洛阳钼业2020年上半年财务风险分析详细报告

应付账款
108,018.9
应付职工薪酬 应付股利 应交税费 其他应付款 应付利息 一年内到期的非流动负 债
30,012.3 32,414.5 125,075.5 63,829.2 16,569.3
609,382.5
116,720.85
- 40,047.51 - 46,203.54 - 49,454.37 - 65,072.59 - 21,912.93
项目名称 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付款项
存货
其他流动资产
经营性资产增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
- 1,660.74
- 7,763.68 367.48
46,776
- 26,897.17
内部资料，妥善保管
第1ห้องสมุดไป่ตู้ 共5页
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供 1,944,666.35万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为1,339,108.96万元。这部 分资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收股利增加6,102.94万 元，应收利息减少1,412.11万元，应收账款增加11,493.02万元，其他应收 款增加63,978.02万元，预付款项增加150,795.69万元，存货增加 1,484,808.75万元，其他流动资产增加268,097.39万元，共计增加 1,983,863.7万元。应付账款减少4,539.5万元，应付职工薪酬增加 18,878.61万元，应付股利减少28,277.64万元，应交税费增加21,940.27 万元，其他应付款增加5,567.64万元，应付利息减少471.76万元，一年内 到期的非流动负债增加211,164.55万元，其他流动负债增加102,047.49万 元，共计增加326,309.66万元。
312,173.17
8.06 112,181.35
33.44 58,926.12 42.54 17,925.9 -60.46 71,394.64
1.95 70,640.23 32.25 21,441.17
-48.77 523,337.72
-3.89
47.14 -61.2 44.36 8.56 -2.15
696,556.26
144,030.16
13.29 2,181,365.0 1
191.93 412,127.55
213.16 186.14
项目名称
经营性负债增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
第2页 共5页
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
洛阳钼业2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动的短期资金需求为2,268,579.02万元，2020年上半年 已经取得的短期带息负债为2,418,454.85万元。 2.长期资金需求 该企业长期资金需求为1,392,635.9万元，2020年上半年已有长期带 息负债为2,260,603.22万元。 3.总资金需求 该企业的总资金需求为3,661,214.91万元。 4.短期负债规模 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷 款规模为1,996,958.85万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生 大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是2,197,388.64万元，实际已 经取得的短期带息负债为2,418,454.85万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内 偿还的贷款总规模为2,603,520.98万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款 总规模为2,703,735.87万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,904,165.66 万元，当前实际的带息负债合计为4,679,058.07万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金 缺口，但企业经营活动存在资金缺口，并且对高负债有较强的依赖。资金 链断裂风险等级为8级。
如果其他应收款增加25%，则该企业可支配资金将会减少39,499.24 万元，支付能力将会从605,557.39万元下降为566,058.15万元。如果该企 业存货增加25%，则该企业可支配资金将会减少545,341.25万元，支付能 力将会从605,557.39万元下降为60,216.14万元。
多方面恶化：
67.64
其他流动负债
11,020.4
113,318.47
928.26 215,365.96
90.05
4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况 本期营业利润为35,051.59万元，存货为2,181,365.01万元，应收账款 为94,967.49万元，其他应收款为157,996.95万元，应付账款为112,181.35 万元，货币资金为1,819,392.43万元。如果经营形势不发生大的变化，企 业一年内不会出现资金缺口。 (2).未来经营形势恶化 单方面恶化：
如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账 款下降25%，则该企业将从有605,557.39万元的支付能力，转化为存在 31,070.31万元的资金缺口。
(3).未来经营状况改善
内部资料，妥善保管
第3页 共5页
单方面改善：
如果其他应收款减少25%，则该企业可支配资金将会增加39,499.24 万元，支付能力将会从605,557.39万元提高到645,056.63万元。如果该企 业存货减少25%，则该企业可支配资金将会增加545,341.25万元，支付能 力将会从605,557.39万元上升到1,150,898.64万元。
-42.5 25,485.07
-5.25
229,319.8
- 83,474.47
-63.6 94,967.49
13.77
98,286.9 19,080.7
- 94,018.92 - 24,259.6
-4.34 157,996.95
27.14 175,055.3
68.05 621.59
614,847.8 49,337.7