公司财务审批制度
公司内部财务审批制度范本
公司内部财务审批制度范本第一章总则第一条为了加强公司财务管理工作，规范财务审批流程，保证财务活动的合规性、透明度和有效性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构的财务审批管理工作。
第三条公司财务审批制度遵循内部控制原则，确保审批权限分明、职责清晰、流程优化。
第二章审批权限和职责第四条公司财务审批权限分为四级：总经理、财务部门负责人、财务审核人员、经办人员。
第五条总经理负责公司整体财务审批工作，审批重大财务事项，对公司财务活动进行监督和管理。
第六条财务部门负责人负责组织实施公司财务审批制度，审核财务报告，监督财务活动的合规性。
第七条财务审核人员负责对财务报销单据进行审核，确保报销内容的真实、合规性。
第八条经办人员负责办理财务报销事项，提交合规的报销单据，配合财务审核工作。
第三章审批流程第九条费用报销审批流程：1. 经办人提交费用报销单据，包括发票、合同、审批表等。
2. 财务审核人员对报销单据进行审核，确保报销内容的真实、合规性。
3. 财务部门负责人对审核通过的报销单据进行审批。
4. 总经理对财务部门负责人审批通过的报销单据进行审批。
5. 财务部门办理报销支付手续。
第十条重大财务事项审批流程：1. 经办人提交重大财务事项报告，包括相关合同、审批表等。
2. 财务部门负责人对报告进行审核，确保事项合规性。
3. 总经理对财务部门负责人审核通过的财务事项进行审批。
4. 财务部门办理事项执行手续。
第四章审批内容第十一条财务审批内容主要包括：1. 报销单据的真实性、合规性。
2. 报销金额的准确性。
3. 财务活动的合规性、透明度。
4. 重大财务事项的合法性、合理性。
第五章违规处理第十二条违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，并根据情节轻重给予纪律处分。
第六章附则第十三条本制度自发布之日起实施，原有财务审批制度与本制度不符的，以本制度为准。
公司企业财务审核审批制度财务管理制度
公司企业财务审核审批制度财务管理制度一、制度背景及目的在公司企业的经营活动中，财务审核审批制度是一个非常重要的管理工具。
通过建立科学、规范的财务审核审批制度，可以有效控制公司财务的风险，并确保财务运作的合规性。
本制度目的在于制定公司财务审核审批的程序和要求，确保财务审批工作的高效性和准确性。
二、制度适用范围本制度适用于公司所有的财务审核审批工作。
三、制度内容1.财务审核审批的程序1.1.申请：申请人应填写《财务审核审批申请表》，并提交相关的财务资料和支持文件。
1.3.审批：财务主管应根据审核结果，决定是否审批。
审批结果应记录在《财务审核审批记录表》中。
2.财务审核审批的要求2.1.简化流程：对于一些金额较小、风险较低的申请，可简化审核审批程序，提高工作效率。
2.2.严格控制：对于重要的财务申请，应严格审核审批，确保财务决策的准确性和合规性。
2.3.审批透明：财务审核审批结果应及时向申请人和有关部门通报，确保审批结果的透明和公正。
2.4.妥善保管：审核审批的相关文件和记录应妥善保管，确保财务审批过程的可追溯性。
四、员工职责1.申请人应诚实填写《财务审核审批申请表》，并按要求提交相关的财务资料和支持文件。
2.财务审核部门应按照程序对申请进行审核，并及时向申请人通报审核结果。
3.财务主管应根据审核结果，决定是否审批，并记录在《财务审核审批记录表》中。
五、制度的执行和监督1.财务审核部门应严格执行审核审批程序，做到公正、严谨，确保审核审批的准确性。
2.公司领导应加强对财务审核审批工作的监督，确保制度的执行情况。
3.财务审核审批工作的结果应定期进行绩效考核，对不符合要求的部门和个人进行纠正和惩处。
六、制度的修订和废止1.制度有需要修订或者废止的，应征得公司领导的同意，并及时通知相关部门。
2.修订或者废止的制度应及时更新并公告于公司内部。
七、附则本制度自起即时生效，自动废止其他不符合本制度的规定。
以上是公司企业财务审核审批制度财务管理制度的主要内容，财务审核审批是确保公司财务运作正常、合规的重要环节，通过建立科学、规范的制度，可以有效提高审核审批的效率和准确性。
公司财务制度审批制度简要
公司财务制度审批制度简要一、审批制度概述财务审批制度是公司制定的适应自身财务管理需要的规章制度，是对财务管理制度规范操作的有关规定。
财务审批制度是实施财务管理制度、完善财务管理机制、加强财务管理监督的必要手段，也是保证公司财务活动合规、规范、有效开展的重要环节。
二、审批流程1.审批申请：公司员工在进行财务操作前，需要填写相应的审批申请表，并提交审批申请。
2.审批分级：根据财务操作的性质、金额等不同情况，公司设定不同的审批分级，确定审批权限范围。
3.审批流程：审批流程包括单级审批和多级审批两种形式，具体审批流程根据公司实际情况确定。
4.审批决策：审批过程中，审批人应根据公司财务制度和相关规定进行审批决策，确保审批流程合规、规范。
5.审批记录：审批完成后，需及时进行审批记录登记，确保审批相关信息可追溯和查核。
三、审批权限1.财务总监：公司财务总监是公司财务管理的主要负责人，对公司财务活动负有全面的管理和监督责任，具有最高的审批权限。
2.财务经理：财务经理是公司财务管理的重要管理人员，负责指导财务工作和执行财务制度，拥有一定的审批权限。
3.部门经理：公司各部门经理在各自部门的财务管理中，根据自身职责和权限参与财务审批，保证财务活动的规范进行。
4.普通员工：普通员工在进行日常的财务操作中，如报销、借款等，需要进行相应的审批流程，确保财务行为合规。
四、审批标准1.审批标准应符合公司相关规定，对于不同性质的财务操作，应设定明确的审批标准和额度。
2.审批标准应基于风险控制，根据风险大小确定不同的审批权限和审批流程，确保财务风险可控。
