直营店财务管理规定审批稿
公司直营门店财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司直营门店的财务管理工作，确保财务活动的规范性、安全性和有效性，提高公司经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有直营门店的财务管理工作。
第三条直营门店财务管理工作应遵循国家财务法规、公司财务管理制度和市场经济规律，坚持公开、公平、公正的原则。
第二章财务组织与职责第四条直营门店设立财务管理部门，负责门店的财务工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）贯彻执行国家财务法规、公司财务管理制度，制定门店财务工作计划。
（二）负责门店的收支管理、成本核算、财务报表编制等工作。
（三）负责门店固定资产的购置、使用、维护和处置。
（四）负责门店的税务申报、缴纳和发票管理。
（五）负责门店的财务分析、预算编制和绩效考核。
第三章收入管理第六条直营门店收入管理应遵循以下原则：（一）严格执行国家税收法规，依法纳税。
（二）销售收入的确认应符合会计准则的要求。
（三）销售收入的核算应准确、及时。
第七条直营门店应建立健全销售款管理制度，确保销售收入的及时入账。
（一）销售款应每日结算，并于当日存入公司账户。
（二）建立销售款明细账，详细记录销售款收支情况。
（三）定期与公司财务部门核对销售款，确保账实相符。
第四章支出管理第八条直营门店支出管理应遵循以下原则：（一）严格执行国家财务法规和公司财务管理制度。
（二）支出应具有合法依据，符合实际需要。
（三）支出应合理、节约、高效。
第九条直营门店应建立健全支出管理制度，包括：（一）制定支出预算，合理分配支出。
（二）建立支出审批制度，严格控制支出。
（三）建立支出凭证管理制度，确保支出凭证的合法性和真实性。
（四）定期对支出进行核算和分析，提高支出效益。
第五章固定资产管理第十条直营门店固定资产管理应遵循以下原则：（一）严格执行国家有关固定资产管理的法律法规。
（二）加强固定资产的购置、使用、维护和处置管理。
（三）确保固定资产的安全、完整和有效利用。
第十一条直营门店应建立健全固定资产管理制度，包括：（一）制定固定资产购置计划，合理购置固定资产。
直营门店财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司直营门店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有直营门店的财务管理工作。
第三条直营门店财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度。
2. 实效原则：提高资金使用效率，确保财务工作服务于门店经营目标。
3. 安全原则：确保资金、财产的安全，防止财务风险。
4. 公正原则：公平、公正地处理财务事项。
第二章财务机构与职责第四条直营门店应设立财务部门，负责门店的财务管理工作。
第五条财务部门的主要职责包括：1. 负责门店的会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 负责门店的财务管理，包括资金管理、成本控制、预算管理等。
3. 负责门店的税务申报和缴纳工作。
4. 负责门店的财务报表编制和报送工作。
5. 负责门店的资产管理和清查工作。
6. 负责门店的财务培训和指导工作。
第三章资金管理第六条门店资金管理应遵循以下规定：1. 门店应建立健全资金管理制度，明确资金收支流程。
2. 门店所有资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，严禁私设账户。
3. 门店应设立资金审批制度，对大额资金支出进行审批。
4. 门店应定期进行资金盘点，确保资金安全。
第四章成本控制第七条门店应加强成本控制，提高经营效益。
1. 门店应制定成本控制计划，明确成本控制目标和措施。
2. 门店应加强对各项成本的分析和控制，包括直接成本和间接成本。
3. 门店应定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，及时采取措施。
第五章预算管理第八条门店应建立健全预算管理制度，确保预算的合理性和有效性。
1. 门店应根据公司下达的预算指标，结合自身实际情况，编制年度预算。
2. 门店应定期对预算执行情况进行监控和分析，确保预算目标的实现。
3. 门店应定期对预算进行调整，以适应市场变化和经营需要。
公司直营门店财务管理制度
公司直营门店财务管理制度一、总则为加强公司直营门店的财务管理，保证财务数据的真实性、准确性和完整性，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本财务管理制度。
二、财务组织与职责公司应设立独立的财务部门，负责直营门店的财务管理工作。
财务部门的主要职责包括：制定和完善财务管理制度，监督执行；负责日常账务处理；编制财务报表；进行成本控制和预算管理等。
三、资金管理1. 收入管理：所有直营门店的收入必须及时、全额上缴公司指定账户，严禁私自截留或挪用。
2. 支出管理：直营门店的支出应当严格按照公司规定的预算执行，对于超出预算的支出需提前申请并经过批准。
3. 现金管理：直营门店应合理控制现金流，确保有足够的流动资金应对日常运营需要，同时减少现金闲置。
四、账务处理1. 日常账务：直营门店应按照会计原则和公司规定，准确记录每一笔交易，确保账目清晰。
