现代咨询方法与实务(考点整理)

《工程咨询概论》
投资分类：按形成资本的用途（生产性投资、非生产性投资）；按资产形态分（固定资产投资、流动资产投资）；按投资主体的经济类型分（国有/集体/个体/股份制/外商投资）；按资金来源分（国家预算内投资、国内贷款、利用外资、自筹投资、其他投资）；按固定资产投资的使用构成分（建筑安装工程费、设备与工器具购置费、其他费用）。

我国工程咨询业未来发展规划：加快工程咨询理论方法和技术创新（树立符合科学发展观要求的新咨询理念、加快开展工程咨询理论方法和技术创新研究、推动创新研究成果的应用）；促进工程咨询全面协调发展（加快推进工程项目全过程管理、大力加强投资决策咨询工作、切实注重后评价工作、积极开发新领域业务）。

工程咨询单位业务的市场开发：
1、工程咨询市场特点：影响因素多，咨询环境复杂；风险相对较大；合同管理困难；技术标准的庞杂会给工程咨询带来困难。

2、市场调查：内容（政治法律/经济/社会人文/技术应用环境调查；市场容量调查）。

3、目标市场分析：市场细分（步骤—明确市场范围、选择细分标准、粗分、细分）；目标市场选择【外部环境因素（工程所在国家政局稳定性、经济发展状况与货币稳定性、投资需求与资金来源、自然条件、工程市场秩序与竞争状况）；自身条件（经营范围、专业特长、技术力量、资金能力、管理水平、地域和文化背景优势）】；市场定位。

4、主要营销手段：建立网页、争取客户举荐、广告宣传、树立品牌形象、专业出版物、保持良好的公共关系。

5、项目的分析与选择--步骤及内容：市场部→项目分析、专业部门→项目深入分析（客户对咨询服务的要求、是否需要竞争性投标、公司参与竞争的技术能力、风险分析、制定商务竞争策略）、编写和递交咨询服务建议书。

工程咨询单位的风险管理：
1、风险基本要素：风险因素、风险事故、损失。

2、风险的类别：政治风险（经济开放程度低、经济不稳定、产业结构调整、金融政策的变化、通货膨胀）、市场风险（汇率、竞争对手信息变化）、管理风险（内部管理制度和措施不健全）、法律风险、财务风险、道德风险（不规范执业）。

3、基本流程：风险识别、分析、应对、监控。

4、咨询单位的风险管理策略：建立规范的内部治理机构；建立内部风险控制制度（内部岗位授权制度；内部报告制度；内控批准/责任/审计制度；考核制度；重大风险预警制度；企业法律顾问制度；重要岗位权力制衡制度）；建立咨询单位的信用评级制度；建立责任赔偿制度；
推广担保制度；建立工程保险制度；实行合伙人制度。

5、咨询人员的风险管理策略：强化合同履约意识；提高专业技能；投保职业责任保险；加强自身管理；提高职业道德素质。

规划咨询
1、规划制定咨询--内容：发展目标、发展思路和开发方案（根据行业或区域发展的“时序性和阶段性”，划分近/中/远期的规划发展重点及重点项目开发方法）、规划的条件（基本条件、发展条件）、产业结构和产业政策、投资方案和备选项目。

1-1、发展目标：经济目标（GDP/人均国民收入/经济增长速度/劳动生产率/生产能力和规模/产品质量/产业结构）、技术目标（技术水平/装备水平/制造水平/人力资源开发/技术进步贡献率）、社会目标（人口指标/人口增长率/就业率/教育/医疗/卫生/文化/保险/宗教）、环境目标（环境污染治理/生态平衡/可持续发展）、管理目标（组织机构/人员素质/管理制度/体制改革）。

1-2、基本条件：区域规划（地理条件、经济基础条件、社会人文条件）；行业规划（生产力布局现状、技术水平、市场开发程度、产品结构、行业优势、产权体制）。

1-3、发展条件：包括（资源条件、社会和环境条件、基础设施条件、生产开发能力、管理制度更新）；※应全面反映现状和各种意见，特别要把（阻碍规划实现的各种不利因素和风险）表述清楚。

2、规划评估咨询：可承担该业务的单位（规划编制部门；规划批准单位；具有相应资质的工程咨询单位）；步骤（明确评估的目标；分析评估对象的特征要素；确定评估指标体系；定评价标准；进行评估论证）。

