编制内控文件权限指引、控制文档实例模板

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行政事业单位内部控制建设基本指引模版

XXX行政事业单位内部控制建设基本指引第一章总则第一条为进一步提高全州行政事业单位内部管理水平，引导依法开展经济活动，规范经济活动内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《会计基础工作规范》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《临夏回族自治州会计管理工作暂行办法》等财经法规制度，现制定本内部控制制度建设基本指引。

第二条本基本指引所称内部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。

第三条州内各行政事业单位可根据国家有关财经法律法规制度，参照本基本指引与各项内部控制制度范本，结合本系统、本单位实际，制定、完善和实施相关内部控制制度。

第二章内部控制的目标和原则第四条单位内部控制的目标主要包括：（一）合法性。

合理保证单位管理和服务活动合法合规；（二）安全性。

合理保证单位资产安全、完整；（三）可靠性。

合理保证单位财务报告及相关信息真实完整；（四）风险防范。

有效防范舞弊和预防腐败；（五）效率性。

提高单位公共服务的效率和效果。

第五条单位建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：（一）全面性原则。

内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。

（二）重要性原则。

在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位的重要经济活动和经济活动的重大风险。

（三）制衡性原则。

内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。

（四）适应性原则。

内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

第三章内部控制的要素和实施步骤第六条单位建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：（一）内部环境。

内部环境是单位实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、单位文化等。

企业内部控制制度模版(5篇)

企业内部控制制度模版第一章总则第一条为了规范企业内部控制，提高运营管理效率和防范风险能力，根据企业法人或管理层的相关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于企业的内部控制，包括企业的生产、运营、财务等各项活动。

