全国经济中级金融专业知识与实务讲义
全国经济专业技术资格考试用书(中级) (金融专业知识与实务)
全国经济专业技术资格考试用书(中级)(金融专业知识与实务) 《金融专业知识与实务（中级）》是经济专业技术资格考试的教材，旨在帮助考生掌握金融专业中级水平的知识和实务技能。该教材涵盖了金融市场、投资、风险管理等方面的知识，适合参加全国经济专业技术资格考试的考生使用。
该书一般包含了金融市场、金融机构、金融产品、金融风险管理等方面的知识，以及一些实践案例和数据分析等内容，旨在帮助考生提高解决实际问题的能力。此外，该书还会对考试大纲进行解读，帮助考生把握考试的重点和难点，提高复习效率。
在备考过程中，建议考生结合考试大纲和教材进行系统复习，并多做真题和模拟试题，以提高自己的应试能力。同时，也要注意理论与实践相结合，关注金融市场的动态和热点问题，加深对金融知识的理解和应用。
中级经济师讲义
中级经济师讲义
【原创版】
目录
1.中级经济师的概念与意义
2.中级经济师讲义的主要内容
3.如何有效地学习和应用中级经济师讲义
正文
一、中级经济师的概念与意义
中级经济师是我国职称体系中的一种，主要负责经济活动的组织、管理和决策等工作。中级经济师讲义则是针对这一职业资格的培训教材，旨在帮助学员掌握必要的经济知识、管理技能和政策法规，提升自身综合素质，以便更好地服务于企业和社会。
二、中级经济师讲义的主要内容
中级经济师讲义的内容涵盖了多个方面，主要包括：
1.经济学基础知识：如微观经济学、宏观经济学等；
2.财务管理：涉及企业财务报表分析、成本控制等；
3.市场营销：涉及市场调查、营销策略等；
4.管理学：涉及组织行为、人力资源管理等；
5.政策法规：涉及我国相关经济政策、法律法规等。
三、如何有效地学习和应用中级经济师讲义
要有效地学习和应用中级经济师讲义，可以从以下几个方面入手：
1.结合实际案例学习：通过分析实际案例，将理论知识与实际操作相结合，提高学习效果；
2.制定学习计划：根据自身情况，合理安排学习时间，确保学习进度；
3.互动交流：与同学、老师等进行讨论，分享学习心得，取长补短；
4.定期复习：学习新知识的同时，不忘巩固旧知识，确保掌握程度；
5.学以致用：在工作中运用所学知识，提升自己的业务能力。
到期收益率_全国经济专业技术资格考试专用教材——金融专业知识与实务（中级）_[共2页]
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其中，r 表示本期收益率，C 表示票息 到期期限为5年、票面利率为5％、每年付
（年利息），P 表示市场价格。
息一次的债券，并在持有满一年后以101元
【2012年真题·单选题】如果某债券
当前的市场价格为P ，面值为F ，年利息为
C ，其本期收益率r 为（ ）。
A．r =C /F
B．r =P /F
信用工具的票面收益与其市场价格的比
的时间（以年计算）。 （2）如果投资者持有的期限较长，或者
444444444444
在持有期内需要按复利计算的，在计算持有 期收益率时需要考虑货币的时间价格，用长 期投资的持有期收益率。
Biblioteka Baidu
率，公式表示如下。
【2013年真题·单选题】如果某投资
50
r =C /P
者以100元的价格买入债券面值为100元、
44444
1．持有期收益率的含义
债券持有期收益率是指债券持有人在持
有期间获得的收益率，能综合反映债券持有
期间的利息收入情况和资本损益水平。
444444
444444
2．持有期收益率的核算
持有期收益率可分以下两种方式核算。
五、到期收益率
到期收益率是指将债券持有到偿还期所 获得的收益。
（一）零息债券到期收益率
C．r =C /P 【答案】C
经济金融基础知识
第一章 货币形态的发展与货币流通
货币流通 形式：现金流通、存款流通
➢ 现金流通渠道：P23 ➢ 广义货币流通渠道：P26