政策研究咨询：
1、政策制定咨询：要点（背景和依据、目的与功能、属性与效力、内容与结构、时机与时限、投入与产出、矛盾与协调、受益与受损、波及及影响、实施与检验）。

2、政策评价咨询（从7个方面进行）：必要性评价、可行性评价、科学性评价、操作性评价、认知度评价、满意度评价、成功度评价。

3、政策研究咨询：特点（超脱性强、政治性强、宏观性强、前瞻性强）；类型（新政策制定咨询；现行政策调整咨询；政策贯彻实施咨询）；必备的基本条件（深厚的理论知识功底；较强的分析研究能力；较宽的宏观观察视野；较高的政策设计水平；丰富的政策咨询经验）。

前期阶段咨询--内容：项目业主委托的项目前期咨询【企业投资项目的前期咨询（编制--企业发展规划、项目投资机会研究、项目初步可研报告、项目可研报告、相关专题研究报告）；企业投资项目核准和备案咨询（编写--核准项目申请报告、项目备案文件）；资金申请咨询（编
写--资金申请报告，以获得“政府投资补助、贷款贴息、国际金融组织贷款和政府贷款转贷”）】；政府部门…【政府投资项目的可研咨询（编写--项目建议书、初步可研、可研报告）；政府投资项目评估咨询（对“项目建议书、可研报告、初步设计文件”进行咨询评估）；政府核准项目咨询（对企业上报的“项目核准申请报告”进行评估论证）】；金融机构…。

企业投资项目前期咨询：
1、投资机会研究：定义【指为寻求有价值的投资机会，对项目的（背景、资源条件、市场状况）进行的（初步研究和分析预测）；是进行初步可研之前的“准备性调查研究”】；分类【一般机会研究（地区/部门/资源开发）、特定项目机会研究】；内容【分析投资动机，把握投资目标；鉴别投资机会（鉴别项目目标与企业规划目标的关联性；鉴别此机会是否能够发挥企业优势，具有可行性前景；鉴别是否符合企业现实情况）；具体项目论证（资源利用开发型项目、填补市场空白型项目、科技领先型项目、配套服务型项目、公共领域市场化运作项目）】。

2、初步可研：目的（论证项目投资的必要性和可能性；初步判断设想的项目是否有生命力；提出是否需要进一步开展项目可研的结论）；内容（项目目标及功能定位、市场需求研究、项目选址、项目方案构思、项目建设方案初步论证）；不是所有的项目都需要进行初步可研，主要对较大或较复杂的项目。

3、可研：依据（企业发展战略规划；项目建议书或初步可研报告；国家和地方经济社会发展规划、行业部门发展规划；矿产资源开发的项目，应有经批准的矿产储量报告及矿产勘探报告等；有关法律/法规和政策；有关机构发布的工程建设标准/规范/定额等；拟建场址的自然/经济/社会概况等基础资料；合资/合作项目各方签订的协议或意向文件；与拟建项目有关的各种市场信息资料）；具体要求（预见性、公正性、可靠性、科学性）；深度要求（内容齐全/数据准确/论据充分/结论明确，满足决策者定方案定项目的需要；主要设备的规格/参数资料，能满足预订货和合同谈判的要求；重大技术/财务方案，应有两个以上方案的比选；工程技术数据，满足项目初步设计的要求；建设投资和生产成本应进行分项详细估算，误差应控制在±10%以内；融资方案，满足金融机构信贷决策的需要；可研报告，应反映在可研过程中某些方案的重大分歧以及未被采纳的理由，供决策者权衡利弊进行决策）；内容【项目建设的必要性；市场分析（应达到的目的--为“项目建设必要性、为项目产品方案、为确定项目规模”提供依据）；建设方案研究（建设规模及产品/工艺/设备/工程/场址/节能/节水/消防措施/环保方案、职业安全卫生健康）；组织实施方案分析(项目工期及实施进度及其合理性论证；项目组织机构设计方案分析；项目组织实施所需人力资源配置方案分析；人员培训方案；项目实施招投标等有关方案)；建设投资估算；融资方案分析；运营期财务效益与费用估算；财务分析（编制项目投资现金流量表和项目资本金现金流量表；计算财务内部收益率和财务净
现值；评价项目的投资盈利能力；分析项目的偿债能力及财务生存能力，据以判断项目的财务可行性）；经济费用效益分析（编制经济费用效益流量表；计算经济净现值和经济内部效益率；评价项目投资的经济合理性）；经济影响分析（行业/区域/宏观…）；资源/环境评价；征地拆迁/移民安置方案分析；社会评价（社会影响分析、互适性分析、社会风险分析）；不确定性分析（敏感性分析、临界值分析、盈亏平衡分析）、风险分析（风险识别/估计/评估）；多方案比选；研究结论与建议】。

