出纳现金管理制度【7篇】
出纳现金管理制度【7】
出纳现金管理制度【7】一、现金管理基本原则1.1 出纳人员应严格遵守国家财经法规，遵循公司内部管理制度，做到合规、安全、高效管理现金。
1.2 出纳人员需遵循现金收支两条线原则，确保现金收入与支出分开管理，防止出现现金混乱现象。
1.3 出纳人员应每日对现金进行清点，做到日清月结，确保现金账务准确无误。
二、现金收入管理2.1 收到现金后，出纳人员需在第一时间内进行清点，确认无误后，及时将现金收入登记在现金日记账上。
2.2 出纳人员需将收到的现金及时存入公司指定银行账户，不得私设“小金库”。
2.3 出纳人员应定期与财务部门进行现金收入对账，确保账务一致。
三、现金支出管理3.1 现金支出必须严格遵守公司审批流程，出纳人员需在收到审批通过的付款申请后，方可进行现金支付。
3.2 出纳人员在支付现金时，需仔细核对付款金额、付款对象及相关凭证，确认无误后方可支付。
3.3 出纳人员应在现金日记账上详细记录每笔现金支出，包括支出金额、支出对象、支出事由等。
四、现金盘点与对账4.1 出纳人员应每日进行现金盘点，确保现金日记账余额与实际现金库存相符。
4.2 出纳人员需定期与财务部门进行现金对账，及时查明并解决账务不符的原因。
4.3 现金盘点及对账结果需由出纳人员和财务部门负责人共同签字确认，并作为财务报表附件留存。
五、现金安全管理5.1 出纳人员需妥善保管现金，做到现金不离身，防止现金丢失、被盗等安全事故。
5.2 出纳人员在离开工作岗位时，需将现金锁入保险柜，确保现金安全。
5.3 出纳人员应定期向公司领导报告现金安全管理情况，并在发现安全隐患时，及时采取措施予以整改。
六、责任追究与奖惩6.1 出纳人员违反现金管理制度，造成经济损失的，应承担相应责任。
6.2 出纳人员认真履行职责，确保现金管理合规、安全、高效的，公司予以适当奖励。
本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，公司可根据实际情况予以补充。
出纳人员需严格遵守本制度，共同维护公司现金管理秩序。
现金管理制度(7篇)
现金管理制度（l）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。
（2）为加强对现金的管理，除工作时光需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。
（3）限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
（4）单位的库存现金不准以个人名义存人银行，以防止有关人员利用公款私存取得利息收入，也防止单位利用公款私存构成账外小金库。
银行一旦发现公款私存，能够对单位处以罚款，情节严重的，能够冻结单位现金支付。
（5）库存现金，包括纸币和铸币，纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（即大数）和零数（即小数）分类保管。
纸币必须要打开铺平存放，并按照纸币的票面金额，以每一百张为一把，每十把一捆扎好。
凡是成把、成捆的纸币即为整数（即大数），均应放在保险柜内保管，随用随取;凡不成把的纸币视为零数（或小数），也要按照票面金额，每十张为一扎，分别用曲别针别好，放在传票箱内或抽屉内，必须要存放整齐，秩序井然。
铸币也是按照币面金额，以每一百枚为一卷，每十卷为一捆.同样将成捆、成卷的铸币放在保险柜内保管，随用随取;不成卷的铸币，应按照不一样币面金额，分别存放在个性的卡数器内。
现金管理制度（二）为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，____公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。
严禁白条抵库，白条抵库视同____公款。
出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。
二、现金营业款的管理。
各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人（店面出纳）。
公司出纳的现金管理制度
第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金安全和有效使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有出纳人员及涉及现金管理业务的部门。