•2023/5/27
经济金融基础知识
第一章 货币形态的发展与货币流通
马克思货币需求理论
修正公式：P28
a. 待销售商品价格总额 流通速度不变情况下，与货币必要量成正比 b. 货币流通速度 在价格总额不变情况下，与货币必要量成反比
•2023/5/27
经济金融基础知识
第二章 信用与利息
<<储蓄管理条例>>对储蓄存款利息计算规定
1. 未到期提前支取的存款，以支取日挂牌活期存款利率计算 。
2. 逾期支取的定期，超过存期部份按支取日挂牌活期利率计 算
3. 定期存款存期内遇利率调整，不分段计息，按存单开户日 挂牌相应定期利率计算
4. 活期存款存期内遇利率调整，分段计息
市场利率与官定利率
市场利率由供需关系决定 官定利率由政府或央行制定，一般为基准利率
固定利率与浮动利率
•2023/5/27
经济金融基础知识
第二章 信用与利息
我国现行利率体系
（一）中央银行利率：
央行对金融机构 存款利率：法定准备金率、一般存款利率 等 贷款利率：再贷款利率、再贴现利率
（二) 金融机构利率
按金融体系中的地位和作用分为： • 调控、监管机构：央行、银监会、保监会、证监会 • 经营机构：商业银行、保险公司等
经济专业技术资格考试金融专业知识和实务初级考试大纲
经济专业技术资格考试金融专业知识和实务（初级）考试大纲考试目的
测查应试人员是否理解和掌握习近平新时代中国特色社会主义经济思想的核心要义、精神实质、丰富内涵、实践要求，是否理解金融专业基本理论、原理，掌握专业工作方法、技术，了解专业相关法规政策，以及是否具有运用上述知识从事金融专业实务工作，科学、准确、合规提供金融服务的基本能力。
考试内容与要求
1 .货币与货币流通。识别货币形态的发展演变过程及各类货币的基本特征，掌握货币的流通形式与渠道，熟悉主要货币需求理论的主要成果与核心要义，运用货币供给理论知识，分析影响货币供应量的因素，了解货币均衡理论，掌握通货膨胀和通货紧缩的类型、成因。
2 .信用与利息。了解信用特征及其发展过程，掌握现代信用的形式及其特点，掌握信用工具的含义及分类,熟悉社会信用体系与社会征信体系，了解利息的性质、利率的种类，辨别影响利率的因素，分析我国现行的利率体系与利率市场化进程，掌握存、贷款利息的计算方法与规则。
3 .金融机构。掌握金融机构的职能与分类，了解金融监管机构的类型、监管目标与职能定位，分析、比较各类金融机构的发展现状、职能定位、主营业务及监管要求。
4 .金融市场。理解金融市场的分类，熟悉货币市场的构成，及相关市场的业务特征与差异，了解资本市场，掌握资本市场的特征、参与者、交易对象、市场结构及基本业务规则，了解主要的金融衍生品工具分类，及其特征和基本操作，掌握金融市场主要量化指标的构成、用途及计算方法。
5 .商业银行的资本与负债。理解商业银行资本的功能、构成、影响因素与筹集途径，概括巴塞尔协议的发展及其对我国银行业的影响，掌握商业银行负债业务的种类、主要风险及管理要求，分析影响商业银行负债业务的因素，理解商业银行借入负债的途径。
2023中级经济法郭文静讲义
2023中级经济法郭文静讲义
（最新版）
目录
1.2023 年中级经济师考试概况
2.郭文静讲义内容
3.讲义下载途径
4.备考建议
正文
2023 年中级经济师考试概况
2023 年中级经济师考试是全国统考，每年举行一次。该考试分为《经济基础知识》和《专业知识与实务》两个科目，其中《专业知识与实务》涵盖了财税、工商、金融、人力、知识产权、建筑、农业和运输等多个领域。2023 年中级经济师全套基础精讲班已开课，考生可通过视频教程和讲义进行学习。
郭文静讲义内容
郭文静讲义是针对 2023 年中级经济师考试的一套辅导资料。讲义涵盖了考试的所有科目，包括《经济基础知识》和《专业知识与实务》。讲义内容详细且丰富，旨在帮助考生全面掌握考试所需的知识点。
讲义下载途径