3.审批标准应体现公平、公正原则，遵循程序规范，审批人员应客观、公正地进行审批决策。
五、审批流程优化1.采用电子审批系统：公司可引入电子审批系统，实现审批流程的电子化，提高审批效率和便利性。
2.定期评估和调整：公司应定期对审批流程进行评估和调整，根据实际需要优化审批流程，提高审批效率。
公司财务审批制度
公司财务审批制度公司财务审批制度是指为了保证公司财务活动的合规、合理、安全进行而制定的一套规章制度。
具体内容如下：一、审批权限1.1 审批权限的划分应根据岗位级别、职责范围和专业知识等因素确定。
1.2 财务审批权限划分为三级，分别为一级审批、二级审批和三级审批。
二、审批程序2.1 申请提交2.1.1 收到财务审批申请后，应核对申请人的身份和提交材料的完整性。
2.1.2 如申请材料不完整，须要求申请人补充完整。
2.1.3 如申请材料完整，应按照审批权限进行分级审批。
2.2 审批过程2.2.1 因应急需求产生的审批，应立即安排一级审批人进行紧急审批，审批结果要及时通知申请人，并备案。
2.2.2 非紧急审批事项，一级审批人应在1个工作日内完成审批，审批结果通知申请人并备案。
2.2.3 如一级审批人无法决策，需要进行二级审批或三级审批的，审批流程同样要按时进行，确保审批效率。
2.3 审批结果2.3.1 审批通过的申请，应立即办理相应的财务手续，并保存相关文件备查。
2.3.2 审批未通过的申请应向申请人说明审批不通过的原因，并提供合理的建议或解决方案。
三、审批材料和要求3.1 审批申请材料必须包括申请人的身份证明、项目说明、费用明细、相关凭证等。
3.2 材料要求清晰明了，凭证真实有效，以保证申请事项真实合规。
3.3 对于金额较大或涉及重大合同的审批，须要求申请人提供相关的风险评估报告。
3.4 对于日常例行性的审批事项，申请人应按照公司制定的审批申请表格进行填写，确保审批信息的准确和完整。
四、责任追究4.1 对于违反审批制度的行为，将依法依规进行严肃处理，包括但不限于警告、停职、调离岗位、解除劳动合同等。
4.2 如因审批不当造成公司经济损失的，相关人员须承担相应的赔偿责任。
4.3 如发现有不正当行为或违规操作，应及时上报，确保公司财务运作的正常和安全。
以上是公司财务审批制度的基本内容，通过建立和完善这样的制度，可以提高财务审批的效率和准确性，有效避免财务风险和损失的发生，保障公司财务活动的正常运行。
公司财务审批制度范本
公司财务审批制度范本第一条总则为加强公司财务管理，规范财务审批工作，确保公司资金安全、合理使用和有效监督，根据国家有关财务管理和公司章程相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条财务审批原则1. 合法性原则：财务审批工作应严格遵守国家法律法规、财政政策和公司章程等相关规定。
2. 明确性原则：财务审批权限、程序和责任应明确，确保审批工作有序、高效进行。
3. 审慎性原则：财务审批工作应遵循审慎性原则，确保公司资金安全，防范财务风险。
4. 透明度原则：财务审批工作应保持透明度，确保审批过程公正、公平、公开。
第三条财务审批组织结构1. 公司设立财务审批委员会，负责对公司重大财务事项进行审批。
财务审批委员会由公司总经理、财务负责人、相关部门负责人及独立董事组成。
2. 公司各部门、分支机构应设立财务审批小组，负责对本部门、分支机构的财务事项进行审批。
财务审批小组由部门、分支机构负责人及财务人员组成。
第四条财务审批权限1. 财务审批委员会审批权限：（1）重大投资、融资、担保、捐赠等事项；（2）年度财务预算、决算和利润分配方案；（3）重大资产购置、处置和转让；（4）其他涉及公司权益的重大财务事项。
2. 财务审批小组审批权限：（1）部门、分支机构年度财务预算和决算；（2）部门、分支机构重大财务支出和收入；（3）部门、分支机构资产购置、处置和转让；（4）其他涉及部门、分支机构权益的重大财务事项。
第五条财务审批程序1. 提出申请：财务审批事项的申请单位（部门）应提前向财务审批委员会或财务审批小组提交财务审批申请，并提供相关资料。
2. 初审：财务审批委员会或财务审批小组对申请事项进行初审，重点审查事项的合法性、合理性、可行性及财务影响。
3. 审议：财务审批委员会或财务审批小组召开会议，对初审通过的财务审批事项进行审议。
4. 审批：财务审批委员会或财务审批小组根据审议结果，作出财务审批决定。
5. 执行：财务审批通过的事项，由申请单位（部门）负责执行。
公司财务审批授权管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务审批行为，加强内部控制，防范财务风险，保障公司资产安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属各分支机构、各部门的财务审批授权管理工作。
第三条财务审批授权管理工作应遵循以下原则：（一）权责分明：明确各级审批权限和责任，确保审批工作有序进行。
（二）规范操作：严格按照财务管理制度和审批流程执行，确保审批工作合法、合规。
（三）风险可控：加强风险防范意识，确保财务审批风险可控。
（四）效率优先：提高审批效率，确保公司业务顺利开展。
第二章组织机构及职责第四条公司设立财务审批委员会，负责公司财务审批授权管理的决策和监督工作。
第五条财务审批委员会成员由公司总经理、财务总监、各相关部门负责人组成。
第六条财务审批委员会的主要职责：（一）制定公司财务审批授权管理制度，并组织实施。
（二）审批公司重大财务事项，包括但不限于资金使用、投资项目、成本费用等。
（三）监督各分支机构、各部门的财务审批授权管理工作。
（四）对违反财务审批授权管理制度的行为进行调查和处理。
第三章财务审批授权权限划分第七条公司财务审批授权分为以下四个级别：（一）一级审批：公司总经理、财务总监等高级管理人员审批权限。