第三条企业内部控制应遵循法律法规、规章制度、管理规范等要求，并根据企业自身特点进行具体实施。

第四条企业内部控制是管理者对企业内部活动进行计划、组织、指导、控制并对风险进行评估与防范的过程。

第五条企业内部控制应具备合理性、有效性和可执行性。

第六条企业内部控制应建立面向全体员工的内部控制培训和宣传制度，并定期进行相关培训和宣传活动。

第七条本制度由企业的管理层负责起草、修改和解释，并报企业法人审核批准后生效。

第二章内部控制的基本要素第八条企业内部控制的基本要素包括风险管理、控制环境、控制活动、信息与沟通、监督评估。

第九条风险管理是企业内部控制的基础，包括风险识别、风险评估、风险监控等环节。

第十条控制环境是企业内部控制的前提，包括管理层的风险意识、诚信管理、管理层的决策、监督与激励等因素。

第十一条控制活动是企业内部控制的核心，包括风险评估与控制、内部审计、预算和成本控制、物资采购与库存管理、人事与薪酬管理、信息系统安全等。

第十二条信息与沟通是企业内部控制的衔接环节，包括信息的采集、存储、处理、传递等，以及内外部沟通、报告等。

第十三条监督评估是企业内部控制的保障环节，包括内部审计、风险评估、监事会和独立董事的监督等。

第三章内部控制的具体制度和措施第十四条风险管理制度：企业应制定风险识别、评估、监控和应对的相关制度和措施。

第十五条控制环境制度：企业应建立健全诚信管理、风险意识教育、决策与激励、监督与问责等制度和措施。

第十六条控制活动制度：企业应建立完善风险评估与控制、内部审计、预算和成本控制、物资采购与库存管理、人事与薪酬管理、信息系统安全等制度和措施。

第十七条信息与沟通制度：企业应建立健全信息的采集、存储、处理、传递等制度和措施，并保证内外部沟通和报告畅通。

企业内部控制制度模板范文（3篇）

企业内部控制制度模板范文第一章总则第一条本制度是为了加强企业内部控制，规范业务运作，提高管理效率而制定的。

第二条本制度适用于本企业所有部门和人员，包括员工、管理人员、合作伙伴等。

第三条本制度的目的是保障企业的财产安全，提高资源利用效率，减少风险，确保企业经营的稳定和可持续发展。

第四条本制度包括企业内部控制的基本原则、组织结构、职责分工、规程制度等内容。

第五条本制度的执行机构为公司的内部控制委员会，负责制定、监督和检查企业内部控制的执行情况。

第二章基本原则第六条企业内部控制必须依法、规范、有效。

第七条企业内部控制必须坚持风险管理原则，确保风险的有效识别、评估、控制和监测。

第八条企业内部控制必须具备合理性，即措施要经过合理的规划和审批。

第九条企业内部控制必须具备系统性，即措施要在全面考虑企业各个环节的基础上制定。

第十条企业内部控制必须具备风险分散的原则，即措施要在合理的范围内互相制约和补充。

第三章组织结构第十一条企业内部控制委员会是企业的内控管理机构，由高级管理人员组成，负责制定、监督和检查企业的内部控制制度的执行情况。

第十二条企业内部控制委员会的组成人员由董事长、总经理、财务总监等担任，由董事长担任主任，总经理担任副主任。

第十三条企业内部控制委员会的职责包括：（一）制定企业内部控制制度，并定期进行修订和完善；（二）监督企业内部控制制度的执行情况，对违反制度的行为进行纠正；（三）定期检查和评估企业内部控制的有效性和合规性；（四）对重大风险进行评估和控制；（五）对内部控制风险进行监测和预警；（六）对内部控制制度的执行情况进行报告和通报。

第十四条企业内部控制委员会的职责可以根据需要委托其他工作组进行具体实施。

第四章职责分工第十五条公司的董事、总经理、职能部门负责人等是企业内部控制的主要责任人，应当加强对企业内部控制的领导和监督。

第十六条公司的董事、总经理、职能部门负责人等在企业内部控制工作中应当履行以下职责：（一）制定和完善内部控制制度；（二）负责内部控制制度的宣传、培训和监督；（三）负责监督和检查职能部门的内部控制工作；（四）定期报告企业内部控制的情况；（五）对重大风险进行评估和控制；（六）对违反内部控制制度的行为进行纠正。

内部控制管理手册(样)【范本模板】

内部控制管理手册——＊＊＊公司分册——＊*＊＊*＊公司**＊分公司二〇一六年一月一日***＊*＊公司《内部控制管理手册》<*＊*公司分册〉发布令为全面贯彻实施股份公司《内部控制管理手册》，根据《内部控制管理手册》编制规范要求，结合本公司管理实际,编制了《内部控制管理手册》〈＊*＊公司分册〉,经股份公司审查批准，现予发布。

股份公司《内部控制管理手册》是建设并实施内部控制管理体系的纲领性文件，<＊＊＊公司分册>是股份公司《内部控制管理手册》的组成部分。

全体员工必须认真贯彻，严格遵照执行。

本手册自二○一六年一月一日起执行。

总经理：二○一六年一月一日目录公司简介………………………………………………………..。

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.（1）分册说明 (2)1 实施方案..............................................................................................。

.（4）1.1 内部控制体系实施方案 (4)1。

2 组织结构、职责与权限 (4)2 控制环境..........................................................................................。

. (9)2.1 组织结构图 (9)2。

2 权限指引表…………………………………………………………………………….。

(10）2。

3 控制环境涉及的制度索引……………………………………………………………。

.（20）3 风险评估…………………………………………………………………………………。

（23）3。

1 基本业务流程目录…………………………………………………………………….。

（23）3.2 重要业务流程目录 (28)4 控制活动 (31)4。

内部控制制度底稿范文模板

内部控制制度底稿范文模板第一章总则第一条为了加强公司的内部控制，规范公司的运营管理，保护公司资产的安全，提高公司的运营效率和效果，根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司的所有部门、分支机构和员工，对公司的财务、运营、人力资源、信息技术等各个方面进行内部控制。

第三条本公司的内部控制目标是：保证公司运营的合法性、合规性，保护公司资产的安全，提高公司的运营效率和效果，确保财务报告的真实性、准确性和及时性。

第二章内部控制环境第四条公司应当建立和维护一个良好的内部控制环境，包括：建立健全的公司治理结构，明确公司各部门和员工的职责和权限，保证公司运营的合法性和合规性；建立和实施有效的内部控制制度，保证公司资产的安全和运营效率；培养和保持高素质的员工，提高员工的内部控制意识和能力。

第五条公司应当设立一个内部控制委员会，负责制定、监督和评估公司的内部控制制度，确保内部控制制度的有效实施。

第六条公司应当建立和实施有效的内部审计制度，对公司内部控制的实施情况进行监督和评估，及时发现和纠正内部控制中存在的问题。

第三章风险评估与控制第七条公司应当建立和完善风险评估制度，及时识别和评估公司运营中的各种风险，制定相应的风险控制措施，保证公司资产的安全和运营的稳定性。

第八条公司应当建立和实施有效的控制活动，包括：授权和审批控制、预算控制、运营控制、信息系统控制等，保证公司运营的合法性、合规性和有效性。

第四章信息与沟通第九条公司应当建立和维护一个有效的信息与沟通系统，包括：建立健全的信息收集、处理和传递机制，确保信息的真实性、准确性和及时性；加强内部各部门之间的沟通与协调，提高公司的运营效率和效果。

