保理业务分析ppt课件
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保理业务分析ppt课件
Transfer of income right
产品要素表
产品名称
产品类型 金融资产交易所
产品管理人 募集监管机构
产品期限 产品认购费 产品总费用 产品规模 最低认购金额 拟投标的
年化收益率
风控措施 募资时间
环球中晟定向融资计划第一期
定向融资工具
山东金融资产交易中心有限公司 上海宽拓资产管理有限公司 平安银行 12个月 免收 0.5%/年（不影响投资人最终收益） 6000万元 10万元起购（10-50需要特殊审批） 环球中晟保理公司，用于企业开展保理业务 10万-50万（9.8%/年）；50万（含）-100万（10%/年）；100万（含） 以上（10.2%/年）到期一次性还本付息，其余产品每年付息一次，最后一 期利随本清 银谷财富承担连带责任担保；环球中晟应收账款质押 计划每周成立一期，每周起息一次
THANKS!
东方银谷（北京）投资管理有限公司
地址：北京市朝阳区东大桥路8号尚都国际中心A座2608室
网址：
服务热线：400-612-5859
交易结构
投资者 上海宽拓
山东金融资产 交易中心
出资
备案登 记ຫໍສະໝຸດ 投向 应收账款质押环球中晟（天津） 国际商业保理有 资金用途 限公司 2018年 定向融资工具
开展保理业务 （电商、优秀 企业应收账款
保理业务)
发起管理
担保
银谷财富
金鼎一号和定融计划的风控措施
一、保理商 二、交易所 三、银谷
什么是定向融资工具
定向融资工具/计划是指企业（简称 “发行人”）通过金交所进行挂牌登记、面 向合格投资者发行的私募融资工具，发行人 募集资金用于其生产经营或相关项目建设， 定到向期融资后工发具行/计人划为对例投，资定向者融还资本工付具具息有。以下特点：
产品要素表
产品名称
产品类型 金融资产交易所
产品管理人 募集监管机构
产品期限 产品认购费 产品总费用 产品规模 最低认购金额 拟投标的
年化收益率
风控措施 募资时间
环球中晟定向融资计划第一期
定向融资工具
山东金融资产交易中心有限公司 上海宽拓资产管理有限公司 平安银行 12个月 免收 0.5%/年（不影响投资人最终收益） 6000万元 10万元起购（10-50需要特殊审批） 环球中晟保理公司，用于企业开展保理业务 10万-50万（9.8%/年）；50万（含）-100万（10%/年）；100万（含） 以上（10.2%/年）到期一次性还本付息，其余产品每年付息一次，最后一 期利随本清 银谷财富承担连带责任担保；环球中晟应收账款质押 计划每周成立一期，每周起息一次
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网址：
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交易结构
投资者 上海宽拓
山东金融资产 交易中心
出资
备案登 记ຫໍສະໝຸດ 投向 应收账款质押环球中晟（天津） 国际商业保理有 资金用途 限公司 2018年 定向融资工具
开展保理业务 （电商、优秀 企业应收账款
保理业务)
发起管理
担保
银谷财富
金鼎一号和定融计划的风控措施
一、保理商 二、交易所 三、银谷
什么是定向融资工具
定向融资工具/计划是指企业（简称 “发行人”）通过金交所进行挂牌登记、面 向合格投资者发行的私募融资工具，发行人 募集资金用于其生产经营或相关项目建设， 定到向期融资后工发具行/计人划为对例投，资定向者融还资本工付具具息有。以下特点：
银行保理业务培训.pptx
应收账款----B买家 100 银行借款---民生银行 80
应收账款---民生银行 20
货币资金
80
பைடு நூலகம்
✓ 应收账款周转率 ✓ 企业呆坏账准备 ✓ 企业财务压力
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目标客户
适合保理的企业
✓稳定成长，资金不足 ✓客户要求一定的赊账期 ✓销售对象较为集中，且常年持续供货 ✓有改善财务报表需求 如：电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品（金属）、日用品、
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国内保理2010年主要业务模式
今年将继续以国内保理代付业务为有利推动剂，在传统国内有追索权 和无追索保理业务的基础上，大力推动供应商保理通业务的发展，做精 做深国内保理，形成我行国内保理业务专业品牌。 主要创新模式： 租赁保理 保理池融资 信保保理 链式保理等
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国内保理2010年主要业务模式
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国内保理2010年主要业务模式
这种模式，对核心企业来说，通过提供自身信用，可以延长付款期限， 等于变相获得银行融资，而且还不需要支付融资成本。 对卖方来说，应收账款融资难的问题得以解决，可以便利筹措资金， 更好服务核心企业，稳定生产销售渠道。 对银行来说，通过转换服务对象，提高自身收益，达到批量开发业务 效果。
办公设备、深加工食品、纺织品、 煤炭、石化产品等。
这类客户的开发数量、保理业务量和市场收益均应占到我行总量的80％
以上；另外对于国家重点支持的新兴行业，也选择重点客户营销进入。
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市场定位和客户定位
不适合保理的企业
✓信用证或即期付款项下 ✓赊销期太长，在180天以上 ✓卖方资信在BBB以下 ✓销售太分散 ✓产品容易变质 ✓后续义务多，产品技术易出纠纷 如：鲜活食品、劳务企业
保理业务介绍课件
总结词