2. 定期对账：财务部门应每月至少一次对直营门店的账目进行核对，发现问题及时纠正。
3. 审计监督：公司应定期或不定期对直营门店进行财务审计，确保财务管理的规范性。
五、成本控制与预算管理1. 成本控制：直营门店应建立严格的成本控制机制，合理控制采购成本、人力成本等各项开支。
2. 预算管理：直营门店应根据历史数据和市场预测，制定合理的年度、季度和月度预算，并严格执行。
六、内部控制1. 内部控制制度的建立：公司应建立健全的内部控制体系，防止财务风险的发生。
2. 权限与责任：明确各级管理人员在财务管理中的权限和责任，实行权责对等原则。
七、违规处理对于违反财务管理制度的行为，公司应根据情节轻重，给予相应的纪律处分，严重者可追究法律责任。
八、附则本财务管理制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
如有变更，以公司最新发布的财务管理制度为准。
总结：。
直营店日常财务管理制度
第一章总则第一条为了规范直营店的财务管理工作，加强财务管理队伍建设，提高财务管理水平，保障公司资产安全，根据国家有关财务管理制度和公司相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有直营店的财务管理工作。
第三条直营店财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行国家财务会计制度。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务信息及时、完整、准确。
（四）安全性原则：保障公司资产安全，防止财务风险。
（五）责任制原则：明确财务管理人员职责，落实责任追究。
第二章财务管理组织架构第四条直营店财务管理工作由店长负责，设立财务主管一名，财务人员若干名。
第五条财务主管负责：（一）组织实施本制度，监督、检查财务管理工作。
（二）负责编制财务报表，参与经营决策。
（三）负责财务人员的管理和培训。
（四）负责与公司财务部门的沟通与协调。
第六条财务人员负责：（一）执行财务管理制度，负责日常财务核算工作。
（二）负责会计凭证、账簿的编制、登记、保管工作。
（三）负责财务报表的编制、报送工作。
（四）负责协助财务主管完成其他财务工作。
第三章财务管理内容第七条资金管理（一）严格执行国家现金管理有关规定，加强现金收支管理。
（二）建立健全银行账户管理制度，确保资金安全。
（三）加强对现金、银行存款的盘点和核对，确保账实相符。
（四）按规定编制银行存款余额调节表，及时反映银行存款变动情况。
第八条资产管理（一）建立健全固定资产管理制度，加强固定资产的购置、使用、维护和处置。
（二）定期对固定资产进行盘点，确保账实相符。
（三）加强对无形资产的管理，确保其价值得到合理体现。
（四）加强对低值易耗品的管理，避免浪费。
第九条负债管理（一）加强对外借款的管理，确保借款合理、合规。
（二）加强对应付账款、预收账款的管理，确保账实相符。
（三）加强对外投资的管理，确保投资收益。
第十条收入管理（一）建立健全销售收入管理制度，确保销售收入真实、准确。
直营店铺财务管理制度
直营店铺财务管理制度一、总则直营店铺财务管理制度是为了规范直营店铺财务管理，保障公司财务安全，推进公司经营管理的现代化，加强直营店铺财务管理工作，保障企业的经济利益和稳定发展而制定的。
二、机构设置1.总部财务部：具体负责指导、监督全公司直营店铺财务工作，为直营店铺提供财务管理服务。
2.直营店铺财务主管：直营店铺设置财务主管，负责直营店铺的日常财务工作。
3.运营主管：直营店铺设置运营主管，协助财务主管做好财务工作。
三、财务管理制度1. 账务处理1.日常会计核算：直营店铺应按照会计核算原则，认真执行财务政策和相关法律法规的要求，编制准确、真实的会计账簿。
2.税收纳税：直营店铺应在法定期限内缴纳各项税费，遵守税收相关法律法规。
2. 资金管理1.资金预算：直营店铺应每月根据预算编制资金使用计划，并按计划运用资金。
2.收付款管理：直营店铺收付款均须使用单位的银行账户，严禁私家账户作为直营店铺的收付款账户。
3. 费用管理1.管理费用：直营店铺各项费用必须合理、适度，经批准后方可支付。
2.成本管理：直营店铺应按照成本核算方法，在合理的成本水平上控制和管理各项成本。
4. 财务报告1.资产负债表：直营店铺应每季度编制资产负债表，并及时上报总部财务部门。
2.利润表：直营店铺应每月编制利润表，并及时上报总部财务部门。
3.现金流量表：直营店铺应每月编制现金流量表，并及时上报总部财务部门。
四、其他条款1.直营店铺必须按照制度要求进行财务管理，如发现失误或差错应及时纠正。
2.直营店铺应每年组织进行财务培训，提高财务知识和能力。
3.直营店铺必须严格遵守公司制度要求，不得有任何违反公司规定的行为。
五、附则本制度自发布之日起实行，如对本制度有任何疑问和建议，可及时向总部财务部反映。
公司直营门店财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司直营门店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有直营门店的财务管理工作。
第三条公司直营门店财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格执行国家有关财务会计法律法规和政策；2. 实事求是原则：财务信息真实、准确、完整；3. 规范管理原则：建立健全财务管理制度，确保财务工作有序进行；4. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化。