第三条出纳人员应严格遵守国家有关现金管理的法律法规和本制度规定，确保现金收支安全、合规、高效。
第二章现金收支管理第四条公司现金收支必须以实际业务为依据，严禁虚列支出、虚报收入。
第五条出纳人员应按照以下原则办理现金收支业务：1. 收入现金：及时、准确地收取现金，并登记现金日记账；2. 支出现金：严格按照审批权限和规定用途办理现金支出，并登记现金日记账；3. 不得以白条、借条等不符合财务制度的凭证抵作现金；4. 不得挪用、侵占公司现金。
第六条现金收支业务应做到日清月结，确保现金账目清晰、准确。
第三章现金库存管理第七条公司库存现金不得超过国家规定的限额。
第八条出纳人员应定期对库存现金进行盘点，确保账实相符。
第九条库存现金盘点时，应邀请财务部门人员进行监督，盘点结果应及时反馈给财务部门。
第四章银行账户管理第十条公司银行账户的开设、使用和变更，应严格按照国家有关规定和公司内部审批程序办理。
第十一条银行账户的密码、印鉴等应妥善保管，不得外泄。
第十二条银行账户的收支业务，应严格按照规定办理，不得擅自改变用途。
第五章保密管理第十三条出纳人员应严格保守公司财务秘密，不得泄露公司财务信息。
第十四条出纳人员因工作调动或离职时，必须办理移交手续，确保财务资料完整、准确。
第六章奖惩制度第十五条对严格遵守本制度，表现突出的出纳人员，公司给予奖励。
第十六条对违反本制度，造成经济损失或不良影响的出纳人员，公司将依法依规进行处理。
第七章附则第十七条本制度由公司财务部负责解释。
第十八条本制度自发布之日起施行。
通过以上制度，旨在规范公司现金管理，提高资金使用效率，确保公司财务安全，为公司的持续发展提供有力保障。
现金管理制度
现金管理制度
一、严格执行《现金管理暂行条例》在规定范围内使用现金。
二、各部门的现金收入必须全额统一交财务部保管。
三、库存现金限额为i000元，超出部分必须当日交存银行。
四、严格遵守收、支两条线的原则，出纳员不得坐收、坐支现金。
五、出纳员到银行提存现金数额较大时，必须安全部派人乘公司专车前往，以保证安全。
六、公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。
七、严格控制携带大批公款外出，出差人员应按照出差天数、地点等，适当借支差旅费，经主管领导批准，一般一人一次借款不得超过20xx元，并提前一天通知出纳员。
八、出差人员返回后，必须在三el内到财务部办理报销结账手续。
迟报一天罚款：30元，每周一、周四上午九点为公司内部报销时间。
九、外出采购支出在200元以上的，原则上使用支票
结算。
十、严格执行企业报销制度和支出标准，各种原始票据要合法有效，凡不符合报销制度的，出纳员有权拒绝报销。
十一、现金收付业务，应当及时登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。
十二、一切现金收、付必须有凭有据，对现金收、付凭证要严格审核审核时手续完整，数字正确。
十三、出纳员和会计人员必须分清职责范围，不得一人兼管。
十四、接受公司内部的监督检查，确保公司完善会计制度。
出纳管理制度方案(7篇)
出纳管理制度方案（7篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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出纳现金管理制度
出纳现金管理制度出纳现金管理制度篇1为了加强协会的财务管理工作，建立和健全财务制度，坚持量入为出、收支透明、服务会员的原则，依据国家相关财务管理规定，结合本会实际情况，特制定本制度。
一、财务工作职责和管理(一)协会的财务工作人员应当严格执行国家《会计法》，以及《社会团体组织财务管理》等有关制度和规定。
1、会计人员应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定和要求进行会计核算，实行会计监督，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
2、会计人员工作调整或离职时，必须与接管人员办清交接手续。
编制移交清册。
列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容。
接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。
3、出纳人员按规定登记银行存款日记账，现金日记账和其他货币资金明细账，做到日清月结、账款相符。
