2020学校内部控制相关制度

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学校内控管理制度

学校内控管理制度(精选 20 篇)为规范课外体育活动，提高活动质量，保证活动安全，特制定学校活动制度如下：1．按时带领本班学生到指定地点集合。

2．做好学生思想工作，提出严格要求，催促学生认真参加好活动课。

3．及时和体育教师取得联系，安排好活动内容。

4．负责检查出勤情况。

5．做好安全保护工作。

1．体育教师按分管班级提前 5 分钟到达活动场地。

2．指导匡助体育委员带领本班学生做好准备活动和素质练习。

3．指导学生进行体育达标锻炼和学校竞赛裁判工作，辅导弱势学生进行体育锻炼。

4．对学生进行安全教育和匡助保护。

5．和班主任、年级部主任一起安排本年级的各项体育竞赛活动。

1．负责集中本班学生点名，记录缺勤人数。

2．带领学生进行准备活动和身体素质练习。

3．协助班主任负责借还运动器材。

4．及时和班主任、体育教师联系，反映本班活动情况。

为了更好地贯彻落实教育方针，全面提高学生素质，除了要抓好学校的工作外，家庭教育也是重要的一环。

家长是孩子的第一任教师，家长的言传身教，家长的素质和教育方法，对学生的成长起着重要的作用。

为了提高家长的素质，使家长了解学校，了解育人的目标和要求，做到学校教育与家庭教育同步，要办好家长学校，特制定家长学校工作管理制度。

一、由负责德育工作的校长主管家长学校工作，由德育主任具体分工负责。

二、做好家长学校工作的计划、小结，按时填写讲课日志。

三、班主任要负责本班的家长学校工作，准时通知家长到校学习，组织好听课，统计好出勤情况。

四、讲课要环绕教材和专题，认真备课，注意联系实际情况，深入浅出，形象生动。

五、在授课过程中，不单独接待家长，不处理其他业务工作。

六、及时收回家长反馈材料，并写出情况分析。

七、家长反馈达到 95%以上，家长出勤率达到 90%以上。

八、定期发布家长学校有关工作考核情况。

九、家长学校工作纳入班主任的学期考核中去。

一、自觉遵守学校各项规章制度，恪尽职守，认真负责，坚守岗位。

二、遵循预防为主、常备不懈的方针，贯彻统一领导、分级负责、反应及时、措施果断、依靠科学、加强合作的原则。

学校内控管理制度

学校内控管理制度一、总则为了规范学校管理，提高学校管理水平，保障学校教育教学活动的顺利进行，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》等法律法规，结合学校实际情况，特制定本学校内控管理制度。

二、学校内部控制的目标1. 保障学校教育教学活动的顺利进行，提高教育教学质量。

2. 保护学校资产的安全、完整，防止资产流失。

3. 规范学校财务管理，提高财务管理水平。

4. 保障学校信息公开透明，接受社会监督。

5. 建立学校内部监督机制，防止腐败现象发生。

三、学校内部控制的原则1. 合法性原则：学校内部控制活动必须符合国家法律法规和政策规定。

2. 完整性原则：学校内部控制活动应当覆盖学校各项业务和管理环节。

3. 有效性原则：学校内部控制活动应当能够有效防范风险，提高管理水平。

4. 独立性原则：学校内部控制活动应当独立于其他业务和管理活动。

5. 适应性原则：学校内部控制活动应当根据学校实际情况和外部环境的变化进行调整。

四、学校内部控制的主要内容1. 组织机构控制：学校应当建立健全组织机构，明确各部门和岗位的职责和权限，确保学校各项业务和管理活动的顺利进行。

2. 资产管理控制：学校应当建立健全资产管理控制制度，加强对学校资产的管理，防止资产流失。

3. 预算控制：学校应当建立健全预算控制制度，对学校的财务收支进行预算管理，确保学校财务收支的合法性、合规性。

4. 财务控制：学校应当建立健全财务控制制度，加强对学校财务活动的管理，确保学校财务活动的合法性、合规性。

5. 信息披露控制：学校应当建立健全信息披露控制制度，及时、准确、全面地公开学校信息，接受社会监督。

6. 内部审计控制：学校应当建立健全内部审计控制制度，对学校的财务活动和管理活动进行内部审计，防止腐败现象发生。

五、学校内部控制的组织实施1. 学校应当设立内部控制委员会，负责学校内部控制制度的制定、实施和监督。

2. 学校内部控制委员会应当由学校领导、财务部门、审计部门、资产管理部门等相关部门的代表组成。

中小学内部控制管理制度

第一章总则第一条为了加强中小学内部管理，规范财务管理，提高资金使用效益，确保教育经费的合理使用，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合我国中小学实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我国各级各类中小学，包括公立和民办中小学。