第二章财务机构及职责第四条公司设立直营门店财务部，负责直营门店的财务管理工作。
第五条直营门店财务部的主要职责：1. 负责直营门店的财务报表编制、审核、报送工作；2. 负责直营门店的会计核算、账务处理工作；3. 负责直营门店的资金管理、预算执行、费用控制工作；4. 负责直营门店的税务申报、缴纳工作；5. 负责直营门店的财务分析、成本控制工作；6. 负责直营门店的财务培训和指导工作；7. 负责直营门店的财务档案管理、保密工作。
第三章财务核算与报表第六条直营门店应按照国家统一的会计制度进行财务核算。
第七条直营门店财务核算应遵循以下要求：1. 会计凭证真实、合法、完整；2. 会计科目设置合理，会计科目使用规范；3. 会计账簿设置齐全，账簿记录清晰、完整；4. 会计报表编制及时、准确、完整。
第八条直营门店应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第四章资金管理第九条直营门店的资金管理应遵循以下原则：1. 保障资金安全；2. 优化资金结构；3. 提高资金使用效率；4. 严格资金审批程序。
第十条直营门店的资金收支应通过公司财务部统一管理，严禁私设账户、乱支乱用资金。
第五章预算管理第十一条直营门店应编制年度财务预算，并按季度进行预算调整。
第十二条直营门店预算管理应遵循以下要求：1. 预算编制科学合理；2. 预算执行严格规范；3. 预算调整及时准确；4. 预算考核公正公开。
直营店店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本直营店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关财务会计法律法规和公司财务管理制度，结合本直营店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本直营店所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务处理等。
第二章资金管理第三条资金管理遵循合法性、安全性、效益性原则，确保资金安全、合理、高效使用。
第四条资金收支实行预算管理，编制月度资金预算，并严格执行。
第五条资金收支必须通过银行账户进行，严禁现金交易。
第六条所有资金收入必须及时入账，严禁截留、挪用、私分。
第三章会计核算第七条会计核算必须以实际发生的经济业务为依据，保证会计信息的真实性、准确性和完整性。
第八条会计凭证必须合法、真实、完整，符合国家会计制度要求。
第九条会计账簿设置合理，会计科目使用规范，账目清晰，定期进行核对。
第十条定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并向相关部门报送。
第四章成本控制第十一条成本控制是财务管理的重要内容，必须严格执行成本预算，控制成本支出。
第十二条建立成本核算体系，定期进行成本分析，找出成本控制点。
第十三条优化业务流程，提高工作效率，降低运营成本。
第五章税务处理第十四条严格遵守国家税收法律法规，确保税务处理的合规性。
第十五条定期进行税务申报，按时足额缴纳税款。
第十六条建立税务档案，妥善保管税务凭证。
第六章内部控制第十七条建立健全内部控制制度，确保财务活动合规、透明。
第十八条财务岗位设置合理，职责明确，相互制约。
第十九条定期进行内部审计，发现问题及时整改。
第七章奖惩第二十条对遵守财务管理制度、工作表现突出的员工给予奖励。
第二十一条对违反财务管理制度、造成经济损失的员工，按照相关规定进行处罚。
第八章附则第二十二条本制度由直营店财务部门负责解释。
第二十三条本制度自发布之日起实施。
第九章特别规定第九条特殊情况下的资金使用，需经直营店负责人审批。
直营店财务管理制度[1]
![直营店财务管理制度[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/421ab0bf9f3143323968011ca300a6c30c22f1e4.png)
直营店财务管理制度1. 引言直营店财务管理制度是指为规范直营店财务管理活动，确保直营店的经济、法律、制度纪律等方面的合规性，提高直营店经营管理水平，保证直营店的健康稳定运营而制定的一系列准则和规范。
本文将对直营店财务管理制度进行详细说明。
2. 制度的适用范围本制度适用于公司直属的直营门店，以及在公司总部直接管理下的分公司、依托于集团资源经营的门店。
其中，门店负责人需要全面负责直营门店财务管理工作，并通报各门店员工遵守相关规定。
3. 经费管理3.1 日常经费门店日常经费指在日常运营过程中产生的流动性经费，包括员工工资、办公用品采购、水电费等，这些开支都需要根据相关规定，通过专用的银行账户进行使用。
门店管理员在使用每笔经费前，都需要按照规定完成审核和确认，并及时把审核结果上传到公司相关部门系统中。
3.2 固定资产管理固定资产是指价值超过公司规定金额的长期物品，一旦获取就会用于门店的日常经营活动。
管理者需要对所购置的固定资产进行登记、分配、分类等，合理使用和规范管理固定资产。
门店固定资产包括：房屋、土地、办公设备、装修、库存等，固定资产的采购、运输、安装、验收、入库等环节均需要评估确定该环节的责任人，并完整记录相关信息。
3.3 资金使用门店在运营过程中所使用的资金需要进相关系统进行记录。
同时，门店负责人需要在规定时间内将相关账务信息，如银行对账单、费用报销单等报送公司相关部门进行审核和确认。
