用友软件U861存货核算
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程之杨若古兰创作进行记账时留意应将“包含未审核单据”选“是”，普通情况下应将“出库单上所填金额从头计算”选“是”，特殊情况不须要零碎主动计算单价，而是要手工填入单价时不克不及将“出库单上所填金额从头计算”选“否”，否则记账时零碎会主动重算单价，原手工输入的单价会被改写.进行存货核算零碎处理前：应查询推销零碎的未完成营业表，检查是否还有未结算的推销入库单和发票，确定是否有未处理终了的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的推销入库单都应当处理终了.进行存货核算零碎处理前应查询库存零碎出入库流水账，选择未审核单据，检查是否还有未审核单据，普通情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货零碎的操纵.旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算零碎中不必对旧配件库和受托原料库进行处理.单据记账时零碎若没法取到出库单价会主动跳出输入单价列表,出现请求手工输入单价时必须查清缘由,不成随便输入单价,也不成随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要检查对应自在项核算的明细账，检查是否有结存.无结存时再检查库存管理中的库存台账，检查是何缘由，通常会有本月发卖出库，下月通过形状转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这类情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中.因为本零碎对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和色彩核算成本，如果出库单据自在项输入不准确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自在项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找缘由.存货核算按以下顺序操纵：1．进行结算成本处理，之前月份入库在本月才进行推销发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里零碎主动回冲之前月份暂估入库金额，再以推销发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算.2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在当前的步调平分别对其他入库单和其他出库单记账.跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步调中处理.3．特殊单据记账选择形状转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账.4．推销入库单记账，单据类型选择推销入库单，入库类别选择“推销入库”，委外加工的推销入库单不克不及记账，在后面再处理.5．材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库.其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要检查单价是否准确，不准确的要点窜单价.公司借用受托加工的原料在库存零碎中输入调拨单，零碎生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货零碎不必处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价.盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，是以入库金额应刚好等于帐面负数金额，如许才干让账面金额等零.成品的其他入库单在后面再处理.6．材料出库单记账，单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库.7．材料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单.材料的其他出库单包含材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等.成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理.8．到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自在项汇总，然后再检查存货的出库单价和结存单价是否有异常.有错误应恢复记账再进行响应的处理，恢复记账可以只恢复有异常的存货，正常的存货不须要恢复，恢复记账必须按记账相反的顺序，即后面记账的要先取消才干取消前面的记账.9．之前月份暂估入库本月结算的入库单生成凭证，生成凭证选择红字回冲单生成凭证，再选择蓝字回冲单（暂估）和再选择蓝字回冲单（报销）生成凭证.10．推销入库单生成凭证，选择推销入库单（报销）和推销入库单（暂估），仓库选择原料库，生成凭证.分别再选择配件库和成品库生成凭证.11．