（二）二级审批：各分支机构、各部门负责人审批权限。
（三）三级审批：财务部经理、会计主管等中层管理人员审批权限。
（四）四级审批：一般财务人员审批权限。
第八条各级审批权限具体如下：（一）一级审批：公司重大投资项目、融资、资产处置等。
（二）二级审批：公司年度预算调整、资金使用、成本费用等。
（三）三级审批：部门内部预算、日常报销、小额资金支付等。
（四）四级审批：日常报销、小额资金支付等。
第四章财务审批流程第九条财务审批流程如下：（一）提出申请：申请人根据实际需求填写《财务审批申请表》，并附相关资料。
（二）审批：根据审批权限，逐级审批。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度
《公司财务审批权限规章制度》
为了规范公司财务审批流程，保障财务安全，制定了公司财务审批权限规章制度如下：
一、审批权限范围
1. 财务审批权限分为小额审批权限和大额审批权限，小额审批权限由财务主管负责审批，大额审批权限由总经理负责审批。
2. 小额审批权限包括日常报销、办公用品采购等，金额在人民币1000元以内。
3. 大额审批权限包括资金调拨、设备采购、合同签订等，金额在人民币1000元以上。
二、审批流程
1. 提交审批文件：员工将审批文件提交至财务部门，并注明审批金额和具体事由。
2. 审批人员审批：财务主管审批小额审批权限，总经理审批大额审批权限。
3. 审批结果通知：审批人员在规定时间内对审批文件做出审批决定，并及时通知申请人。
三、审批条件
1. 财务审批需符合公司相关制度和规章。
2. 审批文件需真实、完整、合规，如有虚假信息或违规操作将不予批准。
3. 审批金额需在财务预算范围内，如超出预算需经过相关部门
协商决定。
四、审批记录
1. 审批人员需在审批文件上签字确认，并将审批记录归档妥善保存。
2. 审批记录需定期进行清理和归档，以备日后审计查阅。
五、违规处理
对于超越审批权限、私自调用资金等违规行为，一经查实将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。
制定公司财务审批权限规章制度，有利于规范和有效控制财务审批流程，保障公司财务安全和合规运营。
所有员工应严格按照规定执行，以确保公司财务审批工作的规范和顺利进行。
公司财务支出审批制度范本
公司财务支出审批制度范本第一条总则为规范公司财务支出行为，加强财务支出管理，确保公司资金的安全、合规和有效使用，根据《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关法律法规，制定本审批制度。
第二条审批权限与范围1. 公司财务支出分为日常支出和大额支出。
日常支出由各部门负责人审批；大额支出需提交至总经理审批。
2. 大额支出包括但不限于：资产采购、大型维修、合同押金、租金、税务支出等。
具体金额标准由公司根据实际情况制定。
第三条审批程序1. 各部门在进行财务支出前，应填写《财务支出审批表》，明确支出项目、金额、原因、预算等事项，并附上相关合同、发票等证明材料。
2. 日常支出由部门负责人审核后，签字批准；大额支出需提交至总经理办公室，由总经理审核签字。
3. 财务部门对审批通过的支出进行核算、报销等相关操作，确保资金的正常流转。
第四条审批要求1. 各部门负责人应按照公司财务预算和资金状况，合理控制支出，避免无谓的浪费和过度消费。
2. 总经理在审批大额支出时，应充分考虑公司的长远利益和财务状况，确保资金使用的合规性和效益。
3. 财务部门应严格按照审批程序进行核算和报销，对未经审批的支出，一律不得报销。
第五条监督与检查1. 公司设立财务审计小组，定期对公司财务支出进行审计，确保审批制度的贯彻执行。
2. 审计小组发现违规支出、审批不规范等问题，应及时向公司领导报告，并督促相关部门进行整改。
3. 公司鼓励员工对财务支出审批中的违规行为进行举报，对举报属实的，公司将给予奖励。
第六条制度修订1. 本审批制度根据公司实际情况制定，如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
2. 公司可根据业务发展、市场变化等情况，适时修订本审批制度，并报请董事会批准。
3. 修订后的审批制度自发布之日起生效，原审批制度同时废止。
第七条附则1. 本审批制度由公司财务部门负责解释。
2. 本审批制度自发布之日起实施。
通过以上七条范本，公司可以更好地规范财务支出行为，确保资金的安全、合规和有效使用。
公司财务权限审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金使用、资金回收等。
第三条公司财务权限审批管理遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规和公司规章制度；（二）真实性原则：财务数据必须真实、准确、完整；（三）效率原则：审批流程简洁、高效，确保资金及时到位；（四）风险控制原则：防范财务风险，确保公司财产安全。
第二章财务权限审批机构第四条公司设立财务审批委员会，负责对公司财务活动的审批工作。
第五条财务审批委员会由以下人员组成：（一）主任：由公司总经理担任；（二）副主任：由公司财务总监担任；（三）委员：由各部门负责人及财务部门相关人员担任。
第三章财务权限审批流程第六条财务活动审批分为以下几类：（一）日常开支审批：包括办公费用、差旅费、招待费等，由财务部门负责人审批；（二）大额支出审批：包括单笔支出30万元（含）以上的，由财务审批委员会审批；（三）对外投资审批：包括购买、出售、置换资产、对外捐赠等，由财务审批委员会审批；（四）关联交易审批：包括关联方资金往来、资产转让等，由财务审批委员会审批；（五）非经营性重大合同审批：包括租赁合同、承包合同等，由财务审批委员会审批。