4. 资金授权门店员工只能在授权的范围内操作公司账户资金，每笔交易的资金金额需要经过授权人确认后，才可以进行对账和提交报表。
门店负责人必须谨守“一岗双责”原则，对门店经营事项进行全面督导，保障经营财务的正常运转。
此外，当有新企业合作、资金结算、管理变动等事件发生时，负责人要及时向公司领导层报告，并按照相关要求进行处理。
5. 结语本文主要从直营店日常经费、固定资产管理和资金授权等方面阐述了直营店财务管理制度的相关规定。
对直营店的财务管理制度
一、总则为了规范直营店的财务管理工作，加强财务内部控制，提高财务管理水平，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有直营店，包括但不限于超市、便利店、专卖店等。
三、财务管理制度内容1. 收支两条线管理直营店应严格实行收支两条线管理，确保资金安全。
收入款项应及时上缴公司，支出款项需按规定程序审批。
2. 销售款管理直营店应设立销售款专用账户，销售款项应在每日销售结束后及时存入该账户。
每月与公司结算销售款后，当天必须将销售款存入公司账户。
3. 备用金管理直营店备用金由店长负责管理，并建立备用金明细账。
备用金支出须在公司授权范围内，次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
4. 货品管理（1）直营店在货品收到后，应核对货品数量及质量，办理入库手续。
对于货物数量不符、质量有问题情况，须详细列明，并及时与公司总部联系处理。
（2）直营店应建立库存商品明细账，由店长负责管理。
每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点，负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。
（3）月初对账，确保账账相符、账实相符。
于每月7号之前将盘点表发送给公司财务一份。
5. 固定资产管理直营店固定资产由店长负责管理，并建立固定资产明细账。
固定资产的购置、使用、维修、报废等均需按规定程序审批。
6. 费用管理直营店费用支出需按规定程序审批，合理控制费用支出。
费用报销需提供相关凭证，经店长审批后，方可报销。
7. 财务报表编制与报送直营店应按月编制财务报表，并于次月5日前报送总公司财务部。
财务报表应真实、准确、完整。
四、责任与奖惩1. 财务管理人员应严格遵守本制度，履行职责，确保财务活动的合规性。
2. 对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于警告、罚款、降职、解聘等。
3. 对认真执行本制度，为提高财务管理水平做出贡献的，公司将给予表彰和奖励。
五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
财务制度签字审批规定模板
财务制度签字审批规定模板一、总则1.1 为了加强财务管理，规范财务审批流程，确保公司财务稳健运行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关财务管理制度，制定本签字审批规定。
1.2 本签字审批规定适用于公司所有财务收支、资金使用及会计事项的审批。
1.3 公司全体职员应严格遵守本签字审批规定，确保财务信息的真实、完整、准确。
二、审批权限与职责2.1 公司财务审批权限分为四级：总经理、财务部门负责人、财务主管、财务经办人员。
2.2 各级审批人员应按照审批权限和职责进行审批，不得越权审批。
2.3 各级审批人员应对审批事项的真实性、合规性、合理性负责。
三、审批流程3.1 财务报销审批流程：（1）员工发生费用支出，需填写《费用报销单》，附上相关发票、凭证等证明材料。
（2）部门负责人对报销单进行初审，确认费用真实、合规后签字。
（3）财务主管对报销单进行复审，确认无误后签字。
（4）财务部门负责人进行终审，确认符合财务规定后签字。
（5）财务经办人员根据审批后的报销单进行报销处理。
3.2 财务付款审批流程：（1）财务部门根据付款申请，审核相关合同、发票、付款凭证等材料。
（2）财务主管对付款申请进行复审，确认无误后签字。
（3）财务部门负责人进行终审，确认符合财务规定后签字。
（4）总经理对付款申请进行审批，确认后签字。
（5）财务经办人员根据审批后的付款申请进行付款处理。
3.3 财务投资审批流程：（1）财务部门根据投资申请，审核相关投资计划、预测报告等材料。
（2）财务主管对投资申请进行复审，确认无误后签字。
（3）财务部门负责人进行终审，确认符合财务规定后签字。
（4）总经理对投资申请进行审批，确认后签字。
（5）财务经办人员根据审批后的投资申请进行投资处理。
四、签字要求4.1 各级审批人员在审批过程中，应对相关材料进行认真审核，确保审批事项符合财务规定。
4.2 各级审批人员应在审批单上签字，并注明审批日期。
4.3 审批单应保存完整，以便日后查阅。
财务管理制度呈批件
尊敬的领导：根据我国《企业内部控制基本规范》和《企业会计准则》的相关规定，结合我公司实际情况，特制定本财务管理制度，现呈报审批。
一、指导思想本制度以科学发展观为指导，坚持依法治企、规范管理、风险控制、强化监督的原则，全面提高财务管理水平，为公司持续健康发展提供有力保障。
二、适用范围本制度适用于我公司全体员工，包括分公司、子公司、合资企业等。
