公司财务审批流程制度
财务审批流程及制度
财务审批流程及制度随着企业的发展壮大和财务管理的逐渐成熟，为了保证企业的财务管理透明公正、规范有序以及避免财务违规行为的发生，公司应该制定相关的财务审批流程和制度。
本篇将从几个方面介绍一个完整的财务审批流程及制度。
一、审批流程1.报销流程员工发生费用支出后需及时完成费用报销申请。
流程如下：（1）员工填写申请表：费用报销员工首先填写费用报销申请表，申请表应包括申请人信息、费用项目、支出日期、支出金额、支出明细等必要信息。
（2）主管审核：申请提交后，主管对员工的报销单据进行审核，核对报销单的真实性，如有问题应及时与员工沟通并进行相应处理。
（3）部门经理审批：主管审核通过后，管理层应对申请材料进行最终审批，并确定是否予以批准。
（4）财务审核：部门经理审批通过后，报销材料应提交财务部门进行最终审核，审核范围包括单据齐全性、报销的金额是否符合规定、是否存在其他问题等。
（5）领取款项：第四步审核通过后，员工可领取款项，同时需要在费用报销系统中完成申请的结算工作。
2.采购流程公司进行采购时，需按照以下流程进行申请。
（1）申请采购：财务部门收到供应商报价后，应向采购部门提出申请，提出要求包括：采购的物品、采购数量、采购附件和预算等信息。
（2）部门经理审批：经过采购负责人和部门主管的审核后，批准该申请是否通过。
（3）询价、比价：采购部门应在报价单中对价格进行比较，确定采购供应商和采购物品；（4）签订采购合同：采购部门应基于竞标成功的供应商，签订正式采购合同，确保采购条件、质量和价格等细节都得到了确认。
（5）验收付款：采购完成后，财务人员应对采购物品的质量和数量进行检查，确认问题不存在后批准支付。
二、制度1.报销制度（1）支出合理性：报销的支出应是公意价值的合理支出，必须是与公司业务相关、符合公司审批规定的费用并不得超过费用预算。
（2）明细齐全：所有报销单据必须齐全，包括发票、收据、消费单和费用申请单等。
（3）报销周期：报销周期不得超过7天，员工须在7天内提交报销单据。
公司财务审批流程制度
公司财务审批流程制度一、审批范围和权限财务审批流程制度应明确定义审批范围和权限，包括财务支出、预算编制、财务报表审批、资金申请等。
各个审批流程应根据不同的金额、性质和紧急程度设定不同的审批权限，确保合理的授权分工和审批层级。
二、审批流程的设定1.申请环节：员工根据需求填写申请表、报销单、预算编制表等相关单据，并提交给所属部门或财务部门。
申请内容应包含详细的事由、金额和支出目的等信息。
2.审批环节：申请单据经过初审后，由首级审批人进行审批。
初审内容包括申请是否符合公司政策、是否填写齐全等。
初审通过后，进入下一个审批环节，直至最终审批人审核。
3.复核环节：初审通过后，需要经过一定的复核环节。
复核环节应由专门负责财务内控的部门人员进行，以确保审批过程的透明和规范。
4.最终审批环节：审批流程的最后一环是最终审批环节，由公司的财务主管或者副总进行审批。
审批内容包括财务合规性、预算是否合理性等。
审批通过后，申请事项即可进行后续的资金划拨或支出。
三、审批流程中的角色和责任划分1.员工角色：员工是申请的发起方，有责任按照规定的流程和要求填写申请单据，并确保其真实性和合规性。
2.初审人员角色：初审人员应具备一定的财务知识和专业背景，负责对申请单据进行初步的审查、初步筛选，并判断其是否符合公司政策和要求。
3.复核人员角色：复核人员是审批流程中的监督者和复核者，负责对审批环节中的各个环节进行监控，确保审批过程的透明性和合规性。
4.最终审批人员角色：最终审批人员是对整个审批流程负责的人，负责对最终的审批结果进行最后的审核和决策。
四、流程控制和风险防范1.内部控制制度：公司应建立完善的内部控制制度，包括财务审核、审批权限和分工、审批流程等。
通过内部控制制度的建立和执行，加强对各个环节的监督和控制，降低财务风险。
2.审批权限控制：公司应根据不同岗位的职责和权限，设立不同的审批权限和层级，确保合理的授权分工，避免权力过度集中和滥用。
公司财务管理制度：财务审批流程
公司财务管理制度：财务审批流程引言一、财务审批流程概述申请人提交审批申请。
审批人进行审批。
财务部进行财务审核。
最终决策。
二、申请人提交审批申请申请人姓名及职位。
审批事项的具体描述。
申请的金额。
用途及理由。
审批截止日期。
申请人提交后，系统会自动一个审批编号，并将申请发送给相应的审批人。
三、审批人进行审批收到审批申请后，审批人应仔细阅读申请的内容。
审批人要根据公司的财务审批标准和政策，对申请进行评估和判断。
审批人可以对申请进行批准、拒绝或者提出修改意见。
审批人需按照规定时间完成审批操作。
四、财务部进行财务审核收到经过审批人审批通过的申请后，财务部应仔细核对申请的各项信息。
财务部需要对申请的金额、用途和合规性进行审核。
若申请涉及金额较大或特殊性较高，财务部可以向申请人要求补充相关资料或进行进一步的调查。
最终，财务部根据审核结果和公司财务政策，决定是否给予财务支持。
五、最终决策最终决策由公司高层管理人员进行，根据财务部的财务审核结果和申请人的需求，决定是否批准。
最终决策应考虑到公司的整体财务状况、战略目标和风险控制。
六、注意事项所有审批申请必须按照规定的流程进行，不得擅自变更流程步骤。
审批人应严格按照规定的时间完成审批操作，不得拖延。
财务部应根据公司的财务政策和财务审核标准进行审核，确保资金的合理使用。
最终决策要考虑公司的整体利益和风险控制。
结论公司财务管理制度中的财务审批流程是确保公司财务决策的合规性和有效性的重要环节。
通过规范的流程和明确的职责分工，可以提高审批效率和财务决策的准确性。
同时，注意事项的遵守也是保证财务管理制度有效运行的基础。
只有建立规范的财务审批流程，才能有效控制风险、保障公司的财务利益。
财务制度及审批流程
财务制度及审批流程一、综述1.1 目的本文档旨在规范公司财务管理流程，明确各项制度和流程，并加强财务审核控制，提高财务运营效率，保障公司资产安全。
1.2 范围适用于公司所有部门和员工。
二、会计核算制度2.1 会计核算准则根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》，公司采用权责发生制会计核算准则。