选择配件库的材料出库单生成凭证，生成分录为：借：制作费用、待摊费用贷：原料材，须要分摊的费用在借方拔出一行待摊费用，同时计算每月分摊额，然后在总账的经常使用凭证中添加领料的月摊销额.12．选择纱的材料出库单生成凭证生成分录：借：生产成本贷：原材料13．选择盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证，此时生成的凭证有两条待处理财富损溢科目，删掉一条，另一个调整差额.14．将借用、归还材料调拨单生成的其他出库单和其他入库单生成凭证，（1）借用受托加工材料，选择其他入库单,入库类别为借用入库，生成凭证借：原材料贷：其他敷衍款-暂估借入物质.（2）归还受托加工材料，选择其他出库单，出库类别归还出库，生成凭证借：其他敷衍款-暂估借入物质贷：原材料，因为其他出库单单价由零碎主动计算，所以归还单价会和原借用单价纷歧致，会形成归还数据一样但金额会纷歧样，这时候在生成凭证时其他敷衍款的金额要按原借用的单价计算，差额再添加一行分录计入主营营业成本.其他敷衍款—暂估借入物质科目核算数量及存货，生成凭证时必须检查数量和存货和数据是否准确，归还材料时若以其他材料归还，则归还时凭证上的存货要点窜为借用时的存货. 15．将其他未制单的材料单据制单.16．进入产成品成天职配，按查询，选择成品库，将包含红字打钩，将已有成本从头计算打钩，一行一行输入每一行产品的总成本，输入终了检查合计数是否与成本计算表上的合计数分歧，然后点击分配，零碎主动将每个存货的成天职摊到产品入库单上.再选择受托成品库按同样方法输入加工产品成本.17．产品入库单记账，选择全部产品入库单记账. 18．委外出库单记账，选择其他出库单，出库类别委外加工出库.19．核算委外加工入库成本，在推销零碎进行委外材料成本核算和加工费的费用扣头处理，处理终了后推销零碎的未完成营业明细表除之前月分份暂估入库外应都没有记录. 20．委外入库成本在推销零碎处理终了后再到存货零碎选推销入库单记账，入库类别选委外加工入库.21．进入进行结算成本处理，加工费在推销零碎进行费用扣头处理后在存货零碎进行结算成本处理后会生成入库调整单，当加工费分配到对应存货的入库成本中.22．在日常营业下进入零碎调整单，将上一步进行结算成本处理生成的委外加工费生成的入库调整单的入库类别改为“委外加工入库”，然后保管.23．特殊单据记账-调拨单，选择调拨单记账，但不要选与受托加工有关的调拨单.24．特殊单据记账-形状转换单，选择转换单记账，但不要选与受托加工有关的转换单.25．将产品盘盈盘盘的其他入库单记账，入库类别选盘盈入库.26．将产品盘盈盘亏的其他出库单记账，出库类别选盘亏入库.27．借用受托加工布料其他入库单记账，借用布料在库存零碎输入形状转换单，记账时不要选转形状转换单记账，而是要分别对其他入库单和其他出库单进账，因为加工产品的成本只核算加工费，如果直接对转换单记账转换到成品仓库时成本只要加工费.借用受托加工布料的转换单，要先对其他入库单记账，再对其他出库单记账，不成先对其他出库单记账后记其他入库单，则否其他入库单中手工录入的单价会被零碎主动更写为其他出库单上的单价.先选其他入库单，入库类别选借用入库，再手工输入产品的成本，然后记账.然后选其他出库单，出库类别选借用出库.归还布料按同样方法分别对其他入库单和其他出库单记账.28．发出商品记账，包含发货单和发票分别进行记账. 29．质量成绩产品退货，质量有有成绩产品退货的红字发卖出库单价直接手工输入，单价按10元/kg计算.30．发卖出库单记账.31．其他未记账的单据记账，选择所有单据记账，检查是否还有未记账单据.32．查收发存汇总表，选择所有仓库，按核算自在项汇总，检查出库单价和结存单价是否有异常.33．进入库存零碎与存货零碎对账.34．产成品入库单生成凭证，选择产品入为单，主动生成分录为：借：库存商品贷：待分配成本，将贷方点窜为贷：生产成本—直接材料、直接人工和制作费用.35．盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证. 36．委外加工出库生成凭证，选其他出库单，出库类别为委外加工出库，每个加工商生成一张凭证，不要全部合并，分录为借：委外加工物质贷：库存商品37．将委外加工入库的推销入库单和委外加工入库的入库调整单生成凭证，合并生成一张就可以了，零碎主动带入加工单位.借：库存商品贷：委外加工物质38．形状转换单制单，不要选与加工有关的单据，生成分录：借：库存商品贷：库存商品39．借用受托加工布料转换单生成凭证，同时选中其他入库单和其他出库单，将借用布料生成的其他入库单和其他出库单选中生成凭证，生成凭证点窜零碎主动生成的凭证为借：库存商品贷：库存商品贷：其他敷衍款-暂估借入物质，暂估借入物质金额按库存商品借贷方差额计，即暂估金额实际上只要材料成本，凭证上的数量和存货要核对无误.归还布料按同样方法生成凭证，生成凭证时要留意冲减其他敷衍款-暂估借入物质科目原借用的存货，单价要按原借用核算，差额拔出一行分录调整到主营营业成本科目.40．发出商品发货单生成凭证41．发出商品发票生成凭证42．质量成绩退货生成凭证，选择有质量成绩退货的红字发卖出库库，生成凭证，因记账时单价按10元计，所以生成凭证冲减主营营业成本也是按10元单价计算的，这时候要按原发货时的成本单价乘以退货数量算出退货成本，再将主营营业成本金额改过来，再拔出一条分录营业外收入-质量损失，将差额调到该科目.43．发卖出库单生成凭证44．其他未生成凭证的单据生成凭证45．凭证在总账零碎记账后，再在存货零碎进行与总账对账、与发出商品对账，对账时将数量对账去掉，只核算金额，蓝色为对账不服，白色为对账准确.46．期末处理，将数量为零金额不为零选中，其末处理终了再到制单当选择调整单生成凭证.47．月末结账.。