4、根据财务会长审核后的收付款凭证，据实办理收付款业务。
未经财务会长审核的付款凭证，出纳员不得擅自支付款项。
5、协会财务人员应按月编制财务报表(收支清单)，列出收入及支出明细，报告本单位现金、银行存款的收支和结存情况。
每月的财务报表要于次月5日内分别报送秘书长、财务会长、会长。
6、协会财务人员应认真保存各种单据，如凭证、库存现金对账单、银行存款余额调节表及据以入账的工资发放表等，防止由于单据的遗失而造成账实不符。
(二)根据协会秘书处提交的年度预算计划，负责编制年度收支计划，由会长审核，经理事会通过并执行。
(三)协会的日常财物计划，属于预算内开支的：由秘书长审核、财务会长审批;属于预算外开支的实行三级审批制度，(财务会长、常务会长、最后向会长报批)。
(四)协会的日常办公用品的采购，应指定专人负责。
(五)协会财务应根据年度收支计划、经营管理以及资金动态，固定资产等情况进行财务经营活动分析，并将经营活动分析编制成财务报告，分别报送秘书长、财务会长、会长。
出纳现金管理制度
出纳现金管理制度一、总则本制度规定了公司出纳现金的管理原则、程序、责任及注意事项，以确保公司财务安全，符合法律法规要求。
本制度适用于公司内所有涉及现金收付的部门和人员。
二、管理职责出纳部门负责公司的现金管理，包括现金的收入、支出、保管及登记。
出纳人员应具备高度的责任心，严格遵守职业道德和法律法规，确保现金的安全和合法使用。
财务部门负责人应定期或不定期对出纳现金管理情况进行检查和监督。
三、现金使用范围员工工资、奖金、津贴及福利。
差旅费、培训费、招待费等公务支出。
购买低于人民币壹万元的固定资产或低值易耗品。
其他经公司批准的现金支出事项。
四、现金收入管理所有现金收入应使用公司统一发票或收据，并加盖财务专用章。
严禁私自接受客户现金，必须由出纳人员统一收取并开据发票或收据。
每天下班前，出纳人员应将当日现金收入及时缴存银行，并登记现金日记账。
五、现金支出管理各部门需要使用现金时，应填写“现金领用申请单”，经部门负责人和财务负责人审批后，方可领取。
出纳人员应根据“现金领用申请单”上的事项及金额付款，并登记现金日记账。
支付款项时，应取得合法的发票或收据，并做到票物相符，同时进行登记和审批。
六、库存管理出纳人员应确保库存现金不超过人民币伍仟元，超过部分应存入银行。
出纳人员应定期对库存现金进行盘点，并与现金日记账进行核对，确保账实相符。
如出现不符，应及时查明原因并报告财务部门负责人。
严禁将库存现金放置在未经批准的场所，如发现安全隐患应及时采取措施并报告上级领导。
七、票据管理出纳人员应妥善保管所有现金票据，包括发票、收据等，确保票据的安全和完整。
每天下班前，出纳人员应检查当日开具的票据是否齐全并无误，并做好相关记录。
出纳现金管理规定
出纳现金管理规定
是企业内部对出纳员在现金管理方面的行为和要求进行规范的文件。
以下是一些常见的出纳现金管理规定：
1. 现金收付管理：出纳员需要按照企业规定的程序和要求，正确地收取和支付现金，并及时登记和记录相关信息。
2. 现金保管：出纳员需要妥善保管好现金，确保安全可靠。
现金应存放在专用的保险柜或保险箱内，并定期盘点和核对现金余额。
3. 现金凭证管理：出纳员要保管好与现金收付有关的凭证，包括收据、付款凭证等，确保凭证的真实性和有效性。
4. 审核和复核：出纳员的现金收付记录应该由审计部门或相关负责人进行审核和复核，确保账目准确无误。
5. 内部控制：企业应建立健全的内部控制制度，对出纳现金管理进行监督和检查，减少操纵和失误的风险。
6. 罚款和处罚：对于出纳员在现金管理中违反规定或发生失误的情况，企业可以根据情况进行罚款或处罚。
7. 培训和教育：企业应定期进行出纳员的培训和教育，提升其现金管理的能力和意识。
需要注意的是，以上规定只是一般性的建议，企业可以根据自身的情况和需求进行具体的规定和管理。
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现金管理制度范文(七篇)
现金管理制度范文为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
出纳及现金管理制度
出纳及现金管理制度第一章总则第一条为了规范公司出纳及现金管理工作，加强公司内部财务控制，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度所称出纳及现金管理工作，是指公司接受、支付现金及其他货币资金的收付、储备、清点、保管和管理等一系列工作。