2.2 会计科目设置根据公司业务特点，设置以下会计科目：1. 资产类2. 负债类3. 权益类4. 收入类5. 费用类2.3 会计账簿根据公司业务情况，设立以下会计账簿：1. 总账2. 明细账3. 辅助账簿2.4 会计核算流程（1）每日记账每日根据业务发生情况，记账入账。
（2）月末结账每月最后一天进行月末结账处理，以备下一月份记账。
（3）年末结账每年12月31日进行年末结账处理。
三、财务管理制度3.1 费用报销制度公司实行费用报销审批流程，确保费用支出合理性、准确性、及时性。
（1）费用报销申请员工在完成报销事项后，填写《费用报销单》，将单据交至所在部门主管审核签字。
（2）费用报销审批所在部门主管完成审核后，将报销单及附件交至财务部门进行审批。
（3）财务审批财务部门审核报销单据符合财务管理制度的规定，审批金额无误后，安排付款。
3.2 合同管理制度公司设有专责管理合同范本、合同的起草、审批、签订和执行的部门，确保公司与外部单位之间的合法合规性。
（1）合同起草由各部门提出合同需求，并由专业人员起草合同范本。
（2）合同审批合同草案经所在部门主管审核后，送至法务部门进行审查。
（3）合同签订经过法务部门审核通过后，原件存档，副本交由各相关部门。
3.3 收付款管理制度公司实行收款和付款审批流程，确保资金的合理流转和安全性。
（1）收款管理根据业务情况和合同规定，开立收款凭证，并进行相应的会计核算处理。
（2）付款管理根据业务情况和合同规定，开立付款凭证，并进行相应的会计核算处理。
所有付款均需经过专人审批后进行。
四、审计与风险管理制度4.1 审计制度公司设有内部审计部门，负责对公司各项活动的法律合规性、财务合规性、流程合规性等进行全面审计，发现问题及时纠正。
财务制度 审批权限 流程
财务制度审批权限流程一、总则为规范公司财务管理，加强财务监督，保障财务安全，根据《公司章程》和《财务制度》，制定本审批权限流程。
二、审批权限范围公司财务审批权限分为三个级别：一级审批权限、二级审批权限和三级审批权限。
1. 一级审批权限一级审批权限由公司董事长拥有，主要用于审批较大额度的财务预算、投资计划、资金调配等重要决策。
2. 二级审批权限二级审批权限由公司总经理和财务总监共同拥有，主要用于审批中等额度的财务支出、报销、合同签订等事项。
3. 三级审批权限三级审批权限由各部门负责人拥有，主要用于审批小额度的财务支出、报销、采购等事项。
三、流程概述1. 提交申请公司员工根据所需批准事项的不同，填写对应的审批申请表，并附上相关材料。
2. 申请审批申请表由申请人递交给其直接主管审批，如果主管同意，则转交给部门负责人审批，依此类推，直至最终获得相应级别审批权限的负责人审批。
3. 审批结果审批人可选择同意、拒绝或需要进一步审批。
同意则签字盖章，拒绝则说明理由，需要进一步审批则转交至下一级审批人。
四、具体操作步骤1. 财务支出审批（1）员工填写财务支出审批申请表，附上相关支出票据和合同。
（2）主管审批人审批通过后，转交给财务负责人审核。
（3）财务负责人审核通过后，方可进行支付手续。
2. 报销审批（1）员工填写报销申请表，附上相关票据。
（2）主管审批人审批通过后，转交给财务审核。
（3）财务审核通过后，方可进行报销。
3. 合同签订审批（1）员工填写合同审批申请表，附上合同草案。
（2）主管审批人审批通过后，转交给法务部门审核。
（3）法务部门审核通过后，方可签订合同。
五、注意事项1. 重要决策必须经过多级审批，确保财务安全。
2. 严格执行审批权限流程，不得私自决策。
3. 各级审批人应认真审核申请材料，避免因疏漏导致财务风险。
4. 审批人应尽快审批，不得拖延审批时间。
以上为公司财务制度审批权限流程，仅供参考，具体执行以公司实际情况为准。
财务内部审批流程及制度
财务内部审批流程及制度为了加强组织资金费用管理，要本着经济、节约、满足功能的原则，在各项目预算规定的范围内合理使用资金，据实列支。
组织费用开支必须遵循“费用与收入比”“计划总额控制”“先申报、审批，后支出、报销”的原则，必须凭有效票据报销。
有效票据指内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整清晰的正规发票、收据。
对于汇总发票，在报销时须附上销售清单，清单应列明购入商品时间、名称、规格、数量、单价等详尽信息。
1.现金报销经手人须填制报销凭证，按凭证内容要求在“摘要”处填写报销内容及金额，由审核人员、总干事审核签字后交财务核报。
2.申购物品须经手人事先填制《物品申购单》，签字后交财务部门，须审批人审核签字，未经审批、擅自购买者不得报销。
财务人员审核时应对照已收到的申购单。
3.员工因工作需要外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门负责人事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。
4.业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，应事先填制《招待费申请单》，审批人审核签字后交财务部门，财务人员审核时应对照已收到的申请单。
员工因工作需要所支付的业务招待费在报销前须向部门负责人、审核人员主动说明，并由经办人在该张发票背面签字。
5.市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，应事先填制《出差申请单》，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先在《出差申请单》上说明，审批人签字后交财务部门。
财务人员审核报销时须对照已收到的申请单。
6.员工参加关于本职工作的进修，须负责人同意，并至办公室登记备案，所发生培训费用按机构制定的有关规定予以报销。
7.员工因病就诊发生的费用按机构有关医疗费用报销规定执行。
8.员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。
具体程序要求：1.费用发生均应事先申请，按各类费用具体管理办法的要求填写《费用申请单》，由费用发生部门或分管领导对所辖范围先进行申请审批，其中办公费用、员工劳务费用、车辆费用还需办公室批准。
公司财务审批流程制度
公司财务审批流程制度1. 前言为了规范公司财务审批流程，提高管理效率，确保财务资金的合理使用和安全性，特订立本制度。