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。
进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。
进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。
单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。
无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。
由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。
存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
用友UV供应链管理应用教程之存货核算介绍课件
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计划成本法适用 于存货种类较多、 价格波动较大的 企业。
标准成本法
标准成本法的定义：是一种以标准成本为基础，通过比较实际成本与标准成本之间 的差异，分析成本差异产生的原因，并采取措施控制成本，提高经济效益的方法。 标准成本的制定：根据企业的生产工艺、原材料价格、人工成本等因素，制定合理 的标准成本。
存货入库流程
采购订单：根据 采购需求生成采 购订单
入库单：根据收 货情况生成入库 单，记录货物信 息
存货记账：根据 入库单和采购订 单进行存货记账， 更新存货账目
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收货：收到供应 商发来的货物， 进行质量检查和 数量确认
入库审核：对入 库单进行审核， 确认无误后进行 入库操作
存货核算包括存货的入库、出库、调拨、盘点等业务，以 及存货的计价、成本核算等财务管理工作。
存货核算的目的是为企业提供准确的存货信息，以便企业 进行采购、销售、生产等决策。
存货核算是企业财务管理的重要工具，可以帮助企业降低 存货成本，提高存货周转率，从而提高企业的经济效益。
存货核算的重要性
01
存货核算是企 业财务管理的 重要组成部分， 关系到企业的 成本控制和利 润分配。
存货核算系统功能模块
存货管理：包 括存货的入库、 出库、调拨、 盘点等操作
01
存货分析：包括 存货的库存分析、 成本分析、利润 分析等操作
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02
存货核算：包 括存货的计价、 成本核算、成 本分配等操作
04
存货报表：包括 存货的库存报表、 成本报表、利润 报表等操作
存货核算系统操作步骤
登录用友UV供 应链管理系统
存货盘点：定期 进行存货盘点， 确保存货数量和 账目一致
归纳用友u8--存货核算操作手册.doc
“存货核算”操作手册《存货管理》提供完整的成本核算流程，支持多种类型的进、出物料管理业务。
库存业务的操作流程如下：1、录入加工车间材料入库金额2、暂估成本录入。
3、产成品成本分配。
4、结算成本处理。
5、特殊单据记帐6、正常单据记帐。
7、期末处理8、生成凭证。
9、月末结帐1、录入加工车间材料入库金额月底根据加工车间领用材料及其它费用计算出加工车间加工材料的实际成本，通过入库调整单录入材料总金额作为材料入库成本以此计算产品生产成本路径：供应链/存货核算/日常业务/入库调整单注意：需要按照仓库录入，2、暂估成本录入：对于本月采购发票未开来的入库材料，即没有进行采购结算的材料，在月底财务需要对这类材料进行“成本暂估”。
录入暂估单价。
路径：供应链/存货核算/业务核算/暂估成本录入。
选中相应的仓库后，过滤出下图：录入完成后，点击“保存”即可。
3、产成品成本分配：每月的月底，财务科将成本单价（或金额）计算出后，需要给本月入库的“产成品”或“半成品”配上金额。
路径：供应链/存货核算/业务核算/产成品成本分配。
选中相应的仓库后，过滤出下图：财务部将计算出来的成本录入上表中的“金额”栏后，点上面的“分配”即可。
4、结算成本处理：对于上月入库本月发票到了，并且进行了结算的业务，在月底需要进行“结算成本处理”。
路径：供应链/存货核算/业务核算/结算成本处理。
进行“查询”操作，过滤出单据后，选中单据行，点上面的“暂估”即可。
5、特殊单据记帐：月底对调拨单进行成本计算，记入存货明细帐6、正常单据记帐：在月底为了计算本月的入库成本及出库成本，需要进行“记帐”操作。
路径：供应链/存货核算/业务核算/正常单据记帐。
如果在记帐后需要对某些业务单据进行修改，需要进行“恢复记帐”操作。
如下图：路径：供应链/存货核算/业务核算/恢复记帐。
7、期末处理：本月所有的单据记帐后，月底需要进行“期末处理”操作。
路径：供应链/存货核算/业务核算/期末处理。
用友U8存货核算流程
47． 月末结账。
应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，
确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。
进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