第三条中小学内部控制管理制度应当遵循以下原则：1. 法规依据原则：以国家法律法规为准绳，确保内部控制制度合法、合规。

2. 全面性原则：内部控制制度应当覆盖学校各项经济活动，确保管理无死角。

3. 制度先行原则：建立健全内部控制制度，确保各项经济活动有章可循。

4. 系统性原则：内部控制制度应当相互关联、相互制约，形成一个有机整体。

5. 风险防范原则：加强风险识别、评估和应对，确保学校资产安全。

第二章组织架构与职责第四条学校设立内部控制领导小组，负责学校内部控制工作的领导、决策和监督。

第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责组织实施内部控制制度，协调各部门开展工作。

第六条内部控制办公室职责：1. 负责制定、修订和组织实施内部控制制度；2. 负责内部控制制度的宣传、培训和指导；3. 负责组织内部控制检查和评估；4. 负责对内部控制制度执行情况进行监督和整改；5. 负责处理内部控制工作中的重大问题。

第七条学校各部门职责：1. 教务处：负责教育教学活动的内部控制，确保教育教学质量；2. 总务处：负责学校后勤保障、资产管理和维修保养的内部控制；3. 财务处：负责学校财务活动的内部控制，确保资金安全；4. 教研室：负责教育教学研究活动的内部控制，提高教育教学水平；5. 党政办公室：负责学校党政工作的内部控制，确保党政工作顺利开展。

第三章财务管理内部控制第八条学校财务活动应遵循以下内部控制原则：1. 预算管理原则：严格执行预算，确保预算的合理性和科学性；2. 会计核算原则：真实、准确、完整地反映学校财务状况；3. 资金管理原则：确保资金安全、合理使用，提高资金使用效益；4. 报告管理原则：及时、准确、完整地向上级主管部门报告财务状况。

学校内部控制规章制度

学校内部控制规章制度第一条总则为了规范学校内部管理，保障教育教学质量，提高学校运行效率，保护学校财产安全，制定本规章制度。

第二条内部控制目标学校内部控制的目标是保障学校财务信息的真实性、完整性和准确性，确保学校资产的安全和有效利用，提高学校的管理效率和运行效益。

第三条内部控制原则学校内部控制遵循以下原则：1. 领导重视：学校领导要高度重视内部控制工作，发挥示范作用，确保内部控制规章制度的执行。

2. 依法依规：学校内部控制工作必须依法依规，遵守有关法律法规和学校规章制度。

3. 分工协作：各部门、各岗位要明确职责，强化分工协作，形成内部控制网。

4. 健全制度：学校内部控制规章制度要健全完善，确保各项管理工作有章可循、有据可查。

5. 独立监督：内部监督机构要独立开展监督工作，确保内部控制的有效性。

第四条内部控制机构学校内部控制机构包括内部控制委员会和内部审计部门。

1. 内部控制委员会：学校设立内部控制委员会，负责组织、协调、指导学校内部控制工作。

2. 内部审计部门：学校设立内部审计部门，负责监督、检查学校内部控制的执行情况，发现问题及时整改。

第五条财务管理制度学校财务管理制度包括预算管理、资金管理、会计核算、财务监督等内容。

1. 预算管理：学校每年制定年度预算，审议通过后实行预算绩效管理。

2. 资金管理：学校建立资金管理制度，加强资金监督和使用管理，确保资金安全。

3. 会计核算：学校建立健全会计核算制度，确保会计数据真实、准确。

4. 财务监督：学校实行内部审计，对学校财务活动进行监督检查，发现问题及时整改。

第六条人事管理制度学校人事管理制度包括人事招聘、人事任免、人事考核等内容。

1. 人事招聘：学校建立招聘程序，严格审核招聘资格，确保招聘公平公正。

2. 人事任免：学校按照规定程序进行人事任免，确保人事管理合法合规。

3. 人事考核：学校建立完善绩效考核制度，对教职工进行绩效评定，激励优秀人才。

第七条教学管理制度学校教学管理制度包括课程设置、教师管理、教学质量监控等内容。

学校内部控制管理制度手册

一、总则为加强学校内部控制管理，提高学校财务管理水平，确保学校资产安全，规范学校各项业务活动，依据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本手册。

二、内部控制管理组织架构1. 成立学校内部控制领导小组，负责全校内部控制工作的领导、协调和监督。

2. 设立内部控制办公室，负责全校内部控制工作的具体实施、协调和监督。

三、内部控制管理制度1. 预算管理（1）学校预算编制应遵循程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确的原则。