金融机构创新保理业务模式，满足中小企业融资需求
详细描述
某金融机构针对中小企业融资难的问题，推出了创新的保理业务模式。该模式允许中小企业将其应收 账款转让给金融机构，从而获得融资支持。这为中小企业提供了新的融资渠道，帮助其扩大生产和经 营规模。
案例三：跨境贸易中的保理业务应用
总结词
跨境贸易中保理业务的应用，促进国际贸易发展
随着商业贸易的不断发展，担保组织 逐渐演变为专门从事贸易融资和应收 账款管理的金融机构，即现代意义上 的保理商。
保理业务发展现状
保理业务在全球范围内得到了广泛应 用，成为一种重要的贸易融资方式。
随着电子商务和供应链管理的不断发 展，保理业务也逐渐拓展到线上领域 ，为更多的中小企业提供便捷的金融 服务。
06 保理业务案例分析
案例一：某大型企业保理业务实践
总结词
大型企业成功应用保理业务，优化现金流，降低财务成本
详细描述
某大型企业通过与保理公司合作，将应收账款转让给保理公司，从而获得融资和 风险管理服务。这帮助该企业优化了现金流，降低了财务成本，并提高了企业的 竞争力。
案例二：某金融机构保理业务创新
保理业务不涉及股权变更，仅关注短期资 金支持和应收账款管理，而股权融资涉及 企业所有权和收益分配。
与债券融资比较
与供应链金融比较
保理业务通常不涉及大额、长期债务的承 担，而债券融资主要涉及长期债务的发行 和偿还。
保理业务主要关注单笔交易的应收账款管 理和融资，而供应链金融更侧重于整个供 应链的金融服务和管理。
信用风险控制
保理商可以通过对买方信用状 况的调查与评估，控制信用风
险，降低坏账发生率。
促进销售
保理业务可以帮助供应商扩大 销售规模，提高市场竞争力。
金融机构创新保理业务模式，满足中小企业融资需求
详细描述
某金融机构针对中小企业融资难的问题，推出了创新的保理业务模式。该模式允许中小企业将其应收 账款转让给金融机构，从而获得融资支持。这为中小企业提供了新的融资渠道，帮助其扩大生产和经 营规模。
案例三：跨境贸易中的保理业务应用
总结词
跨境贸易中保理业务的应用，促进国际贸易发展
随着商业贸易的不断发展，担保组织 逐渐演变为专门从事贸易融资和应收 账款管理的金融机构，即现代意义上 的保理商。
保理业务发展现状
保理业务在全球范围内得到了广泛应 用，成为一种重要的贸易融资方式。
随着电子商务和供应链管理的不断发 展，保理业务也逐渐拓展到线上领域 ，为更多的中小企业提供便捷的金融 服务。
06 保理业务案例分析
案例一：某大型企业保理业务实践
总结词
大型企业成功应用保理业务，优化现金流，降低财务成本
详细描述
某大型企业通过与保理公司合作，将应收账款转让给保理公司，从而获得融资和 风险管理服务。这帮助该企业优化了现金流，降低了财务成本，并提高了企业的 竞争力。
案例二：某金融机构保理业务创新
保理业务不涉及股权变更，仅关注短期资 金支持和应收账款管理，而股权融资涉及 企业所有权和收益分配。
与债券融资比较
与供应链金融比较
保理业务通常不涉及大额、长期债务的承 担，而债券融资主要涉及长期债务的发行 和偿还。
保理业务主要关注单笔交易的应收账款管 理和融资，而供应链金融更侧重于整个供 应链的金融服务和管理。
信用风险控制
保理商可以通过对买方信用状 况的调查与评估，控制信用风
险，降低坏账发生率。
促进销售
保理业务可以帮助供应商扩大 销售规模，提高市场竞争力。
保理业务分享.pptx
保理分类
国际保理 国内保理
有追索权保理 无追索权保理
到期保理 融资保理
公开型保理 隐蔽型保理
保理功能
A
贸易融资
定期提供卖方应收账 款的回款情况、逾期 账款情况、账龄分析 等
销售账户管理
C
应收账款催收
对卖方信用额度内的 应收账款提供100%坏 账担保
信用风险控制与 坏账担保
收到买方的应收账款
后，立刻对卖方提供 融资
不可控
不确定
•出售质量标准不统一或 质量不稳定、不易量化， 容易产生争议的商品交 易形成的应收账款
质量不 易检测
•出售不易定价的产权交 易形成的应收账款
不易 定价
进度 结算
•建筑工程施工、软件开 发等按照工程进度结算、 非赊销、非一般贸易形 成的债权
保理产品要素
额度
•循环额度（经常性交易） •单笔（大额交易）
定义2
1、一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金 融服务业务。 2、应收账款管理服务机构以保理商身份和以赊销方式提供商品或服务的销售商之间的 一项持续性安排，根据这一安排，销售商将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立 的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中 的至少两项：1、贸易融资；2、销售分户账管理；3、应收账款催收；4、信用风险控制 与坏账担保。
目录
保理基础概念 保理业务要点 保理业务流程及模式 保理案例分析
保理业务准入条件
卖方准入 条件
非准入条件
买方准入 条件
账款准入 条件
买卖双方满足 其他条件
卖方准入条件
卖方准入
工商登记、年检、法定地址在境内、独立法人资格、特殊行业需要许可证等 银行贷款卡、税务登记证、组织代码证等 固定住所和经营场所、合法经营，产品有市场、有效益，连续经营3年以上 符合国家产业政策、环保政策，有健全的经营管理体系 企业商业信用及银行信用良好 企业主要投资人和管理人遵纪守法和信誉良好 保理公司认定应当满足的其他条件
国内保理业务培训.pptx
4
一、背景知识:基本概念
本行 定义
国内保理业务是指境内卖方将其向境内买方销售商品、提供服务 或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应 收账款保理融资或／及商业资信调查或／及应收账款管理催收或 ／及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。
通行 定义