23． 特殊单据记账-调拨单，选择调拨单记账，但不要选与受托加工有关的调拨单。
24． 特殊单据记账-形态转换单，选择转换单记账，但不要选与受托加工有关的转换单。
25． 将产品盘盈盘盘的其他入库单记账，入库类别选盘盈入库。
26． 将产品盘盈盘亏的其他出库单记账，出库类别选盘亏入库。
3． 特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账。
4． 采购入库单记账，单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的采购入库单不能记账，在后面再处理。
5． 材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库。其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否正确，不正确的要修改单价。公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这样才能让账面金额等零。成品的其他入库单在后面再处理。
14． 将借用、归还材料调拨单生成的其他出库单和其他入库单生成凭证，（1）借用受托加工材料，选择其他入库单,入库类别为借用入库，生成凭证 借：原材料 贷：其他应付款-暂估借入物资。（2）归还受托加工材料，选择其他出库单，出库类别归还出库，生成凭证 借：其他应付款-暂估借入物资 贷：原材料，由于其他出库单单价由系统自动计算，所以归还单价会和原借用单价不一致，会造成归还数据一样但金额会不一样，这时在生成凭证时其他应付款的金额要按原借用的单价计算，差额再添加一行分录计入主营业务成本。其他应付款—暂估借入物资科目核算数量及存货，生成凭证时必须检查数量和存货和数据是否正确，归还材料时若以其他材料归还，则归还时凭证上的存货要修改为借用时的存货。
u8存货核算科目设置
u8存货核算科目设置在企业的财务会计系统中，存货核算是一个十分重要的环节。
正确设置存货科目不仅可以确保企业财务数据的准确性，还可以为企业提供重要的决策依据。
下面将从几个方面来分析存货核算科目设置的重要性和指导意义。
首先，正确的存货科目设置可以帮助企业进行准确的库存管理。
通过将不同种类的存货进行科目分类，可以清晰地了解每个存货科目的数量、成本和价值等信息。
比如，可以设置原材料、半成品和成品等科目，从而方便企业随时了解各个阶段的产品存货量和库存成本，以便合理调配资源和制定采购计划，最大程度地提高资金的使用效率。
其次，正确的存货科目设置可以为企业提供准确的财务分析指标。
通过对存货科目进行细致的分类，可以计算出存货周转率、存货占资产比重等重要指标。
这些指标可以帮助企业评估存货的运营效率和盈利能力，以及预测企业的盈利能力和未来的发展趋势。
同时，还可以通过与行业平均值和历史数据对比，及时发现问题和改进措施，提高企业的经营管理水平。
再次，正确的存货科目设置可以为企业提供税务申报和风险控制的依据。
不同的存货科目在税法和会计准则中可能有不同的要求和处理方法。
通过准确设置存货科目，可以确保企业能够按照相关法规和规定合理计提折旧、摊销和盘点损益等，并准确申报税款。
此外，通过严格监控存货的出入库和核算过程，可以有效防止潜在的风险和损失，保护企业的资产安全和经营利益。
最后，正确的存货科目设置可以为企业的内部控制和审计提供依据。
在企业的内部控制制度中，存货核算是一个关键环节。
通过科学合理地设置存货科目，可以确保存货的内部流转和使用符合规定，可追溯性高，防止各种潜在的违规行为发生。
同时，存货科目的设置也对企业的审计工作具有重要意义。
科目的清晰分类和准确核算可以为审计人员提供重要的依据，减少审计风险和提高工作效率。
综上所述，存货核算科目的设置不仅是企业财务会计工作的基础，更是企业经营管理和决策的重要基础。
通过正确设置存货科目，企业可以进行准确的库存管理，为企业提供重要的财务分析指标，提供税务申报和风险控制依据，同时也为内部控制和审计工作提供了有效支持。
用友U8财务月底操作手册(存货核算)
存货核算操作手册目录、日常工作 (3)1．1 采购发票填制与审核，付款单据填制与审核 (3)1．2 销售发票填制与审核，收款单据填制与审核 (3)1．3 日常凭证填制 (3)、期末处理 (3)2．1 采购管理结帐 (3)2．2 销售管理结帐 (4)2．3 库存管理结帐 (5)2．4 应收款管理结帐 (5)2．5 应付款管理结帐 (7)2．6 存货核算业务处理 (7)2．6．1 结算成本处理 (7)2．6．2 正常单据记帐 (8)2．6．3 期末处理............................................................... 1..2 2．6．4 生成凭证............................................................... 1..6 2．6．5 当期业务全部完成，可以进行期开结帐处理................................. 1 8一、日常工作1． 1 采购发票填制与审核，付款单据填制与审核采购发票在采购管理中填制，操作方法见采购管理操作手册，采购发票审核在应付款管理——应付单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。
付款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。
