XX银行审计部职责
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配合相关部门查处有关违法违纪案件，并负责对违法违纪案件的相关责任人进行责任追究
意见
建议改为“责任追究”.对第2点建议删除，本行设有纪检监察室，如果涉及相关部门查处有关违法违纪案件，主配合部门应非审计部）
7、违规积分管理工作
负责对违规积分制和管理指标的监督、检查、考核
意见
修改建议：（1）违规积分运用作为全行员工晋升、评先的参考依据，建议重新定义归口管理部门，审计部仅负责内部审计发现问题的问责（《内部审计基本准则》第八条“内部审计机构和人员应保持独立性和客观性，不得负责被审计单位经营活动和内部控制的决策与执行”）；（2）对“管理指标的监督、检查、考核”指向不明确，如果指的是全行考核指标，已纳入薪酬审计内容，包括在全行经营行业和业务范围审计范畴，可不单列。
2、制度建设
制订和维护全行内部审计工作相关政策、制度并组织实施
3、财务内部审计
负责对全行财务收支活动的合规性、合法性以及财务结果的真实性进行内部审计
意见
建议修改为：负责对全行会计记录和财务报告的准确性和可靠性进行审计（依据《银行业金融机构内部审计指引》）
4、运营内部审计
负责对全行各项金融业务活动和内部管理的合规性、合法性以及经济效益的真实性等进行内部审计
负责组织和实施对业务和管理工作的专项内部审计
负责组织和实施对全行信息系统的内部审计
负责监督辖内各种违规违纪问题的整改落实工作
监督相关部门或人员对发现的问题及时进行整改，对整改情况进行检查及评估
意见
审计部的党风廉政建设、信访职能剥离出来，放到纪检监察室。纪检监察室属行纪委办事机构。
（1）修改为：负责对全行内部控制的充分性和有效性进行审计（依据《银行业金融机构内部审计指引》）
8、组织建设
进行全行内部审计队伍的建设，开展培训需求调研，实施内部审计工作的专业化指导和培训
对本部门员工进行考核与评聘
9、其他
与外部监管机构、审计机构进行沟通，协助人民银行、银监局等对全行开展检查
对外部审计项目进行协调和沟通
负责董事会审计委员会的日常工作
进行相关报表的编制、填报
领导交办的其他工作
意见
审计部
一、基本信息
部门名称：审计部
直接上级：分管副行长
负责人岗位：审计部总经理
编wenku.baidu.com日期：
意见：董事会下设审计部，作为董事会审计委员会的办事机构，直接对董事长负责。
二、职责描述
职能项
职责任务
1、规划和计划
负责全行内部审计监督管理体系规划与建设
拟订内部审计工作中长期规划和年度计划、内部审计预算，并组织实施
（1）与外部监管机构或审计机构沟通、协助检查等不应划归审计部，应有针对性的分业务条线承接相关的外部检查沟通协调工作，尽量减少沟通琏条，提高效率；另一方面，业务管理部门承接联络沟通工作，可以及时掌握监管动态和要求，就发现问题及时进行充分沟通，对存在问题的整改更具针对性和准确性，同时整改落实也是业务管理部门的职责内容，作为被查机构，理应负责沟通协调事项。
（2）对外部审计项目进行协调和沟通方面，外部审计如果涉及年度报表审计，协调沟通应是计划财务部；信息科技外部审计的协调沟通应是信息科技部等，应确定主要部门，其余涉及部门仅是配合作用，外部审计机构的协调沟通不应由审计部全部包揽（和第（1）相同）。
（审计部门作为内部检查专职职能部门，不应承担综合性对外联络协调事务，否则会变相削弱内审的监督检查力量。审计部应是通过列席检查见面会了解监管动态信息）。
（2）修改为：负责对全行各项业务活动开展内部审计
（3）修改为：负责组织和实施全行信息科技风险的内部审计
建议（4）（5）合并，修改为：负责督促相关部门和人员对内部审计发现问题的整改落实，开展对整改情况的后续审计和评估（该条修改理由：辖内各种违规违纪问题，发现的主体不同，按职责分工督促整改的责任主体不同：机构自查发现，自查机构有职责督促被查人员整改；总行条线管理部门检查发现，条线管理部门有职责督促整改；外部专项检查发现的问题，应是被检查业务条线管理部组织开展整改工作，明晰责任，减少管理琏条，提高工作效率。避免业务条线对被查问题认识不清，不重视而疏于管理。依据《商业银行内部控制指引》第十三条“商业银行的业务部门……负责组织开展监督检查；负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷，并组织落实整改”。）
5、任期经济责任审计
负责对高级管理人员、总行部门负责人、经营机构负责人及其它重要岗位人员任期经济责任进行内部审计
意见
对高级管理人员的界定不统一（总行领导称高级管理人员，监管部门纳入任职资格审查的也称高级管理人员，总行高级管理人员由内审部门审计是否恰当）
6、责任认定
对内部审计过程中发现的重大问题、事件和有关责任人，提出处理意见或建议