保理是指以赊销等商业信用形式销售货物后，卖方交货后把应收 账款的发票和装运单据转让给商业银行等保理商，由保理商向卖 方提供的一项包括买方资信调查、100%风险担保、账款催收、财 务管理以及短期贸易融资等在内的综合性金融服务。
开应收账
国
款债权转
内
让的事实
国内明保理 国内暗保理
业务重点
保
理
有追索权保理
按照信用
业
根据卖方
风险担保
开户行是
务
否保留对
提供还是
追索权利
买方提供
第三方担保保理
单保理 双保理
12
应收账款范围
二、管理办法:应收账款的范围、条件及转让方式
因向企业法人销售商品、提供服务、设施 而形成的应收账款
10
二、管理办法:业务特点
兼容多种操作方式，突破应收账 款债务人不配合银行办理手续的 瓶颈，应收账款一旦形成，即可 办理保理业务
支持多种融资方式，便于企业灵 活选择合适的融资品种，合理控 制财务成本
可以突破单笔应收账款的金额和 期限，降低企业资金管理的难度
11
二、管理办法:业务分类
按照是否
向买方公
卖方
买方
买方经营管理规范，现金流量充足，具有按时足额 支付应付账款的能力； 无恶意拖欠卖方货款及其他不良信用记录。
买卖合同中未含有禁止转让、寄售或保 留所有权条款。
一、背景知识:基本概念
本行 定义
国内保理业务是指境内卖方将其向境内买方销售商品、提供服务 或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应 收账款保理融资或／及商业资信调查或／及应收账款管理催收或 ／及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。
通行 定义
保理是指以赊销等商业信用形式销售货物后，卖方交货后把应收 账款的发票和装运单据转让给商业银行等保理商，由保理商向卖 方提供的一项包括买方资信调查、100%风险担保、账款催收、财 务管理以及短期贸易融资等在内的综合性金融服务。
开应收账
国
款债权转
内
让的事实
国内明保理 国内暗保理
业务重点
保
理
有追索权保理
按照信用
业
根据卖方
风险担保
开户行是
务
否保留对
提供还是
追索权利
买方提供
第三方担保保理
单保理 双保理
12
应收账款范围
二、管理办法:应收账款的范围、条件及转让方式
因向企业法人销售商品、提供服务、设施 而形成的应收账款
10
二、管理办法:业务特点
兼容多种操作方式，突破应收账 款债务人不配合银行办理手续的 瓶颈，应收账款一旦形成，即可 办理保理业务
支持多种融资方式，便于企业灵 活选择合适的融资品种，合理控 制财务成本
可以突破单笔应收账款的金额和 期限，降低企业资金管理的难度
11
二、管理办法:业务分类
按照是否
向买方公
卖方
买方
买方经营管理规范，现金流量充足，具有按时足额 支付应付账款的能力； 无恶意拖欠卖方货款及其他不良信用记录。
买卖合同中未含有禁止转让、寄售或保 留所有权条款。
国内保理业务培训讲义PPT课件
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四、保理条件
应收账款基本条件：
• 应收账款债权依法可以转让，未被质押、设定信托或 转让给任何第三方；卖方与买方之间不存在商业纠纷， 所交易的货物未被抵押、质押，双方债权不存在相互 抵消，应收账款债权无瑕疵。
• 应收账款转让申请日距商务合同项下的应收账款付款 到期日原则上不少于15 日且不超过1 年（含）。
2020/10/15
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第二节 操作流程
2020/10/15
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一、保理业务简单流程
⑤ 审核发放保理预付款
④ 转让应收账款债权
银行
② 签订保理合同
• 逾期违约金：保理预付款利率*150%
• 管理费用（逐笔一次性收取）:
收费项目 应收账款管理费 信用风险担保费
发票处理费 延期管理费
费率标准 0.5% 1%
200元/笔 5%
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八、保理业务的分类
我行开办下列国内保理业务
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务
2020/10/15
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6
三、保理业务的几方关系人
卖方
保
债理 权合 转同
预 付 款
让
债权转让通知 应收账款
商务合同
赊销
买方
卖方保理商
协商
买方保理商
担保付款
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四、保理业务的作用
• 对卖方 ——解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 ——为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 ——节约管理成本 ——得到收款风险保障 ——加速现金回流，改善企业财务报表
保理的核心：
应收账款的买断。
保理业务ppt
❖ 经过多年的实践积累和产品研发，中行原有的国际、国内两 大系列五类产品的保理体系已日臻完善。出口双保理、进口 双保理、出口商业发票贴现、国内综合保理、国内商业发票 贴现五大标准化产品的发展均衡、成果喜人。同时，中行还 秉承“客户为本”的原则，根据客户的实际需求，为客户量 身定制了多种保理解决方案。如隐蔽型保理服务、集中化贴 现、加工贸易保理、租赁保理等等。
国际保理业务的优点
