严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案
财经专项整治工作实施方案
财经专项整治工作实施方案为了加强金融市场监管，保障金融体系的稳定和安全运行，全面整顿金融秩序，维护金融市场秩序和公平竞争环境，加强金融监管，净化金融市场环境，根据国家有关金融整顿工作的部署，我部结合国内外金融市场的实际情况，特制定了财经专项整治工作实施方案，以便更好地开展相关工作。
一、工作目标1. 深入整顿金融市场，全面清理非法金融机构和非法金融业务，减少金融市场乱象，维护金融市场秩序。
2. 加强金融监管，完善金融监管体系，提高金融监管效能，有效防范金融风险。
3. 加强对金融机构和从业人员的监管力度，打击金融犯罪行为，维护金融市场的公平竞争环境。
4. 完善金融法律法规，加强对金融监管制度的改革，推动金融市场健康发展。
二、工作重点1. 清理非法金融机构和非法金融业务（1）全面摸底非法金融机构和非法金融业务的情况，对涉嫌违法违规的机构和业务进行清理和整顿。
（2）依法查处非法金融机构和非法金融业务，打击非法集资、非法证券期货活动、非法信托活动、非法保险等违法行为。
（3）整合各方力量，加强对非法金融机构和非法金融业务的监管，打击非法金融活动，维护金融市场秩序。
2. 加强金融监管，完善金融监管体系（1）完善金融监管法律法规，加强对金融市场的监管，规范金融业务活动。
（2）加强对金融机构的监管，建立健全监管制度，完善内部控制和风险管理机制，提高金融机构的风险防范能力。
（3）加强对金融市场的监测和预警，及时发现和应对金融风险，保障金融市场的稳定和安全运行。
3. 打击金融犯罪行为，维护金融市场的公平竞争环境（1）加强对金融犯罪行为的打击力度，严厉打击金融诈骗、非法集资、洗钱等违法行为。
（2）依法查处金融市场违法违规行为，保护投资者合法权益，维护金融市场的公平竞争环境。
（3）建立健全金融犯罪信息报送制度，提高金融犯罪信息的收集和分析能力，加强对金融犯罪行为的预防和打击。
4. 完善金融法律法规，推动金融市场健康发展（1）加强对金融法律法规的研究和修订，完善金融监管制度，推动金融市场的健康发展。
小金库专项整治方案
小金库专项整治方案
为加强金融监管，维护金融市场秩序，落实国家有关小金库治理的相关要求，特制定本《小金库专项整治方案》。
一、整治范围
本次小金库专项整治主要针对各类金融机构、企事业单位、相关从业人员等持有、使用小金库的主体进行整治。
二、整治目标
通过本次整治，旨在规范小金库使用行为，遏制小金库滋生腐败、违法违规行为，加强金融监管和风险防范，保障金融市场健康发展，营造清朗的金融市场环境。
三、整治措施
1.加强宣传教育
通过各类宣传渠道，普及小金库治理政策，提高社会公众对小金库相关法律法规和政策的认知度和遵守率。
2.设立举报电话
设立专门的举报电话，接受公众对小金库滥用、侵占等违法违规行为的举报，并对举报信息及时核查、处理。
3.加强监管执法
加强小金库的日常监管执法力度，重点监管小金库开立及使用、资金来源、用途等方面的问题，及时发现和处理违法违规行为。
4.建立信用档案
建立小金库使用主体的信用档案，对违法违规行为进行记录和归
档，形成长效监管机制，提高金融市场的规范化和透明度。
四、整治效果
本次小金库专项整治将在落实国家相关政策要求的基础上，进一步规范小金库使用行为，遏制小金库滋生腐败、违法违规行为，维护金融市场秩序，提高金融监管和风险防范能力，促进金融市场健康发展。
企业“小金库”专项治理实施方案
企业“小金库”专项治理实施方案各部门：根据上级文件精神，全面完成已发现问题的整改，建立完善的“小金库”防控环境，杜绝“小金库”问题的再次发生。
结合我公司实际，特制定本实施细则，具体通知如下：一、进一步重申不得设立“小金库”的有关规定按照相关规定，凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均属于“小金库”。
不得设立“小金库”的规定：（一）禁止隐瞒收入（包括提供通信主业服务及非通信主业的代维、代理、代办、建筑、施工、监理、酒店等服务，销售通信终端及其他商品，以及出租、出售、处置资产等）设立“小金库”。
（二）禁止将对外业务合作中，对方给予的实物补偿、现金、有价证券或通过报销方式取得回报，不按规定及时入账，设立“小金库”。
（三）禁止将奖励资金、社会捐赠、代扣代缴个人所得税手续费返还、企业（单位）高管人员上交兼职薪酬、境外企业和中外合资我方人员劳务费用结余等，不计入会计账簿，设立“小金库”。
（四）禁止以未实际发生的支出，虚列（报销）成本费用设立小金库。
包括虚列通信服务成本、采购成本、业务外包成本、研究与开发费、业务招待费、会议费、代理代办酬金、代维费、广告宣传费、薪酬福利等成本费用，将已报销但未实际使用的款项预存在宾馆、酒店，以及违反规定二次分配绩效工资和奖金（薪酬费用在会计账簿列支后，资金未及时发放或挪作他用）。
小CEO按照承包协议可以在承包团队总体薪酬中进行二次分配，其中与公司签订劳动合同的员工薪酬，小CEO应将分配方案及时报给市分公司人力资源部门，由人力资源部门按照小CEO指令（包括发放频次和进度）直接向员工发放相关薪酬。
（五）禁止以未实际发生的支出，虚列（报销）工程建设成本，包括虚列建设单位管理费、工程损失、可行性研究费、定额编制管理费等，设立“小金库”。
（六）禁止违反规定“以领代耗”设立“小金库”。