（2）预算审批、执行、决算与评价等环节应严格按照规定程序进行。

2. 货币资金管理（1）学校设立专职出纳，负责现金及银行存款的收付业务。

（2）出纳人员不得兼任稽核、制单、会计档案保管等工作。

（3）现金收支业务应办理授权手续，并在原始凭证上签章。

3. 采购管理（1）学校采购活动应遵循公开、公平、公正的原则。

（2）采购活动应严格按照采购计划、预算执行。

（3）采购合同签订、执行、验收、付款等环节应严格规范。

4. 资产管理（1）学校资产实行分类管理，明确资产使用、保管、维修、报废等责任。

（2）资产盘点应定期进行，确保资产账实相符。

（3）资产处置应按照规定程序进行，确保资产处置合法、合规。

5. 人力资源管理（1）学校人事管理应遵循公平、公正、公开的原则。

（2）招聘、培训、考核、奖惩等环节应严格规范。

（3）人员调动、离职等手续应办理齐全。

6. 信息安全管理（1）学校应建立健全信息安全管理制度，确保信息安全。

（2）信息系统的建设、运行、维护应遵循国家相关法律法规。

（3）信息安全管理员应负责信息系统的安全防护和应急处置。

四、内部控制监督与评价1. 学校内部控制领导小组负责对全校内部控制工作进行定期检查、评估。

2. 内部控制办公室负责对内部控制制度执行情况进行日常监督。

3. 学校每年对内部控制工作进行一次全面评价，并根据评价结果提出改进措施。

五、附则1. 本手册自发布之日起实施。

2. 本手册由学校内部控制领导小组负责解释。

学校内控管理制度包括

一、组织架构1. 学校设立内部控制领导小组，负责统筹、协调、监督全校内部控制工作。

2. 各部门设立内部控制负责人，负责本部门内部控制工作的组织实施。

3. 学校设立内部控制办公室，负责具体承办全校内部控制工作。

二、职责分工1. 校长负责全校内部控制工作的领导，组织实施内部控制制度。

2. 校长助理协助校长开展工作，负责校内控工作的具体实施。

3. 各部门负责人负责本部门内部控制工作的组织实施。

4. 各部门员工按照内部控制制度要求，履行各自职责。

三、内部控制制度内容1. 财务管理内部控制制度（1）预算管理：严格按照国家规定和学校实际情况编制预算，确保预算的科学性、合理性。

（2）收入管理：严格执行收费制度，确保收入的真实、合法、合规。

（3）支出管理：合理控制支出，确保支出合规、高效。

（4）资产管理：加强资产管理，防止国有资产流失。

2. 人力资源管理内部控制制度（1）招聘与选拔：严格按照招聘程序，确保招聘工作的公开、公平、公正。

（2）培训与发展：加强对员工的培训，提高员工综合素质。

（3）绩效管理：建立健全绩效管理制度，确保员工工作质量。

3. 教育教学内部控制制度（1）教学管理：加强教学过程管理，确保教学质量。

（2）课程设置：合理设置课程，满足学生需求。

（3）考试与评价：严格执行考试制度，确保评价的公正、公平。

4. 治安保卫内部控制制度（1）安全检查：定期开展安全检查，确保校园安全。

（2）突发事件应对：建立健全突发事件应急预案，提高应对能力。

（3）消防安全：加强消防安全管理，确保消防安全。

5. 信息化管理内部控制制度（1）网络安全：加强网络安全管理，确保网络安全。

（2）数据管理：建立健全数据管理制度，确保数据真实、完整。

（3）信息系统：合理使用信息系统，提高工作效率。

四、监督与考核1. 学校设立内部控制监督小组，负责对全校内部控制工作进行监督检查。

2. 对内部控制制度的执行情况进行定期考核，对存在问题进行整改。

学校内部控制工作管理制度

学校内部控制工作管理制度一、总则为加强学校内部控制工作，规范学校内部控制流程，提高学校内部控制效果，特制定本管理制度。

二、内部控制的基本要求1.学校内部控制应遵循法律法规、学校章程等规定，建立健全内部控制制度；2.内部控制应贯彻科学决策、有效监督、风险管理和合规运营的原则；3.学校内部控制应具备全面性、自洽性、有效性、可操作性；4.内部控制应建立健全制度框架，明确责权清单和授权制度；5.内部控制应建立专业化、有效的内控人员队伍，提高内控工作质量。

三、内部控制的组织架构1.学校内控委员会：由校领导、教务处、财务处、审计处等相关部门的领导组成，负责制定和修订内部控制相关制度和政策，定期进行内控工作的评估和监督；2.内控部门：具体负责内部控制工作的执行，包括内控策略的制定、内部控制流程的设计、内控风险的识别和管理等；3.内部控制小组：由各部门的负责人和内控部门的代表组成，负责各自部门的内控工作。

四、内部控制工作的内容1.制度建设方面：(1)学校内部控制制度的建立与完善，包括内控定位、内控目标、内控政策、内控标准等；(2)内部控制职责的划分和内控工作的流程图制定；(3)内部控制相关制度的修订和推广。