2. 背景介绍公司财务审批流程制度是指在公司内部为了确保财务事项的合理和规范处理，保证公司财务运作的安全与高效，订立出的文件，以保证公司资金的安全和合理支出。
3. 适用范围本制度适用于公司内部全部与财务审批有关的业务流程。
4. 审批流程4.1 费用报销审批流程4.1.1 员工填写费用报销申请单，并附上相应的发票、收据等费用凭证。
4.1.2 员工将费用报销申请单提交给所在部门的直接主管审批。
4.1.3 直接主管审核费用报销申请单，确认申请内容的真实性、合理性和符合相关政策规定，若符合要求则签署审批看法。
4.2 采购审批流程4.2.1 部门经理确定采购需求，并填写采购申请单。
4.2.2 部门经理将采购申请单提交给财务部门。
4.2.3 财务部门审查采购申请单，包含核对申请内容的真实性、合理性，以及预算限额的掌控。
4.2.4 财务部门审批通过后，将采购申请单转交给供应链部门，开始采购流程。
4.3 资金支出审批流程4.3.1 部门主管填写资金支出申请单，包含资金用途、金额等信息。
4.3.2 部门主管将资金支出申请单提交给财务部门。
4.3.3 财务部门进行资金支出的审查，核对申请事项的真实性、合理性，以及付款凭证的完整性。
4.3.4 财务部门审批通过后，进行相应的支出操作，并记录相关信息。
4.4 合同审批流程4.4.1 合同起草方将合同草稿及相关附件提交给法务部门进行审核。
4.4.2 法务部门对合同内容进行合法性、风险等方面的审查。
4.4.3 法务部门审核通过后，将合同草稿及相关附件提交给财务部门进行审批。
4.4.4 财务部门对合同的财务方面的内容进行审查，并结合预算和资金情形做出审批决策。
5. 责任分工5.1 部门经理负责审批本部门相关的审批流程。
5.2 财务部门负责核实审批票据的真实性、合规性，以及预算的掌控。
财务审批流程及制度
财务审批流程及制度
一、财务审批流程
审批流程是财务运作中的基石，它可以有效的控制金融风险，确保符合相关规定的财务业务的开展。
一般的财务审批流程包括四个步骤：
1、财务定价：首先，审批人员需要对财务交易进行定价，以确保财务交易的合法性和合规性，确保其执行的高效性。
2、财务报告：审批人员需要确认财务状况，确保财务报表的准确性、完整性和及时性。
3、财务决策：财务决策是审批人员对财务实践的反思性思考，以确保其针对涉及的财务问题的正确性。
4、财务审批：最后，审批人员需要审核全部财务交易，核对合规性情况，及时发现任何可能的违法行为并作出适当反应。
二、财务审批制度
财务审批制度是审批流程的延伸，它保证了财务审批及其过程的规范性和一致性。
财务审批制度一般包括以下方面：
1、实施责任分工：对不同类型的财务交易按照机构权限和职责进行实施责任的分工划分。
2、定期报告确认：定期报告的确认是审核的基础，需要确认报表的合法性，确保财务记录的准确。
3、定期审核：定期审核，例如年度审计、季度审计等，以确保财务交易是符合规定的，并及时发现任何不规范问题。
4、财务周期审核：针对财务运营的每一个周期，均要确保所记录的收入及支出的真实性，以及财务交易的合规性。
财务审批流程及制度必须被严格执行，以确保企业能够合法、合规及安全地进行财务交易，推进企业的可持续发展。
财务审批流程制度完整版.doc
财务审批流程制度完整版.doc一：财务审批流程制度完整版第一章：引言1.1 本制度的目的和依据本制度旨在规范和管理公司财务审批流程，确保财务决策的合理性、科学性和规范性。
本制度的依据包括相关法律法规、公司章程以及财务管理相关文件。
1.2 适用范围本制度适用于所有公司内财务审批流程，包括但不限于报销、请款、采购等环节。
第二章：财务审批流程概述2.1 财务审批流程的核心流程核心流程包括申请、审批、核实、支付等环节。
2.2 财务审批流程的参与角色参与角色包括申请人、部门经理、财务部门等。
第三章：财务审批流程的具体规定3.1 申请环节3.1.1 申请人填写申请单，包括申请事项、金额、支出类别等内容。
3.1.2 申请人提交申请单给上级部门经理审核。
3.2 审批环节3.2.1 上级部门经理审核申请单，审批意见包括同意、驳回、修改等。
3.2.2 上级部门经理将审核意见反馈给申请人。
3.3 核实环节3.3.1 财务部门核实申请单的真实性和合规性。
3.3.2 财务部门根据核实结果决定是否支付。
3.4 支付环节3.4.1 财务部门通过支付渠道完成支付手续。
3.4.2 支付完成后，财务部门将支付凭证发送给申请人和相关部门。
第四章：财务审批流程的监督和控制4.1 内部监督机制包括定期内部审计、财务报告披露等。
4.2 外部监督机制包括财务审计、税务机关等。
第五章：附则5.1 本制度的修订和解释5.2 本制度的执行和培训5.3 本制度的附件附件：1.财务审批流程图2.申请单范本3.支付凭证范本法律名词及注释：1.《公司法》：指中华人民共和国公司法。
2.《财政法》：指中华人民共和国财政法。
二：财务审批流程制度完整版第一章：引言1.1 本制度的目的和依据本制度旨在规范和管理公司财务审批流程，确保财务决策的合理性、科学性和规范性。
本制度的依据包括相关法律法规、公司章程以及财务管理相关文件。
1.2 适用范围本制度适用于所有公司内财务审批流程，包括但不限于报销、请款、采购等环节。
公司财务审批流程管理制度
公司财务审批流程管理制度一、总则为规范公司财务审批流程，提高财务审批效率，防范财务风险，特制定本制度。
本制度适用于公司所有财务审批事项，具体内容包括财务审批流程的设立、审批权限的划分、审批条件的设置、审批制度的落实和监督管理等。
二、审批流程设立1. 财务审批流程应由公司财务部门根据公司的运营规定、财务制度和相关法律法规等进行设立，保证财务审批流程合理、有效。
2. 财务审批流程应明确包括审批事项、审批程序、审批条件、审批权限、审批材料、审批结果等具体内容。
3. 财务审批流程应根据具体的审批事项，合理划分审批级别，明确审批人员，完善审批流程图。
三、审批权限划分1. 公司财务审批权限应根据职责分工、岗位职责、资质条件等进行合理划分。
2. 根据公司的业务规模、财务风险等，财务审批权限划分应在公司内进行科学设置，保证审批权限的合理分配和使用。
3. 财务审批权限划分应明确各岗位的审批权限，规定审批权限的适用范围和审批权限的限制条件。
四、审批条件设置1. 审批条件应针对不同审批事项进行具体设置，以保证审批条件是科学的、客观的、可量化的。