“以领代耗”物资包括公司在营销和维护活动中，领用的各类有价卡（包括WIFI时长卡、17900、IC卡和流量卡等储值卡，11888卡等充值卡，UIM卡和翼支付卡等）、有价券、终端及终端抵用券等促销品、维护用备品备料等。
小金库专项检查方案
小金库专项检查方案一、引言小金库是指机关、事业单位、企事业单位等组织内部存在的非正常账户，通常用于存放公款、私款或其他非法资金。
小金库的存在严重侵蚀了组织的财务纪律，增加了腐败风险，损害了组织的形象和利益。
为了加强对小金库的监管和管理，制定一套专项检查方案十分必要。
二、小金库专项检查方案的目的和意义小金库专项检查方案的目的是为了全面了解和掌握组织内小金库的情况，发现并解决小金库管理中存在的问题，提高组织的财务纪律，防范和打击腐败行为。
通过专项检查，可以有效遏制小金库的滋生和扩大，保障组织的财务安全和利益。
三、小金库专项检查方案的内容3.1 检查对象检查对象包括机关、事业单位、企事业单位等组织内所有小金库。
3.2 检查范围检查范围包括小金库的设立、管理、使用情况等。
3.3 检查内容1.小金库设立情况的检查–检查小金库的合法性和合规性，确保小金库的设立符合相关法律法规和组织内部规定。
–检查小金库的账户开户手续是否规范，账户信息是否真实准确。
2.小金库管理情况的检查–检查小金库的存取款记录，核对账目是否清晰完整。
–检查小金库的资金流向，追踪资金的使用情况。
–检查小金库的资金管理制度，评估制度的科学性和有效性。
3.小金库使用情况的检查–检查小金库的使用用途和金额，核实使用是否合法合规。
–检查小金库的使用记录，核对使用情况与记录是否一致。
–检查小金库使用过程中是否存在贪污、挪用等违法行为。
4.小金库监管情况的检查–检查小金库的监管措施和制度，评估监管措施的有效性。
–检查小金库的监督管理机构，评估监督管理机构的责任落实情况。
–检查小金库的监督管理记录，核对记录的真实性和完整性。
3.4 检查方法1.文件资料检查：查阅小金库相关的文件资料，如设立文件、账户开户手续、存取款记录等。
2.现场检查：对小金库进行实地检查，核对小金库的存取款记录和使用情况。
3.调查访问：对小金库相关人员进行调查访问，了解小金库的管理和使用情况。
深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库报告
深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库关于转发《财政部审计署关于印发,深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案的通知》的通知院属各事业单位:现将《财政部审计署关于印发,深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案,的通知》,财监…2014?19号,转发给你们。
为做好深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作,以下简称“专项治理工作”,～切实严肃财经纪律～推行厉行节约反对浪费～确保国家财政收入的安全高效使用～确保国有资产的安全和保值增值～现通知如下: 一、专项治理工作要求1. 各单位应在院专项治理工作领导小组的统一领导下～成立本单位专项工作组～落实工作分工～明确具体职责。
各单位主要领导对专项治理工作负总责～领导班子其他成员根据工作分工～对职责范围内的有关工作负直接领导责任。
2. 单位应做好专项治理工作的宣传～通过各种形式在单位内部进行宣传～强调开展专项治理工作的重要意义～明确工作开展的方式～及我院专项治理具体工作要求～强化自查自纠。
3. 单位应根据严肃财经纪律和治理“小金库”通知要求～认真制定自查工作方案～组织开展自查工作～确保不走过场、全面覆盖。
自1查面必须达到100%。
及时发现各种违规违纪问题～自觉进行纠正～提出整改措施～按照要求进行整改。
4. 各单位应对照专项治理工作要求进行全面检查～如收入不入账管理～以会议等各种名义套取资金～虚列支出～转移或套取预算资金～转嫁支出～“三公”经费支出违规、超标准、超规格～不执行政府采购相关规定～擅自处置资产～会计信息不真实不准确～财政票据管理使用不规范等方面。
5. 在自查的基础上～院将组织重点检查。
重点检查具有举报线索、各方反映比较强烈、日常监管中问题较多、自查自纠不认真的单位。
被检查单位应积极配合检查工作～对检查提出的意见和发现的问题及时进行落实。
二、专项治理工作的范围、内容1.专项治理工作的范围为院属各事业单位～检查时限为在2013年以来违反中央八项规定和财经纪律以及设立“小金库”的有关问题,数额较大和情节严重的～可追溯到以前年度。
关于开展“小金库”专项治理工作实施方案（最终5篇）
关于开展“小金库”专项治理工作实施方案（最终5篇）第一篇：关于开展“小金库”专项治理工作实施方案重庆市xxxx医院关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案临床各科室、行后各部门：根据《三级综合医院评审标准实施细则》要求，为进一步规范医院财经秩序，提高医院财务管理水平，特制订我院《“小金库”专项治理工作实施方案》，现下发给你们，望各部门（科室）认真组织学习、对照检查，深入开展自查自纠，杜绝各种不规范行为发生。