第十条公司应当定期召开内部会议，讨论和解决内部控制中存在的问题，提高员工的内部控制意识和能力。

第五章监督与评价第十一条公司应当建立和实施有效的内部监督制度，对内部控制的实施情况进行监督和评估，及时发现和纠正内部控制中存在的问题。

内部控制体系权限指引(示例)

事业部/职能部门分分公司分管副经理/总会分公司经理/经理班子管副主任计师
1.
1.1 1.1.1
采购
原油采购采购计划生产经营管理部年度生产经营计划季度生产经营计划 ①月度生产经营计划 ②原油资源配置计划 ③原油资源供应协议 — — — — ○ 审批:中石油、中海油供应的原油和联合石化以外的外贸公司代理的进口原油批准:中石油、中海油供应的原油和联合石化以外的外贸公司代理的进口原油付款 ①月度生产经营计划 ②原油资源配置计划 ③原油资源供应协议 ○ ○ 审批:中石化自产原油、联合石化代理的进口原油 ○
批准进口三剂采购计划审批
— —
○ ○ 审批：国内总部组织集中采购项下长期采购协议/框架采购协议
○ ○
○ ○
○ ○
1.4.2.2.1 长期采购协议/框架采购协议
物资装备部(国际事业公司）/分公司物资供应部门
—
—
○
○
法律事务部门
1.4.2.2.2 长物资装备部(国际期采购协议或框架采购协议项事业公司）/分公下合同/内部采购合同司物资供应部门
事业部/职能部门分分公司分管副经理/总会分公司经理/经理班子管副主任计师外部采购计划/石化资源收购计划/供应计划/成品油配置流向计划地（市）分公司月度资源计划审批:单笔≤1000吨
—
—
本区域外部采购计划
○
审批:单笔＞1000吨
○
○
1.6 1.6.1
生产经营管理部/ 油品销售事业部分公司成品油采购部门/联合石化成品油部门油田事业部/分公司责任部门（单位）炼油事业部/化工事业部/分公司责任部门（单位）油品销售事业部/ 分公司责任部门（单位）油品销售分公司责任部门油品销售分公司责任部门油品销售分公司责任部门油品销售分公司责任部门油品销售分公司责任部门油品销售分公司责任部门（单位）分公司费用责任部门分公司物资供应部门分公司财务部门

编制内控文件权限指引控制文档实例模板

编制内控文件权限指引控制文档实例模板1.引言内控文件权限指引是为了确保公司内部文件的安全性和机密性，规范员工对文件的权限控制，并且明确内部审批和访问机制。

本指引适用于所有公司员工，包括全职员工、兼职员工和外包人员。

2.文件分类根据文件的敏感程度和机密性，将所有文件分为三个级别：机密级、保密级和普通级。

对于每个级别的文件，规定不同的权限控制措施。

3.内部审批机制明确内部文件的审批流程和责任人，以确保文件的合法性和完整性。

所有文件的审批流程都应遵循公司内部规定，并由相关负责人进行审批。

4.文件权限控制5.文件存储和备份规定文件的存储位置和备份策略，确保文件的可靠性和可恢复性。

公司可以选择云端存储或本地存储，但必须保证存储介质的安全性和可靠性。

6.文件访问日志为了监控员工对文件的访问情况，规定记录文件访问日志的要求。

所有员工的访问记录都应该进行记录，以便后续审计和追溯。

7.信息安全培训提供定期的信息安全培训，使员工了解内控文件权限指引的重要性和使用方法。

培训内容包括权限的分配和控制、文件的安全存储和备份等方面。

8.外部访问管理对于外部人员如顾问、合作伙伴等的访问，必须进行访问授权和身份验证，以确保公司文件不被未经授权的人员访问。

9.处罚措施规定违反内控文件权限指引的员工将面临的处罚措施，包括警告、处分甚至终止合作关系。

必要时，可以采取法律措施维护公司的权益。

10.修订和更新内控文件权限指引应定期审查和修订，以适应公司内部管理的变化和外部环境的变化。

对于重要的修订，必须进行相关培训和通知。

以上是一个内控文件权限指引实例模板的大致内容。

根据不同公司的实际情况，可以对其进行适当的调整和扩展。

编制和执行内控文件权限指引将有助于确保公司信息的安全性和保密性，同时提高内部管理的效率和规范性。

公司内部控制制度文件范本

公司内部控制制度文件范本第一章总则第一条为了加强公司的内部控制，规范公司运营管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其控股子公司、分公司和具有重大影响的参股公司。