为了方便考生下载学习，郭文静讲义已上传至网络。考生可以通过搜索引擎或者在相关学习平台上进行查找和下载。此外，一些培训机构也会提供讲义下载服务。建议考生在购买前先查看讲义目录和部分内容，以确保讲义质量。
备考建议
1.制定合理的学习计划。考生应根据自己的实际情况，合理安排学习和休息时间，确保在考试前系统地学习所有知识点。
2.抓住重点和难点。考生应根据讲义和考试大纲，明确考试重点和难点，加强针对性的学习和练习。
3.多做习题和模拟试题。通过做题，考生可以检验自己的学习成果，及时发现和弥补知识漏洞，提高考试通过率。
4.参加培训课程。如有条件，考生可以选择参加培训机构的课程，以系统、全面地学习考试知识。
总之，2023 年中级经济师考试的备考需要考生认真、努力地学习。
全国经济专业技术资格考试科目《保险专业知识与实务(中级)》核心讲义(保险市场与监管)
第十五章保险市场与监管
第一节保险市场的要素
一、保险市场的概念与衡量指标
1．保险市场的概念、性质与类别
（1）概念
保险市场是保险供求双方交易关系的总和，由其外延和内涵两方面构成：
①外延是指它的交易或地域范围；
②内涵是指与保险交易过程有关的全部条件和交易的结果。
保险市场包括以下内容：
①供给者；
②需求者；
③保险中介；
④保险仲裁机构、保险监管机构等。
（2）性质
保险市场的性质是指保险市场的本质特征，主要体现在以下几个方面：
①交易的标的是风险，投保人一方以支付保险费为代价将风险转嫁给保险公司；
②交易的对象是无形的保险保障服务；
③保险市场是一种典型的非即时结清市场；
④交易在时间上具有预期性。
（3）类别
保险市场按不同的标准划分有不同的类别，如表15-1所示。
表15-1 保险的类别
2．保险市场的组成要素
（1）主体
保险市场的主体包括保险市场的供方、需方和中介方。
（2）客体
保险市场的客体是保险商品。保险商品具有无形性、服务性和复杂性的特点。（3）价格
保险市场的交易价格是指保险费率。
3．衡量保险市场的指标
（1）衡量保险发展程度的指标
保险深度和保险密度是国际上通用的考察保险发展程度的指标。
①保险密度
保险密度是指一个国家（地区）人均的保险费。
②保险深度
保险深度是一个国家（地区）的保险费收入占该国家（地区）国内生产总值的比例。
（2）测量垄断程度的指标
①保险产业集中度
保险产业集中度是指保险市场中少数几家最大企业所占的保费、资产、利润等方面的份额。产业集中度越高，该市场的垄断性越强；反之，则垄断性越弱。
保险产业集中度用公式表示即为：
中级经济师 教材精讲
中级经济师教材精讲
中级经济师是我国经济领域的专业技术职称，是具备一定经济理论知识和实践
经验的专业人士。中级经济师教材是中级经济师考试的核心教材，包括经济基础、经济法规、经济运行与监测、经济调控等方面的知识。本文将就中级经济师教材的重点内容进行精讲。
首先，中级经济师教材的经济基础部分是理解和掌握经济学基本概念和原理的
基础。这一部分包括经济学的基本概念、经济体系、市场经济、经济增长与经济循环等内容。学习经济基础不仅能帮助我们理解经济发展的基本规律，还能为经济政策的制定和实施提供理论支持。
其次，经济法规是中级经济师教材的重要组成部分。经济法规是经济活动的规
范和保障，对经济运行和经济管理具有重要意义。中级经济师需要掌握我国经济法规的基本内容，包括宪法、民商法、劳动法、企业法、合同法等。理解和运用经济法规对于中级经济师开展经济分析和解决实际问题至关重要。
第三，经济运行与监测是中级经济师教材的核心内容之一。这一部分包括国民
经济核算、经济增长与经济波动、物价指数与通货膨胀、国际收支与汇率等。学习经济运行与监测能够帮助中级经济师掌握经济运行的基本规律，分析和预测经济发展的趋势，为政策制定提供依据。
最后，经济调控是中级经济师教材的重要内容之一。经济调控是指国家对经济