一、工作目标按照医院的统一部署，在医院治理“小金库”工作领导小组的领导下全面深入开展“小金库”专项治理工作，实施查处纠正，彻底清理“小金库”，强化整改落实，注重源头防治。
建立和完善防治“小金库”的长效机制。
二、组织领导为确保此次“小金库”专项治理工作顺利开展，经研究，医院设立“小金库”专项治理领导小组，负责指导和协调全院的“小金库”治理工作，协调解决有关重要问题。
组长：副组长：成员：三、范围及内容（一）治理范围全院各部门（科室）。
（二）“小金库”的定义、认定及部分表现形式 1.定义“小金库”定义：是违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。
“小金库”界定主要有三个特点：一是强调符合规定的单位账簿；二是“小金库”不仅仅局限在资金，强调各项资金（含有价证券）及其资产；三是认定是否属于“小金库”，关键看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿。
这是认定是否属于“小金库”的唯一标准。
所谓“单位账簿”就是指本单位的会计账簿。
2.部分表现形式（1）科室奖金、劳务费等进行二次分配，未全部发放，部分资金滞留科室。
（2）未按规定确认收入并及时入账。
例如：医院或科室自行将收取的复印费、停车费、病历本、赞助费、与外公司合作分成收入等自行存放，未纳入医院统一核算，形成账外资金。
均属于“小金库”范围。
（3）捐赠、盘盈资产未入账。
例如：科室对接受厂家“投放、试用”的仪器设备未签订捐赠协议，未纳入医院固定资产管理核算等。
XX镇“小金库”专项治理工作方案
“镇‘小金库’专项治理工作方案”一想起“小金库”这个词，我就觉得它就像一个隐藏在暗处的毒瘤，不及时切除，就会慢慢侵蚀整个组织的健康。
作为有着十年方案写作经验的大师，我知道这次的任务不轻松，但我早已习惯在挑战中寻找乐趣。
1.工作背景咱们得明确一下这个“小金库”专项治理工作的背景。
近年来，我国加大对腐败现象的打击力度，各地纷纷开展“小金库”专项治理工作，以纯洁干部队伍，保障资金安全。
镇作为我国基层政权的重要组成部分，也必须积极响应国家号召，全面开展“小金库”专项治理工作。
2.工作目标咱们得设定一个明确的工作目标。
这次专项治理工作的目标是：通过深入调查，全面清理“小金库”，建立健全监管制度，确保资金安全，提高资金使用效益。
3.工作步骤第一步：成立专项治理工作领导小组咱们得先成立一个专项治理工作领导小组，由镇党委书记担任组长，镇长、纪委书记担任副组长，相关部门负责人为成员。
领导小组负责统筹协调、组织实施、督促检查等工作。
第二步：开展自查自纠各部门要深入开展自查自纠，对照“小金库”的定义和表现形式，认真查找存在的问题。
自查自纠过程中，要边查边改，立行立改。
第三步：进行全面清理对自查自纠中发现的问题，进行全面清理。
对涉及“小金库”的资金，要依法依规进行处理，确保资金安全。
第四步：建立健全监管制度在治理过程中，咱们要同步建立健全监管制度，防止“小金库”现象反弹。
要加强对财务、审计等部门的监督，确保各项制度落到实处。
第五步：加强宣传教育通过各种渠道，加大对“小金库”专项治理工作的宣传教育力度，提高全镇干部群众的认识，形成强大的舆论氛围。
4.工作措施要加强组织领导。
各级领导要高度重视“小金库”专项治理工作，切实履行职责，确保工作落到实处。
要严肃查处违纪违法行为。
对涉及“小金库”的违纪违法行为，要依法依规严肃查处，决不姑息。
再次，要落实责任追究。
对“小金库”问题严重、治理不力的部门，要追究相关责任人的责任。
要加强督促检查。
新疆维吾尔自治区财政厅关于贯彻中央八项规定严肃财经纪律和“小
新疆维吾尔自治区财政厅关于贯彻中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理重点检查通知
【法规类别】专项资金管理
【发布部门】新疆维吾尔自治区财政厅
【发布日期】2014.09.01
【实施日期】2014.09.01
【时效性】现行有效
【效力级别】地方规范性文件
新疆维吾尔自治区财政厅关于贯彻中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理重
点检查通知
新疆警察学院：
为落实党中央、国务院工作部署，财政部、审计署组织开展全国范围的贯彻中央八项规定、严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作。
按照自治区人民政府的要求，自治区财政厅、审计厅印发了《自治区深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》，要求各单位认真进行自查自纠工作，在自查基础上，组织开展重点检查工作。
根据工作安排，自治区专项治理工作机构决定派出重点检查工作组，对你单位2013年1月1日至2014年6月30日落实中央八项规定
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深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作实施方案
深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作实施方案深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作实施方案（一）严肃财经纪律和深入开展“小金库”专项治理，是保障中央八项规定贯彻执行的重要举措。
