管理体系内审员审核知识培训教程

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第三节 质量、环境、职业健康安全管理体 系审核的类型和特点
4）管理体系审核的特点 管理体系审核是审核的一种类型，概括起来有以下 几个方面的特点： ⑴ 被审核的管理体系必须是正规的。 ⑵管理体系审核必须是一种正式的活动。 ⑶管理体系审核必须具有客观性、独立性和系统性， 并形成文件。 ⑷管理体系审核采用抽样方法。
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第二节 确定审核的可行性
内部审核确定审核可行性，可考虑以下因素： 1）策划审核所需的充分和适当的信息 2）受审核部门能否给以充分的合作 3）是否为内部审核提供充分的时间和资源 经过调查和确认，内部审核可行，则可进行内部 审核。 经过调查和确认，若不具备审核可行性 ，质量、 环境、职业健康安全主管职能部门应提出调整审 核方式、审核目的、审核范围、审核时间的建议， 并报告管理者代表。
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第一节 与审核有关的术语
3.2 审核准则audit criteria 一组方针、程序或要求

注：审核准则是用于与审核证据进行比较的依据。
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第一节 与审核有关的术语
3.3 审核证据audit evidence 与审核准则（3.2）有关的并且能够证实的记录、实 事陈述或其他信息。

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注：审核证据可以是定性的或定量的。
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第二节
审核原则
审核的特征在于遵循若干原则。这些原则使审核 成为支持管理方针和控制的有效与可靠的工具， 并为组织提供可以改进其绩效的信息。遵循这些 原则是得出相应的和充分的审核结论的前提，也 是审核员独立工作时，在相似的情况下得出相似 的结论的前提。 GB/T19011—2003标准提出了五项审核原则，其 中三项是与审核员有关的原则，两项是与审核有 关的原则。
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第二章
审核方案的策划和管理

审核方案是针对特定时间段所策划，并具有特定目 的一组（一次或多次）审核。 一个审核方案可以包括一次或多次审核，这些审核 可以有不同的目的，也可以包括结合审核。 例如，组织建立审核方案可以包括： 覆盖组织管理体系的当年一系列的内部审核； 对潜在的供方或合作伙伴实施第二方管理体系审核； 在认证机构和申请组织之间合同规定的时间周期内， 由认证机构对申请组织进行的认证审核和监督审核。 组织可以建立一个或多个审核方案。
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第三章 审核准备
第一节 确定审核目的和范围 1）内部审核的目的 2）确定审核范围 ⑴ 集中式审核范围 ⑵ 滚动式审核范围 ⑶ 特殊情况下追加的内部审核，其审核范围可以包括管理体系与 特殊情况有 关的条款（要素）涉及部门、产品、活动和服务及工作场所。 ⑷ 结合审核的审核范围 结合审核具体实施时可能有：集中式审核、滚动式审核、特殊情况下 的追加审核三种情况
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第一节 与审核有关的术语
3.6 审核委托方audit client 要求审核的组织或人员。 注：审核委托方可以是受审核方（3.7）,也可以是依 据法律或合同有权要求审核的任何其他组织。
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第一节 与审核有关的术语
3.7 受审核方auditee