第七条财务活动审批流程如下：（一）提出申请：各部门根据实际需要提出财务活动申请，提交财务部门；（二）初步审核：财务部门对申请进行初步审核，确保符合公司规章制度；（三）审批：根据财务活动类型，提交财务审批委员会或财务部门负责人审批；（四）执行：审批通过后，财务部门按照审批意见执行；（五）监督：财务部门对执行情况进行跟踪监督，确保财务活动合规、高效。
第四章财务权限审批责任第八条财务审批委员会及财务部门负责人对财务活动审批负有以下责任：（一）对审批事项的真实性、合规性负责；（二）对审批流程的合规性、高效性负责；（三）对审批结果的执行情况进行监督。
公司的资金审批财务制度
公司的资金审批财务制度第一章总则为规范公司资金使用，提高公司财务管理水平，制定本制度。
第二章资金审批权限1. 公司资金审批权限分为四级：一级审批、二级审批、三级审批和四级审批。
2. 一级审批权限由总经理拥有，主要审批金额为100万元以上的项目。
3. 二级审批权限由财务总监拥有，主要审批金额为50万元至100万元的项目。
4. 三级审批权限由部门经理或财务经理拥有，主要审批金额为10万元至50万元的项目。
5. 四级审批权限由部门经理或财务经理拥有，主要审批金额为10万元以下的项目。
第三章资金审批流程1. 提出申请：部门需要资金支出时，需要填写《资金申请表》，注明资金用途、金额及审批级别。
2. 一级审批：总经理审核资金申请表，确认项目的必要性和重要性，决定是否批准。
3. 二级审批：财务总监审核资金申请表，确认资金来源和支出合理性，决定是否批准。
4. 三级审批：部门经理或财务经理审核资金申请表，确认项目执行计划和费用预算，决定是否批准。
5. 四级审批：部门经理或财务经理审核资金申请表，确认项目执行计划和费用预算，决定是否批准。
6. 资金支出：资金审批通过后，财务部门负责将资金划拨至指定账户，支出相关费用。
7. 监督检查：财务部门需对支出款项进行跟踪和监督，确保资金使用合规。
第四章特殊情况处理1. 紧急情况下，部门经理可根据实际情况提出申请，并在后续流程中尽快完成审批手续。
2. 若资金支出超过预算，需及时向上级主管报告情况，并提出解决方案。
3. 财务部门定期对公司各项支出进行审计，发现问题及时进行处理。
第五章其他规定1. 制度审定：本制度由公司董事会审议通过，并报公司总经理审定。
2. 本制度由公司全体员工执行，违反制度的行为将受到相应处罚。
3. 制度修改：如有需要修改本制度，需经公司董事会审议通过，并报公司总经理审定。
4. 本制度自颁布之日起生效。
公司财务审批流程管理制度
公司财务审批流程管理制度第一章总则为了规范公司财务审批流程，提高财务管理效率，保障财务资金的安全性和合法性，订立本制度。
第二章审批流程第一节审批权限设置1.公司设立财务审批流程，包含一级审批、二级审批和终审。
2.一级审批权限由各部门负责人拥有，涉及的金额不超出人民币五万元。
3.二级审批权限由总经理授予，涉及金额不超出人民币二十万元。
4.终审权限仅由董事长拥有，涉及金额不限。
第二节财务申请流程1.部门负责人或特定职位填写《财务申请单》，包含申请事由、金额等信息，并提交给一级审批人员。
2.一级审批人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
3.若申请金额超出一级审批权限，需经一级审批人员同意后，方可向二级审批人员提交申请单。
4.二级审批人员审核申请单，同样要确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
5.若申请金额超出二级审批权限，需经二级审批人员同意后，方可向终审人员提交申请单。
6.终审人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
第三节财务支出流程1.财务部门依据批准的申请单，与相关部门核对申请内容，并进行支出操作。
2.支出操作需严格依照公司规定的财务支出流程进行，包含资金划拨、制发支票或转账等手续。
3.财务部门需保存支出相关文件、凭证和记录，以备日后审计和核对。
第四节财务审批备案1.财务部门应定期将审批的申请单和支出凭证进行整理，并依照公司规定的归档要求进行备案。
2.审批备案文件要求包含申请单、审批记录、支出凭证、相关部门核对料子等。
3.审批备案文件应保管在财务部门指定的文件柜或电子档案系统中，备案记录保存期限为三年。
第五节备案审计和监督1.公司会定期进行财务审计，审计内容包含财务审批流程的合规性、申请单的真实性、支出凭证的正确性等。
2.财务审计工作由内部审计部门或外部专业审计机构进行。
3.全部涉及财务审批的人员都应乐观搭配审计工作，并供应必需的支持和帮助。
公司企业财务审核审批制度财务管理制度
公司企业财务审核审批制度财务管理制度一、审批制度的目的和适用范围1.1目的：为确保公司企业财务的规范操作，加强财务管理和风险控制，制定本审批制度。
1.2适用范围：本审批制度适用于公司所有财务审核审批事项，包括但不限于合同审批、采购审核、费用报销等。
二、审批权限的划分2.1财务审核权限的划分如下：（1）一般费用：财务经理及以上级别审批；（2）采购和合同：财务总监及以上级别审批；（3）重大投资项目：公司董事会审批。
2.2审批权限的授权审批权限的授权由公司高层领导进行，应当按照职务级别和审批需要进行划分。
三、审批程序3.1提交审批申请申请人应将相关审批文件、证据和事项说明书等资料提交至财务部门，财务部门将组织相关人员对申请进行初步审核。
3.2初审财务部门对申请进行初审，并出具审批意见，说明是否符合公司规定以及涉及的风险和影响。
3.3审批决策根据初审意见，相关领导进行审批决策。
审批决策可以是通过、拒绝或者要求补充材料等。
3.4审批反馈与执行审批结果应及时反馈给申请人，并由财务部门进行记录和归档。
申请人应按照批准的要求进行执行。
四、例外情况处理4.1例外情况的定义例外情况是指因特殊原因无法按规定流程进行审批的情况，例如重要合同的紧急签订等。