各级、各部门要加大监督力度，强化专项检查，抓好“三公”经费、会议费等预算管理，进一步治理“小金库”，切实严肃财经纪律，真正从源头上斩断不良作风的“资金链”。
根据河北省财政厅、河北省审计厅联合印发的《河北省深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》要求，制定我市实施方案。
一、工作目标和指导原则（一）工作目标。
通过开展专项治理，坚决纠正和查处各种财经违法违纪行为，推进厉行节约反对浪费，从源头上斩断不良作风的“资金链”，确保中央八项规定落到实处。
（二）指导原则。
专项治理工作要掌握以下原则：一是分级负责，分口把关。
实行各级政府分级负责、各有关职能部门和行业主管部门分口把关的工作机制，落实专项治理工作责任制，一级抓一级、层层抓落实。
二是突出重点，统筹兼顾。
专项治理工作要围绕预算、资产、财务、政府采购、会计工作的关键节点和薄弱环节，结合各级、各部门的实际情况，有的放矢，突出重点。
同时，要与财政、审计日常监管工作相结合，形成整体合力。
三是严格执法，标本兼治。
坚持依法依规办事，坚决查处和纠正各类违法违规行为。
同时更加注重治本，更加注重预防，不断深化财政、金融、国有资产经营管理等改革，逐步完善体制、机制和制度。
二、专项治理的范围和内容各级、各部门要紧紧围绕贯彻落实中央八项规定，结合本地区、本部门实际，明确专项治理范围，细化专项治理内容，提升专项治理的针对性、有效性。
（一）专项治理范围。
纳入预算管理或有财政拨款的部门和单位，重点是各级党政机关、事业单位和社会团体。
（二）专项治理内容。
2021年以来违反中央八项规定和财经纪律以及设立“小金库”的有关问题，数额较大和情节严重的，可追溯到以前年度。
关于开展严肃财经纪律专项检查工作实施方案
关于开展严肃财经纪律专项检查工作实施方案严肃财经纪律和深入开展“小金库”专项检查工作，是保障中央八项规定和省委、省政府九项规定贯彻执行的重要举措。
按照全省财政工作会议要求，20XX年在全县范围内开展财经纪律大检查工作，资产财务管理不到位、私设“小金库”等问题依然存在，必须采取有效措施坚决予以纠正和防范。
为确保严肃财经纪律专项检查工作的全面开展和有效实施，制定如下工作方案：一、工作目标和指导原则（一）、工作目标。
通过开展专项检查，坚决纠正和查处各种违反财经纪律行为，推进厉行节约反对浪费，从源头上斩断不良作风的“资金链”，确保全省财政工作会议精神落到实处。
（二）、指导原则。
专项检查工作要掌握以下原则：一是分级负责，分口把关。
各有关职能部门和行业主管部门分口把关的工作机制，落实专项治理工作责任制，一级抓一级、层层抓落实。
二是突出重点，统筹兼顾。
专项检查工作要围绕预算、资产、财务、政府采购、会计工作的关键节点和薄弱环节，结合各部门的实际情况，有的放矢，突出重点。
三是严格执法，标本兼治。
坚持依法依规办事，坚决查处和纠正各类违法违规行为。
同时更加注重治本，更加注重预防，不断深化财政、金融、国有资产经营管理等改革，逐步完善体制、机制和制度。
二、专项检查的范围和内容各部门要紧紧围绕贯彻落实中央八项规定和省委、省政府九项规定，结合本部门实际，明确专项检查范围，细化专项检查内容，提升专项检查的针对性、有效性。
（一）、专项检查范围。
各级党政机关、事业单位、扶贫专项资金、教育专项资金及医疗卫生系统和社会团体。
（二）、专项检查内容。
20XX年以来违反中央八项规定和省委、省政府九项规定和财经纪律以及设立“小金库”的有关问题，数额较大和情节严重的，可追溯到以前年度。
重点包括：1、预算收入管理情况。
按照综合预算的要求，加强对预算收入管理的监督检查。
重点检查各单位依法取得的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产收益和处置等非税收入，未按规定及时足额上缴国库，隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或者私分，以及违规转移到所属工会、培训中心、服务中心等单位使用等问题；严肃查处各种形式的乱收费、乱罚款、乱摊派。
小金库专项治理方案
一、指导思想为深入贯彻落实党中央、国务院关于党风廉政建设和反腐败斗争的决策部署，严肃财经纪律，坚决查处违规设立“小金库”行为，切实加强财务管理，提高资金使用效益，根据《中共中央办公厅国务院办公厅关于深入开展“小金库”治理工作的意见》等相关文件精神，结合我单位实际情况，制定本方案。
二、治理目标通过专项治理，全面清理违规设立“小金库”行为，建立健全财务管理制度，规范资金使用，提高资金使用效益，确保单位财务安全。
三、治理范围和内容（一）治理范围1. 各部门、各单位及下属单位；2. 各类经济实体、项目；3. 各类社会团体、协会等。
（二）治理内容1. 清理违规设立“小金库”行为；2. 严肃查处违规使用“小金库”资金；3. 建立健全财务管理制度；4. 加强财务监督，提高资金使用效益。
四、治理步骤（一）宣传发动阶段（1个月）1. 制定专项治理工作方案，明确治理目标、范围、内容、步骤和责任；2. 通过会议、文件等形式，广泛宣传“小金库”治理工作的意义、目标和要求；3. 对全体干部职工进行培训，提高认识，明确责任。