第三条公司内部控制的目标：（一）确保公司运营合法合规，遵循相关法律法规及公司章程；（二）保障公司资产安全，防止资产流失；（三）提高公司经营效益和效率，实现公司发展战略；（四）确保财务报告及相关信息真实、准确、完整、及时。

第四条公司内部控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司各项业务和事项；（二）重要性原则：内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；（三）制衡性原则：内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督；（四）有效性原则：内部控制应能为内部控制目标的实现提供合理保证，确保内部控制得到有效执行。

第二章内部控制组织架构第五条公司设立内部控制组织，包括董事会、监事会、经理层、内部审计部门等。

第六条董事会负责制定公司内部控制制度，监督内部控制的有效实施，对公司内部控制的有效性负责。

第七条监事会对董事会及经理层执行内部控制情况进行监督，对内部控制制度的有效实施负责。

第八条经理层负责组织实施内部控制制度，确保公司运营管理符合内部控制要求。

第九条内部审计部门负责对公司内部控制制度执行情况进行审计，对内部控制制度的有效性和完善提出建议。

第三章内部控制制度内容第十条公司内部控制制度包括以下方面：（一）环境控制：建立良好的公司治理结构，明确公司愿景、使命和价值观，制定有效的组织架构和人力资源政策；（二）业务控制：制定明确的业务流程和操作手册，对关键业务环节进行控制，确保业务活动合法合规；（三）会计系统控制：建立完善的会计制度和财务政策，确保财务报告的真实、准确、完整；（四）电子信息系统控制：建立信息安全制度，保障信息系统安全，防止信息泄露；（五）信息传递控制：制定有效的信息传递流程，确保信息在公司内部及时、准确地传递；（六）内部审计控制：定期进行内部审计，评估内部控制制度的有效性和完善性。

事业单位内控手册模板

事业单位内控手册模板事业单位内控手册模板（一）一、引言在现代社会，事业单位的规模和复杂性不断增长，管理和运营过程也变得越来越复杂。

为了保证事业单位的稳定发展和健康运营，内部控制显得尤为重要。

事业单位内控手册作为内部控制的基础文件，对于规范组织、明确职责、提高效率具有重要意义。

本文将提供一个通用的事业单位内控手册模板，供广大事业单位参考使用。

二、目的和范围本内控手册的目的是确保事业单位的规范运作、健康发展和合规经营，以达到提高工作效率、防范风险、增加内部合作、提升服务质量的目标。

该手册适用于事业单位的所有部门和工作岗位。

三、指导原则1. 合规性：遵守国家法律法规、政策制度、行业规范，规避法律风险。

2. 管理层责任：管理层要发挥领导作用，建立和完善内部控制制度，确保内部控制的有效实施。

3. 制度规范：建立和完善各项制度、规范，明确工作职责和权限，提高工作效率和准确性。

4. 信息管理：建立科学的信息管理机制，确保信息的可靠性、完整性和保密性。

5. 风险防控：识别和评估各类风险，采取相应的控制措施，防范风险事件的发生。

6. 决策分析：运用科学的方法和工具，进行决策和分析，提高决策的准确性和可靠性。

7. 内部合作：加强各部门之间的沟通与合作，推动信息共享和资源共享，提高整体效益。

四、内控的组成1. 控制环境：包括组织架构、人员配备、内外部告密机制等，为内部控制奠定基础。

2. 风险评估：对已识别的各类风险进行评估和量化，确定相应的控制措施。

3. 控制活动：制定和完善各项操作规程，明确工作职责和权限，确保工作流程的规范有序。

4. 信息与沟通：建立健全的信息管理机制，确保信息的流通和共享，提高决策准确性。

5. 监督和评价：建立健全的监督和评价机制，对内部控制制度的执行情况进行监督和评价。

六、内控手册的制定和修订1. 内控制度的制定和修订应经过汇总整理、编制初稿、评审修改、领导审批等程序。

2. 内控手册的修订应及时进行，以适应外界环境变化和内部控制需求的变化。

内部控制与制度控制模版（四篇）

内部控制与制度控制模版一、内部控制内部控制是指企业为达到经营目标，通过制度、流程和行为等方式，对资源的获取、使用和保护进行规范和控制的过程。

内部控制的目标是确保企业的资产安全、保障财务报告的真实性和可靠性、提高经营效率和效果，以及遵守相关法律法规和内部规章制度。

内部控制有五个要素，即控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与反馈。

下面是内部控制的模板：1. 控制环境控制环境是指公司对内部控制的重视程度和创建一个良好的内部控制环境的活动和措施。

具体包括以下内容：- 公司高层管理应建立一个明确的内部控制理念，确定内部控制的目标和策略；- 公司应建立一个健全的组织结构，明确职责和权力；- 公司应建立一个健全的人力资源制度，包括员工招聘、培训、考核和奖惩等；- 公司应建立一个公正的激励和约束机制，激励员工积极参与内部控制，同时对违反内部控制规定的行为进行惩罚；- 公司应制定适用的内部控制政策和流程，确保内部控制的实施和执行。