4.2处理程序（1）因特殊情况需要例外处理时，申请人应及时向财务部门提出申请，并说明理由和必要性；（2）财务部门将会同相关领导进行讨论和决策，决定是否应当通过例外处理；（3）决定通过例外处理的，应当填写相关例外处理表格，并进行记录和归档。
五、审批结果的监督和评估5.1监督责任财务部门应对审批结果进行监督，确保申请人按照批准的要求进行执行，并定期进行跟踪和检查。
5.2评估机制审批制度的实施效果应定期进行评估，包括审批流程的合理性和监督措施的有效性等，以便及时修订和改进。
六、附则6.1本制度自发布之日起生效，并应告知全体员工以及相关合作伙伴。
6.2对本审批制度的解释权和修订权归公司高层领导。
财务审批制度及流程
财务审批制度及流程财务审批制度及流程一、制度概述财务审批制度是为了保障公司财务管理的规范性和有效性而制定的一系列规章和程序。
该制度旨在确保财务审批过程的合理性、准确性和透明性，维护公司财务安全和稳定，防止财务风险的发生。
本旨在详细阐述财务审批制度及流程的各个方面，以供参考。
二、审批权责划分2.1 高层审批权限高层审批权限包括对重大项目、大额交易和重要决策进行审批。
具体包括投资批准、合同签署、预算批准等权限。
高层管理人员应具备相应的资质和经验，并严格遵守相关规定。
2.2 部门审批权限各部门负责对本部门的财务事项进行审批。
审批权限范围包括预算执行、费用报销、资金支出等。
部门经理应确保审批的合理性和准确性，严格按照制度要求进行审批。
2.3 日常审批权限一般员工所涉及的常规财务事项可以由部门经理或设定的审批人员进行审批。
审批权限范围包括差旅费报销、办公用品采购等。
审批人员应了解规定，并在审批过程中保持客观公正。
三、审批流程3.1 提交申请财务审批流程开始于员工提交相应财务申请。
申请内容应包括详细的申请事由、金额和相关支持文件。
申请人应保证申请内容真实可信。
3.2 部门初审部门经理进行初审，确保申请符合财务政策和相关法规，并确认申请金额的合理性。
如有需要，经理可要求申请人提供更多信息或调整申请金额。
3.3 财务部审核财务部负责对申请进行审核和核实，确保申请的准确性。
财务部还会核对申请项目是否在预算范围内，并根据实际情况提出建议。
3.4 高层审批对于高额申请或重大决策，需经高层管理人员审批。
高层审批人员对申请进行全面评估，包括风险分析、预算匹配等。
审批人员应保持独立客观，避免利益冲突。
3.5 批准或驳回审批结束后，审批人员会根据审核结果进行批准或驳回。
申请人将收到相应通知，并根据结果执行后续操作。
四、附件列表本所涉及的附件如下：1. 财务审批申请表格2. 费用报销凭证模板3. 预算编制指南4. 高层审批权限清单5. 相关法规文件等五、法律名词及注释本所涉及的法律名词及注释如下：1. 合同签署：指公司与其他方就特定事项达成的协议或约定，应当符合相关法律法规的规定。
公司财务支出审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务支出审批程序，提高资金使用效率，确保公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出，包括但不限于采购、报销、借款、投资等。
第三条公司财务支出审批实行分级管理、责任到人、严格审批的原则。
第二章审批权限与程序第四条审批权限：1. 一般性支出：1000元以下，由部门负责人审批；2. 中等支出：1000元（含）-50000元，由部门负责人审批后报财务部负责人审批；3. 大额支出：50000元（含）-100万元，由财务部负责人审批后报总经理审批；4. 特大支出：100万元（含）以上，由总经理审批后报董事会审批。
第五条审批程序：1. 申请人填写《财务支出申请单》，附相关证明材料；2. 部门负责人审批，签署意见；3. 财务部负责人审批，签署意见；4. 总经理审批，签署意见；5. 特大支出报董事会审批，签署意见；6. 财务部根据审批意见办理付款手续。
第三章财务支出管理第六条严格执行预算管理，各部门在编制年度预算时，应充分考虑实际情况，合理编制预算，确保预算的准确性。
第七条加强资金管理，各部门应合理使用资金，避免浪费。
第八条严格控制采购，采购前应充分比价，选择优质供应商，确保采购质量。
第九条严格执行报销制度，报销人员应提供真实、合法的报销凭证，不得虚报冒领。
第四章附则第十条本制度由财务部负责解释。
第十一条本制度自发布之日起实施。
第五章监督与考核第十二条财务部负责对财务支出审批制度的执行情况进行监督检查，对违反制度的行为，依法依规进行处理。
第十三条公司对财务支出审批工作进行考核，考核结果纳入部门负责人和员工的绩效考核。
通过以上制度，公司可以规范财务支出审批流程，提高资金使用效率，降低财务风险，保障公司健康发展。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度第一章总则第一条为规范公司财务审批工作，明确财务审批权限和职责，保障公司财务管理的合规性和有效性，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务审批工作，包括各项费用报销、资金支付、财务报告等事项的审批过程。
第三条公司财务审批工作应遵循内部控制原则，确保审批权限的分明、职责的清晰、流程的优化，防止和杜绝财务违规行为的发生。
第二章审批权限和职责第四条公司财务审批权限的分配应遵循职务级别和职责相匹配的原则，确保各级财务审批人员在其职责范围内进行审批工作。
第五条公司财务审批权限的分配如下：1. 费用报销审批：各部门负责人负责所属部门费用的审批，财务部门负责人负责全公司费用的审批。
2. 资金支付审批：财务部门负责人负责全公司的资金支付审批，资金支付审批权限可以委托给财务部门的其他人员。