（二）自查自纠阶段（2个月）1. 各部门、各单位及下属单位开展自查自纠，对照治理内容进行全面自查；2. 对自查中发现的问题，及时进行整改，确保整改到位；3. 对自查中发现严重违规行为，及时报告上级部门。
（三）核查阶段（1个月）1. 上级部门组织力量，对自查自纠阶段发现的问题进行核查；2. 对核查中发现的问题，严肃查处，确保治理工作取得实效。
（四）总结验收阶段（1个月）1. 各部门、各单位及下属单位总结治理工作经验，完善财务管理制度；2. 上级部门对治理工作进行总结验收，对治理成果进行评估。
五、保障措施（一）加强组织领导。
成立“小金库”治理工作领导小组，负责组织、协调、指导、督促“小金库”治理工作。
（二）明确责任分工。
各部门、各单位及下属单位要明确责任分工，落实责任人，确保治理工作落到实处。
（三）强化监督检查。
单位开展“小金库”专项治理工作方案
VS
职责
制定工作方案，明确任务目标，审批工作 进度和成果，协调解决重大问题。
成员单位及职责
成员单位
单位内各部门、下属单位均为成员单 位。
职责
按照领导小组的统一部署，积极组织 和参与“小金库”专项治理工作，确 保任务落实。
工作小组及职责
工作小组
成立专项治理工作小组，负责具体实施工作。
职责
负责制定具体工作计划，组织开展自查自纠、重点抽查等工作，及时汇总分析数据和信息，提出处理意见和建议 。
通过各种方式进行宣传 教育，让全体员工充分 认识到治理小金库的重 要性。
各部门、各单位按照要 求进行自查自纠，梳理 问题并制定整改措施。
组织专项检查小组，对 重点领域、重点部门进 行深入检查，发现问题 并督促整改。
对治理工作进行总结评 估，形成总结报告，并 提出改进措施。
05
工作要求和保障措施
工作要求
责任追究办法
领导责任追究
01
对单位领导班子成员和主要负责人，依据相关法律法规和规定
，严肃追究其责任。
直接责任人责任追究
02
对直接参与和实施“小金库”行为的责任人，依据相关法律法
规和规定，从重追究其责任。
连带责任追究
03
对未履行监督职责或监管不力的部门和人员，依据相关法律法
规和规定，追究其连带责任。
工作目标
清理整治“小金库”，确保单 位财务管理的合法性和规范性 。
加强单位内部监督制约机制， 防止“小金库”的再次出现。
提高单位领导的法制观念和财 务管理意识，推动单位的廉政 建设。
02
组织领导和责任分工
领导小组及职责
领导小组
成立以单位主要负责人为组长的“小金 库”专项治理领导小组，全面负责组织 和协调工作。
局财经纪律专项整治方案
一、指导思想为深入贯彻落实中央八项规定精神，加强党风廉政建设，严肃财经纪律，提高财政资金使用效益，确保财政资金安全，根据上级有关部门的决策部署，结合我局实际情况，特制定本专项整治方案。
二、整治目标通过开展财经纪律专项整治，全面查找和纠正财经纪律方面存在的问题，建立健全财经纪律长效机制，提高财政资金使用效率，确保财政资金安全，推动我局党风廉政建设和反腐败工作取得新成效。
三、整治范围本次专项整治范围包括我局所有部门、事业单位、下属企业以及涉及财经纪律的相关工作人员。
四、整治内容1. 财政预算编制和执行情况；2. 财政资金拨付和使用情况；3. 财务会计报告编制和披露情况；4. 财务收支管理情况；5. 财务内部控制制度建设及执行情况；6. 财政资金审计发现问题整改情况；7. 其他违反财经纪律的行为。
五、整治步骤1. 自查自纠阶段（2023年X月）各部门、事业单位、下属企业要按照专项整治方案的要求，认真开展自查自纠工作，全面查找自身存在的财经纪律问题，制定整改措施，明确整改时限。
2. 交叉检查阶段（2023年X月）成立专项整治工作领导小组，组织相关部门对自查自纠阶段发现的问题进行交叉检查，确保整治工作取得实效。
3. 整改落实阶段（2023年X月）针对检查中发现的问题，督促相关单位进行整改，确保整改措施落实到位。
4. 总结评估阶段（2023年X月）对专项整治工作进行总结评估，形成专项整治工作报告，报上级有关部门。
六、工作要求1. 提高认识，加强领导。
各部门、事业单位、下属企业要充分认识开展财经纪律专项整治的重要意义，加强组织领导，明确责任分工，确保专项整治工作有序开展。
2. 强化责任，狠抓落实。
各部门、事业单位、下属企业要切实履行主体责任，加强监督检查，确保整治工作取得实效。
3. 严肃纪律，确保安全。
对违反财经纪律的行为，要严肃查处，绝不姑息。
4. 加强宣传，营造氛围。
充分利用各种宣传手段，广泛宣传财经纪律专项整治的目的、意义和进展情况，营造良好的整治氛围。
单位开展小金库专项治理工作方案
单位开展小金库专项治理工作方案一、背景为了进一步加强单位小金库的管理，规范财务管理流程，防范和减少财务风险，提高财务管理水平和效能，推动财务管理工作向着科学有序的方向发展，本单位决定开展小金库专项治理工作。
二、工作目标1.规范小金库管理制度，明确职责分工，加强审批程序。
2.认真执行各项财务管理制度和规定，确保资金的安全性和合规性。
3.全面排查小金库存在的问题，及时解决。
4.提高财务管理水平，提高财务工作效率。
5.加强对小金库的监督和管理，防范财务风险。
6.确保小金库管理规范，做到公开、透明、规范、合法。
三、工作内容1.建立完善小金库管理制度，细化明确管理职责和审批程序。
2.建设健全小金库账务系统，保证数据的完整性和准确性3.对各级财务部门加强培训与学习，增强财务工作技能和管理水平。