1) 在信用限额范围之内，对于进口商的破产与延期付款，给予100%保险。 2) 通过进口商当地的保理商，能够深刻了解进口商的市场状况与日常状况。 3) 通过对进口商进行信用评估与信用管理，为出口商的决策提供参考建议。 4) 通过进口商当地的保理商，使出口商与进口商打交道时使用最恰当的语言。 3. 对出口商的要求 1) 出口商至少2年的贸易历史。 2) 出口商最低年出口额为200万美圆。 3) 出口商与进口商具有良好的关系，且进口商有良好的付款记录。 4) 出口商以赊销方式销售货物。 5) 出口商对进口商的信用期间不超过90天。 6) 出口商向进口商销售货物(而不是提供服务)。 7) 仅仅是产生的帐面债务。无折扣，或者产品保证期超过12个月。 8) 发票产生于货物自然发送或者实际交付。 9) 出口商有可靠的财务能力和经过证实的管理能力。 10) 出口商与进口商之间无附属关系。
家银行。
❖ 3、经过三年时间打造了一支取得FCI认证资格的高 素质的专业化保理团队。2008年7月，引进亚洲最 佳保理公司管理团队，成立中国民生银行保理业务 部，采取了业内领先的全新的管理模式。 4、经过几年的发展，民生银行的保理业务取得了 业内广泛认可的良好业绩。国际双保理业务量在国 内同业中位列第三，其中进口保理排名国内第二。 业务发生笔数占到全国的45%，在我过的发展 ❖ 中国银行 ❖ 光大银行 ❖ 民生银行
国内保理业务简介讲义课件
在保理业务中，卖方将其应收账款转让给保理商后，保理商 负责催收账款、承担买方信用风险等，以帮助卖方加速资金 回流、降低坏账风险。
保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
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保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
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保理业务分析PPT文档共141页
39、没有不老的誓言，没有不变的承 诺，踏 上旅途 ，义无 反顾。 40、对时间的价值没有没有深切认什么损失。——卡耐基 47、书到用时方恨少、事非经过不知难。——陆游 48、书籍把我们引入最美好的社会，使我们认识各个时代的伟大智者。——史美尔斯 49、熟读唐诗三百首，不会作诗也会吟。——孙洙 50、谁和我一样用功，谁就会和我一样成功。——莫扎特
保理业务分析
36、“不可能”这个字(法语是一个字 )，只 在愚人 的字典 中找得 到。--拿 破仑。 37、不要生气要争气，不要看破要突 破，不 要嫉妒 要欣赏 ，不要 托延要 积极， 不要心 动要行 动。 38、勤奋，机会，乐观是成功的三要 素。(注 意：传 统观念 认为勤 奋和机 会是成 功的要 素，但 是经过 统计学 和成功 人士的 分析得 出，乐 观是成 功的第 三要素 。
保理业务分析
36、“不可能”这个字(法语是一个字 )，只 在愚人 的字典 中找得 到。--拿 破仑。 37、不要生气要争气，不要看破要突 破，不 要嫉妒 要欣赏 ，不要 托延要 积极， 不要心 动要行 动。 38、勤奋，机会，乐观是成功的三要 素。(注 意：传 统观念 认为勤 奋和机 会是成 功的要 素，但 是经过 统计学 和成功 人士的 分析得 出，乐 观是成 功的第 三要素 。
《银行保理业务介绍》PPT课件
出口商 进口商
☺
保理对客户的益处
买方市场占主导地位：赊销自然成为主流 贸易结算方式，但赊销给卖方带来的问题 很多： －流动资金占押 －买方信用风险控制 －应收帐款管理 －商帐追收
FACTORING IS THE ANSWER
保理对客户的益处
增加营业额
卖方
买方
对于新的或现有的买方
利用O/A优惠付款条
信用评估 4、进口保理商对进口商进行资信调查，为进
口商核准信用额度
保理的基本流程
出 口 商
1
进 口 商
2
出 口
3
进 口
保
保
理 商
4
理 商
保理的基本流程
出单与融资 5、出口商发货,将附有转让条款的发票寄送进
口商 6、出口商将发票副本交出口保理商 7、出口保理商通知进口保理商有关发票详情 8、如出口商有融资需求,出口保理商付给出口
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
保理在我国的发展
起步：上世纪80年代末，保理被引入中国， 中国银行开始与一些国外保理商配合，试 办国际保理业务。1992年，中国银行正 式开办国际保理业务，并于1993年加入 全球最大的保理商组织－国际保理商联合 会（FCI)。1994年，交通银行开始办理国 际保理业务，同年加入FCI。但一直到 1999年，中国的保理业务处于一个缓慢 发展的阶段。
保理的基本流程：国际保理
四个当事方：出口商、进口商、出口保理商、 进口保理商
三个环节： －额度申请与核准 －出单与融资 －催收与结算
保理的基本流程
额度申请与核准 1、出口商拟采用O/A、D/A的结算方式与进口
国际保理业务讲座PPT课件
升值的收益。
5. 提早外汇核销：经过保理的贴现部分可以作为外贸出口的正常核销，
这对出口企业的合法提早退税是一个巨大的支持。
6. 改善财务报表：保理贴现的贷款不进入财务报表(属表外融资)，同时
也减去了应收账款部分，这样，出口企来的财务报表就更加美化。
7. 调 整其营销计划：出口商在长期的销售过程中，可借助保理商对进口
备注：进出口总额平均增长23.20％；出口总额平均增长25.04％； 进口总额平均增长21.00％
4
6000 5000 4000 3000 2000 1000
18.76%
25.95%
19.84%
28.25% 29.11% 27.34%
25.24% 26.68%
24.32%
21.47&
14.64%
15.37%
国际保理业务讲座PPT课件
广东1997年～2006年进出口贸易统计以及2007年～2011 年进出口贸易总额预测
表1：加入WTO前五年（1997年～2001年）进出口贸易统计
（单位：亿美元）％
目录
1997年 1998年 1999年 2000年 2001年
进出口总 额
出口总额
1301.2 745.64
12
2. 货款催收、销售账户管理