政府直接投资项目前期咨询：
1、可研报告：内容（项目概况；主要依据；项目需求及目标分析A；项目建设选址；项目建设方案B；外部配套条件分析；项目实施方案C；土地利用与移民安置方案D；环境影响评价E；投资估算F；资金筹措方案G；费用效果分析H；社会影响分析I；风险分析J；结论和建议）。

2、政府直接投资项目前期论证重点关注：A~J；环保措施方案。

政府注入资本金项目前期咨询：
1、政府以资本金方式投资的项目—类型：带有显著外部效益、有明显公益性特征、有一定的经济收入但收入不足以弥补投资成本的准公共产品项目（eg高速公路/职业教育/医疗卫生/保障性住房/环保项目）；自然垄断行业项目（eg铁路/电信/地铁/供水/污水处理/垃圾处理/广播电视）。

2、可研报告：内容（政府直接投资项目可研报告内容-H；+资源开发与综合利用方案；+财务分析；+经济影响分析；+附件）。

企业投资项目核准咨询：
1、国家对“境外投资资源开发类和大额用汇项目、大陆的境外投资项目、《政府核准的投资项目目录》范围内项目”，实行核准制。

2、政府部门不再审批“企业投资项目建议书、或可研报告”。

3、项目核准申请报告：重点阐述/政府关注方面（维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断）。

内容（申报单位及项目概况；发展规划/产业政策/行业准入分析；资源开发及综合利用分析；节能方案分析；建设用地/征地拆迁/移民安置分析；环境和生态影响分析；经济影响分析；社会影响分析）。

4、外商投资项目核准申请报告：政府投资主管部门从“维护经济安全、合理开发资源、保护生态环境、保障公共利益、防止出现垄断、市场准入、资本项目管理”方面审核。

企业投资项目备案咨询：
1、“不使用中央性资金和地方性投资的项目、《政府核准的投资项目目录》范围外企业投资项
目、外商投资项目和境外投资大型用汇及资源开发类项目之外的所以企业投资项目”，实行备案制。

2、备案是企业为投资项目所履行的“前置”性行政许可手续。

3、备案内容：项目法人基本信息；项目名称/性质、建设地点/规模、主要建设内容及技术标准，或生产工艺方案及技术来源；项目实施进度计划；投资估算/资金筹措方案及落实情况；劳动用工/安全生产等情况；拟建项目对区域经济/社会发展的影响；与区域规划/专项规划等相关规划的衔接情况；资源开发/行业准入等资质证明材料。

政府性资金申请咨询：
1、企业申请使用“政府投资补助；政府财政贴息；外国政府和国际金融组织贷款”，应编写资金申请报告。

2、财政贴息和投资补助项目的差别：主要适用于需要政府鼓励和引导社会投资的竞争性、经营性项目，而投资补助可以适用于非经营性和地方政府投资项目；仅适用于使用中长期银行贷款的项目；仅针对贷款的利息部分给予补贴，资助的力度一般低于政府投资补助；要求项目不仅符合国家产业政策导向，而且自身具有偿还银行贷款本金的能力，甚至需要具备偿还部分贷款利息的能力，因此对盈利性提出更高要求。

3、目前向我国提供多边贷款的国际金融组织：世界银行WB、国际农业发展基金组织IFAD、亚洲开发银行ADB、提供政府信贷的国际货币基金组织IMF。

4、外国政府贷款：方式（纯软贷款、混合贷款，特种贷款、促进性贷款）。

5、资金申请报告—内容：高新技术产业化项目（项目的意义和必要性；项目的技术基础；建设方案；环保/资源综合利用/节能措施；项目单位的基本情况和财务状况；投资；项目财务分析、经济分析及主要指标；申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据；项目招标内容；国家有关部门要求提供的其他内容）；财政贴息项目（项目单位的基本情况和财务状况；项目的基本情况；申请财政贴息资金的主要原因和政策依据；项目招标内容；国家发改委要求提供的其他内容）；政府外债项目（项目概况；国外贷款来源及条件；项目对外工作进展情况；贷款使用范围；设备和材料采购清单及采购方式；经济分析和财务评价结论；贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划）。