4.对小金库进行分类管理，依据经济性质建立不同的小金库账户。
5.坚决杜绝挪用公款行为，严格核对发票、单据等资料。
6.建立小金库审计制度，定期进行审计并在单位内部公开审计结果。
7.建立健全预算管理制度，遵循预算程序，避免资金的浪费。
8.开展小金库管理教育宣传，使职工形成正确的用钱观念和资金安全意识。
四、工作措施1.领导班子高度重视，明确责任，将小金库管理纳入重要议程，成立小金库治理工作领导小组。
2.组建小金库治理工作专项小组，定期开展工作会议，报告工作进展情况。
3.根据工作计划，对小金库进行全面排查，记录问题点，并制定整改计划。
4.建立小金库档案，详细记录小金库存放地点、存放情况、使用范围、使用金额、审核人员等信息。
5.全面推广使用现代财务管理信息化工具，提高财务管理效率，增强内部控制能力。
6.加强对小金库入库、出库、使用等流程的监管，增强审计工作力度。
7.将小金库管理工作纳入考核范畴，制定考核指标，定期考核财务人员绩效。
8.开展小金库管理宣传，提醒职工严格遵守财务管理制度和规定。
五、工作要求1.提高思想认识，增强财务管理意识，切实维护单位财产安全。
小金库专项治理工作治理实施方案
2011年“小金库”专项治理工作实施方案为深入贯彻落实党中央、国务院的部署和要求，继续深化“小金库”专项治理工作，根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发〔2009〕18号，以下简称《意见》）要求，现就2011年“小金库”专项治理工作制定实施方案（以下简称《方案》）如下：一、指导思想以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真学习贯彻党的十七届四中全会和中央纪委第四次、第五次、第六次全会精神，特别是胡锦涛同志在中央纪委第六次全会上的重要讲话精神，切实把以人为本、执政为民贯彻落实到“小金库”治理工作中。
按照《意见》的要求，落实综合治理、纠建并举、注重预防的原则，继续全面深入推进党政机关、事业单位、社会团体（含公募基金会，以下同）和国有及国有控股企业（以下简称国有企业）“小金库”治理工作，进一步巩固专项治理成果，构建和完善防治“小金库”长效工作机制，着力解决“小金库”这个反腐倡廉建设中人民群众反映强烈的突出问题。
二、任务目标在党中央、国务院的领导下，按照彻底清理“小金库”的工作要求，分级负责，分口把关，统筹兼顾，整体推进，从不同领域、不同层级的实际出发，全面深入推进党政机关、事业单位、社会团体和国有企业的“小金库”专项治理工作。
着力解决工作不重视、走过场以及工作不平衡的问题，坚决扫除专项治理工作死角，始终抓住构建和完善防治“小金库”长效机制这个根本任务。
党政机关和事业单位要巩固成果、防止反弹，特别是对于自查自纠“零申报”的单位，要认真组织复查；社会团体和国有企业要加大力度，抓好整改落实；国有及国有控股金融企业要总结试点经验，全面深入展开。
要注重总结专项治理经验，建立健全长效机制，探索从源头上根治的有效途径。
年底前完成这次专项治理工作任务，以“小金库”专项治理的实际成效取信于民。
三、时间步骤2011年要继续深入推进党政机关、事业单位、社会团体和国有企业“小金库”专项治理，时间从《方案》下发之日起至2011年12月底结束，主要分为全面复查、督导抽查、整改落实、机制建设和总结验收5个阶段。
财经纪律和小金库治理工作方案
财经纪律和小金库治理工作方案一、财经纪律和小金库治理的重要性财经纪律是指企业执行的财务规范和纪律，主要包括财务收支、核算、报表、审计、税务等方面的规定和要求。
财经纪律的遵守和执行是企业正常经营和良性发展的基础，也是企业合法合规运营的条件之一。
小金库是指企业内部的非正式资金池，主要用于日常杂费、购物、应酬、礼品等支出，是企业管理中一个容易被忽略的环节。
小金库管理的好坏直接影响到企业的经济效益、形象和信誉。
二、财经纪律方面的工作方案1.制定财经纪律制度根据财务管理的要求，制定和完善财经纪律制度。
其中包括会计核算、财务汇报、审计监控等方面的规定，明确财务职责和责任。
2.严格执行财经纪律加强内部控制和审核制度，对财务资金的流入和支出、管理和调配进行严格监督和审查。
在各个环节上做到凭证齐全、完好无损、账目清晰。
3.加强财务制度建设加强财务管理制度建设，完善财务业务流程，不断优化财务管理模式。
在会计核算、预算管理、财务报告等方面的流程上不断完善和优化，提高财务管理的效率。
4.强化内部审计机制及时、全面地对财务数据的真实性、准确性、完整性进行审计监控，及时发现和纠正各种安全隐患和风险。
5.加强内部培训继续加强内部会计和财务管理人员的培训和学习，提高他们的职业素养和财务管理能力，从而为企业的经营和发展提供更好的支持。
三、小金库治理方面的工作方案1.规范小金库使用制定小金库管理制度，规范小金库资金的使用、管理和监督，避免员工私用、滥用和浪费。
2.加强小金库安全管理确立小金库的保管责任清单，规定各级负责人的职责和权利，建立小金库使用申请和审批制度，加强小金库资金的安全管理。
3.建立小金库账户制度小金库账户应由财务部门统一开立，并设定一定的银行单据，做好存储和管理工作。
4.加强监督机制建立小金库日常监督和定期检查制度，定期进行小金库资金的清点和审查，做到“三重一大”（即：双人批准、金额限制、时间限制、提供发票或单据）控制原则，并对不符合要求的资金进行追查。
小金库实施方案[五篇范文]