ORACLE SYNERGY
保理公司拥有货款信息系统，可以及时地显示出口企业不
同客户销售项下的应收账款情况。
内容包括：
— 应收账款账龄
— 应收账款客户集中度
— 应收账款支付情况
保理公司拥有专业收款人员，专门从事应收账款的收集服
务，针对不同行业、风险和客户付款习惯，采用不同催收 手段，确保应收及时回笼并向客户及时提供回款报告
5. 提早外汇核销：经过保理的贴现部分可以作为外贸出口的正常核销，
这对出口企业的合法提早退税是一个巨大的支持。
6. 改善财务报表：保理贴现的贷款不进入财务报表(属表外融资)，同时
也减去了应收账款部分，这样，出口企来的财务报表就更加美化。
7. 调 整其营销计划：出口商在长期的销售过程中，可借助保理商对进口
备注：进出口总额平均增长23.20％；出口总额平均增长25.04％； 进口总额平均增长21.00％
4
6000 5000 4000 3000 2000 1000
18.76%
25.95%
19.84%
28.25% 29.11% 27.34%
25.24% 26.68%
24.32%
21.47&
14.64%
15.37%
国际保理业务讲座PPT课件
广东1997年～2006年进出口贸易统计以及2007年～2011 年进出口贸易总额预测
表1：加入WTO前五年（1997年～2001年）进出口贸易统计
（单位：亿美元）％
目录
1997年 1998年 1999年 2000年 2001年
进出口总 额
出口总额
1301.2 745.64
12
2. 货款催收、销售账户管理
ORACLE SYNERGY
保理公司拥有货款信息系统，可以及时地显示出口企业不
同客户销售项下的应收账款情况。
内容包括：
— 应收账款账龄
— 应收账款客户集中度
— 应收账款支付情况
保理公司拥有专业收款人员，专门从事应收账款的收集服
务，针对不同行业、风险和客户付款习惯，采用不同催收 手段，确保应收及时回笼并向客户及时提供回款报告
保理业务流程PPT课件
（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（五）我司要求的其他资料
（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
营销 要点
保理业务营销要点
财务报表入手
着重分析企业应收账款和应付账款金额大小、变化趋势及账龄结构等，以及上游供货商和下游分销商的业务量和集中度，判断保理业务对企业的适用性
交易习惯和行业惯例
营销前了解企业向上游供货商采购或向下游分销商销售的交易习惯和行业惯例，比如结算方式是赊销还是预付货款等
保理业务种类选择
*
有追索权与无追索权的根本区别
追索权产生原因
无追索权：只有在债务人发生信用风险（无力支付或破产、清盘等情况下 ）时，保理商无权向供应商追索。但对于商务合同纠纷争议而导致应收账款不能收回时，保理商对供应商仍享有追索权。没有绝对的无追索权。 有追索权：任何原因导致应收账款不能收回时，保理商均可向供应商追索。
1.《卖方整体情况调查报告》； 2.《企业应收账款报告》；
业务部门协助卖方整理业务需求
是否需要更多的现金来支撑业务的继续扩张； 是否需要增强现金流； 是否需要增进与客户（买方）的供应关系； 是否存在别的筹资渠道以满足自身的需要； 是否需要保理商控制信用风险方面的服务； 是否需要信用控制方面的咨询服务等
（五）我司要求的其他资料
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（三）购销合同样本
《银行保理业务培训》PPT课件幻灯片PPT
内部资料 注意保密
10
2.2 保理业务风险控制
明确卖方的履约责任
卖方履行商务合同的标准
- 发货清单
- 到货证明
- 初验合格证书
- 终验合格证书
卖方必须充分履行其在商务合同项下的义务，并及时取得
有关证明文件，否那么将构成债权转让合同项下的违约
责任，银行可追索。
内部资料 注意保密
11
2.2 保理业务风险控制
21
目录
第一部分 保理业务基础 1 保理业务概述 2 保理业务风险及控制
第二部分 保理业务市场概要及业务重点领域 1 保理业务市场概要 2 我行保理业务重点领域
内部资料 注意保密
22
2.4 我行保理业务相关规定
➢ 保理业务的管理文件
✓ ?中信银行保理业务管理方法〔1.0版 2021〕? ✓ ?中信银行保理业务操作规程? ✓ ?中信银行保理业务协议簇? ✓ 国内保理业务合同 ✓ 出口保理业务合同 ✓ 进口保理业务合同 ✓ 再保理业务合同
内部资料 注意保密
19
1.2 保理市场前景
➢ 用以上两种方法对国内保理业务量进展预测，显示国内保理业务量在2021年至 2021年大约到达8000亿美元到9000亿美元， ➢ 用国内社会消费品零售总额数值与国内保理业务量回归预测，当国内社会消费 品零售总额到达45000亿美元时〔2021年国内社会消费品零售额是32871.15亿美 元〕，国内保理业务量预测到达8000-9000亿美元。
4,897
2.04%
1,982 93.18%
6,879 18.09%
15,840 223.46%
3,036 53.18%
18,876 174.40%
24,309 53.47%
保理业务介绍-国内PPT课件
业做起
2021
融资方式
融资方式
预支价金 保理授信
贷款 承兑 保贴 保函 信用证
2021
预支价金和保理授信的区别
• 预支价金--提前支付对价 • 保理授信--非对价支付的融资方式，是保理业
务和授信业务的综合运用 • 使用保理授信时实际上发生了两笔业务，一笔
应收账款转让业务和一笔授信业务
2021
收费方式
风险
保理类型与业务风险的关系
• 同等条件下有追索权和明保理方式确 实可以令风险更小
• 有无追索权和是否通知是银行调控风 险和与客户议价的手段
• 银行应根据买卖方客户的条件确定合 适的保理类型
2021
无追索权暗保理的接受条件
• 买卖双方都足够强大 • 卖方有避险要求，但又不愿影响贸易关
