不力（）
3.制度不规范，执行无效（）
4.制度名称或文号：（）
22
是否建立退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等作出明确规定，及时收回退货货款
1.制度规范，执行有效（）
2.制度较规范，执行不力（）
3.制度不规范，执行无效（）
4.制度名称或文号（）
1.制度规范，执行有效（）
2.制度较规范，执行不力（）
1.符合规定（）
2.不符合规定（）
32
是否定期与往来客户通过函证等方式核对应收账款、应收票据、预收账款等往来款项；如有不符，是否查明原因，及时处理
1.符合规定（），核对周期（）
2.不符合规定（）
财务表格与监督检查管理知识分析记录
财务表格与监督检查管理知识分析记录1 结果剖析1.1 2007年10-12月接待费用普通状况1.1.1 我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。
从反省结果看，一切业务接待基本契合审批、报批要求，契合顺序。
1.1.2 从上表可知：我院2007年第四季度〔10-12月份〕业务接待的报账总费用为57390元，月平均达19130元。
1.1.3 从图1可见：10月-12月份我院接待费用均很高。
11月份费用最高，其次为10月份、12月份。
1.1.4 较大笔的招待费支出均是由于较重要及较大型的接待所需。
1.1.4.1 10月接待费用为19024元，较大的支出有：①2007-9-18接待2007级先生军训消防支队官兵42人1970元；②2007-9-5接待南大党委组织部来校调查690元。
1.1.4.2 11月接待费用最高〔20025元〕，主要是以下缘由提高了该月的业务接待总费用：①学校购地与邻村5个单位契合同的接待费12050元；②2007年8-11月接待各用人单位及实习单位费用2700元；③2007-7-14接待树立部及市树立局指导费860元。
1.1.4.3 12月份接待费用为18341元，较大的支出为：①2007年12月23-24日2020届毕业生供需见面会接待用人单位代表，两餐共18桌费用6540元；②2007-12-6南大党委〔院长〕办公室一行20人到南丰、流坑，三餐接待费用为3400元；③2007-12-12南大教学反省组来我院反省教学任务，两餐接待费用为2170元。
1.2 2007年10-12月接待费用比拟剖析1.2.1 2007年第四季度〔10-12月〕的接待费用剖析〔见表1〕。
2007年第四季度10-12月的接待总费用为57390.00元，月平均业务接待费用19130.00元；2007年11月份的业务接待费用是20025元，是10月份的接待费用19024元的1.05倍，是12月份接待费用18341元的1.09倍，本季度三个月份的接待费用均很高。
(完整版)财务记录表
(完整版)财务记录表1. 背景介绍财务记录表是用来记录和跟踪个人或公司的财务情况的重要工具。
通过记录每笔收入和支出，以及财务资产和负债的情况，可以帮助人们进行财务分析和决策。
2. 财务记录表的目的财务记录表的主要目的是提供一个全面的财务概览，让人们清楚地了解他们的财务状况。
通过记录每一项重要的财务信息，可以更好地进行财务规划、资金管理和预算控制。
3. 财务记录表的内容财务记录表通常包括以下几个主要部分：3.1 收入记录收入记录部分用于记录个人或公司的各种收入来源，如工资、经营利润、投资回报等。
每笔收入都应包括金额、来源、日期和备注等信息。
3.2 支出记录支出记录部分用于记录个人或公司的各种支出项目，如日常开销、账单支付、债务偿还等。
每笔支出都应包括金额、用途、日期和备注等信息。
3.3 资产记录资产记录部分用于记录个人或公司的各种财务资产，如银行存款、房产、股票等。
每个资产都应包括名称、市值、所有者和备注等信息。
3.4 负债记录负债记录部分用于记录个人或公司的各种负债，如贷款、信用卡债务等。
每个负债都应包括债务金额、债权人和还款周期等信息。
3.5 资产和负债总计资产和负债总计部分用于计算个人或公司的净资产，即资产减去负债的余额。
这一部分可以帮助人们了解他们的财务健康状况。
4. 如何使用财务记录表使用财务记录表时，应及时记录每一项收入和支出，并确保所有信息准确无误。
同时，定期进行财务分析，比较收入和支出的差异，检查资产和负债的变化，以做出合理的财务决策。
5. 注意事项使用财务记录表时需要注意以下几点：- 保持记录的及时性和准确性；- 每笔记录都应有明确的来源和用途；- 定期审查和更新财务记录；- 如有需要，可以考虑寻求财务专业人士的帮助。
6. 结论财务记录表是一种重要的财务管理工具，可以帮助人们更好地了解和掌握自己的财务状况。
通过使用财务记录表，人们可以进行有效的财务规划和决策，实现财务目标的达成。
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CDFY/ZY-JW-JL-06
编制郑金娥、章志
红
审核郑金娥审批张贵平
（财务管理表格）财务监督
检查记录表
1结果分析
1.12007年10-12月接待费用一般情况
1.1.1我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。
从检查结果看，所有业务接待基本符合审批、报批要求，符合程序。
1.1.2从上表可知：我院2007年第四季度（10-12月份）业务接待的报账总费用为57390元，月平均达19130元。
1.1.3从图1可见：10月-12月份我院接待费用均很高。
11月份费用最高，其次为10月份、12月份。
1.1.4较大笔的招待费支出均是由于较重要及较大型的接待所需。
1.1.4.110月接待费用为19024元，较大的支出有：①2007-9-18接待2007级
学生军训消防支队官兵42人1970元；②2007-9-5接待南大党委组织部来校考察690元。
1.1.4.211月接待费用最高（20025元），主要是以下原因提高了该月的业务接