第三条出纳及现金管理工作应遵循“收支相抵、实现利益最大化、保障资金安全、完善内部控制、做好资产管理、规范操作程序”的原则。
第四条公司出纳及现金管理工作应当依法、规章和本制度执行。
第五条本制度适用于公司出纳及现金管理工作。
第二章出纳及现金管理岗位职责第六条出纳职责包括：1. 严格执行公司财务管理规章制度，确保资金安全；2. 根据公司相关规定，认真审核各项资金收支及报销单据；3. 做好资金的分配、支付和储备等工作；4. 做好资金账户的日常清点和月度结账工作；5. 对公司现金流动情况进行月度报告。
第七条现金管理职责包括：1. 制定现金管理计划，合理安排资金使用；2. 按照公司规定完成资金申请和使用程序；3. 做好资金日常清点和年度结账工作；4. 对公司现金流动情况进行季度报告。
第三章出纳及现金管理流程第八条资金的收付1. 出纳接收公司上级下达的出纳支票和备用金；2. 出纳负责现金的支付、报销、借款等事务；3. 出纳应当在规定时间内按照规定的程序将资金存入指定的银行账户。
第九条现金管理1. 现金管理应当根据公司的经营性质、规模、资金流动情况等制定现金计划；2. 现金管理人员应当按照公司规定的程序申请资金，并在规定时间内使用；3. 现金管理人员对现金流动情况定期进行监督和报告。
第四章出纳及现金管理制度执行第十条出纳及现金管理行为应当遵循公司相关规定，不得违法、违规操作。
第十一条出纳及现金管理人员应当认真履行职责，维护公司的财产安全，不得挪用公款、私存现金。
第十二条出纳及现金管理人员应当严格遵守公司的财务管理制度，不得为个人私利变通、篡改公司规定。
第十三条出纳及现金管理人员应当认真执行公司审计要求，配合公司内外部审计工作。
现金出纳管理制度
现金出纳管理制度一、总则为规范和明确现金出纳工作程序，提高现金管理效率和安全性，保障公司现金资产的安全和准确性，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司现金出纳工作，包括现金收付、存取、管理等方面的规定。
三、财务管理部门职责1. 财务管理部门负责执行公司财务管理制度，监督和指导现金出纳工作的实施。
2. 定期对现金出纳工作进行检查，并对工作不规范或违规行为进行纠正。
3. 对发现的现金管理问题提出改进措施，并督促其落实。
四、现金出纳的基本职责1. 接受并保管公司现金资产，按照公司规定做好现金的存取、汇兑等工作。
2. 按时完成公司对外的现金收付工作，确保资金的安全和准确性。
3. 严格按照公司现金管理制度执行，杜绝超额支付、公款挪用等现金管理违规行为。
五、现金收款管理1. 确认收款对象的身份和金额，防止虚假收款等问题的发生。
2. 对收到的现金及时检查真伪和完整性，并在财务系统中录入收款信息。
3. 对收到的现金及时进行存款，确保资金的安全性。
六、现金付款管理1. 严格执行审批程序，保证付款的合法性和准确性。
2. 确保付款人员的身份和金额，避免错误付款或者超额付款的发生。
3. 对付款现金的登记和存储进行严格管理，确保资金的安全和完整。
七、现金存取管理1. 对公司现金资产进行严格监督和保管，确保资金的安全和准确性。
2. 定期检查现金库房、保险柜等存取设施的安全性，确保资金不受盗窃、灾害等可能影响。
3. 对现金的存取进行登记，建立完善的账户制度，确保现金的流动和可追溯性。
八、现金汇兑管理1. 对现金汇兑进行严格审核和审批，确保资金的合法性和安全性。
2. 对现金汇兑的手续和手续费进行详细记录，保证资金的准确性。
3. 对外汇及时进行核查和登记，确保资金的流动和可控性。
九、现金会计处理1. 对公司现金收付进行详细的会计记录，确保会计凭证的准确性和完整性。
2. 对公司现金账目进行定期核对和对账，确保资金的流动和可控性。
出纳现金管理制度【呕心沥血整理版】
财务部管理制度
1.财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费.良好运用，提高效益。
2。
银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用，银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支。
转帐套现。
3。
银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。
4。