三、组织架构及职责（一）财务部1. 负责公司财务规划、预算编制、执行、监督及分析；2. 负责公司资金管理、资金筹集、资金使用及资金回收；3. 负责公司会计核算、会计报告编制及会计档案管理；4. 负责公司税务筹划、税务申报及税务合规；5. 负责公司内部控制体系建设及执行。
（二）各业务部门1. 负责本部门财务预算编制、执行及分析；2. 负责本部门财务收支管理及报销审批；3. 负责本部门财务风险防范及内部控制执行。
四、财务管理主要内容（一）财务预算管理1. 财务预算编制：各部门根据公司发展战略和年度经营目标，编制年度财务预算，经财务部审核后报公司领导审批；2. 财务预算执行：各部门按照审批通过的财务预算执行，财务部负责监督、分析和调整；3. 财务预算考核：年终对各部门预算执行情况进行考核，考核结果与绩效考核挂钩。
（二）资金管理1. 资金筹集：根据公司资金需求，通过内部调剂、银行贷款等方式筹集资金；2. 资金使用：严格按照审批程序使用资金，确保资金安全、高效；3. 资金回收：加强应收账款管理，及时回收资金，降低坏账风险。
（三）会计核算与报告1. 会计核算：严格按照会计准则进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整；2. 会计报告编制：定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向公司领导汇报；3. 会计档案管理：建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的完整、安全。
（四）税务管理1. 税务筹划：根据税法规定，合理进行税务筹划，降低公司税负；2. 税务申报：按时进行税务申报，确保税务合规；3. 税务合规：加强税务风险防范，确保公司税务合规。
店面财务管理制度范文（2篇）
店面财务管理制度范文总则1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。
3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。
4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
一、资金审批制度1.总则(1)所有款项的支付，须经主管领导批准。
如果主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;(2)往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须门店主管领导批准;(3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准;(4)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经门店主管领导批准。
2.行政费用支出管理制度(1)门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支;(2)涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。
3.差旅费开支制度(1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;(2)职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具;(3)职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准为____元/日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人____元/日;市内交通费每人____元/日。
(4)实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审批后支付。
____车辆维修费及汽油费管理制度(1)车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算;(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。
需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;(3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度(1)办公用具由办公室统一采购、管理;(2)办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;(3)办公室财产台账为财务部附设账册;6.行政费用报销制度(1)行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点____元的零星开支;(2)员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第____条的规定进行审批支付;(3)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用现金者必须填写借款单。
通用范文(正式版)直营店财务管理制度(商超)
直营店财务管理制度(商超)1. 引言直营店财务管理制度是为了规范直营店商超财务管理行为，确保财务工作的准确性、透明度和合规性，提高财务工作效率和管理水平。
本制度旨在规定直营店商超财务管理的各项制度和措施，明确相关职责和权限，保护公司利益，确保财务信息的及时性和可靠性，以及合规经营。