2. 审批条件的设置应明确审批的前提条件、审批的基本要求、审批的具体标准等，确保审批条件的合理性和有效性。
3. 公司财务审批条件的设置应根据公司的具体情况，保证审批条件符合公司的整体利益和战略发展目标。
五、审批制度的落实1. 公司财务审批制度的落实应由各部门负责人牵头负责，明确财务审批事项的销售责任人，保证审批流程的顺利进行。
2. 公司财务审批制度的落实应加强与其他部门的沟通协作，保证审批事项的及时处理和审批结果的准确反馈。
3. 公司财务审批制度的落实应建立健全财务审批的档案管理制度，保留审批过程中的有关资料，以备查阅。
六、监督管理1. 公司财务审批制度的监督管理应由公司内部监督部门牵头负责，加强对财务审批的监督和检查。
2. 公司财务审批制度的监督管理应建立财务审批流程的督导机制，开展定期或不定期的审批工作检查。
公司财务审批流程管理制度
公司财务审批流程管理制度第一章总则为了规范公司财务审批流程，提高财务管理效率，保障财务资金的安全性和合法性，订立本制度。
第二章审批流程第一节审批权限设置1.公司设立财务审批流程，包含一级审批、二级审批和终审。
2.一级审批权限由各部门负责人拥有，涉及的金额不超出人民币五万元。
3.二级审批权限由总经理授予，涉及金额不超出人民币二十万元。
4.终审权限仅由董事长拥有，涉及金额不限。
第二节财务申请流程1.部门负责人或特定职位填写《财务申请单》，包含申请事由、金额等信息，并提交给一级审批人员。
2.一级审批人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
3.若申请金额超出一级审批权限，需经一级审批人员同意后，方可向二级审批人员提交申请单。
4.二级审批人员审核申请单，同样要确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
5.若申请金额超出二级审批权限，需经二级审批人员同意后，方可向终审人员提交申请单。
6.终审人员审核申请单，确保申请内容真实、合理，并在申请单上签字批准或否定。
第三节财务支出流程1.财务部门依据批准的申请单，与相关部门核对申请内容，并进行支出操作。
2.支出操作需严格依照公司规定的财务支出流程进行，包含资金划拨、制发支票或转账等手续。
3.财务部门需保存支出相关文件、凭证和记录，以备日后审计和核对。
第四节财务审批备案1.财务部门应定期将审批的申请单和支出凭证进行整理，并依照公司规定的归档要求进行备案。
2.审批备案文件要求包含申请单、审批记录、支出凭证、相关部门核对料子等。
3.审批备案文件应保管在财务部门指定的文件柜或电子档案系统中，备案记录保存期限为三年。
第五节备案审计和监督1.公司会定期进行财务审计，审计内容包含财务审批流程的合规性、申请单的真实性、支出凭证的正确性等。
2.财务审计工作由内部审计部门或外部专业审计机构进行。
3.全部涉及财务审批的人员都应乐观搭配审计工作，并供应必需的支持和帮助。
财务审批制度及流程
财务审批制度及流程财务审批制度及流程一、制度概述财务审批制度是为了保障公司财务管理的规范性和有效性而制定的一系列规章和程序。
该制度旨在确保财务审批过程的合理性、准确性和透明性，维护公司财务安全和稳定，防止财务风险的发生。
本旨在详细阐述财务审批制度及流程的各个方面，以供参考。
二、审批权责划分2.1 高层审批权限高层审批权限包括对重大项目、大额交易和重要决策进行审批。
具体包括投资批准、合同签署、预算批准等权限。
高层管理人员应具备相应的资质和经验，并严格遵守相关规定。
2.2 部门审批权限各部门负责对本部门的财务事项进行审批。
审批权限范围包括预算执行、费用报销、资金支出等。
部门经理应确保审批的合理性和准确性，严格按照制度要求进行审批。
2.3 日常审批权限一般员工所涉及的常规财务事项可以由部门经理或设定的审批人员进行审批。
审批权限范围包括差旅费报销、办公用品采购等。
审批人员应了解规定，并在审批过程中保持客观公正。
三、审批流程3.1 提交申请财务审批流程开始于员工提交相应财务申请。
申请内容应包括详细的申请事由、金额和相关支持文件。
申请人应保证申请内容真实可信。
3.2 部门初审部门经理进行初审，确保申请符合财务政策和相关法规，并确认申请金额的合理性。
如有需要，经理可要求申请人提供更多信息或调整申请金额。
3.3 财务部审核财务部负责对申请进行审核和核实，确保申请的准确性。
财务部还会核对申请项目是否在预算范围内，并根据实际情况提出建议。
3.4 高层审批对于高额申请或重大决策，需经高层管理人员审批。
高层审批人员对申请进行全面评估，包括风险分析、预算匹配等。
审批人员应保持独立客观，避免利益冲突。
3.5 批准或驳回审批结束后，审批人员会根据审核结果进行批准或驳回。
申请人将收到相应通知，并根据结果执行后续操作。
四、附件列表本所涉及的附件如下：1. 财务审批申请表格2. 费用报销凭证模板3. 预算编制指南4. 高层审批权限清单5. 相关法规文件等五、法律名词及注释本所涉及的法律名词及注释如下：1. 合同签署：指公司与其他方就特定事项达成的协议或约定，应当符合相关法律法规的规定。
财务管理制度审批流程
一、总则1. 为加强企业财务管理，规范资金使用，保障企业财产安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
2. 本制度适用于企业内部所有涉及资金收支的部门和人员。
二、审批流程1. 预算编制与审批（1）各部门根据年度经营计划和业务需求，编制年度预算，报财务部审核。
（2）财务部对各部门预算进行汇总、分析，形成企业年度预算草案。
（3）企业领导班子对预算草案进行讨论、审议，形成最终预算。
（4）财务部根据最终预算，编制月度、季度和年度财务计划。
2. 费用报销审批（1）报销人提交费用报销单，附相关票据和证明材料。
（2）部门经理对报销单进行初步审核，确保费用合规、合理。
（3）财务部对报销单进行审核，包括费用标准、票据合规性等。
（4）涉及大额费用或特殊事项的，需经分管领导审批。
（5）财务部根据审批意见，办理报销手续。
3. 资金支付审批（1）涉及资金支付的申请，需提供相关合同、协议等文件。
（2）部门经理对资金支付申请进行初步审核。
（3）财务部对资金支付申请进行审核，包括合同合规性、资金使用合理性等。