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小金库实施方案[五篇范文]第一篇：小金库实施方案“小金库”专项治理实施方案及细则第一部分“小金库”专项治理实施方案一、检查目的为深入贯彻落实党中央、国务院的部署和要求，继续深化治理“小金库”工作，根据中央治理“小金库”工作领导小组《2011年“小金库”专项治理工作实施方案》（中治金[2011]2号）和《陕西省2011年治理“小金库”工作方案》的精神，以及集团公司的有关规定，公司决定从6—11月底开展“小金库”专项治理工作。
为了确保此项工作的顺利实施，进一步加强财务管理，严肃财经纪律，从源头上防范和杜绝“小金库”问题的发生，根据财经法律法规及集团公司财务管理制度，特制定“小金库”治理实施方案及细则。
二、检查范围检查对象为公司所有单位因各种原因形成的“小金库”。
“小金库”为各单位违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。
与以往的“小金库”定义相比，此次对于“小金库”的定义主要有三个特点：一是不突出设立“小金库”的手段和方法；二是不区分单位财务会计部门账内，强调“符合规定”的单位账簿；三是“小金库”不仅仅局限在资金，强调各项资金及其形成的资产。
认定是否属于“小金库”，关键看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿。
三、检查内容及重点“小金库”的稽核内容主要包括以下四类：（一）隐匿收入设立“小金库”1、用主营业务收入设立“小金库”；2、用其他收入设立“小金库”；3、用资产清理、资产变现等营业外收入及投资收益设立“小金库”。
（二）虚列支出设立“小金库”1、以假发票、假合同、假票据等手段骗取资金设立“小金库”；2、虚列支出、管理费等套取资金设立“小金库”。
（三）转移资产设立“小金库”（四）以其他形式设立“小金库”。
四、检查时限本次检查的重点是2010年1月以来各项“小金库”收支金额，以及2009年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。
对设立“小金库”数额较大或情节严重的，要求追溯到以前年度。
银行严肃财经纪律实施方案
银行严肃财经纪律实施方案一、背景介绍银行作为金融机构，承担着资金存管、信贷资金投放、支付结算等重要职能，是经济运行的重要支撑。
而银行的财经纪律，直接关系到金融市场的秩序和金融机构的稳健运行。
因此，银行必须严格遵守财经纪律，加强内部管理，保障金融风险的可控性和金融市场的稳定性。
二、严肃财经纪律的重要性1. 维护金融市场秩序银行作为金融市场的参与者，必须严格遵守财经纪律，规范自身行为，不得违规操作、操纵市场，以维护金融市场的公平、公正和透明。
2. 保障金融机构稳健经营严肃财经纪律有利于银行加强内部管理，规范业务操作，防范各类风险，确保金融机构的稳健经营，维护金融体系的整体安全。
3. 提升金融监管效果银行严肃财经纪律的实施，有利于加强金融监管的有效性，提升监管部门的监管能力和水平，促进金融市场的健康发展。
三、银行严肃财经纪律实施方案1. 建立健全内部控制机制银行应建立健全内部控制机制，明确各部门的职责和权限，建立规范的业务流程和审批程序，加强对风险的识别、评估和控制，确保业务操作的合规性和风险的可控性。
2. 加强人员培训和教育银行应加强对员工的培训和教育，提高员工的财经纪律意识和风险防范意识，确保员工遵守相关法律法规和内部规章制度，不得从事违规操作和违法行为。
3. 强化风险管理和内部审计银行应建立健全风险管理和内部审计制度，加强对风险的监测和评估，及时发现和解决存在的风险问题，保障业务的合规性和风险的可控性。
4. 完善监督检查机制银行应完善监督检查机制，建立健全内部监督检查部门，加强对业务操作的监督和检查，及时发现和纠正违规行为，确保业务的合规性和风险的可控性。
四、结语银行严肃财经纪律的实施，对于维护金融市场秩序、保障金融机构稳健经营、提升金融监管效果具有重要意义。
银行应切实加强内部管理，严格遵守财经纪律，做好风险防范工作，确保金融市场的稳定和金融机构的安全。
同时，监管部门也应加强对银行的监管和引导，提升监管水平，加强对违规行为的打击和处罚，共同维护金融市场的健康发展。
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开展贯彻落实中央八项规定精神
严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案
为贯彻落实中央八项规定及省市县委相关规定精神，特别是抓好“三公”经费、会议费等预算管理，进一步治理“小金库”，切实严肃财经纪律，真正从源头上斩断不良作风的“资金链”，确保公务接待、因公出国（境）、公务用车经费只减不增，决定在全县开展贯彻落实中央八项规定精神严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作，现就开展贯彻落实中央八项规定精神严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作制定如下方案：
一、工作目标