2. 财务管理组织架构直营店商超的财务管理组织架构应包含职责：1.财务总监：负责全面领导和监督直营店商超的财务管理工作，负责财务决策和财务报告的编制、审核等。
2.财务部门：负责直营店商超的日常财务管理工作，包括会计核算、财务报告的编制与反馈、内部控制的执行等。
3.直营店经理：负责直营店财务管理的执行，确保财务制度的贯彻落实，并协助财务部门进行财务工作。
3. 会计核算制度1.收入核算：按照收入来源将收入进行分类，确保收入的准确性和完整性。
2.成本核算：按照成本要素进行核算，包括原材料、直接人工、制造费用和间接费用等。
3.资金核算：对直营店商超的资金收支进行记录和统计，确保资金的安全和合理运作。
4. 财务报告制度1.财务报告的编制：按照财务会计准则和公司规定的报表格式编制财务报告，包括利润表、资产负债表和现金流量表等。
2.财务报告的审核：由财务部门对财务报告进行审核，确保报告的真实、准确和合规。
3.财务报告的反馈：及时将财务报告反馈给相关部门和管理层，以供决策参考和经营分析。
5. 内部控制制度1.资产管理控制：建立资产分类、编码和盘点制度，对资产进行登记和定期盘点，确保资产的使用和保管合规。
2.支出控制：制定支出预算和费用审批制度，对支出进行审核和控制，防止超支和滥用资金。
3.费用报销制度：明确费用报销的相关规定和流程，确保费用报销的合规性和及时性。
4.内部审计制度：建立内部审计制度，对财务管理进行内部审计，及时发现和纠正问题。
6. 税务合规制度1.税收政策宣传：定期向直营店经理和员工进行税收政策宣传和培训，提高税收合规意识。
直营店财务管理制度(商超)
直营店财务管理制度(商超)直营店财务管理制度(商超)一、概述直营店财务管理制度旨在规范直营店的财务管理工作，确保财务活动的合规性、准确性和透明度，为直营店的经营决策提供可靠的财务信息。
二、财务组织与职责1. 财务部门负责直营店的财务管理工作，包括记账、核算、报表编制和财务分析等。
2. 财务主管负责财务部门的日常工作，并向直营店管理层和总部财务部门汇报财务状况和业绩。
三、财务流程1. 收款管理核对收款单据的真实性和完整性。
将收款金额及时记录到账簿和财务系统中。
定期进行银行对账，确保收款的准确性。
2. 付款管理核对付款申请的合理性和准确性。
将付款金额及时记录到账簿和财务系统中。
定期进行供应商对账，保证付款的准确性和及时性。
3. 资金管理建立健全的资金计划，确保直营店的资金充足。
进行预算编制和执行，监控直营店的运营费用和收入情况。
定期进行资金状况的分析和报告，向管理层提供决策参考。
4. 财务报表编制准确完整的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
进行财务分析，评估直营店的经营状况和盈利能力。
定期向总部财务部门和管理层提交财务报告。
四、财务监督与审计1. 财务监督定期召开财务工作会议，评估财务管理情况和存在的问题。
建立内部监控机制，发现并纠正财务管理中的违规行为。
加强内部沟通和协调，确保财务信息的准确性和及时性。
2. 财务审计定期进行财务审计，评估直营店财务管理的合规性和有效性。
对重要财务数据和账目进行抽样核实，确保财务信息的可信度。
提出审计意见和改进建议，推动直营店财务管理的持续改进。
五、违规处理对于财务管理中的违规行为，直营店将按照公司规定进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解雇等措施。
涉嫌违法犯罪的行为将移交给相关执法机构处理。
六、附则直营店财务管理制度的解释权归直营店管理层所有，如有需要，经批准后可对该制度进行调整和修改，一切新制度和修改必须按照公司规定执行。
以上为直营店财务管理制度(商超)的内容，旨在规范直营店的财务管理工作，确保财务活动的合规性、准确性和透明度。
直营店财务管理制度
直营店财务管理制度一、制度目的本制度旨在规范直营店财务管理，保证直营店财务工作的合规和有效性。
同时，为直营店的经营决策提供准确的财务信息和支持。
二、适用范围本制度适用于公司管理直营店的财务管理工作，包括财务会计、财务统计报表、现金管理、票据管理等内容。
三、基本原则1.合法合规原则：直营店的财务管理必须遵守国家和地方法律、法规及公司财务管理制度，保证经济行为的合法性和规范性。
2.安全可靠原则：严谨的会计核算、财务记录和科技手段保证资金安全和账务可靠性。
3.真实准确原则：会计信息必须真实准确反映直营店的经济状况和财务运作情况。
4.统一管理原则：符合直营店一体化管理的要求。
公司财务人员在直营店财务管理方面拥有最终权限。
四、具体规定各项财务凭证的管理1.收款凭证的管理：直营店必须使用公司规定的收款凭证，将收到的各种款项及时准确地登记在凭证上，并加盖公章。
2.付款凭证的管理：公司财务人员必须对直营店的所有付款凭证进行审核，确认其合法性及是否符合公司的财务管理制度要求。
同时，付款人也必须盖章确认，确保付款凭证的真实性和有效性。
3.发票凭证的管理：公司财务人员必须对直营店所开出的所有发票进行审核，确认其合法性及是否符合公司的财务管理制度，且所有发票必须加盖公章。
4.账单凭证的管理：直营店必须使用公司规定的账单凭证，将各种不同性质的应收应付账款准确登记在账单上，并盖章确认，确保账单凭证的真实性和有效性。
现金管理1.现金的存储：直营店应按照公司的财务管理制度要求，定时将收到的现金存入指定的银行账户中。
同时，在日常经营中，为了保证现金的安全性，直营店必须将现金储存在公司指定的保险柜中。