银行帐户往来应逐笔登记入帐,不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐，按月与银行对帐单核对，未达收支,应作出调节逐笔调节平衡.
5.库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金.现金收支做到日清月结,确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余额与银行对帐单相符,现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符.
6。
非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。
7.正常的办公费用等开支，必须有发票或收据，印章齐全,经手人、部门负责人签名,经总经办批准后方可报销付款，一仟元以内由财务部审核无误后方可付款,一仟元以上一万元以下需副总经理签字后可付款，一万元以上必须由总经理签字后才可付款。
8 如遇工作调动或离职时必须办理移交手续。
9。
每月应根据工资发放日期的前一天通过考勤表如实计算及编制工资单并报于总经办签字核发员工工资。
以上管理制度需财务部严格执行！
2013。
6。
19。
出纳现金管理制度
出纳现金管理制度出纳管理制度一、出纳岗位职责1、负责现金的收付，每日终了时依据当天的现金收付凭证登记“现金日记帐”，并清点库存现金，保证库存现金余额与现金日记帐的现金余额一致，对现金的安全完整负责。
2、负责银行空白票据的领购、保管，办理银行存款的收付业务，对银行存款的安全完整负责。
3、每笔银行存款发生额及余额与银行存款对帐单一一进行核对，保证银行存款余额与银行存款对帐单一致。
4、根据《发票管理制度》负责发票的填开与保管，应认真填写发票事项、金额，确保每张发票填开完整规范。
二、现金和银行存款的管理现金管理1、本公司可以在下列范围内使用现金：职员工资、津贴、奖金;个人和专家劳务报酬;出差人员必须携带的差旅费;购买办公用品、日常用品等零星开支总经理批准的其他开支。
除上述规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
2、本公司日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分应存入银行。
3、财务人员支付现金，应从库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付。
支票管理1、转帐支票：由出纳保管。
中心员工如若转帐付款要凭总经理批准签字交出纳，然后出纳将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，经办人在支票存根上签字备查。
2、现金支票：由出纳保管。
中心员工如借支或大额现金付款，经总经理批准，由出纳填好现金支票，经办人在现金支票存根签字确认领龋经办人领取后请妥善保管，如丢失，后果自行承付，出纳概不负责。
3、支票付款须先审后付，财务印鉴章由专人分别保管，出纳领用法人章需到档案室签字申请，向总经理说明申请事由，由总经理批准后方可盖章。
4、出纳应当严格遵守的操作要求：按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定管理账户，办理存款、取款和结算。
严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款，任意占用他人资金;出纳人员每月核对银行账户，如有未达帐目，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。
现金管理岗位职责(共7篇)
篇一：出纳岗位职责现金管理汇总出纳岗位职责(出纳工作职责）一、1、设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。
二、现金管理3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得坐支现金.三、支票管理出纳岗位职责（出纳工作职责)通俗版:一、日常管理1、设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。
二、现金管理3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得坐支现金。