3. 财务报告审批：财务部门负责人负责公司财务报告的审批，财务报告审批权限可以委托给财务部门的其他人员。
第六条公司财务审批人员应具备以下基本职责：1. 熟悉公司财务政策和财务审批流程，确保审批工作的合规性和准确性。
2. 严格审查报销单据的合法性、真实性和完整性，确保报销费用的合理性和合规性。
3. 按照审批权限和职责范围进行审批，不得越权审批或拒绝审批。
4. 对审批事项进行客观、公正的判断，及时作出审批决定，并明确审批意见。
5. 妥善保管审批文件和资料，确保财务审批工作的可追溯性。
第三章审批流程和程序第七条公司财务审批流程应按照以下步骤进行：1. 经办人填写报销单据，附上相关证明材料，提交给部门负责人。
2. 部门负责人对报销单据进行初步审查，确认费用的真实性和合规性，签字确认后提交给财务部门负责人。
3. 财务部门负责人对报销单据进行最终审查，确认费用的合理性和合规性，签字确认后进行资金支付或财务报告的编制。
4. 财务部门负责人将审批结果及时反馈给部门负责人和经办人。
企业财务审批制度4篇
企业财务审批制度4篇企业财务审批制度财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，使公司权限分明、职责清晰、流程优化，下面是企业财务审批制度范文，欢迎参阅。
企业财务审批制度范文1一、财务收支审批的范围(一)本制度所称财务收支包括与公司有关的一切经济利益的流入与流出。
既包括现金及其他实物资产的增减，也包括债权债务的增减变化。
(二)未经公司相关领导审批，任何人员不得私自收取应由公司收取的款项，或报销不属于公司业务范围的支出。
(三)收入主要包括：1、商品销售收入;2、项目转让收入;3、租金收入;4、投资收益;5、政府补贴收入;6、利息收入;7、其他收入;8、收入的减少，主要指销售折扣及优惠等。
(四)支出主要包括以下项目：1、固定资产购建支出;2、工程物资采购支出;3、原材料、包装物、低值易耗品、商品及其他物料支出;4、各项费用支出，如：工资及福利费、办公费、水电费、运杂费、展览及广告费、交通费、差旅费、保险费、修理费、业务招待费、会务费、礼品费、培训费、通信费、中介服务费、税金、利息等等。
5、偿还债务;6、缴纳税费;7、其他支出，如罚款及捐赠支出等。
二、财务收支的审批报销程序1、业务经办人员应在所经办的经济业务完成后，及时取得或填制合法的原始凭证并签名确认;用途不明的，还应注明用途或另附清单;采购设备工具及物资的，应有验收人员或使用保管人员的签收意见或开具入库单(验收单);已签订合同的款项支付，还应填写付款审批单经相关人员审批后一并作为报销凭证附件。
2、由该业务人员所在部门负责人对该项经济业务的真实性和完整性进行预审并签名确认;3、报财务负责人审核(工程类还应先报工程会计审核)，再报总经理审批和董事长审批;4、出纳人员根据审核无误的原始凭证及时进行报销。
5、各业务人员应严格《原始凭证填制审核规范》取得或填制原始凭证，各级审批人员也应严格按《原始凭证填制审核规范》审核原始凭证;若出现失误给公司带来损失的，责任人均应承担一定的责任及损失。
财务审批流程及制度范本
财务审批流程及制度范本第一章总则第一条为了规范公司的财务审批流程，明确财务审批权限和职责，保障公司财务管理的顺畅进行，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务审批活动，包括费用报销、资金支付、预算调整等。
第三条财务审批应遵循内部控制原则，确保权限分明、职责清晰、流程优化。
第二章财务审批流程第四条费用报销审批流程：1、经办人填写费用报销单，附上相关发票和证明材料。
2、部门负责人对报销单进行初步审核，确认费用的真实性和合理性，并在报销单上签字。
3、财务部门对报销单进行审核，核对金额、发票等信息，确保符合预算和财务规定。
4、财务主管对报销单进行审批，确认无误后签字。
5、出纳根据财务主管的审批结果，进行付款操作。
第五条资金支付审批流程：1、提出支付申请的部门填写资金支付申请表，附上相关合同、发票等证明材料。
2、财务部门对支付申请表进行初步审核，确认支付的合理性和金额准确性。
3、财务主管对支付申请表进行审批，确保符合预算和财务规定。
4、公司总经理对支付申请表进行最终审批，确认无误后签字。
5、出纳根据总经理的审批结果，进行付款操作。
第六条预算调整审批流程：1、提出预算调整申请的部门填写预算调整申请表，说明调整的原因和金额。
2、财务部门对预算调整申请表进行初步审核，确认调整的合理性和可行性。
3、财务主管对预算调整申请表进行审批，确保符合整体财务规划和战略目标。
4、公司总经理对预算调整申请表进行最终审批，确认无误后签字。
第三章财务审批权限和职责第七条财务审批权限：1、各部门负责人对本部门的费用报销单进行初步审核和签字。
2、财务部门负责对费用报销单进行详细审核和签字。
3、财务主管负责对费用报销单和资金支付申请表进行审批和签字。
4、公司总经理负责对资金支付申请表和预算调整申请表进行最终审批和签字。
第八条财务审批职责：1、各部门负责人应对本部门的费用报销单的真实性和合理性负责。
2、财务部门负责核对费用报销单的金额、发票等信息的准确性，确保符合预算和财务规定。
公司财务审批流程规章制度
公司财务审批流程规章制度一、总则为了规范公司财务审批流程，提高财务管理效率，保障公司财务稳定和合规性，特制定本公司财务审批流程规章制度。
二、审批流程1. 费用申请：各部门在发生费用支出前，必须填写费用申请表，明确费用用途、金额以及支出日期，并经部门负责人签字确认。
2. 部门审批：费用申请表报至部门经理审批，部门经理需审查费用申请表的真实性和合理性，并确保费用符合公司政策和预算安排。
3. 财务审核：费用申请表经过部门经理审批后，送交财务部门进行审核。
财务部门将核对费用申请表与相关凭证的一致性，确认费用是否符合公司的会计准则和核算规定。