2.内部控制流程方面：(1)内部控制流程的设计和规范化，包括申请、审批、执行、反馈等流程；(2)内部控制流程的监督和改进，包括流程中存在的问题和不足的改善措施。

3.内部控制风险管理方面：(1)内部控制风险的识别和评估；(2)内部控制风险的管理和控制措施的制定；(3)内部控制风险的监控和预警。

五、内部控制工作的流程1.审议内部控制文件和制度的起草和修订；2.调研、分析内部控制情况，并制定内部控制评估计划；3.实施内部控制评估并形成评估报告；4.学校内控委员会审议评估报告，提出改进意见；5.内部控制部门和相关部门制定改进措施并进行推进；6.验收措施的落实情况并形成查验报告。

六、内部控制工作的责任与义务1.学校领导：负责内部控制工作的整体规划和决策。

学校内部控制制度

学校内部控制制度学校内部控制是指学校为了保证学校资产安全，提高学校办学效率，防止财务失职，加强内部审计和监控等目的而建立的一系列制度、制定的一系列规范和采取的一些手段。

学校内部控制制度主要包括以下几个方面：1. 人员控制。

学校应设立相应的财务职位，根据职责和权限建立相应的财务岗位制度，并明确岗位职责和权限范围。

同时，应对财务人员进行培训，提高他们的财务专业素质和职业道德水平，确保财务人员能够合理、规范地处理财务事务。

2. 财务控制。

学校应建立科学、规范的财务管理制度，包括资金管理制度、采购管理制度、费用报销制度等，确保经费使用的合规性和安全性。

要加强预算控制和成本控制，每年制定预算计划，并按照预算进行费用管理。

3. 资产控制。

学校应建立固定资产管理制度，包括资产清查、使用和处置等方面的规定，确保固定资产的安全和合理使用。

同时，应加强对教学设备、实验室仪器等有价值的资产的保护，做到定期检修、维护和保养，防止损坏和丢失。

4. 内部审计。

学校应建立内部审计制度，定期对学校的财务状况进行审计，发现问题和隐患，在第一时间进行纠正和处理。

同时，要加强对学校财务运作的监督，确保财务事项的合规性和准确性。

5. 信息系统控制。

学校应建立完善的信息系统，包括电子财务系统、学生信息管理系统等，确保信息的安全和准确性。

要加强对信息系统的保护，防止信息泄露和黑客攻击，同时加强对教职工使用信息系统的培训，提高信息系统的使用效率和安全性。

学校内部控制制度的实施可以保护学校资产的安全，提高学校的办学效率，防止财务失职等问题的发生，确保学校良好的经济运作和教学质量。

所以，学校应高度重视内部控制制度的建立和实施，加强内部控制的监督和管理，不断完善内部控制制度，为学校的可持续发展提供保障。

2020学校内部控制相关制度

2020学校内部控制相关制度2020学校内部控制相关制度一、预算管理制度1.健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。

合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。

2.学校成立以校长为组长、校务会议成员为组员的预算编制领导小组，根据局预算编制要求和学校实际情况及发展需求，按规定的程序和时间编制下一年度预算计划。

根据区局审核通过后下发预算情况，按时间节点和项目明细安排各项支出。

3.学校须严格执行经批准的预算计划，坚持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。

因特殊情况需调整后逐级上报。

4.根据内设部门的职责和分工，对按照法定程序批复的预算在学校内部进行指标分解、审批下达，规范内部预算追加调整程序，发挥预算对经济活动的管控作用。

5.加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的＇机制。

6.加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，在规定时间内于校务公开栏内公示。

二、收入管理制度1.建立健全收入内部管理制度。

合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保收款、会计核算等不相容岗位相互分离。

2.学校必须严格执行上级的收费规定，根据学校实际情况，确定收费项目及价格，报教育局审核、备案后，在校公示栏公示。

3.学校的一切收费行为须做到有章可循，有据可依，所有收入都要开列合法的收据，禁止一切乱收费。

4.学校的各项收入应当由财会部门归口管理并进行会计核算，严禁设立账外账。

业务部门应当在涉及收入的合同协议签订后及时将合同等有关材料提交财会部门作为账务处理依据，确保各项收入应收尽收，及时入账。

财会部门应当定期检查收入金额是否与合同约定相符;对应收未收项目应当查明情况，明确责任主体，落实催收责任。

三、支出管理制度1.学校须根据支出预算、支出计划，建立支出制度，按金额额度分级审批。

中小学学校内部控制制度（通用3篇）

中小学学校内部控制制度（通用3篇）中小学学校内部控制制度篇1第一条：为了规范会计行为，保证会计资料的真实完整，加强财物管理，提高经济效益，特制定本制度。

第二条：根据学校需要，学校设置三个会计岗位记帐人员、出纳人员、财产保管员。

由校长和总务主任共同负总责。

第三条：学校要依法设帐，并保证其真实完整。

记账人员设总账、明细账、固定资产总账；出纳人员银行存款、现金账；财产保管员设固定资产明细账。

会计人员要根据实际发生的经济业务进行核算，保证账实相符、账账相符、账证相符、账表相符。

第四条：加强校务公开的力度，实行财务公开公示制度。

年末要公开本年度财务收支情况，提交教代会审议，并在校务公开栏醒目处予以公示第五条：审批人、经办人的职务要分开，记账人员与经办人的`职务要分开，记账人员与财产保管员的职务要分开，审批人、经办人、记账人员与财产保管员在职务分开的同时，应建立相应的责任控制制度和固定资产管理处置制度，权限分离，相互制约。