三、支票管理部门：财务部岗位名称：出纳直接主管：财务部经理职责范围按重要顺序依次列出每项职责及其目标负责程度全责/部分/支持考核指标数量、质量现金职责全责及时、准确银行职责全责及时、准确出纳岗位职责（出纳工作职责）简洁版版：二、要根据原始凭证,记好现金和银行帐。
8。
负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。
10.负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写.11。
负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止呆账项形成。
篇二：资金管理岗岗位职责一、工作项目1、认真履行《会计法》，熟知国家法律、法规、财经政策及现金管理条例。
3、根据国家法律、法规及学校有关规定,严格按工作程序认真、细致地审核每一张记帐凭单.二、工作指标篇三:理财管理岗位职责理财管理一、主办会计职责(一)草拟体系按会计制度规定,初步设置会计科目、会计凭证和会计账簿体系。
在财务经理指导下，会同各岗位会计人员草拟所在公司有关会计核算的各项规章制度。
（二）对账汇总核对各级明细账和日记账,确保账账相符，记账、结账工作符合规定要求。
（三)财务分析结合所在公司的有关计划资料和生产经营的趋势,对企业财务运行状况进行总体分析。
(四)编送报告定期调整账项，在应结账户结清的基础上,依据账簿记录和有关资料，编制资产负债表和财务状况变动表。
现金管控管理制度范文(7篇)
现金管控管理制度范文为加强对酒店现金的管理和监督，保证现金的安全，特制定本制度。
一、酒店实行备用金管理办法：备用金及库存现金在核定的限额内使用，酒店备用金的领用包括：出纳、前台收银员、各营业点收银员、采购员。
前台备用金____元，各营业点收银员找零用备用金____元，收银领班____元，采购员备用金____元。
二、除零星开支部分从库存现金中支付外，其他一切支出必须从银行提取，不得坐支。
因特殊情况需要坐支现金的，需报酒店领导批准。
酒店与其他单位之间的经济往来，除必须现金支付的款项外，其余均通过银行进行转账结算。
原则上出纳库存现金不得超过____元（含各收银点兑换用的零钞）；库存现金超过限额的部分，必须当日送存银行。
三、现金收支控制。
出纳员与会计人员必须分工明确，会计人员不得兼管出纳工作。
出纳人员应熟练掌握并严格执行有关现金管理制度。
根据审核无误的收、付款凭证负责办理现金和银行存款的收付款业务；负责登记现金和银行存款日记账；清查库存现金，与账面、银行核对，做到账款、账账相符；负责保管库存现金、各种有价证券、支票和法人代表章，财务专用章由财务部负责人保管。
对库存现金，财务部负责人、总账会计要进行定期检查（每月末、月中各一次）和突击性抽查，并填制库存现金（备用金）检查情况表，说明检查结果，并双方签字确认，对于核查出的长短款，要及时查明原因并提出处理意见。
四、备用金的抽查：前台备用金由前台大副进行管理，各个班次间要做好交接记录，做到每班必清。
计财部收银员备用金由收银员各自保管.未经酒店领导批准，前台接待及网点收银人员均不得将备用金及营业款借用他人，不得将备用金挪作它用。
收益会计应不定期对前厅及各收银网点的备用金进行抽查（每周不少于一次），同时对备用金的抽查做好相应记录，被抽查人签字确认。
如有备用金溢余，当场交财务作为当天的营业外收入入账。
在日常工作中，如因个人原因导致酒店款项遭受损失，由个人承担赔偿。
各岗位如有备用金的短缺，当事人应在本班下班前将备用金补足。
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出纳现金管理制度【7篇】出纳现金管理制度篇1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
报销时须本人提供相应车票证明，无车票或车票超标准不予报销。
第十四条签发银行转账支票时应建立支票领用登记手续，经办人员应及时报销发票，以注销登记记录。
第十五条严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。
第四章备用金管理第十六条总公司机关经理办、行政科、食堂按核定标准设立备用金，不包括在库现金限额内。
其他部门因业务需要备用金的，应报总公司机关领导审批并报财务执行。
第十七条总公司机关经理办的备用金标准暂定为5000元，行政科为__元。
第十八条各部门备用金应由报账员负责专人管理，并应采取有效措施防止被盗、遗失，并做好盘点工作。