4. 财务主管审批：审核通过的费用申请表将由财务主管进行审批，财务主管需确保费用申请的合规性、合理性，并授权财务部门进行后续操作。
5. 财务支付：经过财务主管审批后，财务部门将按照费用申请表的要求进行支付，确保款项准确迅速地划转至相应的收款方，并妥善保管相关凭证。
6. 报销申请：员工在完成相关费用支出后，必须填写报销申请表，并附上相关费用凭证。
报销申请表需经所在部门负责人审批后，报送财务部门进行审核。
7. 财务审核：财务部门将审查报销申请表中的费用凭证与实际支出的一致性、合规性，确认报销金额与公司政策相符。
8. 财务主管审批：审核通过的报销申请表将由财务主管进行审批，财务主管需确保报销申请的合规性、合理性，并授权财务部门进行报销操作。
9. 财务报销：经过财务主管审批后，财务部门将按照报销申请表的要求进行报销，确保款项准确迅速地划转至员工账户，并妥善保管相关凭证。
三、授权范围1. 费用申请审批：费用申请需经部门经理、财务审核人员和财务主管共同审批后方可支付。
2. 报销申请审批：报销申请需经部门负责人、财务审核人员和财务主管共同审批后方可报销。
四、审批时限1. 费用申请：费用申请从提交至支付的审批时间不得超过3个工作日。
2. 报销申请：报销申请从提交至报销的审批时间不得超过5个工作日。
财务制度关于审批的规定
财务制度关于审批的规定第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务活动合法、规范、效率和安全，提高财务管理的透明度和监督性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内财务管理及相关工作人员，财务审批范围包括公司各项费用支出、资金调拨和合同签订等。
第三条公司的财务管理应遵循公平、公正、合法、合理的原则，坚决抵制各种形式的腐败和浪费行为。
第四条公司的财务审批人员应具备一定的财务知识和工作经验，熟悉公司财务制度，承担相应的审批责任。
第五条公司财务审批应坚持节约用钱、量力而行、审慎开支的原则，促进公司财务状况的稳健发展。
第六条财务审批工作应及时、准确、完整，保障公司财务活动的顺利进行。
第七条具体财务审批事项及程序应根据公司实际情况和相关政策、法规进行具体规定，并不断进行修订和完善。
第八条财务审批人员对于未经审批的费用支出和资金调拨行为，应承担相应的法律责任。
第二章财务审批流程第一节费用支出审批流程第九条公司费用支出审批流程包括预算编制、费用报销、差旅费用报销等。
第十条公司各部门应根据公司财务预算确定相应的费用支出计划，并按照预算编制程序进行预算审批。
第十一条公司费用报销应遵循凭票报销原则，报销单据应真实、完整、合法，报销金额应符合相关政策和法规。
第十二条公司差旅费用报销应遵循差旅费用规定，差旅报销单据应真实有效，报销金额应符合相关政策和法规。
第十三条公司费用支出审批流程应包括费用编制、费用审核、费用审批、费用报销、费用支付等环节。
第十四条费用支出审批人员应对费用支出报销单据进行审核和审批，并填写审批意见，定期向公司财务部门提交审核报告。
第十五条公司费用支出审批流程应定期进行检查和评估，发现问题应及时整改，提高审批效率和质量。
第二节资金调拨审批流程第十六条公司资金调拨审批流程包括资金申请、资金审核、资金审批、资金支付等。
第十七条公司各部门应根据资金需求编制资金申请计划，并按照程序提交给财务部门进行审核。
第十八条公司资金用途应明确合法、合理，资金调拨金额应符合公司资金预算和相关政策、法规。
公司财务审批管理制度
公司财务审批管理制度第一部分：总则第一条为规范公司财务审批管理，提高审批效率，防范风险，保护公司利益，制定本制度。
第二条公司财务审批管理制度是公司内部管理规范的基础，适应公司发展需要，为公司财务审批管理提供明确的组织、程序和制度。
第三条公司财务审批管理制度适用于公司内部各类财务审批事务，包括但不限于资金预算、资金支付、资金收入、投资决策等。
第四条公司各级管理人员应当尊重公司财务审批管理制度，严格执行，并对自己的管理范围内财务审批行为负责。
第五条公司财务部门应当建立健全财务审批管理制度，明确各项财务审批流程和权限，加强对财务审批工作的监督和检查。
第二部分：审批流程第一章：资金预算审批第六条公司各部门对本部门下一期度的资金预算应当提前编制，按照公司财务预算规定的程序进行审批。
第七条资金预算审批包括编制、审核、审批、执行、监督等环节，各环节负责人须按规定程序履行职责，确保资金预算合理、有效、合法。
第八条公司财务部门应当对各部门的资金预算进行定期检查和考核，发现问题及时提出整改意见并报告上级领导。
第二章：资金支付审批第九条公司资金支付审批应当按照公司财务管理制度规定的程序进行，确保支付操作合法、准确、安全。
第十条各部门在进行资金支付审批前，须提供相关证明材料，经过财务部门审核，方可进行支付。
第十一条公司内部支付审批应当履行签章手续，逐级审批，确保支付请求真实、合法、准确。
第十二条对于大额支付审批，应当在支付前进行决策会议，提出支付理由、风险评估等，并经过公司高层领导批准。
第三章：资金收入审批第十三条公司资金收入审批包括各类销售、服务、投资收入等，应当按照公司财务管理制度规定的程序进行审批。
第十四条销售收入审批应当按照销售合同规定的条件进行，确保收入来源真实、合法，须提供相关发票、合同等证明文件。
第十五条服务收入审批要求服务单据真实、合法，服务内容与收入相符，须提供相关服务记录、客户签字确认等证明文件。
第十六条投资收入审批要求项目报告真实、投资计划合理、收益预期可行，须提供投资协议、项目报告等证明文件。
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财务审批制度
为规范公司及控股子公司财务管理工作中的审批行为，明确公司财务支出的内部流程、决策程序及审批权限，完善健全公司内控制度，确保全公司的各项预算目标的实现，保障公司健康持续发展，制订本制度。