第六条：记账人员管账不管钱，出纳人员管钱不管账。

会计岗位应当有计划地进行轮换。

第七条：出纳人员可以兼记固定资产明细帐，但是不得兼管稽核、会计档案的保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。

第八条：要按照规定取得、填制和审核会计凭证。

原始凭证要真实、合法、准确、完整：记账凭证要附经过审核的原始凭证和有关资料。

第九条：会计人员应当根据审核无误的会计凭证登记会计帐簿。

帐簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或者用药水消除字迹，不准重新抄写。

要按照会计记录的正确方法更正。

第十条：财务会计报告要经单位负责人审阅、签字、盖章、后才可对外报出。

第十一条：会计档案要及时传递，按顺序装订成册，妥善保管。

要保证资料的安全与完整，不得隐匿与丢失。

第十二条：发票要经校长和经手人签字才可报销。

大项开支要实行行政干部会签。

第十三条：对认为是违反财政、财务、会计制度规定的财务收支，应当制止和纠正，制止和纠正无效的，应当向校长提出书面意见请求处理；校长应当在接到书面意见起十日内做出书面决定。

学校内部控制相关管理制度

第一章总则第一条为加强学校内部控制管理，提高学校管理水平，确保学校资产安全，防范财务风险，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合学校实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于学校各级单位，包括各部门、各学院、各校区等。

第三条学校内部控制管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：内部控制制度应符合国家法律法规和学校规章制度的要求。

（二）全面性原则：内部控制制度应覆盖学校各项业务活动，确保内部控制全面、有效。

（三）风险导向原则：内部控制应关注学校面临的主要风险，针对风险制定相应的控制措施。

（四）责任明确原则：明确各部门、各岗位的职责，确保内部控制责任落实到位。

第二章内部控制组织架构第四条学校设立内部控制领导小组，负责统筹规划、组织协调、监督检查学校内部控制工作。

第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责具体实施内部控制制度，组织内部审计，对内部控制进行评价。

第三章内部控制内容第六条预算管理（一）学校预算编制应遵循程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确的原则。

（二）预算执行过程中，严格按照批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。

（三）预算执行完毕后，应及时进行决算，并对预算执行情况进行评价。

第七条财务管理（一）学校财务收支应当遵循合法、合规、合理、公开的原则。

（二）建立健全财务管理制度，确保财务活动规范、透明。

（三）加强对财务人员的培训和管理，提高财务人员的业务素质和职业道德。

第八条采购管理（一）学校采购活动应遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则。

（二）建立健全采购管理制度，规范采购流程，防止腐败现象发生。

（三）加强对采购活动的监督，确保采购活动合规、高效。

第九条资产管理（一）学校资产应当实行统一管理，明确资产权属，确保资产安全。

（二）建立健全资产管理制度，规范资产购置、使用、处置等环节。

（三）定期对资产进行盘点，确保资产账实相符。

第四章内部控制监督与评价第十条学校内部控制办公室负责对内部控制制度执行情况进行监督检查。

学校内部控制制度范本

学校内部控制制度范本一、总则第一条为了加强学校内部管理，规范经济活动，防范风险，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《预算法》、《政府采购法》等相关法律法规，结合学校实际情况，制定本制度。

第二条学校内部控制制度的目标是：合理保证学校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共资源使用的效率和效果。

第三条学校内部控制制度应遵循全面性、重要性、制衡性原则，涵盖学校经济活动的决策、执行、评价和监督全过程。

二、组织架构与职责第四条学校应设立内部控制领导小组，负责学校内部控制工作的领导与协调。

领导小组由校长担任组长，财务、审计、资产管理等相关部门负责人为成员。

第五条学校各部门应明确内部控制职责，确保内部控制制度的有效实施。

各部门负责人对本部门的内部控制工作负责，内部控制工作人员负责具体实施内部控制措施。

三、内部控制内容第六条学校内部控制主要包括以下内容：（一）预算控制：确保预算编制、执行和监督的合法性、合规性和有效性。

（二）收支控制：规范收入和支出管理，确保资金的安全、合规和有效使用。

（三）采购控制：建立健全采购管理制度，保证采购活动的公开、公平、公正。

（四）资产管理：加强资产采购、使用、处置等环节的管理，确保资产安全、有效。

（五）建设项目控制：规范建设项目的前期论证、招投标、施工监理和竣工验收等环节，确保项目合规、安全、有效。

（六）合同控制：加强合同管理，确保合同的合法性、合规性和有效性。

四、内部控制方法第七条学校应采用以下内部控制方法：（一）不相容岗位相互分离：合理设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，实施相应的分离措施，形成相互制约、相互监督的工作机制。