第十九条备用金为各相关部门日常小额开支的周转金，主要用于差旅费、按规定批准的临时人员劳务费、1000元以内的零星购置费、小额接待费等。
第二十条报账员须严格按规定支付方式使用备用金。
对于已发生的经济业务，报账员应及时到财务科报账以补足备用金。
第二十一条报账员应于每月末编制备用金盘存表，经主管领导审核签字后报送财务科。
第二十二条总公司机关领导、财务科应监督备用金的安全完整，并不定期检查备用金使用情况。
第二十三条财务科每年年初根据总公司机关领导的批示向各相关部门发放备用金，年底各相关部门报账员到财务科核销。
第五章库存现金管理第二十四条库存现金限额原则上以满足总公司机关3～5天日常零星开支为标准，超过限额的部分应及时存入银行。
第二十五条库存现金、现金支票及转账支票由出纳保管，银行预留印鉴应由财务科负责人负责保管。
第二十六条财务室应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内。
保险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失。
第二十七条库存现金要做到日清月结，账实相符，出纳人员发现账款不符应及时向总公司机关领导报告，并追查原因，追究相关人员责任。
第二十八条严禁私人借用公款，严禁白条抵库，更不得挪用现金。
第二十九条财务室不准替私人存放现金，防止发生意外。
第五章银行账户管理第三十条财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立存款账户，并由出纳负责管理。
第三十一条出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调节表，确保数额相符。
若发现不符，应查明原因，追究相关人员责任。
第三十二条不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。
第六章账目管理第三十三条财务科应严格按照国家法律法规建立、健全现金账目。
登记现金、银行存款日记账的人员严禁登记总账。
第三十四条出纳应根据业务票据，编制记账凭证，并逐笔登记现金收付情况，做到账目日清月结，确保账款相符。
第三十五条出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。
第三十六条记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。
第三十七条出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总账，确保账账相符。
第六章处罚第三十八条对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予相关人员行政处罚和经济赔偿。
情节十分恶劣的，报送公安机关。
第三十九条凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，视其情节轻重分别给予违纪金额10%～30%的罚款。
第四十条所有罚款一律上缴总公司机关。
第七章附则第四十一条本制度由总公司机关财务科制定，经总公司机关经理办公会审批通过。
第四十二条本制度由总公司机关财务科负责解释。
第四十二条本制度从年月日起执行。
出纳现金管理制度篇2第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。
第二章现金支出管理第三条开户单位可以在下列范围内使用现金：1.职工工资、津贴，个人劳务报酬。
2.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。
4.向个人收购农副产品和其他物资的价款。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
6.结算起点以下的零星支出。
7.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
第四条前款结算起点定为1 000元。
结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。
第五条超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付;确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。
第六条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。