待总费用：①学校购地与邻村5个单位符合同的接待费12050元；②2007年8-11月接待各用人单位及实习单位费用2700元；③2007-7-14接待建设部及市建设局领导费860元。
1.1.4.312月份接待费用为18341元，较大的支出为：①2007年12月23-24
日2008届毕业生供需见面会接待用人单位代表，两餐共18桌费用6540元；②2007-12-6南大党委（院长）办公室一行20人到南丰、流坑，三餐接待费用为3400元；③2007-12-12南大教学检查组来我院检查教学工作，两餐接待费用为2170元。
1.22007年10-12月接待费用比较分析
1.2.12007年第四季度（10-12月）的接待费用分析（见表1）。
2007年第四季度10-12月的接待总费用为57390.00元，月平均业务接待费用19130.00元；2007年11月份的业务接待费用是20025元，是10月份的接待费用19024元的1.05倍，是12月份接待费用18341元的1.09倍，本季度三个月份的接待费用均很高。
表1：2005年～2007年第四季度业务接待费用比较（单位：元）
年度10月11月12月合计月平均2005年8138 5833 6507.5 20478.50 6826.17
2006年2864 7932 5701 16497.00 5499.00 2007年19024 20025 18341 57390.00 19130.00
1.2.22005年～2007年同月份业务接待费用相比（见表1及图2）。
2005年～2007年10-12月份的接待费用规律不明显，但2007年同月份的业务接待费用明显高于前两年，很大程度上是因为学校购地事宜及毕业生就业工作。
1.2.32005～2007年第四季度接待费用比较（见图3）。
近三年第四季度接待费用中2007年远远高于前两年，比前两年的合计还高；
2007年度第四季度业务接待费用为57390.00元，是2006年同期费用16497元的3.48倍，是2005年同期费用20478.50元的2.80倍。
1.32007年度接待费用分析
1.3.12007年1-4季度接待费用比较（见图4）。
2007年第四季度业务接待费用最高，第三季度最低；第四季度接待费用57390元是第一季度22772元的2.52倍，是第二季度29532元的1.94倍，是第三季度的3.63倍。
1.3.22005-2007年四季度接待费用比较（见表2、图5、6）。
2007年度业务接待费用最高的为第四季度57390.00元，占45.73%；2006年度中最高为第三季度33879.50元，占36.25%；2005年度中最高为第一季度23914.10元，占27.45%。
表2：2005年～2007年四季度业务接待费用比较（单位：元）
年度第一季度第二季度第三季度第四季度年合计月平均
2005年
23914.1
019967.0
22746.0
20478.5
87105.607258.80
2006年
18188.0
024887.0
33879.5
16497.0
93451.507787.63
2007年
22772.0
029532.0
15790.0
57390.0
125484.0
10457.0
1.3.32005-2007年同月份业务接待费用相比（见图7）
2005～2007年业务接待费用月平均别为2007年度与2006年度各月份（但2007年10-12月接待费用相对过高）的业务接待费用规律相近，与2005年度的规律不明显。
2007年接待费用最高月份为11月20025元，2006年9月24777.5元，2005年为3月17517.1元。
1.3.42005-2007年接待费用总体比较（见图8）
近三年来我院业务接待费用逐年上升。
2007年度业务接待总费用为125484.00元是2006年度93451.5元的1.34倍，是2005年度87105.6元的1.44倍；2007年业务接待费月平均10457.00元，比2006年7787.63元增加2669.37元，上升了34.28%，比2005年7258.80元增加3198.2元，上升了44.06%。
1.4政务公开前后接待费用比较（见图8、9）
我院2007年12月正式实行公务接待政务公开，公务接待统一网上申报审批。
2007年12月份接待费用报账18341元，比去年同期5701元的3.22倍；比2007年11月份20025元减少了1684元，但11月中仅学校购地签合同报账费用就12050元。
如果从现有接待费用的数据分析，政务公开尚未起到明显作用。
2结论与讨论
2.1我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。
从检查结果看，所有业务接待基本符合审批、报批要求，符合程序。
2.2我院2007年第四季度业务接待的报账总费用为57390元，为本年度最高，也是近三年来季度最高。
2.3近三年来我院业务接待费用逐年上升，可能与我院规模不断扩大有一定关系。
2007年度业务接待总费用为125484.00元，月平均10457.00元，是2006年度的1.34倍，上升了34.28%，是2005年度的1.44倍，上升了44.06%。
2.4我院2007年12月正式实行公务接待政务公开，从现有接待费用的数据分析，政务公开尚未起到明显作用。
但是，报账费用有一部分不是当月发生的接待，而当月的接待也有一部分不在当月报账，并且可能会有一些较特殊的接待（如购地事宜）。
所以，接待费用的比较只能通过较长时间的比较才有可比性，如2008年与2007年接待费用比较后，政务公开的作用可能会有所显现。
2.5检查中发现的问题：（1）个别接待经办人非接待对口部门；（2）个别接待陪同人中有非对口部门人员陪同；（3）个别接待未写明接待事由；（4）个别接待把多次接待放一次报账，而未把每次的接待内容写清楚。
2.6应严格遵守《学校公务接待管理规定》，超标准的那部分消费不能给予报销，
应严把审批、报销关口，加强监督。
提倡节约，杜绝浪费，是我院每个员工的责任，应做到“爱校如家”。
2008-01-16星期三纪委。