为进一步贯彻落实中央“八项规定”及省市县委相关规定精神，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制因公出国(境)、公务用车购置及运行、公务接待经费（以下简称“三公”经费）支出，通过对各乡镇、各单位“三公”经费预算和执行情况进行全面检查，发现和纠正“三公”经费在审批、管理、使用中存在的问题，促进“三公”经费管理使用制度的进一步完善，降低行政运行成本，提高行政经费支出透明度和财政资金使用效益。
二、检查时间及检查范围
检查时间：中秋国庆期间，具体时间为9月至10月上旬。
检查范围：纳入预算管理或有财政拨款的部分乡镇、单位，重点是各级党政机关、事业单位和社会团体。
三、检查内容
2013年以来违反中央八项规定精神和财经纪律，特别是“三公”经费及设立“小金库”的有关问题，数额较大和情节严重的，可追溯到以前年度。
重点包括：
1．预算收入管理情况。
按照综合预算的要求，加强对预算收入管理的监督检查。
重点检查各单位依法取得的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产收益和处置等非税收入，未按规定及时足额上缴国库，隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或者私分，以及违规转移到所属工会、培训中心等单位使用等问题；严肃查处各种形式的乱收费、乱罚款、乱摊派。
2．预算支出管理情况。
遵循先有预算、后有支出的原则，加强对预算支出管理的监督检查。
重点检查超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转移或者套取预算资金，转嫁支出等问题；及时纠正违反规定擅自设立项目、超标准超范围发放津贴补贴问题；对公务卡管理使用情况开展监督检查。
突出对“三公”经费的监督检查。
重点检查违规扩大出国(境)经费开支范围，擅自提高出国(境)经费开支标准，接受企事业单位资助或向下属单位摊派出国(境)费用等问题；超标准配置公务用车、违规配置和向下属单位或其他单位转移摊派公务用车购置及运行经费等问题；超规格、超标准接待和赠送礼品、礼金、有价证券、纪念品及土特产品等问题。
突出对会议费和培训费的监督检查。
会议费重点检查计划外召开会议，以虚报、冒领手段骗取会议费，虚报会议人数、天数
等进行报销，违规扩大会议费开支范围、擅自提高会议费开支标准，在非定点饭店召开会议，违规转嫁或摊派会议费用以及报销与会议无关费用等问题。
培训费重点检查计划外举办培训班，超范围和开支标准列支培训费，虚报和未按规定程序报销培训费，转嫁、摊派培训费用和向参训人员乱收费等问题。
及时纠正借会议、培训之名组织会餐、安排宴请、公款旅游以及在会议费、培训费中列支公务接待费等与会议、培训无关的支出。
3．政府采购管理情况。
加强对货物、工程和服务等政府采购的管理和监督。
重点检查采购预算编制不完整，执行经费预算和资产配置标准不严格，违反政府采购程序，“暗箱”操作、无预算采购、超预算采购等问题。
4．资产管理情况。
从资产配置、使用、处置等环节入手，严肃查处擅自处置资产、转移收入、私分资产等行为。
资产配置环节，重点检查违反有关法律、法规和制度的规定配置资产，资产配置与履行职责不适应，以及资产配置中存在的奢侈浪费等问题。
资产管理环节，重点检查资产管理使用制度不健全，资产管理责任制不落实，资产账实不符等问题。
资产处置环节重点检查在处置范围、审批程序、处置方式、收入管理等方面存在的违规问题。
5．财务会计管理情况。
落实《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》，检查各级党政机关和事业单位的财务会计核算行为。
重点检查各单位未设置会计账簿，会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料不真实不完整，会计核算不符合
《会计法》和国家统一的会计制度的规定，从事会计工作的人员不具备从业资格等问题，严肃查处各种会计造假行为。
6．财政票据管理情况。
加强对财政票据印制、发放与领用、使用与保管、核准与销毁等全过程的管理与监督。
重点检查非法印制票据，转让、出借、串用、代开票据，或者伪造、变造、买卖、擅自销毁票据等行为，坚决查处假发票。
7．设立“小金库”情况。
继续深入开展“小金库”治理工作，对违反法律及其他有关规定，应列入而未列入规定账户、账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产进行清理检查，坚决查处贪污、私分、行贿、受贿，以及套取会议费、培训费和出国（境）费用等设立“小金库”问题。
四、检查人员及检查单位
第一组
组长：＊＊＊成员：＊＊＊
检查单位：＊＊＊
第二组
组长：＊＊＊成员：＊＊＊
检查单位：＊＊＊
五、车辆安排
第一组所需车辆由县财政局负责派车，第二组所需车辆由县审计局负责派车。
六、工作要求
（一）对于检查过程中发现的问题，将按照《会计法》、《财
政违法行为处分处罚条例》等相关制度规定进行严肃问责处理，情节严重的将给予党纪政纪处分，涉嫌违法犯罪的移送司法机关。
（二）各乡镇、各单位要以此次专项检查工作为契机，并针对检查中发现的问题，研究完善相关制度规定，建立健全有效控制“三公”经费支出和“小金库”治理的长效机制，不断提高财政财务管理水平和资金使用效益。
（三）各检查组要按照《＊＊县贯彻落实中央八项规定精神监督检查办法》等相关制度的要求，自觉遵守工作纪律，认真开展检查工作。
2014年9月10日。