在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇;不得拒收支票、银行汇票和银行本票。
第七条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~5天的日常零星开支所需的库存现金限额。
第三章现金收入控制的集中银行方法第八条集中银行，是指通过设立多个策略性的收款中心来代替通常在公司总部设立的单一收款中心，以加速账款回收的一种方法。
其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户这一过程的时间。
1.具体做法是：(1)企业以服务地区和各销售区的账单数量为依据，设立若干收款中心，并指定一个收款中心(通常是设在公司总部所在地的收账中心)的账户为集中银行。
(2)公司通知客户将货款送到最近的收款中心而不必送到公司总部。
(3)收款中心将每天收到的货款存到当地银行，然后再把多余的现金从地方银行汇入集中银行公司开立的主要存款账户的`商业银行。
2.设立集中银行主要有以下优点：(1)账单和货款邮寄时间可缩短。
账单由收款中心寄给该地区顾客，与由总部寄发账单相比，顾客能较早收到账单。
顾客付款时，货款邮寄到最近的收款中心，通常也比直接邮往总公司所需时间短。
(2)支票兑现的时间可缩短。
收款中心收到顾客汇来的支票存入该地区的地方银行，而支票的付款银行通常也在该地区内，因而支票兑现较方便。
3.但集中银行也有如下缺点：(1)每个收款中心的地方银行都要求有一定的补偿余额，而补偿余额是一种闲置的不能使用的资金。
开设的中心越多，补偿余额也越多，闲置的资金也越多。
(2)设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多。
所以，财务主管在决定采用集中银行时，不可忽略这两个缺陷。
第四章现金收入控制的锁箱系统方法第九条锁箱系统是通过承租多个邮政信箱，以缩短从收到顾客付款到存入当地银行的时间的一种现金管理办法。
采用锁箱系统的具体做法是：(1)在业务比较集中的地区租用当地加锁的专用邮政信箱。
(2)通知顾客把付款邮寄到指定的信箱。
(3)授权公司邮政信箱所在地的开户行，每天数次收取邮政信箱的汇款并存入公司账户，然后将扣除补偿余额以后的现金及一切附带资料定期送往公司总部。
这就免除了公司办理收账、货款存入银行的一切手续。
第十条采用锁箱系统的优点是地缩短了公司办理收款、存款手续的时间，即公司从收到支票到完全存入银行之间的时间差距消除了。
这种方法的主要缺点是需要支付额外的费用。
由于银行提供多项服务，因此要求有相应的报酬。
这种费用支出一般来说与存入支票张数成一定比例。
所以，如果平均汇款数额较小，采用锁箱系统并不一定有利。
第十一条企业是否采用锁箱系统方法，要看节约资金带来的收益与额外支出的费用哪个更小。
如果增加的费用支出比收益小，则可采用该系统;之，就不宜采用。
第五章现金盘点制度第十二条企业应定期组织库存现金的盘点，通常包括对已收到但未存入银行的现金、零用金等的盘点。
盘点库存现金的步骤是：1.在进行现金盘点前，应由出纳员将现金集中起来存入保险柜。
必要时可以加封，然后由出纳员按已办妥现金收付手续的收付款凭证逐笔登账，如企业现金存放部门有两处或两处以上者，应同时进行盘点。
2.由出纳员根据现金日记账结出现金余额。
3.盘点保险柜的现金实存数，同时编制“库存现金盘点报告表”，分币种面值列示盘点金额。
4.资产负债表日后进行盘点时，应调整至资产负债表日的金额。
5.盘点金额与现金日记账余额进行核对，如有差异，应查明原因，并作出记录或适当调整。
第十三条若有冲抵库存现金的借条、未提现支票、未作报销的原始凭证，应在“库存现金盘点报告表”中注明或做出必要的调整。
第六章现金预算制度第十四条现金预算是良好现金流量管理的一个非常重要的部分。
现金预算要做好以下几个方面：1.确保在需要现金时有可供使用的现金。
2.在正常时期识别出现金短缺，以采用适当的补救措施。
3.发现多余现金，在必要时将它们转移投资到可以赚取满意回报的地方。
第十五条现金预算是用预定数字编制的，它记录该月将要流进或流出的现金。
为了做到这一点，应将供应者或客户允许的信贷期限考虑在内。
例如本月出售了商品或本期应收到股息等本身并不真正要紧，要紧的是什么时候能真正从销售或股利中收到这笔现金。
因而，非现金科目就不包括在现金预算内。
第十六条现金预算仅涉及该期现金的实际流入和流出，即现金的实际物理运动。