发展进行的宏观调控和微观调控。中级经济师需要学习经济调控的基本理论和方法，包括财政政策、货币政策、产业政策、区域经济政策等。掌握经济调控的理论和实践经验能够帮助中级经济师更好地分析和解决经济问题。
综上所述，中级经济师教材精讲涵盖了经济基础、经济法规、经济运行与监测、经济调控等方面的知识。掌握这些知识对于中级经济师来说是至关重要的，不仅能
新版《金融理论与实务》第六章讲义
第六章货币市场
一、复习建议
本章是此次教材改版的新增章节，是金融市场的重要内容之一。其内容有一部分来自于原来的教材，但更多的是新增内容。建议学员掌握基本理论框架和基本概念,由于知识点比较琐碎，建议学员在把握重点的基础上全面复习。从题型来讲，本章题型主要包括单项选择题、多项选择题、名词解释题、计算题以及简答题。
二、本章重要知识点
第一节货币市场的特点与功能
一、货币市场的特点★
第一，交易期限短。货币市场中的金融工具最短的期限只有半天，最长的不超过1年。第二，流动性强。货币市场金融工具偿还期限的短期性决定了其较强的流动性。此外，货币市场通常具有交易活跃的流通市场，这进一步增强了货币市场的流动性。
第三，安全性高。这是因为，货币市场金融工具发行主体的信用等级较高。第四，交易额大。货币市场是一个批发市场，大多数交易的交易额都比较大，个人投资者难以直接参与市场交易。
二、货币市场的功能★
第一，它是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场。
政府在货币市场上发行短期政府债券——国库券，
企业在生产经营过程中，通过签发合格的商业票据，筹集流动资金。第二，它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场。
商业银行等金融机构通过参与货币市场的交易活动可以保持业务经营所需的流动性。
第三，它是一国中央银行进行宏观金融调控的场所。
在市场经济国家，中央银行为调控宏观经济运行所进行的货币政策操作主要在货币市场中进行。
第四，它是市场基准利率生成的场所。
货币市场交易的高安全性决定了其利率水平作为市场基准利率的地位，发挥基准利率特有的功能。
中级经济师《金融》备考指导
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2022年中级经济师《金融专业知识与实务》应试指导
一、经济师概述
（一）考试介绍
经济师考试是由人力资源和社会保障部组织的全国性考试，实行全国统一考试制度，统一大纲、统一试题、统一评分标准。考试每年举行一次，考试日期设在每年11月第一周的周末（2022年预计为11月5、6日两天），分在四个批次进行。
（二）科目设置
1.考试设置（两个科目）
（1）经济基础知识（公共科目）：包括经济学基础、财政、货币与金融、统计、会计和法律六部分内容。
（2）专业知识与实务。由考生根据本人所从事的行业或所学专业选考其中一个科目报考。
实务方向包括工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权。
2.考试形式
（1）闭卷机考：除铅笔外，不能携带其他任何文具，如演草纸、计算器等。
（2）多题多卷：经济基础共四套试卷，每个批次用一套试卷，且同批次考生题目顺序不同。
（3）实务批次：人力资源、工商管理、金融分别设2个批次进行考试；建筑与房地产经济、知识产权、财政税收、保险、运输经济、农业经济、旅游经济分别设1个批次进行考试。
（三）注意事项
考生须在连续两个考试年度内通过两门考试。考试合格后，由省（区、市）人力资源社会保障部门授予人力资源和社会保障部统一印制的《专业技术资格证书》，全国范围内有效。
中级经济师《金融专业知识与实务》试卷及解析
中级经济师《金融专业知识与实务》试卷及解析
一、单项选择题(共60题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)