（4）涉及大额资金支付或特殊事项的，需经分管领导审批。
（5）财务部根据审批意见，办理资金支付手续。
4. 重大资金决策审批（1）涉及重大资金决策的项目，需由企业领导班子进行讨论、审议。
（2）财务部对项目进行财务分析，提供决策依据。
（3）企业领导班子根据财务分析结果，进行决策。
（4）财务部根据决策结果，办理资金支付手续。
三、监督与责任1. 财务部负责对企业财务管理制度执行情况进行监督，确保制度落实到位。
2. 各部门负责人对本部门财务管理制度执行情况进行监督，确保资金使用合规、合理。
3. 对违反财务管理制度的行为，依法依规进行处理。
四、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，可根据实际情况进行修订。
财务审批及权限管理制度
财务审批及权限管理制度财务审批及权限管理制度1. 引言为了规范公司财务审批流程及权限管理，提高财务管理效率和准确性，特制定本制度。
2. 审批流程公司财务审批流程分为三个层级：一级审批、二级审批和终审。
具体流程如下：2.1 一级审批一级审批负责人为财务经理，审批金额范围为010000元，超过该金额范围需要上级审批。
一级审批的具体步骤如下：1. 提交申请：员工填写财务申请报表，并在系统中提交审批申请。
2. 审批人审批：财务经理会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，可以选择通过或驳回申请。
如果驳回申请，需要说明原因并将申请退回给员工。
3. 完成审批：一级审批完成后，系统会自动发送通知给员工。
2.2 二级审批二级审批负责人为财务总监，审批金额范围为1000150000元，超过该金额范围需要上级审批。
二级审批的具体步骤如下：1. 提交申请：员工填写财务申请报表，并在系统中提交审批申请。
2. 一级审批人审批：财务经理会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，如果通过一级审批，系统会将申请转交给财务总监。
3. 审批人审批：财务总监会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，可以选择通过或驳回申请。
如果驳回申请，需要说明原因并将申请退回给员工。
4. 完成审批：二级审批完成后，系统会自动发送通知给员工。
2.3 终审终审负责人为公司CEO，审批金额范围大于50000元。
终审的具体步骤如下：1. 提交申请：员工填写财务申请报表，并在系统中提交审批申请。
2. 一级审批人审批：财务经理会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额。
如果通过一级审批，系统会将申请转交给财务总监。
3. 二级审批人审批：财务总监会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额。
如果通过二级审批，系统会将申请转交给CEO。
4. 审批人审批：CEO会在系统中接收到审批申请，审查申请内容及金额，可以选择通过或驳回申请。
如果驳回申请，需要说明原因并将申请退回给员工。
企业财务审批制度4篇
企业财务审批制度4篇企业财务审批制度财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，使公司权限分明、职责清晰、流程优化，下面是企业财务审批制度范文，欢迎参阅。
企业财务审批制度范文1一、财务收支审批的范围(一)本制度所称财务收支包括与公司有关的一切经济利益的流入与流出。
既包括现金及其他实物资产的增减，也包括债权债务的增减变化。
(二)未经公司相关领导审批，任何人员不得私自收取应由公司收取的款项，或报销不属于公司业务范围的支出。
(三)收入主要包括：1、商品销售收入;2、项目转让收入;3、租金收入;4、投资收益;5、政府补贴收入;6、利息收入;7、其他收入;8、收入的减少，主要指销售折扣及优惠等。
(四)支出主要包括以下项目：1、固定资产购建支出;2、工程物资采购支出;3、原材料、包装物、低值易耗品、商品及其他物料支出;4、各项费用支出，如：工资及福利费、办公费、水电费、运杂费、展览及广告费、交通费、差旅费、保险费、修理费、业务招待费、会务费、礼品费、培训费、通信费、中介服务费、税金、利息等等。
5、偿还债务;6、缴纳税费;7、其他支出，如罚款及捐赠支出等。
二、财务收支的审批报销程序1、业务经办人员应在所经办的经济业务完成后，及时取得或填制合法的原始凭证并签名确认;用途不明的，还应注明用途或另附清单;采购设备工具及物资的，应有验收人员或使用保管人员的签收意见或开具入库单(验收单);已签订合同的款项支付，还应填写付款审批单经相关人员审批后一并作为报销凭证附件。
2、由该业务人员所在部门负责人对该项经济业务的真实性和完整性进行预审并签名确认;3、报财务负责人审核(工程类还应先报工程会计审核)，再报总经理审批和董事长审批;4、出纳人员根据审核无误的原始凭证及时进行报销。
5、各业务人员应严格《原始凭证填制审核规范》取得或填制原始凭证，各级审批人员也应严格按《原始凭证填制审核规范》审核原始凭证;若出现失误给公司带来损失的，责任人均应承担一定的责任及损失。
财务审批流程及制度范本
财务审批流程及制度范本第一章总则第一条为了规范公司的财务审批流程，明确财务审批权限和职责，保障公司财务管理的顺畅进行，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务审批活动，包括费用报销、资金支付、预算调整等。
第三条财务审批应遵循内部控制原则，确保权限分明、职责清晰、流程优化。
第二章财务审批流程第四条费用报销审批流程：1、经办人填写费用报销单，附上相关发票和证明材料。
2、部门负责人对报销单进行初步审核，确认费用的真实性和合理性，并在报销单上签字。
3、财务部门对报销单进行审核，核对金额、发票等信息，确保符合预算和财务规定。
4、财务主管对报销单进行审批，确认无误后签字。
5、出纳根据财务主管的审批结果，进行付款操作。
第五条资金支付审批流程：1、提出支付申请的部门填写资金支付申请表，附上相关合同、发票等证明材料。
2、财务部门对支付申请表进行初步审核，确认支付的合理性和金额准确性。
3、财务主管对支付申请表进行审批，确保符合预算和财务规定。