第一章总则
第一条全公司财务工作实行预算管理模式，公司及控股子公司在本制度规定范围内行使审批权。
第二条审批范围：本公司直接经营活动、对外投资活动、融资活动发生的款项收支，纳入董事会审定通过的年度预算计划。
第三条公司实行总经理一只笔审批制度，财务总监及公司财务人员应严格审核公司各项经济业务的发生，若应审核不严给公司造成的缺失，有关人员应承担相应责任。
第二章审批原则
第四条经办人为审批事项的直接责任人，对该事项承担直接责任。
第五条审批人为审批事项的决策人，对审批事项承担决策责任。
第六条子公司总经理应对本公司全部审批事项承担决策责任，超过规定限额提交股份公司领导核准的事项，股份公司层面承担领导责任。
第七条任何审批事项应包括但不限于经办人签名、部门负责人
签署审核意见、审批人签署审批意见。
公司财务部门可根据具体情况提出审核要求。
第八条子公司总经理可对公司预算范围内的审批事项授权行使，但必须报股份公司财务审核。
第三章财务审批程序
第九条预借款及公司关联往来款项审批规定
1、预借款包括出差临时借款、采购临时借款、办事处支付备用金以及其他临时性借款，金额在5,000元以内由各分管副总审批，公司财务总监核准。
超过此限额的预借款，应提交公司总经理批准。
2、公司与各子公司之间发生的交易事项，由子公司总经理审批，公司财务总监核准。
第十条预付款审批规定
1、公司各项预付款项的支付均按经济业务发生所签定的合同约定执行。
预付款金额在10万元以内的经济业务，由业务部门经理初审后，经分管副总审批，公司财务总监核准后支付。
超过此限额的预付款支付，需经公司总经理审批。
2、超合同约定支付的预付款项，应由业务部门初审后，经分管副总及公司财务总监审批，公司总经理核准后支付。
第十一条涉及员工薪资、福利费事项的财务审批规定
1、每年年初，由公司人事部及财务部参与，会同公司实行计件工资及业务提成的所属部门共同制定计件工资及业务提成标准方案，并报总经理办公会讨论通过后，经公司总经理签发后实施。
2、公司的薪资发放，由各所属部门制定月工资发放金额，同时将工资发放计算标准一并提交公司人事部门审核，经公司财务总监审批后发放。
3、公司固定福利费事项的调整由公司人事部提出具体方案，经总经理办公会讨论通过后，公司总经理签发后实施。
每月发放时，在实施方案范围内，由公司人事部门审核，公司财务总监审批后发放。
4、公司临时性员工福利发放，由公司总经理办公室提出方案，经公司财务总监审核，公司总经理核批后实施。
第十二条涉及保证金退返的财务审批规定
合同保证金的退还由公司业务归口的部门在保证金退还到期日出具相关意见，经公司分管的副总审批，公司财务总监核准后支付。
第十三条购买或出售资产、对外投资、对外担保、关联交易的财务审批规定
1、股份公司及子公司涉及购买资产、出售资产、对外投资、对外担保、与公司股东发生关联交易均由股份公司统一管理。
2、公司投资运用资金（含对外投资、收购或出售资产、资产抵押、银行借款、对外担保等）按照公司《章程》规定执行。
财务部门依据经公司董事会或股东大会审议通过的决议，并经公司总经理审批后实施。
5、公司及控股子公司与持股5％以上股东及其关联公司发生关联交易事项，均应按照《公司章程》等相关规范要求，提交公司董事会或股东大会审议通过后，由公司总经理审批实施。
7、公司及控股子公司年度内资本性的购买资产、出售资产业务，实施金额占公司最近一期经审计的总资产30%以上的需经公司股东大会审议通过，实施金额占公司最近一期经审计的总资产30%以下的需经公司董事会审议通过。
具体事项在相关决策程序履行完毕后，由所属部门制定详细的实施方案，公司分管副总审批后，经公司财务总监核准，公司总经理审批后实施。
第十四条公司工程建设、装修改造、设备大修理等建设性支出的财务审批规定
1、公司单项建设性支出在1000万元以上的项目立项应提交公司董事会按相应权限审批。
项目经董事会审议通过后，经公司财务总监审核，由公司总经理审批后实施。
2、公司单项建设性支出1000 万元（含1000 万元）以下的项目立项由公司总经理办公会审议，相关的资金支出经公司财务总监审核后，由公司总经理审批后支付。
第十五条控股子公司各项费用的审批规定
1、公司对所属控股子公司实行全面预算控制和月度计划审批相结合的管理制度，年初由公司财务部核定控股子公司全年各项费用预算，并提交公司总经理办公会审议。
2、各控股子公司在全年预算额度内进行指标分解，控股子公司按月度分解指标，向公司财务部上报月度资金使用计划，月度资金使用计划经公司总经理审批后，在月度内由控股子公司总经理逐项安排，报公司财务总监审核后支付。
3、控股子公司在年度内发生的超预算费用，经公司财务总监审核，公司总经理审批后支付。
第十六条公司费用报销审批规定
1、公司对部门费用支出实行预算与审批相结合的管理原则，各部门按相关费用明细：差旅费、办公费、资料费、培训费、招待费、宣传费等项目由公司财务部门核定全年预算总额，并上报公司总经理办公会审议后，由公司总经理签发后实施。
2、各部门严格控制全年费用开支，在预算额度内发生的费用支出，由部门经理初审后，报分管的公司副总审批，由公司财务部审核后报销。
3、单项费用支出在2 万元以内的临时费用预算申请，可由公司副总经理、财务总监及相关部门负责人讨论决定。
单项费用支出在2万元以上的临时性费用预算应由总经理办公会议讨论决定，由公司总经理审批后实施。
4、公司组织的大型活动，应制定详细的费用预算实施方案，该方案经公司分管副总审核后，报公司总经理审批。
财务部依据批准的预算方案审核报销。
第十七条财务部门的审核职责：公司财务部在办理财务审核工作时，应依照有关法律法规以及公司规章制度的要求，对审核事项做决定。
第十八条财务总监的审核监督职责：财务总监为公司财务管理工作的负责人，履行本制度规定的审批职责。
第二十三条本制度经公司董事会审议批准后执行，由公司财务部负责解释。