2.现金的支付：直营店的经营活动中，必须严格按照公司的财务管理制度要求进行现金的支付，任何违反公司财务管理制度的行为都是无效的。
3.现金的结算：为了保证现金的准确性和真实性，直营店必须按公司的财务管理制度的要求进行现金的结算。
结算时必须进行正确的账务核对，确保资金的实际流向和财务记录的一致性。
直营门店财务管理制度(2023范文免修改)
直营门店财务管理制度1. 前言直营门店是企业通过自身的资源和渠道进行经营的门店，其财务管理对于企业的发展和利润最大化具有重要的作用。
为了保证直营门店的财务管理得以规范和有效执行，制定本文档，明确直营门店财务管理的各项制度和规定。
2. 财务管理职责直营门店负责人（简称“门店负责人”）负责直营门店的财务管理工作，包括财务报表的编制、财务数据的记录和分析等。
财务部门负责支持门店负责人的财务管理工作，提供财务数据分析和决策支持。
总部财务部门负责对直营门店的财务管理工作进行监督和审核，确保合规和准确性。
3. 财务制度3.1 财务报表编制直营门店应按照公司要求，按月、季度和年度编制财务报表。
财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。
资产负债表反映了直营门店的资产和负债状况，包括各项资产的价值和债务的偿还情况。
利润表反映了直营门店的营业收入、营业成本和利润情况，以及其他与利润相关的项目。
现金流量表反映了直营门店的现金流入和流出情况，包括经营性现金流量和投资性现金流量等。
3.2 财务数据分析财务部门应根据财务报表的数据，对直营门店的财务状况进行分析，并向门店负责人提供相应的数据报告和建议。
对资产负债表进行分析，评估直营门店的资产配置和负债结构。
对利润表进行分析，评估直营门店的盈利能力和成本控制。
对现金流量表进行分析，评估直营门店的现金流动性和风险抵抗能力。
根据分析结果，向门店负责人提供合理的财务决策建议，以优化直营门店的财务状况。
3.3 财务数据记录直营门店应建立健全的财务数据记录系统，确保财务数据的准确和完整。
门店负责人负责对门店的财务数据进行日常记录和汇总，包括销售额、成本、费用等。
财务部门负责对门店财务数据的审核和核对，确保数据的准确性和合规性。
门店负责人和财务部门应定期进行财务数据的检查和复核，确保财务数据的完整和可靠。
3.4 财务审计直营门店应定期进行财务审计，以审核财务数据的准确性和合规性。
财务审计可由公司总部财务部门或外部财务审计机构进行，检查和评估直营门店的财务管理情况。
直营店的财务管理制度
直营店的财务管理制度一、制度目的为规范直营店财务管理，加强对经济利益的监督，控制各项成本，提升直营店经济效益，特制订此管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司的直营店，包括但不限于财务人员及其他相关人员。
三、财务管理制度1.会计核算制度（1）会计核算基本遵循企业会计准则，确保会计信息的真实性和准确性；（2）财务人员应按照实际业务操作，严格遵守会计制度，保证财务的正常运转；（3）会计档案应按照规定保存，确保信息的完整性和安全性。
2.财务报表制度（1）财务报表应按照规定时间和要求进行编制；（2）财务报表应真实反映直营店的财务情况，反映业务经营情况、财务状况和现金流动情况；（3）财务报表应及时提交上级财务部门，准确反映直营店的经营状况。
3.经费管理制度（1）严格控制各项成本开支，控制经费使用量；（2）经费使用应符合公司规定，严格遵守经费计划和财务制度；（3）不得私自挪用经费，确保直营店的经营状况正常。
4.收支管理制度（1）资金的收付应及时、真实、准确；（2）每日统计收支数据，制作直营店的现金流量表；（3）对每笔收支进行登记并备份，确保财务数据的安全性。
5.内部控制制度（1）内部控制制度在业务和财务流程中实施；（2）控制制度应符合公司规定，确保经济利益的合法性和真实性；（3）对每一环节进行有效监督、检查和控制，并建立有效的风险控制机制。
四、附则本制度自发布之日起生效。
如有新的制度修订，应及时更新并通知相关人员。
财务人员违反本制度的，要依照公司规定进行相应处理。
结语本制度的实施可以规范直营店的财务管理，确保财务信息的完整和真实性。
财务人员应严格遵守本制度，合理控制经费使用，建立健全的风险控制机制。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
直营店财务管理规定 YKK standardization office【 YKK5AB- YKK08- YKK2C- YKK18】
门店财务管理制度
一、目的
为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合店面的实际情况，对直营店的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围
适用于直营店各项财务管理工作。
加盟店同样适用。
三、管理规定
（一）门店采购原材料的规定
1、门店接收供应商原材料，支付款项时，应要求供应商开具正式发票。
加盟店如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章（签字及手印）。
2、入库单必须由经办人、店长签名方可有效。
3、所有购入原材料支付货款时，必须先经过店长、区域经理审核后，方能付款。
加盟店须经店老板审核后，方能付款。
（二）门店各项费用开支的规定
1、门店所有开支的费用必须是门店维持正常营运确实需要的，不得开支与门店无关的费用。