4、公司总经理对支付申请表进行最终审批，确认无误后签字。
5、出纳根据总经理的审批结果，进行付款操作。
第六条预算调整审批流程：1、提出预算调整申请的部门填写预算调整申请表，说明调整的原因和金额。
2、财务部门对预算调整申请表进行初步审核，确认调整的合理性和可行性。
3、财务主管对预算调整申请表进行审批，确保符合整体财务规划和战略目标。
4、公司总经理对预算调整申请表进行最终审批，确认无误后签字。
第三章财务审批权限和职责第七条财务审批权限：1、各部门负责人对本部门的费用报销单进行初步审核和签字。
2、财务部门负责对费用报销单进行详细审核和签字。
3、财务主管负责对费用报销单和资金支付申请表进行审批和签字。
4、公司总经理负责对资金支付申请表和预算调整申请表进行最终审批和签字。
第八条财务审批职责：1、各部门负责人应对本部门的费用报销单的真实性和合理性负责。
2、财务部门负责核对费用报销单的金额、发票等信息的准确性，确保符合预算和财务规定。
公司财务审批流程规章制度
公司财务审批流程规章制度一、总则为了规范公司财务审批流程，提高财务管理效率，保障公司财务稳定和合规性，特制定本公司财务审批流程规章制度。
二、审批流程1. 费用申请：各部门在发生费用支出前，必须填写费用申请表，明确费用用途、金额以及支出日期，并经部门负责人签字确认。
2. 部门审批：费用申请表报至部门经理审批，部门经理需审查费用申请表的真实性和合理性，并确保费用符合公司政策和预算安排。
3. 财务审核：费用申请表经过部门经理审批后，送交财务部门进行审核。
财务部门将核对费用申请表与相关凭证的一致性，确认费用是否符合公司的会计准则和核算规定。
4. 财务主管审批：审核通过的费用申请表将由财务主管进行审批，财务主管需确保费用申请的合规性、合理性，并授权财务部门进行后续操作。
5. 财务支付：经过财务主管审批后，财务部门将按照费用申请表的要求进行支付，确保款项准确迅速地划转至相应的收款方，并妥善保管相关凭证。
6. 报销申请：员工在完成相关费用支出后，必须填写报销申请表，并附上相关费用凭证。
报销申请表需经所在部门负责人审批后，报送财务部门进行审核。
7. 财务审核：财务部门将审查报销申请表中的费用凭证与实际支出的一致性、合规性，确认报销金额与公司政策相符。
8. 财务主管审批：审核通过的报销申请表将由财务主管进行审批，财务主管需确保报销申请的合规性、合理性，并授权财务部门进行报销操作。
9. 财务报销：经过财务主管审批后，财务部门将按照报销申请表的要求进行报销，确保款项准确迅速地划转至员工账户，并妥善保管相关凭证。
三、授权范围1. 费用申请审批：费用申请需经部门经理、财务审核人员和财务主管共同审批后方可支付。
2. 报销申请审批：报销申请需经部门负责人、财务审核人员和财务主管共同审批后方可报销。
四、审批时限1. 费用申请：费用申请从提交至支付的审批时间不得超过3个工作日。
2. 报销申请：报销申请从提交至报销的审批时间不得超过5个工作日。
财务制度及审批流程
财务制度及审批流程1. 绪论财务制度及审批流程是企业财务管理中的核心环节，是确保财务活动合规、有效的重要手段。
本文将针对财务制度和审批流程进行详细阐述，以保障企业财务的健康运行。
2. 财务制度财务制度是企业财务管理的基础，其主要目的是规范企业财务活动，保证财务信息的准确性和可靠性。
以下是财务制度的主要内容：2.1 会计基础制度会计基础制度是财务制度的基础，包括会计核算方法、会计记账规则、会计政策等。
企业应根据国家相关法律法规和会计准则制定会计基础制度。
2.2 财务报告制度财务报告制度包括年度财务报告、中期财务报告、季度财务报告等。
企业应按照法定时限和规定的形式编制财务报告，并确保报告真实、准确、完整。
2.3 财务预算制度财务预算制度是企业财务管理的重要工具，用于规划企业的财务活动、预测财务状况。
财务预算制度应包括预算编制流程、预算执行监控等内容。
3. 审批流程审批流程是财务制度中财务活动的重要环节，主要用于保证财务决策的合理性和规范性。
以下是审批流程的主要内容：3.1 收支审批流程收支审批流程是财务活动中常见的审批流程，包括日常费用报销、采购审批、薪资发放等。
企业应建立相应的审批流程并严格执行，确保资金使用的合理性和效益性。
3.2 投资审批流程投资审批流程是指企业在进行投资项目时的审批程序。
企业应建立投资决策的审批流程，明确投资的标准和条件，避免盲目投资和风险过大。
3.3 财务报告审批流程财务报告审批流程是对企业财务报告的审核和批准程序。
企业应设立独立的财务审计部门，对财务报告进行审计，确保报告的真实性和可靠性。
4.财务制度及审批流程是企业财务管理中的重要组成部分，对于保证财务活动的合规、有效具有重要意义。
企业应根据实际情况建立完善的财务制度和审批流程，确保财务管理的规范和有效。
财务支出流程审批制度范本
财务支出流程审批制度范本第一章总则第一条为规范公司财务支出管理，明确财务支出审批流程，保障公司资金安全，提高财务管理水平，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批和管理，包括采购付款、费用报销、投资支出等。
第三条公司财务支出实行预算管理制度，所有财务支出必须纳入预算管理范围，严格按照预算执行。
第四条公司财务支出审批流程分为四级审批，分别为：部门经理审批、财务总监审批、总经理审批、董事会审批。
第二章审批范围与流程第五条部门经理审批范围：（一）单笔支出在人民币10万元以下的采购付款；（二）单笔支出在人民币1万元以下的费用报销；（三）部门预算内的其他财务支出。
第六条财务总监审批范围：（一）单笔支出在人民币10万元至50万元之间的采购付款；（二）单笔支出在人民币1万元至10万元之间的费用报销；（三）预算外或超预算的财务支出。
第七条总经理审批范围：（一）单笔支出在人民币50万元至100万元之间的采购付款；（二）单笔支出在人民币10万元至50万元之间的费用报销；（三）重大投资支出。
第八条董事会审批范围：（一）单笔支出在人民币100万元以上的采购付款；（二）单笔支出在人民币50万元以上的费用报销；（三）公司年度投资计划和预算。
第三章审批程序第九条财务支出申请部门根据实际需求，填写《财务支出申请表》，并提供相关资料。
第十条部门经理对《财务支出申请表》进行初步审核，确认支出符合预算规定且真实合理后，签字批准。