（3）是否应是负责董事会审计委员会办公室的日常工作？
审核意见
部门负责人：人力资源部： 分管行领导：
意见
建议改为“责任追究”.对第2点建议删除，本行设有纪检监察室，如果涉及相关部门查处有关违法违纪案件，主配合部门应非审计部）
7、违规积分管理工作
负责对违规积分制和管理指标的监督、检查、考核
意见
修改建议：（1）违规积分运用作为全行员工晋升、评先的参考依据，建议重新定义归口管理部门，审计部仅负责内部审计发现问题的问责（《内部审计基本准则》第八条“内部审计机构和人员应保持独立性和客观性，不得负责被审计单位经营活动和内部控制的决策与执行”）；（2）对“管理指标的监督、检查、考核”指向不明确，如果指的是全行考核指标，已纳入薪酬审计内容，包括在全行经营行业和业务范围审计范畴，可不单列。
2、制度建设
制订和维护全行内部审计工作相关政策、制度并组织实施
3、财务内部审计
负责对全行财务收支活动的合规性、合法性以及财务结果的真实性进行内部审计
意见
建议修改为：负责对全行会计记录和财务报告的准确性和可靠性进行审计（依据《银行业金融机构内部审计指引》）
4、运营内部审计
负责对全行各项金融业务活动和内部管理的合规性、合法性以及经济效益的真实性等进行内部审计
负责组织和实施对业务和管理工作的专项内部审计
负责组织和实施对全行信息系统的内部审计
负责监督辖内各种违规违纪问题的整改落实工作
监督相关部门或人员对发现的问题及时进行整改，对整改情况进行检查及评估
意见
审计部的党风廉政建设、信访职能剥离出来，放到纪检监察室。纪检监察室属行纪委办事机构。
（1）修改为：负责对全行内部控制的充分性和有效性进行审计（依据《银行业金融机构内部审计指引》）
8、组织建设
进行全行内部审计队伍的建设，开展培训需求调研，实施内部审计工作的专业化指导和培训
对本部门员工进行考核与评聘
9、其他
与外部监管机构、审计机构进行沟通，协助人民银行、银监局等对全行开展检查
对外部审计项目进行协调和沟通
负责董事会审计委员会的日常工作
进行相关报表的编制、填报
领导交办的其他工作
意见
审计部
一、基本信息
部门名称：审计部
直接上级：分管副行长
负责人岗位：审计部总经理
编wenku.baidu.com日期：
意见：董事会下设审计部，作为董事会审计委员会的办事机构，直接对董事长负责。
二、职责描述
职能项
职责任务
1、规划和计划
负责全行内部审计监督管理体系规划与建设
拟订内部审计工作中长期规划和年度计划、内部审计预算，并组织实施
（1）与外部监管机构或审计机构沟通、协助检查等不应划归审计部，应有针对性的分业务条线承接相关的外部检查沟通协调工作，尽量减少沟通琏条，提高效率；另一方面，业务管理部门承接联络沟通工作，可以及时掌握监管动态和要求，就发现问题及时进行充分沟通，对存在问题的整改更具针对性和准确性，同时整改落实也是业务管理部门的职责内容，作为被查机构，理应负责沟通协调事项。
（2）对外部审计项目进行协调和沟通方面，外部审计如果涉及年度报表审计，协调沟通应是计划财务部；信息科技外部审计的协调沟通应是信息科技部等，应确定主要部门，其余涉及部门仅是配合作用，外部审计机构的协调沟通不应由审计部全部包揽（和第（1）相同）。
（审计部门作为内部检查专职职能部门，不应承担综合性对外联络协调事务，否则会变相削弱内审的监督检查力量。审计部应是通过列席检查见面会了解监管动态信息）。
（2）修改为：负责对全行各项业务活动开展内部审计
（3）修改为：负责组织和实施全行信息科技风险的内部审计
建议（4）（5）合并，修改为：负责督促相关部门和人员对内部审计发现问题的整改落实，开展对整改情况的后续审计和评估（该条修改理由：辖内各种违规违纪问题，发现的主体不同，按职责分工督促整改的责任主体不同：机构自查发现，自查机构有职责督促被查人员整改；总行条线管理部门检查发现，条线管理部门有职责督促整改；外部专项检查发现的问题，应是被检查业务条线管理部组织开展整改工作，明晰责任，减少管理琏条，提高工作效率。避免业务条线对被查问题认识不清，不重视而疏于管理。依据《商业银行内部控制指引》第十三条“商业银行的业务部门……负责组织开展监督检查；负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷，并组织落实整改”。）
5、任期经济责任审计
负责对高级管理人员、总行部门负责人、经营机构负责人及其它重要岗位人员任期经济责任进行内部审计
意见
对高级管理人员的界定不统一（总行领导称高级管理人员，监管部门纳入任职资格审查的也称高级管理人员，总行高级管理人员由内审部门审计是否恰当）
6、责任认定
对内部审计过程中发现的重大问题、事件和有关责任人，提出处理意见或建议
（3）是否应是负责董事会审计委员会办公室的日常工作？
审核意见
部门负责人：人力资源部： 分管行领导：