系 • 银行必须是信息不对称关系中的主动方 • 建议仅由博奕高手主理
银行从事保理业务的利益
• 控制一个稳定的客户群 • 多层次的业务收入
-保理手续费 -风险承担费 -融资利息收入
2021
从买方企业入手拓展保理业务
• 是银行控制保理风险的关键环节 • 是应收账款的源头和保理业务的枢纽 • 是银行借助商业信用进入中小企业融
资市场的桥梁 • 高质量的批量保理业务必须从中心企
债权人 银行
银行
债权取 得方式 直接
间接
2021
保理与传统信贷业务的异同
• 都是依托债权展开的资产业务 • 传统信贷业务是银行与融资对象之间的债权债
务关系，债务产生于两者之间的信贷关系，由 融资对象承担清偿责任 • 保理是银行对已有债权的继承，由融资对象的 债务人承担清偿责任 • 保理要求保持、尊重、不破坏原有商业模式的 完整性 • 保理业务本身包含了客户定位原则 • 保理业务的客户定位原则、保持原有商业模式 完整性原则的特点可令风险判断和控制更易执 行
2021
融资方式
融资方式
预支价金 保理授信
贷款 承兑 保贴 保函 信用证
2021
预支价金和保理授信的区别
• 预支价金--提前支付对价 • 保理授信--非对价支付的融资方式，是保理业
务和授信业务的综合运用 • 使用保理授信时实际上发生了两笔业务，一笔
应收账款转让业务和一笔授信业务
2021
收费方式
风险
保理类型与业务风险的关系
• 同等条件下有追索权和明保理方式确 实可以令风险更小
• 有无追索权和是否通知是银行调控风 险和与客户议价的手段
• 银行应根据买卖方客户的条件确定合 适的保理类型
2021
无追索权暗保理的接受条件
• 买卖双方都足够强大 • 卖方有避险要求，但又不愿影响贸易关
系 • 银行必须是信息不对称关系中的主动方 • 建议仅由博奕高手主理
银行从事保理业务的利益
• 控制一个稳定的客户群 • 多层次的业务收入
-保理手续费 -风险承担费 -融资利息收入
2021
从买方企业入手拓展保理业务
• 是银行控制保理风险的关键环节 • 是应收账款的源头和保理业务的枢纽 • 是银行借助商业信用进入中小企业融
资市场的桥梁 • 高质量的批量保理业务必须从中心企
债权人 银行
银行
债权取 得方式 直接
间接
2021
保理与传统信贷业务的异同
• 都是依托债权展开的资产业务 • 传统信贷业务是银行与融资对象之间的债权债
务关系，债务产生于两者之间的信贷关系，由 融资对象承担清偿责任 • 保理是银行对已有债权的继承，由融资对象的 债务人承担清偿责任 • 保理要求保持、尊重、不破坏原有商业模式的 完整性 • 保理业务本身包含了客户定位原则 • 保理业务的客户定位原则、保持原有商业模式 完整性原则的特点可令风险判断和控制更易执 行
《保理业务介绍》课件
优点
• 提高现金流 • 降低坏账风险 • 简化账务管理
缺点
• 手续费用较高 • 需与保理公司建立长期合作关系
保理业务的适用对象
应收账款
适用于有待收账款的企业，提供资金周转和风险管理。
信用证
适用于信用证交易，提供应收账款融资和支付保障。
仓单
适用于潜在的仓储价值，提供融资和库存管理。
保理业务的申请条件
2 答疑环节
提供答疑服务，解决听众对保理业务的疑惑和困惑。
应收账款
保证应收账款真实、有效、无纠纷。
融资险
考虑购买融资险来保护资金安全。
保理业务案例分析
案例一：子厂的应收账款 融资
子厂利用保理业务解决了资金周 转问题，提高了现金流和生产能 力。
案例二：制药公司的进口 保理
制药公司通过保理业务进行进口 结算和风险管理，为国际贸易提 供了保障。
案例三：物流公司的出口 保理
2 基本流程
保理业务流程包括应收账款准备、转让合同签订、融资、款项回收等环节。
保理业务的类型
国内保理
在国内市场进行的保理业务，用于解决企业的资金需求和风险管供应收账款融资、风险管理和国际贸易解决方案。
出口保理
适用于出口商，提供应收账款融资、信用保险和风险管理服务。
保理业务的优缺点
物流公司通过出口保理提供融资、 保险和支付解决方案，促进了国 际贸易发展。
总结
保理业务的发展前景
随着全球化贸易的持续增长和中小企业的兴起，保 理业务有着广阔的发展前景。
未来趋势
数字化技术的不断发展将进一步改善保理业务的效 率和安全性。
Q&A
1 常见问题解答
解答关于保理业务的常见问题，帮助大家更好地理解和应用。
• 提高现金流 • 降低坏账风险 • 简化账务管理
缺点
• 手续费用较高 • 需与保理公司建立长期合作关系
保理业务的适用对象
应收账款
适用于有待收账款的企业，提供资金周转和风险管理。
信用证
适用于信用证交易，提供应收账款融资和支付保障。
仓单
适用于潜在的仓储价值，提供融资和库存管理。
保理业务的申请条件
2 答疑环节
提供答疑服务，解决听众对保理业务的疑惑和困惑。
应收账款
保证应收账款真实、有效、无纠纷。
融资险
考虑购买融资险来保护资金安全。
保理业务案例分析
案例一：子厂的应收账款 融资
子厂利用保理业务解决了资金周 转问题，提高了现金流和生产能 力。
案例二：制药公司的进口 保理
制药公司通过保理业务进行进口 结算和风险管理，为国际贸易提 供了保障。
案例三：物流公司的出口 保理
2 基本流程
保理业务流程包括应收账款准备、转让合同签订、融资、款项回收等环节。
保理业务的类型
国内保理
在国内市场进行的保理业务，用于解决企业的资金需求和风险管供应收账款融资、风险管理和国际贸易解决方案。
出口保理
适用于出口商，提供应收账款融资、信用保险和风险管理服务。
保理业务的优缺点
物流公司通过出口保理提供融资、 保险和支付解决方案，促进了国 际贸易发展。
总结
保理业务的发展前景
随着全球化贸易的持续增长和中小企业的兴起，保 理业务有着广阔的发展前景。
未来趋势
数字化技术的不断发展将进一步改善保理业务的效 率和安全性。
Q&A
1 常见问题解答
解答关于保理业务的常见问题，帮助大家更好地理解和应用。
国内保理业务介绍课件ppt
国内保理业务分类
买方保理