（二）内部授权审批控制：明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度。

（三）归口管理：各项经济业务应按照规定的归口管理部门进行管理，确保业务活动的合规性。

学校内控执行制度

一、引言内部控制是学校管理的重要组成部分，是确保学校各项业务活动合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整的重要手段。

为加强学校内部控制，提高管理效率，保障学校可持续发展，特制定本制度。

二、制度目的1. 规范学校内部控制体系，提高内部控制水平；2. 强化内部控制意识，增强全体教职工的法制观念；3. 促进学校各项业务活动的规范化和标准化；4. 降低学校运营风险，保障学校资产安全。

三、组织架构1. 学校成立内部控制领导小组，负责全校内部控制工作的领导、协调和监督；2. 各部门、各学院设立内控管理员，负责本部门、本学院的内部控制工作；3. 学校设立内部控制办公室，负责内部控制制度的制定、实施、监督和评估。

四、内部控制制度内容1. 内部控制体系构建：学校应建立健全内部控制体系，包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督五个方面；2. 内部控制环境：学校应建立健全内部控制环境，包括建立健全组织架构、明确岗位职责、加强员工培训等；3. 风险评估：学校应定期开展风险评估，识别和评估各类风险，制定相应的风险应对措施；4. 控制活动：学校应制定一系列控制活动，包括授权审批、会计核算、预算管理、资产管理、合同管理、采购管理等；5. 信息与沟通：学校应建立健全信息与沟通机制，确保内部控制信息的准确、及时传递；6. 监督：学校应设立内部审计部门，定期对内部控制制度执行情况进行监督、评估和改进。

五、制度执行1. 学校各部门、各学院应按照本制度要求，制定具体实施细则，明确内部控制措施和责任；2. 学校应定期组织内部控制培训，提高全体教职工的内部控制意识和能力；3. 学校内部控制办公室应定期对内部控制制度执行情况进行检查、评估，对发现的问题及时整改；4. 学校内部控制领导小组应定期召开会议，研究解决内部控制工作中的重大问题。

六、奖惩措施1. 对严格执行内部控制制度、取得显著成效的部门和个人，给予表彰和奖励；2. 对违反内部控制制度、造成不良后果的部门和个人，依法依规进行处罚。

学校内控管理制度范本

一、总则为了加强学校内部控制，提高学校管理水平和资金使用效益，保障学校资产安全，根据国家有关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

二、内控管理组织架构1. 成立学校内控管理领导小组，负责学校的内控管理工作，由校长担任组长，分管副校长、各部门负责人为成员。

2. 设立内控管理办公室，负责内控管理工作的具体实施，办公室主任由财务处负责人兼任。

三、内控管理制度内容1. 预决算内控管理（1）预算编制：学校各部门应根据年度工作计划和资金需求，编制年度预算，经内控管理领导小组审核批准后，报上级主管部门审批。

（2）预算执行：各部门要严格按照预算执行，不得擅自调整预算。

预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，需经内控管理领导小组审核批准。

（3）年度决算：年度结束后，学校财务处要编制年度决算，经内控管理领导小组审核批准后，报上级主管部门审批。

2. 资金管理内控（1）资金收入管理：学校各部门收取的资金，应及时上交财务处，不得私自截留、挪用。

（2）资金支出管理：学校各部门申请支出，需提供相关凭证，经审批后，由财务处办理支付手续。

（3）资金结算管理：学校财务处应建立健全资金结算制度，确保资金结算的及时、准确、安全。

3. 采购管理内控（1）采购计划：学校各部门需根据实际需求，编制采购计划，经内控管理领导小组审核批准后，由采购部门组织实施。

（2）采购招标：采购项目金额达到一定标准的，应进行公开招标。

（3）采购验收：采购物品到货后，由相关部门进行验收，确保物品质量符合要求。

4. 资产管理内控（1）资产登记：学校各部门应建立健全资产登记制度，对资产进行登记、保管、使用和处置。

（2）资产盘点：学校财务处应定期组织资产盘点，确保资产安全、完整。

（3）资产处置：资产处置需经内控管理领导小组审核批准，按照规定程序进行。

5. 人力资源管理内控（1）招聘管理：学校各部门需根据实际需求，编制招聘计划，经内控管理领导小组审核批准后，由人事部门组织实施。

学校的内部控制制度

一、总则为了加强学校内部管理，规范学校经济活动，防范和化解风险，提高资金使用效益，保障学校资产安全，根据《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。