2. 风险评估风险评估是指公司对可能出现的内部和外部风险进行识别、评估和管理的过程。

具体包括以下内容：- 公司应建立一个风险管理团队，负责风险评估的工作；- 公司应定期进行风险评估，识别和评估可能对企业经营活动产生重大影响的风险；- 公司应根据风险评估结果，制定相应的内部控制措施和应急预案。

3. 控制活动控制活动是指公司通过内部控制政策、过程和流程等手段，实现对公司业务活动的规范和控制。

具体包括以下内容：- 公司应设立适当的业务流程，明确业务活动的各个环节和责任人；- 公司应确保业务活动的合法性和规范性，通过预算、审批、核对等控制手段，控制业务活动的发生和进行；- 公司应建立健全的内部控制制度，包括采购、库存、资金管理等方面的控制制度。

4. 信息与沟通信息与沟通是指公司通过适当的信息系统和沟通渠道，传递内部控制信息和意见，并确保信息的真实性和完整性。

具体包括以下内容：- 公司应建立一个健全的信息系统，包括财务管理系统、人力资源管理系统等；- 公司应建立良好的内部沟通机制，确保内部控制信息的及时传递和反馈；- 公司应确保信息的真实性、可靠性和保密性，禁止造假和泄露信息的行为。

企业内部控制权限指引表模版

内部控制权限指引表
概念
为全面、直观了解内部控制体系内关键业务的审核、审批内容，将内部控制关键业务内关键事项列示形成《内部控制权限指引表》，一方面清晰反馈关键业务内关键事项，一方面明确列示针对这些关键事项的审核审批岗位、授权标准，及所引用之《制度文件》，便于公司领导层、各职能部门、城市事业部、岗位在执行内部控制管理工作中，工作职能更清晰、工作更便利。

参见下表。

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企业内部控制权限指引表模版

3.1.2分配、管理和回收用户账号和权限的权限。
3.1.3管理系统日志、审计和备份的权限。
3.1.4其他与系统管理相关的权限。
3.2数据管理员权限
3.2.1分配、管理和回收数据访问权限的权限。
3.2.2监控和审计数据访问的权限。
3.2.3管理数据备份和恢复的权限。
3.2.4其他与数据管理相关的权限。
3.3应用管理员权限
3.3.1配置和管理企业内部控制应用程序的权限。
3.3.2分配、管理和回收应用相关的权限。
3.3.3监控和审计应用访问和使用的权限。
3.3.4其他与应用管理相关的权限。
3.4业务管理员权限
3.4.1确定和分配具体业务操作的权限。
3.4.2监督和审计业务操作的权限。
3.4.3协助制定和改进业务流程和规范的权限。
2.2明确权限边界原则：明确权限的范围和边界，避免权限的重叠或遗漏。
2.3双重控制原则：对于涉及敏感或重要业务的权限，采取双人或多人授权的方式进行管理，确保权限的安全性和有效性。
2.4审计跟踪原则：对权限的使用进行审计和跟踪，发现问题及时进行纠正和改进。
3.权限分类和分配
3.1系统管理员权限
3.1.1安装、配置和维护企业内部控制系统的权限。
4.3权限使用和审计
4.3.1员工在获得权限后，按照权限的规定进行使用。
4.3.2管理人员进行定期或不定期的审计和跟踪，确保权限的合理使用和安全性。
4.4权限回收和变更
4.4.1当员工转岗、离职或权限需求发生变化时，需要及时回收或变更权限。
4.4.2管理人员按照权限变更的流程进行处理，确保权限的即时和准确变更。
5.相关指引和标准
5.1企业内部控制政策指引

内控制度授权模板

内控制度授权模板一、总则1.1 为规范公司各部门的管理，明确各岗位人员的相关职责，使公司业务能在相互监督、制衡的环境下规范、有序地发展，根据有限公司内部控制规范相关规定，特制定本制度。