第十一条财务部门对已批准的《财务支出申请表》进行详细审核，确保支出符合财务政策和法律法规要求，签字批准。
第十二条财务总监对财务部门的审核情况进行复核，确认无误后签字批准。
第十三条总经理对财务总监的审批情况进行审核，对重大支出事项进行决策，签字批准。
第十四条董事会对总经理的审批情况进行最终审核，对重大投资支出和年度预算进行决策，签字批准。
第四章审批要求第十五条各级审批人员应严格遵守审批权限和程序，不得越权审批。
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公司财务审批流程制度一、组织架构图二、部门职能1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。
2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。
3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，提高企业效益。
4、加强资产管理，确保公司资金及财产安全、实现公司资产的保值增值。
5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。
6、正确反映企业财务状况和经营成果。
7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。
三、岗位职责（一）财务经理1、受财务总监直接领导，负责公司财务室日常管理工作，定期或不定期开展财务状况分析工作。
2、严格执行公司制订的财务管理制度、会计核算制度。
3、负责日常财务处理工作，保证资金进出安全。
4、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。
5、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
6、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
7、负责组织指导和检查下属子公司的财务情况，综合分析子公司财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。
8、负责协调与银行、税务、工商的关系。
9、负责对有关经营合同进行财务审查工作。
10、完成领导交办的其他工作。
（三）会计1、对财务经理负责，负责日常财务核算工作。
2、认真执行财务管理制度、会计核算制度。
3、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。
4、负责审核对各施工单位付款情况、发票的收回情况并审核发票的真伪5、负责经济活动指标分析并为经营管理者提供财务信息。
6、负责核对会计账目，及时清理各项往来账。
7、负责及时到税务部门办理报税，及时领用发票和按时缴销发票。
8、负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据。
9、负责参与财产的清查及盘点。
10、具体负责报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
11、完成领导交办的其他工作。
（三）出纳员1、对财务经理负责，具体负责出纳工作。
2、认真执行银行结算制度和现金管理制度。
3、认真审核付款凭证，严把发票关。
4、负责办理银行开户及销户工作。
5、及时登记《银行存款日记账》和《现金日记账》。
6、定期编制《资金周报表及月报表》。
7、负责工资核算及发放。
7、定期与会计核对账目，并盘点现金库存。
8、负责部门档案信息资料的收集、整理及归档。
9、完成领导交办的其他工作。
四、管理制度（一）财务开支审批权限、程序及管理规定1、公司的财务开支按预算与审批相结合进行管理，最终审批权为公司总经理。
1、预算内一般日常性费用开支，先由部门内部经理审核，然后送至财务室审核，再由部门分管领导审批，最后由总经理审批。
2、资金的划拔、非费用类开支等，由财务总监审核，再由总经理审批。
3、预算外支出、特别项目开支和大额开支由总经理办公室会议决定后再由总经理审批。
部门经办人根据付款、借支或费用报销的需要，分别填制《现金借款单》、《费用报销单》《差旅费报销单》《工程款支付单》等，附上经总经理批准的相应合同、协议及其他付款依据（总经理办公室会议纪要）等，按照规定的程序报批。
（二）日常借、付款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。
第二条日常的借、请款原则上当月借款必须在当月内报销，确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经财务总监核准，总经理审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。
第三条借、请款只限于本公司员工，如属公司以外的单位及个人请款，须经财务总监核准，总经理审批方可。
第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。
若遇总经理不在公司经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由财务人员补办有关手续。
凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，财务一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。
第五条若属进度款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《支付通知单》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。
第六条报销票据必须真实、有效，有关费用必须合法合规，报销时必须由经办人粘贴整齐，审批手续完备，否则财务不予受理。
第七条对同一事项的请款与报销分开办理。
请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。
申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。