2、门店费用开支由区域经理根据实际情况进行控制，事前报告总经理，费用开支经审核后，方可给予报销开支。
3、门店费用报销时，所有单据必须有经办人、区域经理签名，总经理审核。
加盟店须经店老板审核。
（三）促销费用的规定
1、所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案，促销计划方案由区域经理提出，再由区域经理上报公司企划主管审定，经企划主管审定后方可执行。
2、所有促销活动完成后，必须填写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括：促销方式、促销费用、促销效果、成功与失败的经验教训等。
3、促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在500元认下，由区域经理（或总经理）审核后，即可执行。
超过500元的按本条第1款执行。
加盟店须经店老板审核后，方能执行。
（四）差旅费开支的规定
1、员工因公出差的费用凭票报销。
2、餐费补帖，因公出差，餐费补贴，管理组：25元/人/餐，服务组：15元/人/餐。
3、市内交通费，员工出差原则上不得打的士，若遇特殊情况打的士，则需区域经理在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。
（五）低值易耗品、用具、用品的购置规定
1、凡单位价值或批量价值在200元以内的由管理组申报，区域经理审核，即可购买。
凡超过200元以上的由区域经理申报，总经理审批。
加盟店由店老板审批。
2、低值易耗品、用具、用品的购置统一由指定人员采购，必须按先进先出的原则办理。
（七）其他相关规定
1、门店与员工宿舍的水电费用分开结算，今后员工宿舍的水电费用不得在门店费用中报支。
2、本制度规定的第一、二条款中，属门店的零星采购和零星费用开支所需的款项由备用金中借款，此项借款必须当月结清，不得跨月。
区域经理必须对本制度规定的第一、二条款必须及时审核，以确保门店正常营运，若因执行本制度规定的第一、二条款无法及时到位，造成门店不能维持正常营运的，由区域经理负全部责任。
3、员工借款：原则上员工不得在门店借款（除特殊情况外）。
4、财务对门店的每项经济业务活动，每月须全面稽查一次，若发现有不符合制度规定、不合理的款项支出，有权要求退回，责成有关责任人退回已支付的款项。
若发现徇私舞弊现象,按有关规定处理。
门店现金管理制度
一、目的
为了规范本门店的现金管理，特制定本办法。
二、适应范围
适用于本门店营业款、备用金、费用报销等各项现金业务。
三、管理规定
(一)营业额的管理
1.对所收到的营业额作认真核对和检查(收银下线单与实际金额相符，收银员签名)
2．认真填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、退单、面单、现金券等。
3．收银员对本门店营业额的存缴负责。
4. 门店于每日早上10:00前将营业额存入指定银行卡。
如条件不允许，应保证每周一将上周营业额存入指定银行卡。
5. 为明确责任,缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间。
6．区域经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。
二、备用金的使用及管理
1、备用金是用在营运中支付本门店零星支出及收银机收款备用的。
不可作私人用途或转借他人。
2、备用金是实行定额管理的，要明确记录使用用途及支出情况。
3、定额数量应保持不变，不可挪作他用。
4、区域经理及财务将不定期地对备用金的数额进行抽检。
（三）费用的报销程序
1、区域经理对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性负直接责任。
2、大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料款等）可先送区域经理审核、财务审查，总经理审批后，方可付款。
加盟店须店老板审核。
3、相关人员向门店出纳报销时，门店出纳检查和注意以上几点：
（1）采购物品的真实性。
（2）是否有经手人签名、区域经理审查签名、总经理签名、日期、用途、金额等。
（3）是否有正规的发票。
加盟店如无法取得正规发票，可免发票。
（4）办公用品报销时需附原始票据。
（5）原材料采购报销时需附经过验收的“入库单”及原始发票。
（6）差旅费报销时需附有关的原始票据，票上须签字并注明日期，经办事情等。
（7）其他费用报销时需附有关原始票据。
（8）在检查完后方可签名、付款，并保管发票。
（四）营业收记帐本的填报方法
1．收银员按规定在区域经理的监督下点钱上线和下线，并负责将本班次的营业状况填写在记帐本上。
2．记帐本上填写金额须同下线条一致。
（退单、收银误差、面单、现金券、跑单等）收银员填好后区域经理检查并签字确认。
3．收银员负责于将每日的营业额于下午14时（早班）、22时（夜班）两个时段销售及汇总营业额以微信或邮件的方式发送给区域经理、总经理、财务。
门店结帐管理
一、目的
为规范本门店顾客结帐、收银工作，特制定本规范。
二、适用范围
适用于本门店服务员、收银员的收银工作。
三、不同付款方式的注意要点
1．现金结帐
如果顾客用现金结帐，要当着顾客的面清点钞票，查看是否有假钞。
2．微信、支付宝结帐
如果顾客用微信、支付宝结帐，当面确认无误后出单。
3．现金券券
如果顾客用现金券付款，帐单上必须注明以现金券付款，当顾客消费金额超过指定金额时，差额则请顾客以现金支付。