1.2 公司内部控制部（以下简称内控部）为授权管理制度的制订及修改部门。

1.3 授权分为内部授权和外部授权两种。

指由授权人授予被授权人的在授权范围内、在公司内或公司外代为行使权力的与公司业务有关的所有授权文件。

二、授权文件2.1 授权文件应明确授权时间、授权期、授权人、被授权人、授权内容、签发日期等内容。

2.2 授权文件应由授权人签字或盖章，并加盖公司公章。

2.3 授权文件一式两份，授权人和被授权人各执一份。

三、授权手续3.1 相应的授权手续应严格按《公司章程》及各部门制度办理。

3.2 部门授权审批人为各部门负责人及分管副总。

3.3 以公司名义进行的授权应由公司总经理或董事长依据职权进行审批。

3.4 涉及《公司章程》、交易所上市规则需由董事会审批的，按相关规定办理。

四、授权管理4.1 公司内控部应指定专人对相关授权文件进行管理。

4.2 内控部对相关授权文件审核无误后，办理相关登记手续。

4.3 内控部经理签字确认后该授权文件生效。

4.4 内控部应定期对授权文件进行审查，确保其有效性、合规性。

五、授权变更和撤销5.1 授权变更应重新签订授权文件，并按本制度相关规定进行审批。

5.2 授权撤销应由原授权人书面通知被授权人，并加盖公司公章。

5.3 授权撤销后，被授权人应立即交回授权文件。

六、违规处理6.1 未经授权，擅自代表公司行使权力的，一经发现，将按《公司章程》及相关制度进行处理。

6.2 授权文件管理不善，导致授权失控的，将追究相关责任人的责任。

七、附则7.1 本制度自颁布之日起实施。

7.2 本制度的解释权归公司董事会所有。

7.3 本制度如有未尽事宜，按《公司章程》及相关法律法规办理。

此授权制度模板旨在为公司内部控制提供一个基本框架，以规范授权行为，确保公司业务在授权范围内合规、有序地进行。

内部控制制度范本(四篇)

内部控制制度范本公司名称：XXX公司内部控制制度范本（二）第一章总则第一条为了规范公司内部控制的运作，提高公司的治理水平和运营效率，根据《公司法》、《财务报告制度》等相关法律法规和规章制度，制定本制度。

第二条公司内部控制是指为实现公司经营目标、保护公司产权和利益，提高资产的安全性、有效性和合规性而建立的一系列制度、措施和程序。

第三条公司内部控制的目标是保障公司财务报告的准确性和可靠性，确保公司资产的安全和合规操作，保护公司利益和股东权益。

第四条公司内部控制由公司董事会负责领导和监督，依法履行内部控制职责，各部门、各岗位要共同参与，形成一整套完善的内部控制体系。

第五条公司内部控制的原则是全面、科学、有效、合规、协同。

第二章内部控制职责第六条公司董事会是公司内部控制的最高决策机构，负责制定内部控制战略、政策和制度，推动内控工作的开展。

第七条公司高级管理人员负责执行公司内部控制制度，保障内控的有效实施和监督。

第八条各部门、岗位应根据公司的内控目标制定具体的内部控制任务，并负责内部控制工作的实施和监督。

第九条具体岗位的职责划分由公司制定相应的岗位职责清单，并明确各岗位的内控职责。

第三章内部控制制度第十条公司内部控制体系应包括以下制度：（一）会计制度：明确公司的会计核算、财务报告编制和披露等原则和规定。

（二）资金管理制度：规范公司资金运作、支付、收款等流程和操作。

（三）采购管理制度：规范公司采购活动的程序和流程，确保采购的合理、合规。

（四）固定资产管理制度：规范公司固定资产的购置、使用、出售等流程和操作。

（五）风险管理制度：建立风险识别、评估和控制体系，保障公司资产的安全和合规操作。

（六）内部审计制度：建立独立的内部审计机构，开展内部审计，发现和纠正违规行为。

（七）信息系统安全管理制度：保障公司信息系统的安全和保密，防范信息泄露和网络攻击。

第四章内部控制工作第十一条公司应制定内部控制工作计划，明确内部控制工作的目标和任务。

内部控制制度底稿模板

内部控制制度底稿模板一、目的和适用范围为确保公司的财务报告的真实性、准确性和完整性，遵守相关法律法规和内部控制要求，提高公司的运营效率和风险管理能力，特制定本内部控制制度。