第八条主管会计、出纳员应每月清理一次个人借款项目。
第九条对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。
第十条使用现金和银行转账支票的界定1、出差省外携带现金，部门经理（含）以下人员每人/次原则上最高不超过10000元。
管理层以上人员每人/次原则上最高不超过20000元。
凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续（总经理特批除外）。
2、省内开支费用所需现金，一般人员每人/次原则上不超过3000元，部门经理不超过5000元。
管理层以上人员每人/次原则上最多不超过10000元。
凡超过上述限额，必须使用非现金结算（总经理特批除外）。
3、单位之间的经济往来，一般使用银行转账支票，确需支付现金时，结算不得超过2000元，超过2000元的，一律使用非现金结算。
第十一条财务人员必须认真执行上述规定，若有违反，视其情节轻重，分别处以批评、罚款、降级、直至辞退处理。
造成经济损失的必须赔偿。
第十二条请款及报销必须同时报送的其他资料：1、借款（转账）申请有关规定（1）申请工程款项时，必须同时呈报以下资料报批：A．《工程进度款支付通知单》原件。
B．《工程合同》，第一次付款时必须呈报。
（由行政部收档再转至财务室）C．监理公司出具的工程款支付证书。
（有监理公司的必须提供）D．项目部工程款支付申请表。
E．发票。
（2）申请设计、报批费用时，必须同时呈报以下资料报批：A.《支付通知单》原件。
B.《设计合同》或报批费用通知单,合同第一次支付时必须呈报(由行政部收档再转至财务)C.发票（3）申请物料消耗品和办公用品款项时，必须同时呈报以下资料报批：A．《支付通知单》原件，每次付款时，必须呈报合同，零星采购不必呈报。
B．《采购合同》，零星采购不必呈报。
C. 发票。
（4）申请固定资产采购款项时，必须同时呈报以下资料报批：A．《物品申购单》，每次付款时，必须呈报合同。
B．《购销合同》（特殊情况除外）。
C．《总经理办公室会议纪要》，限用于预算外或大项开支必填报。
D. 发票。
（5）申请现金借款时，同时呈报以下资料报批：A．《现金借款单》。
（6）销借款（支票）或现金报销时，同时附送以下资料报批：A．《差旅费报销单》。
B．《出差申请表》。
此表原则上应先报批，属于附送资料。
C．《交通工具申请表》。
此表原则上应先报批，属于附送资料。
D．《招待费用申请表》。
此表原则上应先报批，属于附送资料。
E.《车辆维修申报单》。
此表原则上应先报批，属于附送资料。
F．《现金借款单》G．发票。
（四）银行存、贷款管理制度第一条银行账户的管理1、开户权限：银行存、贷款的开户审批权为总经理（或其授权人），其他任何人未经批准，不得擅自开立存、贷款账户，更不得以私人名义开设存折账户。
2、开设账户，应由财务室提出申请，分别由部门负责人、财务总监和总经理签批意见后，方可办理。
3、投融部根据业务需要开设结算账户时，由部门申请，经财务总监核准，报总经理批准。
4、财务部必须定期对各银行账户进行清理，对过时的不需用的账户，要坚决取消，报批程序同上。
5、账户的管理：严格实行“收支两条线”管理制度，设专户进行管理，具体分为结算专户和费用专户（含基本户）。
（1）结算（贷款）专户不得从该类账户直接向外单位支付任何款项，原则上只进不出，出账对象仅限于偿还贷款及利息账户，款项来源为专项资金。
（2）在建工程项目资金收支的专户，视同独立核算单位的账户实行专户专人管理。
（3）费用专户包括基本账户、纳税专户和其他代扣款费用专户，由财务室统一管理，6、银行账户内资金的调拨管理：针对公司内银行账户间的每笔资金调拨与划拨业务，必须严格执行每笔审核、审批制度，明确规范使用《资金内部调拨通知单》，作为公司财务内部控制的必要手段和款项划拨的重要依据：（1）公司内部每笔资金调拨和划拨时，仅限投融部或财务室人员填写《资金内部调拨通知单》，按设定的审批程序逐级审批，财务室出纳负责办理相关的支票领用审批和转款银行业务；（2）《资金内部调拨通知单》由总经理签批后，出纳按通知单内容在规定的银行账户间及转款时限内准确无误办理资金调拨和划拨业务；（3）公司资金对外支付业务，仍按原规定执行《转帐支票领用审批表》审批手续；（4）公司提现业务，仍按原规定执行《现金支票领用审批表》审批手续。
第二条银行印鉴的管理1、银行印鉴由法人公章、财务专用章、法人代表、总经理代表章组成。
2、银行印鉴分开保管，相互制约。
其中：财务专用章和法人代表章由财务负责人或其指定人保管。
法人公章、总经理代表章由行政部负责人或其指定人保管。
3、在使用印鉴章时，必须有完备的审批手续（包括有完备的贷款手续、付款审批手续和启用印鉴审批手续），方能使用，否则，保管印章的任何一方都有权拒绝。
第三条银行支票的管理1、银行支票一般有银行现金支票、银行转帐支票、电汇凭证等。
2、银行支票由出纳员根据实际需要购买并负责保管和使用。
3、银行空白支票应视同现金进行保管，开出支票时应有完备的审批手续(详见请款及报销审批程序流程）。
填写支票应规范：日期、对应科目、收款人、付款内容必须填写清楚，错时应盖“作废”戳记，妥善保管，不得撕毁。
4、开出支票应设立备查账簿进行登记，支票及登记薄上均必须有领用人签字。
第四条贷款的担保与抵押规定1、公司为允许范围内的单位作贷款担保，必须由投融部提出申请，报财务总监核准后，再报总经理审批。
2、公司原则上不为其他单位提供担保或互保。
公司为联营、合资单位作贷款担保，必须取得联营、合资对方的反担保或“共担风险承诺书”。
第五条资金收入的管理1、收款由财务室负责。
（1）所有款项的收取都必须由财务人员负责办理，其他人员协助。
（2）为确保资金的安全、快捷，对于同城银行转账支票，应尽量办理“实时支付”入账。
（3）对于由客户直接划款的，根据银行进账单或银行转款凭证与我司结算专户当日发生数进行核对，予以确认。
（4）现金应及时送存指定银行结算专户，原则上不得坐支。
对于特殊需要，存入存折账户的现金，应报财务总监审批。
（5）对于银行汇票,需经专业银行验证无误，方可接收。
2、货款收款财务确认及签章放单（1）为保证货款资金到账的及时性、准确性和安全性，货款到账的确认，原则上应根据银行或客户提供的进账单原件进行认定，特殊情况下可结合采用电话查询、网上银行查询和其他必要的资金到账确认方法进行。