是指我行以买方为信用评价的基础，根据买方 的资质、信用、应付账款规模与结构等因素， 对买方核定保理总额度，该额度系对买方企业 支付能力的认可，不形成对买方的直接授信， 在该额度内再核定对各个卖方的保理融资额度， 为卖方提供保理预付款融资等服务。
国内保理业务分类
卖方保理
是指我行以卖方自身信用状况与履约能力为信用评 价的基础，根据基础商务合同交易对手资信情况、 付款状况、以及基础交易本身等因素，结合卖方应 收账款余额及其变动情况、期限结构、坏账情况、 关联交易情况等因素，核定卖方保理融资额度，该 额度形成对卖方的直接授信，在该额度内为该卖方 提供保理预付款融资等服务。
国内保理业务与其他业务的异同点
保理业务
贷款业务
业务申请
卖方企业
借款人
担保措施
一般无
有
基于受让债权，买方 基于担保合同，保证
仅承担交易行为的商 人承担授信连带担保
业责任
责任
期限
短，多为6个月以内 长，一年
第一还款来源 买方企业一般会有稳 借款人 健的资金安排
第二还款来源 卖方企业
保证人、担保物 保证人一般不会做资 金计划
目录
01
国内保理业务定义、分类
02 国内保理业务功能、作用、 异同点
03
国内保理业务准入条件
04 国内保理业务评级、额度、产 品要素
05
国内保理业务操作流程
06 国内保理业务风险点及控制措施
07 国内保理业务开办要求、商业模式
Page 9
国内保理业务功能
保理预付款融资 应收账款管理 应收账款催收 信用风险担保
Page 10
融资 功能
保理业务的相关知识点PPT
保理业务的相关知识点保理业务的相关知识点国际保理业务的含义国际保理在我国又称为承购应收账款业务。
它是指保理商(Factor)从其客户(出口商)手中，购进通常以发票表示的对债务人的应收账款，并负责信用销售控制、销售分户账户管理和债权回收业务。
因此，它既是一种可供选择的国际结算方式，又是一种短期的贸易融资方式。
其基本特点是：集结算、管理、担保和融资为一体的综合性售后服务业务。
保理服务的产生和发展(一)保理服务起源于18世纪的欧洲(二)现代国际保理服务的发展动因现代国际保理业务在第二次世界大战之后得到了较快的发展，尤其是在最近30年中。
1.国际贸易中买方市场的普遍形成2.信息产业的进步和电子通信技术得到普遍应用3.国际保理相关惯例规则的制定与实施此外，经济的高速发展也要求金融业不断进行业务创新，一方面满足客户的需要，另一方面也可以拓展自身的服务领域，培育新的经济增长点。
因此，各国金融业在巩固自身传统产业的同时，也在大力发展新的中间业务品种，其中保理业务就是各国金融机构争相占领的一个新的服务领域。
国际保理业务的服务项目(一)销售分户账管理(Maintenance of The Sales Ledger Sales Ledger)(二)债款回收(CollectionfromDebtors)(三)信用销售控制(Credit Contro1)(四)坏账担保(Full Protection Against Bad Debts)(五)贸易融资(Trade Financing)保理基础知识介绍（一）一、保理定义的引出1、保理商当买方和卖方有意向进行某项交易，而买方却没有能力一次性进行全额付清款项或者需要延期付款时，为了能够使交易能够顺利进行，这个时候需要金融中介（包括：信托、银行和证券公司）的进入，而金融中介也需要盈利采取的一系列服务费的行为构成了保理商。
2、对于买方、卖方和保理商三者之间的业务流程关系（1）买方和卖方有交易意向；（2）卖方向保理商申请额度；（3）保理商对买方进行资信调查；（4）买方向保理商反馈信息；（5）保理商把买方的反馈信息通知卖方；（6）卖方向买方发货（签署购物合同等）；（7）卖方把债券转让给保理商；（8）保理商提供卖方融资；（9）发票到期时对买方进行催款；（10）买方还款；（11）尾款入户。
国内保理业务培训讲义
④ 转让应收账款债权
银行
② 签订保理合同
卖方
① 提出保理业务申请
买方
2020/11/30
培训ppt
21
21
二、国内保理业务特殊操作环节
• 无追索权保理业务（单保理）
-目前由总行专门开辟“绿色通道”，采用“名单制”方式专门核定 客户保理额度
• 无追索权保理业务（行业双保理）
-卖方经办行向买方经办行申请买方“共用额度” -买方经办行核定买方“信用风险担保额度”作为卖方“共用额度”
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务 • 信用保险保理业务
- 信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核 准， 目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司和 中国平安保险公司两家保险公司
• 第三方担保保理业务
2020/11/30
培训ppt
11
九、客户选择
• 选择适合做保理的行业
• 销售这种商品所产生的债务可自行成立，不需要大量的售 后服务，比较容易确定接受程度，易耗品，销售重复性大， 保理商可根据经验判断接受的可能性，才能在见到发票时 预付款
国内保理业务简介
2020/11/30
培训ppt
1
主要内容
目录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点
2020/11/30
培训ppt
2
第一章 保理业务概述
2020/11/30
培训ppt
3
一、国内保理业务定义
保理的一般定义：
保理即保付代理，国内保理业务是指国内 贸易中，卖方将应收账款转让给银行，由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、 保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金 融产品。
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交易结构
投资者 上海宽拓
山东金融资产 交易中心
出资
备案登 记
投向 应收账款质押