企业投资项目可研报告的咨询评估：
1、评估内容：项目投资目标与企业战略规划目标的衔接性评估；对市场分析/竞争力分析结果的评估；对项目建设方案技术可行性的评估；对项目实施方案可行性的评估，包括组织机构/人力资源等因素；对项目投资建设及运营的外部配套条件的可行性进行评估；对项目的投资计划/融资方案/盈利能力的评估；对项目满足国家产业政策/发展规划/行业准入/安全生产
等政策可行性的评估；对土地利用/征地拆迁/移民安置/环境&社会&经济影响效果的评估；提出保证项目顺利实施的对策建议。

2、评估原则：动态与静态分析相结合，以动态分析为主；综合与单项…，以综合分析为主；宏观与项目微观投资效果…，以企业层面的微观分析为主；定量与定性…，以定量分析为主；对比与预测…，以预测分析为主。

政府直接投资项目可研报告的评估：
1、对“直接投资规模较大”的项目，政府投资主管部门应委托“有相应资质的工程咨询机构”对报送的可研报告进行评估。

2、评估依据：规划部门的规划方案审查意见、相关部门建设规范标准、土地预审意见、环评批复。

政府资本金注入项目可研报告的评估：
1、评估依据：国务院关于投资体制改革的决定等政策法规；政府投资管理部门的政策法规；国家有关投资建设/咨询评估/项目管理的规定；国家中长期计划/行业规划/地区规划/其他专项规划；有关可研报告等编写的指南/规范/行业规定；有关工程咨询评估的管理办法等规定；规划部门的规划方案审查意见和相关部门建设规范标准；土地/环保等部门的批复意见；与本项目有关的各种其他文件规范及有关调研/论证资料。

项目核准申请报告的评估：
1、企业投资项目咨询评估报告：内容（申报单位及项目概况；发展规划/产业政策/行业准入评估；资源开发及综合利用评估；节能方案评估；建设用地/征地拆迁/移民安置评估；环境和生态影响评估；经济影响评估；社会影响评估；主要风险及应对措施；主要结论和建议）。

投资补助和贷款贴息资金申请报告的评估：
1、内容：是否符合政府投资补助或贷款贴息资金的使用方向要求；是否符合有关工作方案的要求；是否符合投资补助或贷款贴息资金的安排原则；提交的相关文件是否齐备/有效；项目的主要建设条件是否基本落实；是否符合国家审批机关要求的其他条件。

政府外债项目资金申请报告的评估：
1、内容：是否符合国家利用国外贷款的政策及使用规定；是否符合国外贷款备选项目规划；项目是否已按规定履行审批、核准或备案手续；国外贷款偿还和担保责任是否明确，还款资金来源及还款计划是否落实；国外贷款机构对项目贷款是否已初步承诺。

节能评估：
1、内容：节能评估依据的准确适用；内容深度符合要求；项目用能分析客观准确，评估方法科学，评估结论正确；提出的措施建议合理可行。

2、方法：政策导向判断法；标准规范对照法；专家经验判断法；产品单耗对比法；单位面积指标法；能量平衡分析法。

3、节能评估报告书：内容（评估依据；项目概况；能源供应情况分析评估；项目建设方案节能评估；项目能源消耗及能效水平评估；技能措施评估；存在问题及建议；结论）。

准备阶段咨询：
1、包括：工程勘察设计咨询、融资咨询、工程和货物采购咨询、招标代理。

2、勘察设计咨询：两阶段设计(初步设计、施工图设计)；三阶段设计（对于大型或技术难度高的工程；包括--初步设计、技术设计、施工图设计）；初步设计文件组成（设计说明书、设计图纸、工程概算、主要设备和材料表）。

3、融资咨询：贯穿前期和准备两个阶段（前期阶段，主要从“项目出资人或投资者”角度；准备阶段，主要从“项目法人和企业”角度）；主要工作（咨询单位帮助业主优化和落实融资方案、参与银行贷款谈判、拟订贷款条件、签订贷款协议；研究融资条件、测算融资成本、分析实际融资条件的变化及其对项目效益的影响；分析融资变化可能产生的风险并提出对策）；内容（融资渠道及方式的选择确定；融资单位的确定；资金到位的时序及币种、/量结构与资金使用计划的时序衔接；融资条件/偿还方式和期限/利息风险）；咨询工程师提供融资服务应重点注意（准确测试工程项目投资额；严格执行国家规定的固定资产投资项目资本金制度；合理选择资金来源渠道和资金筹措方案；深入进行融资方案的分析和比选）。