二、内部控制的目标1. 确保学校经济活动合法合规；2. 保障学校资产安全、完整；3. 提高资金使用效益；4. 防范和化解风险；5. 促进学校健康发展。

三、内部控制的原则1. 全面性原则：内部控制应贯穿学校经济活动的决策、执行、评价和监督全过程；2. 重要性原则：重点关注学校重要经济活动和经济活动的重大风险；3. 制衡性原则：在学校内部形成相互制约和相互监督的机制；4. 合法性原则：符合国家有关法律法规和学校内部规章制度；5. 效益性原则：以最小的成本实现最大的内部控制效果。

四、内部控制的基本方法1. 不相容岗位相互分离：合理设置内部控制关键岗位，明确划分职责权限，实施相应的分离措施；2. 内部授权审批控制：明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任；3. 预算控制：建立健全预算管理制度，严格执行预算；4. 财产保护控制：加强学校资产管理，确保资产安全；5. 会计控制：规范会计行为，保证会计资料真实、完整；6. 单据控制：加强单据管理，确保单据的真实性和完整性；7. 信息内部公开：建立健全信息内部公开制度，提高透明度。

五、内部控制的组织与实施1. 成立学校内部控制领导小组，负责学校内部控制的组织实施和监督检查；2. 各部门、各岗位应按照内部控制制度的要求，认真履行职责，确保内部控制制度的有效实施；3. 学校内部控制领导小组定期对内部控制制度执行情况进行检查，对发现的问题及时整改。

六、监督检查与责任追究1. 学校内部控制领导小组对内部控制制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时整改；2. 对违反内部控制制度的行为，依法依规追究相关人员责任。

七、附则本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

学校单位内部控制制度

第一章总则第一条为加强学校内部管理，规范学校各项经济活动，提高资金使用效益，防范和化解风险，根据国家有关法律法规和学校实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于学校内部所有部门、单位和教职工。

第三条学校内部控制制度遵循以下原则：1. 全面性原则：内部控制制度应覆盖学校各项经济活动的决策、执行和监督全过程。

2. 重要性原则：重点关注学校重要经济活动和经济活动的重大风险。

3. 制衡性原则：内部控制制度应形成相互制约、相互监督的机制。

4. 适应性原则：内部控制制度应符合国家有关规定和学校实际情况，并随着情况变化及时调整。

5. 成本效益原则：内部控制制度应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第二章内部控制环境第四条学校应建立健全内部控制环境，包括：1. 明确内部控制责任，落实内部控制职责；2. 建立健全内部控制组织机构，明确各部门职责分工；3. 加强内部控制文化建设，提高全体教职工的内部控制意识；4. 建立健全内部控制制度，确保各项内部控制措施得到有效执行。

第三章风险评估第五条学校应建立健全风险评估体系，对学校经济活动中的风险进行全面评估，包括：1. 内部风险：如财务管理、资产管理、人力资源管理等方面的风险；2. 外部风险：如市场风险、政策风险、法律法规风险等。

第六条学校应定期对风险评估结果进行分析，制定相应的风险应对措施。

第四章内部控制活动第七条学校内部控制活动包括：1. 资金管理：严格执行预算管理制度，确保资金使用合规、高效；2. 资产管理：建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整；3. 采购管理：严格执行采购审批制度，确保采购过程公开、透明；4. 人力资源管理：建立健全人力资源管理规章制度，确保人员配置合理、高效；5. 信息化管理：加强信息系统建设，确保信息系统安全、稳定运行。

第五章信息与沟通第八条学校应建立健全信息与沟通机制，确保内部控制信息的及时、准确传递。

第九条学校应定期召开内部控制会议，分析内部控制情况，研究解决内部控制问题。

学校内控业务制度

第一章总则第一条为了加强学校内部管理，规范业务流程，提高工作效率，保障学校教育教学活动的顺利进行，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校全体教职工及学生，是学校内部管理的基本准则。

第三条学校内控业务制度应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行相关政策。

（二）规范性原则：明确各部门、各岗位的职责，规范业务流程。

（三）实效性原则：以提高工作效率为目标，确保学校教育教学活动顺利进行。

（四）公开透明原则：业务流程公开，确保学校内部管理透明。

第二章组织机构与职责第四条学校内控业务制度由学校内控领导小组负责组织实施，领导小组下设内控办公室，负责具体工作。

第五条内控办公室职责：（一）负责制定和修订学校内控业务制度。

（二）负责监督、检查、指导各部门执行内控业务制度。

（三）负责收集、整理、分析内控业务制度执行情况。

（四）负责对违反内控业务制度的行为进行处理。

第三章业务流程第六条学校内控业务制度涵盖以下方面：（一）财务管理制度1. 预算编制与执行（1）学校财务部门根据学校年度工作计划，编制年度财务预算，经校长办公会审议通过后执行。