环球中晟（天津） 国际商业保理有 资金用途 限公司 2018年 定向融资工具
开展保理业务 （电商、优秀 企业应收账款
保理业务)
发起管理
担保
银谷财富
金鼎一号和定融计划的风控措施
深圳国曙商业保理
交易结构
投资人
深圳 国曙保理
转让方
监管账户
平安银行
银谷财富
担保方
收益权转让
瑟瑞斯 信息科技
承销商
深圳国曙商业保理
交易所
备案方
资金流 业务流
收益权转让业务介绍
01
以能够产生现金流的基础资产作为基础，以基础资产产生的现金流入收益作 为支付内容和先决条件
02 采用备案制
03
采用非公开的方式募集，每期备案的定向融资工具/计划投资者人数不超过200人
什么是定向融资工具
定向融资工具/计划是指企业（简称 “发行人”）通过金交所进行挂牌登记、面 向合格投资者发行的私募融资工具，发行人 募集资金用于其生产经营或相关项目建设， 定到向期融资后工发具行/计人划为对例投，资定向者融还资本工付具具息有。以下特点：
① 定向融资工具/计划采用备案制； ② 直接融资方式； ③ 采用非公开的方式募集，每期备案的定向融资工具/ 计划投资者人数不超过200人； ④ 采用合格投资者制度； ⑤ 方案设计灵活，可做结构化设计，可附选择权等； ⑥ 要求发行人提供一定的内外部增信措施； ⑦ 产品存续期间有适当的信息披露要求；
保理行业的发展现状
国内保理市场主要分为商业保理、银行保理，此前分别由商务部、银监会 监管。数据显示，2017年全年，我国商业保理业务量已达1万亿元人民币， 连续五年实现高速增长;截至2017年末，全国商业保理企业注册资金折合 人民币累计超过5700亿元。 据前瞻产业研究院预计2017年我国保理业务量将达到1.96万亿元，未来 五年(2017-2021)年均复合增长率约为5.09%，2021年保理业务量将达 到2.39万亿元。 业内人士普遍认为，新的监管环境下，行业洗牌在所难免,行业整体将面 临更加严格的监管，部分融资、风控能力不强的中小公司或将出局。预计 新注册商业保理公司的数量将大幅下降，不符合经营要求的已注册公司可 能会被注销或吊销，经过2-3年的调整，商业保理公司的数量或将回落到 2000家左右，但实际开业比例将提升到90%以上。
金鼎一号以及定融计划分析
产品要素表
产品名称
金融产权交易所 产品类型 发行人 承销商 增信方 发行对象 发行规模 产品期限 发行利率 认购起点 认购方式 还本付息方式
金鼎一号金融资产收益权产品
某大型金融交易所 收益权转让 深圳国曙商业保理有限公司 北京瑟瑞斯信息科技有限公司 银谷财富（北京）投资管理有限公司 合格投资者 3亿元（分批次挂牌） 一年 10%（年化） 5万元（最小追加单位1万元） 线下签署债权转让合同 到期一次性还本付息
构），由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
催收等一系列服务的综合金融服务方式。它是商业贸易中以托收、赊账方式结算货款时，
卖方为了强化应收账款管理、增强流动性而采用的一种委托第三方（保理商）管理应收账
款的做法。
保理的分类
商业保理（ Commercial Factoring)
对于进货商来说，由于保理公司为供货商提供了提前的资金融通，因 此供货商可以给予进货商更优惠的付款条件，有利于进货商的业务扩 大，利润的增加。
在供应链金融业务中，保理公司作为金融工具可以完成针对核心企业 上下游完成应收应付账款贸易融资的功能，商业保理公司业务没有地 域限制，没有应收账款交易额上限，可在不超过净资产10倍范围内开 展风险资产业务。
Transfer of income right
产品要素表
产品名称
产品类型 金融资产交易所
产品管理人 募集监管机构
产品期限 产品认购费 产品总费用 产品规模 最低认购金额 拟投标的
年化收益率
风控措施 募资时间
环球中晟定向融资计划第一期
定向融资工具
山东金融资产交易中心有限公司 上海宽拓资产管理有限公司 平安银行 12个月 免收 0.5%/年（不影响投资人最终收益） 6000万元 10万元起购（10-50需要特殊审批） 环球中晟保理公司，用于企业开展保理业务 10万-50万（9.8%/年）；50万（含）-100万（10%/年）；100万（含） 以上（10.2%/年）到期一次性还本付息，其余产品每年付息一次，最后一 期利随本清 银谷财富承担连带责任担保；环球中晟应收账款质押 计划每周成立一期，每周起息一次
04
采用合格投资者制度
05
方案设计灵活，可做结构化设计，可附选择权等
06
要求发行人提供一定的内外部增信措施
07
产品存续期间有适当的信息披露要求
深圳国曙商业保理
收益权转让
就是将基础资产的未来收益通 过在合法的中介交易平台上发 布转让出去，资产所有方通过 转让这部分未来收益来达到迅 速融资和发展的目的，受让方 则通过投资获得基础资产的收 益。这里的受让方就是在资产 证券化过程中的投资者。
指由非银行保理商开展的保理业务。
02 国际保理（International Factoring)
国际保理
指保理商为在国际贸易中的买方、卖方提供的保理 业务。
国内保理（Domestic Factoring)
指保理商为在国内贸易中的买方、卖方提供的保理 业务。
保理业务优势
对于供货商，首先可以为企业的客户提供更多的具有竞争实力的付款 条件，既维护了良好的客户关系，又能够确保资金的及时回笼，加速 了资金的流通，增加了企业的利润。其次，开展保理业务之后可以由 保理公司进行账款的催收和信用风险的控制，在一定程度上将风险转 嫁给了保理公司。此外，相比较信用证交易的繁琐，保理业务的手续 相对简便。
保理业务介绍
目录
CONTENTS
保理的概念以及分类 金鼎一号和定融计划分析 金鼎一号和定融计划的风控措施
保理的概念及分类
保理的定义及分类
保理（Factoring）全称保付代理，又称托收保付，卖方将其现在或将来的基于其不
买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机