实施阶段的咨询：
1、合同&合同管理：分类（委托、承包、交易、出让、租赁合同）；工程建造合同类型｛按承包商义务范围大小分（建造合同、设计~建造合同DB、交钥匙合同EPC）；按支付方式分【总价合同（固定总价、可调总价）、单价合同（估计工程量单价、纯单价、单价与包干混合式）、成本加酬合同（成本加百分比酬金、成本加固定酬金、成本加浮动酬金）】；按组织方式分（监理工程师管理合同、管理承包合同、建造管理合同）｝；合同管理【是实施阶段工程管理的核心；内容（合同类型的选择、合同条款的起草、谈判、签订）】。

2、工程&设备监理：实行总监理工程师负责制；中心任务（进度/质量/成本控制；安全/合同/信息管理；组织协调）；监理大纲（招投标过程中编制）；监理规划（签订监理委托合同及收到设计文件后开始编制；由总监主持，专业监理工程师参与编制；监理单位技术负责人审批)；监理实施细则（开工前编制；专业监理工程师编制；总监审批）。

3、竣工验收：意义（是投资由建设转入生产/使用/运营的标志；是全面考核和检查建设工作是否符合设计要求和工程质量的重要环节；是项目单位、合同商向投资者汇报建设成果和交付新增固定资产的过程）；竣工报告（内容--对工程质量的预验收；编制竣工决算书；竣工资
料的准备；项目竣工报告）；组织【政府投资项目（实行分级管理）；大中型和限额以上项目（由国家或地方投资主管部门组织，成立验收委员会或验收小组）；企业投资项目（由投资人自行决定组织方式和报告内容，也可参照政府投资项目的方法执行）】。

4、运营准备咨询：内容（机构设置和人员配备；人力资源的开发和员工培训；近期经营计划的制定；技术准备和设备试车验收；规章制度的建立；外部条件的落实；物资供应准备；流动资金的准备；经营管理体系的建立）。

5、投产运营前准备咨询：内容（生产经营组织咨询；经营战略咨询；产品市场开发分析咨询；员工招聘与培训；技术应用与消化评价；生产管理咨询）。

项目后评价：
1、概述：指对（已完成的项目）的（规划目的、执行过程、效益、作用、影响）所进行的系统客观的分析；是“建立和实施政府行政问责制”的一个重要基础；不仅是对“工程和技术”的总结评价，更重要的是对“经济和效益”的评价。

2、任务：对项目全过程回顾总结；对项目效果和效益的分析评价；项目的目标和持续性的评价；总结经验教训，提出对策和建议。

3、特点：独立性、反馈功能（最大特点）。

4、范围&内容：决策阶段【可研总结评价；项目评估总结评价；项目决策评价（决策程序分析评价、决策内容分析评价、决策方法分析评价）】；准备阶段（项目勘察设计的总结与评价；对项目融资方案的评价；采购招投标工作评价；开工准备的评价）；实施阶段【合同执行的分析评价；工程实施及管理评价；项目资金使用的评价；项目竣工评价（完工评价、投产前准备工作评价）】；运营阶段【项目运营状况的小结（评价指标--达到设计能力、生产变化、财务状况）；项目效益预测（包括“达到设计能力、市场需求、项目竞争能力、项目运营外部条件”现状及预测；起点为“项目评价时点”）】。

5、基本指标：技术效果评价（先进性、适用性、经济性、安全性）；财务和经济效益分析；环境影响后评价（项目的污染控制、区域的环境质量、自然资源的利用、区域的生态平衡、环境管理能力评价）；社会影响评价；管理效果评价。

6、项目可持续性评价：重点要针对“项目业主无法控制的外部条件”提出合理建议；要素（技术/技术水平、财务、环保/污染控制、管理、政策/政策调整）。

7、成功度评价：等级（完全成功、基本成功、部分成功、不成功、失败）；通过“工程建成、技术建成（1~2年）、经济建成（3年）、效益建成（3~5年）”四个方面，判定项目的成功度。

8、工作程序：接受后评价任务，签订工作合同或评价协议；成立后评价小组，制订评价计划；设计调查方案，聘请有关专家；阅读文件，收集资料；开展调查，了解情况；分析资料，形。