本制度适用于公司的所有部门和员工。

二、内部控制原则1. 合法性原则：内部控制制度应符合国家法律法规、行业规定和公司章程的要求。

2. 全面性原则：内部控制制度应涵盖公司的所有业务活动，包括财务、运营、人力资源等方面。

3. 重要性原则：内部控制制度应关注公司的重要业务和风险点，确保关键环节的控制。

4. 及时性原则：内部控制制度应根据公司业务发展和市场变化及时进行调整和完善。

5. 有效性原则：内部控制制度应确保执行力度，确保控制措施能够得到有效实施。

三、内部控制措施1. 组织结构控制：建立科学的组织结构，明确各部门和员工的职责权限，确保业务活动的正常运行。

2. 授权控制：实行授权管理制度，明确授权范围和权限等级，确保业务活动的合规性。

3. 财务控制：建立健全财务管理制度，确保财务报告的真实性、准确性和完整性。

4. 预算控制：制定合理的预算计划，监控预算执行情况，确保公司资源的合理配置。

5. 运营控制：建立运营管理制度，监控业务活动的重要环节，确保公司运营的高效性和风险可控。

6. 信息技术控制：加强信息技术管理，确保信息系统的安全、稳定运行，防范网络风险。

7. 人力资源控制：建立人力资源管理制度，确保员工招聘、培训、考核等环节的合规性。

8. 内部审计控制：设立内部审计部门，定期进行内部审计，评估内部控制制度的有效性和合规性。

四、内部控制制度的制定和修订1. 本制度由公司董事会负责制定，并提交股东大会审议通过。

2. 内部控制制度的修订应由董事会提出，经过充分讨论和评估后，提交股东大会审议通过。

3. 内部控制制度的制定和修订应遵循相关法律法规和内部控制要求，确保其合法性、合规性。

五、内部控制制度的执行和监督1. 公司全体员工应严格遵守内部控制制度，对违反制度的行为应及时制止和纠正。

内部控制与制度控制范本（2篇）

内部控制与制度控制范本一、概述内部控制是指组织内部为实现经营目标而建立的各种制度、措施和方法，以保护组织资产的安全、保障财务信息的真实性和可靠性、促进组织运作的效率和规范性。

制度控制是内部控制的重要组成部分，它通过明确规定各方责任、权限和流程，建立一套科学完善的制度体系，为内部控制的实施提供制度保障。

本文将介绍内部控制与制度控制的范本，具体包括风险评估、内部控制流程和制度框架等内容。

二、风险评估范本风险评估是内部控制的第一步，它能够识别组织内部存在的风险，为制定相应的内部控制措施提供依据。

以下是一个风险评估的范本：1. 风险识别- 财务风险：包括资产丢失、资金挪用、财务报表错误等。

- 经营风险：包括业务流程不规范、竞争压力、供应链问题等。

- 法律风险：包括合规问题、知识产权纠纷、违法行为等。

2. 风险评估- 风险等级：根据风险的可能性和影响程度，分为高、中、低三个等级。

- 风险影响因素：包括财务影响、声誉影响、法律影响等。

3. 风险控制- 制定控制目标：根据风险评估结果，制定相应的控制目标。

- 制定控制措施：根据控制目标，制定具体的控制措施，包括人员、制度、技术等方面的措施。

- 测评控制效果：定期对控制措施进行自评或者由专业机构进行评估，以确保控制效果的有效性。

三、内部控制流程范本内部控制流程是根据组织实际情况制定的一套内部控制措施，以确保各个环节的监管和管理。

以下是一个内部控制流程的范本：1. 采购流程- 制定采购计划：根据业务需求，制定年度或季度的采购计划。

- 审批采购申请：在采购前，需要进行采购申请的审批流程，以确保采购的合法性和必要性。

- 选择供应商：通过公开招标或者询价等方式选择合适的供应商。

- 签订合同：与供应商签订合同，并明确采购的条件和标准。

- 接收货物：对于收到的货物进行验收，并与合同进行比对。

- 支付款项：根据合同支付款项，并进行相应的会计处理。

2. 销售流程- 客户信用评估：对于新客户，进行信用评估以确保销售款项的回收。

内部控制制度范文模板

内部控制制度范文模板第一章总则第一条为加强公司财务管理和内部控制，规范企业财务行为，提高经营管理水平和效益，适应企业发展的需要，根据有关的规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本公司财务内部控制制度由财务部负责，其基本任务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核等内部控制工作，以达到合理筹集资金、参与经营投资决算、有效利用公司各项资产，努力提高公司的经济效益。

第三条建立和健全公司的内部控制制度。

第四条本公司内部控制的基本原则。

1.权力分隔，每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门和一个人全部包办，以防止出现差错和弊端。