1.金融衍生品市场上重要的套期保值主体是()。
A.企业
B.家庭
C.政府
D.金融机构
2.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是()拆借。
A.质押
B.抵押
C.担保
D.信用
3.超短期融资券市场的期限在()天以内。
A.150
B.170
C.270
D.290
4.金融工具在金融市场上能够转化为现金的能力，是指金融工具的()。
A.期限性
B.流动性
C.收益性
D.风险性
5.我国债券市场中，以下不属于交易所市场的交易品种的是()。
A.质押式回购
B.融资融券
C.远期交易
D.现券交易
6.下列各项中，()属于“虚拟”资本。
中级经济师《金融专业知识与实务》试卷及解析
A.会计资本
B.监管资本
C.经济资本
D.实收资本
7.某人借款100万元，年利率为10%，2年后还本付息。如果按复利每年计息一次，则第二年末借款人应支付的本息和总计为()万元。
A.110.00
B.110.25
C.121.00
D.121.25
8.1998年6月1日成立的欧洲中央银行的组织形式属于()制度。
A.一元式中央银行
B.二元式中央银行
C.跨国的中央银行
D.准中央银行
9.面值1000元的两年期零息债券，购买价格为950元，如果按半年复利计算，那么债券的到期收益率是()。
A.2.58%
B.2.59%
C.5.00%
D.5.26%
10.在商业银行资产负债管理中，规模对称原理的动态平衡的基础是()。
A.合理经济体制
经济专业技术资格考试(初级、中级)
经济专业技术资格考试(初级、中级)
经济专业技术资格分为初级、中级、高级三个级别，在全国范围内实行统一考试。
一、考试科目介绍
初级、中级经济专业技术资格考试均设《经济基础知识》和《专业知识和实务》两个科目，题型均为客观题。《经济基础知识》为公共科目；《专业知识和实务》为专业科目，分别按工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权等10个专业类别。
高级经济专业技术资格考试设《高级经济实务》一个科目，题型为主观题，分别按工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权等10个专业类别命制试卷。
三个级别的经济专业技术资格考试均采用电子化考试方式，应试人员作答试题需要通过计算机操作来完成。
二、合格标准
2023年经济专业技术初级、中级资格考试各科目合格标准均为84分（各科目试卷满分均为140分），高级经济专业技术资格考试各专业“高级经济实务”科目的合格标准为60分（试卷满分均为100分）。
三、成绩和证书管理
初级、中级经济专业技术资格考试成绩实行2年为一个周期的滚动管理方法，应试人员须在连续的两个考试年度内通过全部应试科目，方可取得相应级别经济专业技术资格证书。
初级、中级经济专业技术资格考试合格者，颁发人力资源社会保障部统一印制的经济专业技术资格证书，在全国范围内有效。人力资源管理和知识产权专业分别颁发相应级别的人力资源管理师证书和知识产权师证书。获得初级、中级经济专业技术资格即可认定具备助理经济师（助理人力资源管理师、助理知识产权师）、经济师（人力资源管理师、知识产权师）职称。
全国经济专业技术资格考试科目《保险专业知识与实务(中级)》核心讲义(人寿保险)
第十章人寿保险
第一节人寿保险的概念和特点
一、人寿保险的概念
1．人寿保险的含义
人寿保险简称寿险，是以人的寿命为保险标的，以人的生存或死亡为保险事故的保险。在保险合同期间，当被保险人发生合同约定的保险事故（生存或死亡）时，由保险人依约给付保险金。
2．人寿保险与储蓄、慈善的异同
（1）人寿保险与储蓄
储蓄是把现在收入的一部分储存起来以备将来需要的一种经济准备行为。人寿保险，尤其是两全保险，部分功能与储蓄类似。两者的不同主要体现为以下几个方面：