被审核的组织
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第一节 与审核有关的术语
3.8 审核员auditor
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第五节 质量、环境、职业健康安全管理体 系内部审核的组织管理
组织在建立管理体系时，应确定管理体系内部审核 的组织管理工作，主要考虑的事项包括： 1）最高管理者应确定实施内部审核，组织机构的 职责和权限 2）管理者代表组织领导内部审核工作。 3) 主管职能部门负责管理内部审核工作 4) 培训一批合格的内审员 5） 建立内部审核的程序
3.10 技术专家technical expert 向审核组(3.9)提供特定知识或技术的人员。 注1：特定知识或技术是指与受审核的组织、过程、 或活动，或语言或文化有关的知识或技术。 注2：在审核组中 ，技术专家不作为审核员。
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第一节 与审核有关的术语
3.11审核方案 audit progranme 针对特定时间阶段所策划，并具有特定目的的一组 （一次或多次）审核（3.1）。 注：审核方案包括策划、组织和实施的所有必要的 活动。
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第一节 与审核有关的术语
3.4 审核发现audit finimgs 将收集到的审核证据（3.3）对照审核准则（3.2） 进行评价的结果 注：审核发现能表明符合或不符合准则，或指出进 行的机会。
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第一节 与审核有关的术语
3.5 审核结论 audit conclusion 审核组（3.9）考虑了审核目的和所有审核发现(3.4) 后得出审核（3.1）的结果。
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第四节 质量、环境、职业健康安全管理体 系内部审核的主要活动
GB/19011—2003《质量（或）环境管理体系审核指南》为审核活动的策划和 实施提供了指南。 根据管理体系内部审核的实际情况，可将内部审核的主要活动分为三个阶段： 1）审核准备阶段的主要活动： ⑴ 确定审核目的、范围 。 ⑵ 确定审核的可行性。 ⑶ 组成审核组。 ⑷ 文件的收集与审查。 ⑸ 编制审核计划。 ⑹ 审核组内部沟通与工作分配。 ⑺ 准备审核工作文件。
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性质和 内容
编制者
第一节 与审核有关的术语
3.13审核范围 audit scopa 审核（3.1）的内容和界限。 注：审核范围通常包括对实际位置、组织单元、活 动和过程以及所覆盖的时期的描述。
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第一节 与审核有关的术语
3.14能力 competence 经证实的个人素质以及经证实的应用知识和技能的 本领。
第三节 质量、环境、职业健康安全管理体系 审核的类型和特点
2)第二方审核 第二方审核由组织的人员或其他人员以组织的名义 对相关方进行管理体系审核。 ⑴ 第二方审核的目的和作用 ① 组织选择合适的相关方作为供方或合作伙伴 ； ②证实相关合作方的管理体系是否持续满足规定 要求 ； ③促进相关合作方改进质量、环境、职业健康安 全绩效。 22 ⑵ 第二方审核的方式
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第三节 组成审核组
当已明确审核可行时，应当选择经培训合格具有 内审员资质，并经组织聘任的内审员组成审核组。 管理者代表应为每一次内部审核指定审核组长。 1)审核组的能力要求 ⑴ 审核目的、范围、准则及预定的审核时间； ⑵ 为达到审核目的，审核组所需的整体能力 ⑶ 确保审核组成员，独立于受审核活动，审核组 的内审员不应对自身工作的部门进行内部审核活 动。 ⑷ 审核组成员之间及与受审核部门进行有效的沟 34 通和协作工作的能力。
管理体系内审员审核知识 培训教程 2012.10
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第一章
质量、环境、职业健康安全管理体 系内部审核概述
第一节 与审核有关的术语
3.1 审核 audit（GB/T19001标准中的3.1） 为获得审核证据（3.3）并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则 （3.2）的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程 注1：内部审核，有时称第一方审核，用于内部目的，由组织自己或以 组织的名义进行，可作为组织自我合格声明的基础。 注2：外部审核包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。第 二方审核由组织的相关方（如顾客）或由其他人员以相关方的名义进行。 第三方审核由外部独立的组织进行，如那些对GB/T19001和GB/T24001 要求的符合性提供认证或注册的机构。 注3：当质量和环境管理体系被一起审核时称为“结合审核”。 注4：当两个或两个以上审核组织合作，共同审核一个受审核方时，这 种情况称为“联合审核”。
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第一节 与审核有关的术语
3.12 审核计划 audit plan 对一次审核（3.1）活动和安排的描述。
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第一节 与审核有关的术语

审核计划与审核方案的区别
审核计划 审核方案 一次具体审核活动 特定时间，并具有 的策划和日程安排 特定目的的一组审 的文件 核安排包括：制定、 实施监视、评审和 改进审核方案。 审核组长 审核方案管理人员
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第一节 审核方案的策划
组织进行内部审核方案的策划，策划时要考虑质量、环境、职业健康 安全因素，拟审核的活动和区域的状况，重要性及以往审核的结果。 审核方案一般由质量、环境、职业健康安全主管职能部门编制，管理 者代表审批。 策划时应注意以下几个 问题： 1）审核范围 2）审核的频次与时机 3）审核日程安排 ⑴集中式年度审核方案 集中式审核方案可适用于第一方、第二方、第三方审核。集中式年度 审核方案见案例2—1 ⑵ 滚动式年度审核方案 滚动式年度审核方案只适用于内部审核，不适用于第二方、第三方审 29 核。滚动式年度审核方案见案例2—2
有能力（3.14）实施审核（3.1）的人员。
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第一节 与审核有关的术语
3.9 审核组audit team 实施审核（3.1）的一名或多名审核员（3.8）， 需要时，由技术专家（3.10）提供支持。 注1：指定审核组中的一名审核员为审核组长。 注2：审核组可包括实习审核员。
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第一节 与审核有关的术语
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第二节 审核原则
与审核员有关的三项原则 道德行为：职业的基础。 对审核而言，诚信、正直、保守秘密和谨慎是最基 本的。 公正表达：真实、准确地报告的义务。 职业素养： 在审核中勤奋并具有判断力。
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第二节 审核原则
与审核有关的两项原则 独立性：是审核的公正性和审核结论的客观性的 基础。 基于证据的方法：在一个系统的审核过程中，得 出可信和可重现审核结论的合理方法。


组织的质量、环境、职业健康安全主管职能部门，应对每次 审核实施过程进行监视和评审，以评定其是否达到审核目的， 并识别改进的机会。 应监视：审核组实施审核的能力；与审核方案和日程安排的 符合性；实施审核过程中反馈意见。 审核方案的评审应考虑：监视的结果和趋势；审核活动与程 序的符合性；审核记录的准确性、真实性与完整性；在相似 情况下，审核组之间表现的一致性。 审核方案评审的结果可能导致采取纠正和预防措施以及改进 审核方案。