2.合理分管，实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙分管等。

3.审批稽核，任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同时要经过财务部门的审核与稽核。

4.责任明确，各部门和人员要职责分明，以便任何情况都能落实到个人责任。

5.凭证控制，建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资料归档。

6.例行核对，对每一项经济业务和会计记录。

第二章内部控制的内容第五条公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策；公司将逐步建立起有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工的积极性，创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第六条公司应明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职责。

第七条加强财务管理，规范财务行为，确保财务报告的真实、准确和完整。

第八条加强资产管理和风险控制，确保公司资产的安全、完整和有效利用。

第九条加强人力资源管理，确保员工招聘、培训、考核和激励的公正、合理和有效性。

第十条加强信息披露管理，确保信息披露的真实、准确、完整和及时。

第三章内部控制的实施与监督第十一条公司应设立内部审计部门，独立进行内部审计，评估公司内部控制的有效性和合规性，提出改进建议。

内部控制体系权限指引示例

○
法律事务部门
物资装备部(国际事
—
业公司）/分公司业
务部门
年度计划审批
月（季）度计划
—
年度、月（季）度计划
—
○
审批
○ ○
○
分公司法律事务部门
○
分公司兼职合同管理员
审批：一类企业：单笔≥ 1000万元二类企业：单笔≥500 万元三类企业：单笔≥300 万元
审批：单笔≥100万元
审批：一类企业：单笔500万元（含）-1000万元二类企业：单笔300万元（含）-500万元三类企业：单笔100万元（含）-300万元审批：单笔50万元（含）-100 万元
—
外部采购计划/石化
—
资源收购计划/供应计划/成品油配置流
本区域外部采购计划
地（市）分公司月度资源计划
○
向计划
审批:单笔＞1000吨审批:单笔≤1000吨
○
○
○
分公司法律事务部门
批准：单笔≥500万元批准：单笔＜500万元
○
批准
○
○
○
分公司业务部门
○
分公司业务部门
月度生产经营计划事业部生产经营计划
议、非框架采购协议项下）司物资供应部门
1.4.2.3 供货协议
物资装备部（国际事业公司）/分公司物资供应部
1.4.2.4 对外付款
物资装备部(国际事业公司）/分公
司财务部门
1.4.3 企业自行采购 1.4.3.1 需求计划
1.4.3.2 采购计划 1.4.3.3 采购合同/协议 1.4.3.3.1 框架采购协议
美元的进口合同；
人民币的国内采购

内部控制范本

内部控制范本一、背景介绍随着企业规模的扩大和业务范围的增加，内部控制在企业管理中起到越来越重要的作用。

内部控制是企业管理体系的重要组成部分，对于保障企业财务安全、提高管理效率具有重要意义。

本文将介绍一种内部控制的范本，旨在引导企业建立健全的内部控制体系，提升企业管理水平。

二、内部控制范本的制定原则1.全员参与内部控制是全体员工的责任，所有员工都应该参与到内部控制体系的建设和执行中来。

范本要注重明确各个部门及人员在内部控制中的职责和义务，激励员工主动参与内部控制，共同维护企业的利益。

2.风险识别范本要包括明确的风险识别和评估机制，以及相应的控制措施。

通过风险评估，企业能够及时发现潜在风险并采取有效措施加以防范，确保企业稳定运行。

3.授权和监控内部控制范本中应体现授权和监控的原则。

明确授权责任，规范授权流程，确保授权不被滥用。

同时，建立有效的监控机制，对授权行为进行监督和检查，保证内部控制的实施与效果。

4.合规性与法律风险管理范本应包括合规性和法律风险管理的要求，确保企业的经营活动符合法律法规的要求，降低法律风险。

范本中应包括相关部门的合规责任和相应的合规检查程序，确保企业在经营过程中合规运营。

5.持续改进内部控制范本应鼓励持续改进和创新，不断提升内部控制的效果和效率。

范本中可以包括内部控制的定期评估和审计要求，促使企业及时发现问题并采取改进措施。

三、内部控制范本的主要内容1.内部控制目标和基本概念范本应明确内部控制的目标，如资产保护、风险管理、合规性等。

同时，应解释内部控制的基本概念，如内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通等。

2.内部控制职责和义务范本中应明确各部门及人员在内部控制中的职责和义务。

包括内部控制责任人、内部控制组织架构、内部控制流程等内容。

同时，应明确各部门间的协作关系，加强跨部门合作和信息共享。

3.风险评估和控制措施范本中应包括风险评估的方法和流程，并规定相应的控制措施。

对于不同类型的风险，企业可以根据其特征和影响程度制定相应的控制措施。

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