①人寿保险是集合多数经济单位所交的保险费来应对将来出现保险事故时给付的需要，以共同分担风险为宗旨，以合理计算保险费为基础；储蓄则以自己个人的积累存入特定的金融机构来获得本金和利息以备将来所需，不需要特殊的计算技术。
②人寿保险事故发生后，受益人当时均可领取约定的保险金；储蓄的所得则只是本人所储存的本金及其产生的利息，利息和储存时间有关。
（2）人寿保险与慈善
慈善是通过他人的力量来应付由于偶然事件的发生导致的本人的经济生活的不安定。人
寿保险和慈善在对经济生活的不安定加以补救上有相似之处，但不同之处在于：
①人寿保险是自助助人的行为，是一种有价契约；慈善则是单方的救助行为，没有权利义务可言。
②慈善事业大都没有合理的准备金，对准备金标准和计量方法一般也没有严格限制；人寿保险则是通过科学的计算基础建立合理的准备金。
二、人寿保险的特点
人寿保险产品具有人身保险的一般特征，如保险标的不可估价性、保险金的定额给付性等，另外人寿保险产品还有以下特点：
1．风险的特殊性
（1）风险的稳定性
全国经济专业技术资格考试科目《保险专业知识与实务(中级)》核心讲义(信用保证保险)
第九章信用保证保险
第一节信用保证保险概述
一、信用风险的概念与特征
1．信用风险的概念
（1）狭义理解
信用风险是交易一方不能履行或者不能全部履行义务而给另一方带来损失的可能性。
（2）广义理解
在社会活动中，由于义务人不信守承诺，给权利人造成财产损失的可能性。
2．信用风险的特点
（1）综合性
致使义务人不能履行承诺的原因往往非常复杂。
（2）传递性
信用风险的传递性也称信用风险的扩散性。信用交易活动中，信用风险往往相互联系。
（3）隐蔽性
由于信息不对称的，权利人对义务人的信用状况的变化不易觉察，因而无法深入地了解信用风险情况。
（4）计量的困难性
信用风险由于影响因素众多，且具有很强的隐蔽性，其不确定性更加突出。这也给对其
进行计量分析和客观评价带来了困难性。
3．信用风险与责任风险的区别和联系
信用风险与责任风险的区别与联系，如表9-1所示。
表9-1 信用风险与责任风险的区别与联系
二、信用保证保险概念
1．信用保险的概念
信用保险是指由权利人（投保人）向保险人投保的，当义务人未按约定履行其义务给权利人造成经济损失时，由保险人按照保险合同约定对权利人（被保险人）给予赔偿的保险。
2．保证保险的概念
保证保险指的是由义务人（投保人）向保险人投保的，当义务人不履行其义务或履行义务不适当给权利人造成经济损失时，由保险人按照合同约定对权利人（被保险人）给予赔偿的保险。
信用保险与保证保险习惯上合称信用保证保险。
三、信用保险与保证保险的联系与区别
1．信用保险和保证保险的区别与联系
信用保险和保证保险的联系与区别，如表9-2所示。
表9-2 信用保险和保证保险的联系与区别
全国经济中级金融专业知识与实务练习试题
4.商业银行的法定存款准备金等于 ;
A.库存现金+商业银行在中央银行的存款
B.法定存款准备金率×库存现金
C.法定存款准备金率×存款总额
D.存款准备金-法定存款准备金
5.如果存款总额不变,法定存款准备金率越高,商业银行可贷的信贷规模 ;
A.越小
B.越大
C.不变
D.不能确定
6.信用量创造的前提是 ;
E.信用是一种所有权转让关系
2.商业信用的具体方式包括 ;
A．赊销商品
B．委托代销
C．分期付款
D．预付货款
E．补偿贸易
3.股票是权益性信用工具,它具有以下特性 ;
A．不可返还性
B．可返还性
C．风险性
D．强烈波动性
E．投机性
4.信用对经济的积极作用表现为 ;
A.加速资金周转,节约流通费用
B.保证宏观经济平稳运行
答疑编号25163
该题针对“商业银行创造存款货币的条件”知识点进行考核
9.
正确答案ABC
答案解析债券的基本要素包括票面价值、价格和偿还期限;
答疑编号25164
该题针对“信用工具”知识点进行考核
10.