（2）各部门根据预算编制部门预算，经部门负责人审核后报财务部门。

（3）财务部门对各部门预算进行汇总，编制学校总预算。

2. 收入管理（1）学校财务部门建立健全收入管理制度，确保收入合法、合规。

（2）各部门应按照规定程序收取各项费用，并及时上交财务部门。

3. 支出管理（1）学校财务部门建立健全支出管理制度，确保支出合法、合规。

（2）各部门应按照规定程序提出支出申请，经批准后方可执行。

（二）物资采购与管理制度1. 物资采购（1）学校物资采购应遵循公开、公平、公正的原则。

（2）采购部门应根据学校实际需求，编制采购计划，经批准后执行。

2. 物资验收（1）物资验收应严格按照采购合同、质量标准进行。

（2）验收人员应在验收单上签字确认。

3. 物资保管（1）学校应建立健全物资保管制度，确保物资安全、完整。

学校内部控制管理制度范本

第一章总则第一条为加强学校内部控制，规范学校各项经济活动，提高资金使用效益，保障学校合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范》等相关法律法规，结合学校实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于学校各部门、各岗位，涉及学校内部管理、财务、采购、资产、人事、科研、基建等各个方面。

第三条学校内部控制制度应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保内部控制制度的合法性。

（二）全面性原则：覆盖学校内部管理的各个方面，确保内部控制制度的全面性。

（三）制衡性原则：合理设置内部控制制度，确保各部门、各岗位之间的相互制衡。

（四）有效性原则：确保内部控制制度在实际运行中有效发挥作用。

第二章组织机构与职责第四条学校内部控制领导小组负责学校内部控制制度的制定、实施、监督和评估工作。

第五条学校内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责具体实施内部控制制度，组织开展内部控制检查和评估工作。

第六条各部门负责人对本部门内部控制制度的有效性负责，应加强对本部门内部控制制度的组织实施和监督检查。

第七条各岗位工作人员应严格遵守内部控制制度，认真履行岗位职责，确保内部控制制度的有效执行。

第三章内部控制制度的主要内容第八条财务管理内部控制制度（一）建立健全财务管理制度，规范财务收支行为。

（二）加强预算管理，确保预算执行的严肃性。

（三）严格执行资金支付审批制度，确保资金支付安全。

（四）加强固定资产管理，确保资产安全、完整。

第九条采购管理内部控制制度（一）建立健全采购管理制度，规范采购行为。

（二）严格执行采购审批制度，确保采购活动的合规性。

（三）加强对采购合同的管理，确保合同履行。

第十条资产管理内部控制制度（一）建立健全资产管理制度，规范资产购置、使用、处置等环节。

（二）加强资产清查，确保资产账实相符。

（三）加强资产维护，延长资产使用寿命。

第十一条人事管理内部控制制度（一）建立健全人事管理制度，规范人事招聘、考核、晋升等环节。

学校内部控制制度

学校内部控制制度第一条为了进一步提高我校学校内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》以及《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律法规和相关规定，结合我校实际，特制定本制度。

第二条本制度所称内部控制，是指我校为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。

第三条本内部控制的目标：合理保证我校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高服务效率和效果，为我校教育教学工作正常开展奠定基础。

第四条校长对本校内部控制的建立健全和有效实施负责。

第五条建立学校内部控制组织机构的。

为切实做好我校内部控制工作，我校成立内部控制工作领导组，统筹、协调本校内部控制工作。

组织我校具体的内部控制工作。

第六条学校预算管理控制。

1、学校应按规定的程序和时间编制年度预算计划。

全部收入纳入预算，并根据收入情况统筹安排各项支出。

预算外资金必须按规定全部纳入“收支两条线”管理。

2、学校须严格执行经批准的预算计划，坚持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。

因特殊情况需调整后逐级上报。

3、学校的银行存款账户的开设和变更均应报财政部门批准。

4、学校在每个预算年度末，应编制本年度决算草案，并在规定期限内上报。

并在校务公开栏内公开。

第七条学校收入管理控制1、收入是指学校为开展教育教学及其他活动依法取得的非偿还性资金，包括财政预算拨款、预算外收入、事业及经营服务性收入、租赁收入及依法取得的其他各项收入;2、学校必须严格执行国家的收费规定，依法组织各项收入，筹措教育经费。

任何部门不得缓交、截留或擅自坐支应交款项，更不得隐匿不报。

3、学校的一切收费行为须做到有章可循，有据可依，所有收入都要开列合法的收据，禁止一切乱收费;4、学校的一切收入均要入账，并及时上缴。

第八条学校支出管理1、支出是指学校开展教育教学及其他活动发生的各项资金耗费和损失;2、学校须根据支出预算，体现勤俭办校的原则。