正确答案ABE
答案解析本题考查信用的特点;
答疑编号25165
该题针对“信用及本质”知识点进行考核
经济基础知识和专业知识与实务
经济基础知识和专业知识与实务
《经济基础知识》和《专业知识与实务》是中国人事出版社出版的全国经济专业技术资格考试用书，具体介绍如下：
《经济基础知识》是全国经济专业技术资格考试的基础科目，共有 37 章内容，涵盖了经济学基础、财政、货币与金融、统计、会计、法律等六个部分。该书系统地介绍了经济领域的基本概念、原理和方法，注重知识的实用性和应用性，帮助读者建立扎实的经济基础知识体系。
《专业知识与实务》则是根据不同专业设置的考试科目，包括工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权等 10 个专业类别。每个专业类别都有相应的教材，内容涵盖了该专业领域的核心知识和实务操作，旨在培养读者的专业素养和实际应用能力。
这两本书都是备考全国经济专业技术资格考试的重要参考资料，帮助读者全面系统地了解经济基础知识和专业知识，提高应试能力。同时，这些教材也可作为经济领域从业者提升自身业务水平和综合素质的学习资料。
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由此，我们可以看出，各银行的存款增加额，构成了一个递减的等比数列，经过银行系统的反复使用，10万元变成了50万元，用几何级数计算，可以得出存款货币的创造、扩展过程为：l0+10（1-20%）+10（1-20%）2+10（1-20%）3+ (1)
=10×
=10×
=50
由此表明，在部分准备金制度和非现金结算制度下，一笔原始存款，在整个银行体系存款扩张原理的作用下，可以产生出大于原始存款若干倍的派生存款来。这个派生存款的大小，主要决定于两个因素：一个是原始存款数量的大小；另一个是法定存款准备金率的高低。派生出来的存款同原始存款的数量成正比、同法定存款准备金率成反比，即，法定存款准备金率越高，存款扩张倍数越小；法定存款准备金率越低，存款扩张倍数越大。
若用△D代表存款货币的最大扩张额，△R代表原始存款额，r代表法定存款准备金率，则可用公式表示如下：
将上例的数字代入该公式，则可得出：
D=10×=50万元
很明显，，这个“5”代表什么呢?它表示派生存款是原始存款的5倍，表示存款可扩张至5
倍，若r降为l0%，则存款可扩张至10倍；若r升为25%，则存款只可扩张4倍。就叫作存款乘数。
【例题1·单选题】法定存款准备金率越高，存款扩张倍数（）。
A.越小
B.越大
C.不变
D.为零
[答疑编号811020203]
正确答案：A
【例题2·单选题】法定存款准备金应该等于（）。
A.存款准备金率×存款总额
B.存款准备金率×法定存款总额
C.法定存款准备金率×存款总额
D.存款准备金率×原始存款总额
[答疑编号811020204]
正确答案：C
四、存款货币的创造在数量上的限制因素
假设超出法定存款准备金的金额全部放款出去,存款乘数为：K=1/r
事实上，在现实的经济生活中，这样的前提条件可以说是不会存在的，现实经济社会的情况要复杂得多。因此，必须考虑各种因素对前述分析结论的影响，正是这些不成立的前提条件限制了整个银行体系的存款创造能力，使其变得有限。所以，我们必须将这些因素考虑进来，进而对存款乘数进行修正。
（一）现金漏损率（c）
在分析存款创造时，我们假设所有的支付都通过转账结算进行，没有任何现金从银行系统流出，事实上，总有一部分现金会被存款人以现金方式提取，并且持有在公众手中。现金漏损说明客户可能会从银行提取或多或少的现金，致使一部分存款从银行系统流出，而现金漏损率则是指现金漏损与存款总额之间的比率，也称提现率。很明显，当银行出现现金漏损时，银行系统的存款准备金就会减少，因而用于贷款的资金也会相应减少，从而限制了银行体系创造派生存款的能力。所以，当我们把现金漏损这个问题考虑进前述的、简单的存款乘数时，银行体系存款创造的存款乘数公式应该修正为：
k=1/（r+c）
（二）超额存款准备金率（e）
稳健的银行家一定不会将银行的存款准备金全额贷出，为了安全和应付意外，银行总是会保持一部分超过法定准备金的资金准备。超额存款准备金率是指银行超过法定要求而保留的准备金与存款总额之比。显然，这部分资金也会相应的削弱银行创造派生存款的能力。所以，当我们再把超额准备金的因素考虑进去时，银行体系存款创造的存款乘数公式再一次被修正为：k=1/（r+c+e）
（三）活期存款与其他存款的相互转化
银行存款至少可大致分为活期存款和定期存款，对于这两种存款形式，通常是分别规定了不同的法定存款准备金率。所以当这两种类型的款项发生相互转换的时候，存款创造功能也会受到影响。
其中t代表定期存款法定准备金率，D t代表定期存款总额，代表活期存款转化为定期存款的
比例。令s=，则=t·s。
由于按t·s所提取的准备金是用于支持定期存款所需要的，尽管它仍然保留在银行当中，即仍然包括在实有准备金之中，但是它却不能去支持活期存款（支票存款）的进一步创造了。因此，应该在K的分母中加入此数值，从而使银行体系存款创造的存款乘数公式进一步修正为：
【例题1·单选题】如果法定存款准备金与实际存款准备金相等，则有（）。
A.e=0
B.e>0
C.e<0
D.e趋于无穷大
[答疑编号811020205]
正确答案：A
【例题2·单选题】如果不考虑其他因素，当存款乘数K=4、法定存款准备金率r=5%，则超额存款准备金率e等于（）。
A.10%
B.15%
C.20%
D.25%
[答疑编号811020206]
正确答案：C
【例题3·单选题】现金漏损率是指现金漏损与（）之间的比率。
A.存款总额
B.贷款总额
C.库存现金
D.存款准备金
[答疑编号811020207]
正确答案：A
【例题1·多选题】具有信用创造功能的金融机构有（）。
A.中央银行
B.投资银行
C.商业银行
D.保险公司
E.证券公司
[答疑编号811020301]
正确答案：AC
具有存款创造的银行有两类：中央银行和商业银行。中央银行的存款创造主要表现在对银行券的发行以及为商业银行的存款创造提供相应的条件；商业银行的存款创造主要表现在提供信用，而且提供信用的规模并不完全受现金存款的限制。
一、信用货币
（一）信用货币
信用货币是指面值高于实质的货币。它只是一种信用凭证，依靠银行和政府信用而流通。信用货币属于银行和政府的负债，因而又称之为债务货币。其特点：一是币材本身的价值低于货币价值；二是它不再代表任何贵金属。其主要形式包括：辅币、纸币、银行存款和本票、汇票、支票等银行票据。
（二）存款货币创造的含义
货币供应理论的存款创造学说为银行创造信用提供了理论基础。存款创造学说认为：银行的功能就在于为社会创造信用，银行能够超过它所吸收的存款来发放贷款，并且能够通过发放贷款、办理转账结算，再创造出新的存款；银行通过信用的创造，使社会上的各种闲散资金“聚沙成塔”、“变死为活”、由小变大、续短为长，在有限的资金基础之上，为市场创造出更多的可供使用的资金，以此来推动国民经济的发展。
18世纪，存款创造学说的先驱约翰·劳认为，发行银行券是银行信用的创造。
19世纪初，麦克劳德又对存款创造理论进行补充与完善。
商业银行的存款创造原则包括两层含义：一是指信用工具的创造，二是指信用量的创造。
【例题1·多选题】商业银行创造派生存款的条件有（）。
A.创造信用流通工具
B.全额准备金制度
C.部分准备金制度
D.现金结算制度
E.非现金结算制度
[答疑编号811020302]
正确答案：ACE
【例题2·多选题】商业银行创造存款货币过程中的限制因素有（）。
A.法定存款准备金率
B.货币流通速度
C.超额存款准备金率
D.现金漏损率
E.定期存款准备金率
[答疑编号811020303]
正确答案：ACDE
五、基础货币与商业银行的存款创造
从前述的银行系统存款创造的存款乘数的推导分析过程中，我们已经可以得出：支票存款的创
造主要取决于存款乘数的变动、银行存款准备金的变动。因为，，中央银行可以通过控制存款乘数和银行存款准备金，达到控制货币供应中最重要的部分--支票存款的目的。但是，这个公式有明显的不足，这就是在该公式中未包括货币供给中的另一个重要组成部分--流通中的现金；而流通中的现金和银行存款准备金又会经常转化，而且主动权取决于公众。因此，中央银行很难单