1． 2 销售发票填制与审核，收款单据填制与审核销售发票在销售管理中填制，操作方法见销售管理操作手册，销售发票审核在应收款管理——应收单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。
收款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。
1． 3 日常凭证填制日常凭证除应收款管理与应付款管理中根据发票及收付款单生成的凭证以及存货核算系统生成的凭证外，其他凭证在总帐系统中填制二、期末处理2． 1 采购管理结帐当期采购业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：2． 2 委外管理结帐当期委外业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：2． 2 销售管理结帐双击，使其成为“是”，点点击结帐当期销售业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：当期销售管理结账后，应收管理业务全部完成后，期末进行结帐处理，2． 3 库存管理结帐当期库存业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：2． 4应收款管理结帐双击，使其成为 “是”， 点击结帐双击此处，结９月份帐双击后变成变成Y，再点击下一步。
用友U8存货核算
一、部门职责：库房记账的日常工作在ERP系统处理中主要工作有：1、在库存管理模块进行日常材料出库、销售出库、其他出入库的单据录入工作。
2、在库存管理模块进行日常产成品入库、采购入库、其他入库的单据录入工作。
3、进行日常的外协加工、备品管理、借入、借出管理工作。
4、对单据录入的正确性进行负责。
5、进行库存管理模块的结账工作。
财务部门：1、核对库存单据的正确性。
2、进行采购结算、暂估处理核算采购入库、材料领用的成本。
3、进行成本核算计算半成品、产成品的出入库、销售成本。
4、进行发出商品的记账、分期结转销售成本。
5、编制各种材料的出入库业务凭证。
6、各库房的登账和期末处理工作。
7、存货核算模块的月底结账工作。
二、部门岗位划分：库管记账：根据库存材料日常出入库业务在库存管理模块进行单据录入。
材料成本会计：对库房传递过来得单据，核算产成品入库单、材料出库、销售出库等单据核算成本，进行登记存货总账、存货明细账，进行制单，传递到总账会计进行科目账登记。
总账会计：对材料成本会计编制的材料出入库凭证进行登账、记账处理。
三、系统业务处理流程：1、库房人员在库存管理模块录入各种日常出入库单据。
2、材料成本核算会计对采购入库单进行记账，核算材料入库成本；如果没有来发票进行采购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对材料领用提供比较准确的成本。
3、材料成本核算会计对本月各部门材料领用进行单据记账，核算当月材料消耗成本。
4、进行原材料仓库的期末处理、制单工作。
5、成本核算会计从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。
6、材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。
7、材料成本核算会计在存货核算模块进行单据记账（主要是半成品仓库的半成品的入库、出库成本）。
8、进行半成品仓库的期末处理、制单工作。
9、成本核算会计从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出产成品的成本。
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程用友U8存货核算流程是指企业在使用用友U8软件进行存货核算方面的一系列操作流程。
存货核算是企业财务管理中重要的一环，通过对存货的准确计量和信息的及时记录，可以帮助企业实现库存物资的高效管理、成本的精细核算以及资金的有效运用。
下面将详细介绍用友U8存货核算的流程。
首先，用友U8存货核算的第一步是进行库存期初设置。
在系统安装和初始设置完成后，企业需要在用友U8系统中进行库存期初数据的录入。
这些数据包括存货编码、存货名称、计量单位、库存数量、库存金额等。
用户可以通过手工逐笔录入或者采用导入Excel表格等方式批量录入库存期初数据。
第二步是进行存货入库操作。
当企业采购或者生产完成后，需要将物资或成品入库，并在用友U8系统中进行相应的操作。
用户可以通过手工逐笔录入信息或者批量导入数据的方式进行入库操作。
在进行存货入库操作时，需提供入库日期、存货编码、入库数量、入库金额等信息，系统会自动计算相应的入库成本。
第三步是进行存货出库操作。
当企业销售或者进行其他用途出库时，需要将存货从库存中出库，并在用友U8系统中进行相应的操作。
用户可以通过手工逐笔录入信息或者批量导入数据的方式进行出库操作。
在进行存货出库操作时，需提供出库日期、存货编码、出库数量、出库金额等信息，系统会自动计算相应的出库成本。
第四步是进行存货盘点。
企业需要定期对存货进行盘点，确保实际库存与系统库存数据的一致性。
在用友U8系统中，用户可以通过手工录入盘点单或者使用手持终端等方式进行盘点操作。
在盘点过程中，需录入盘点日期、存货编码、实际数量等信息。
通过与系统库存数据比对，可以计算出存货差异，并及时调整系统库存数据。
最后是进行存货报表查询和分析。
在用友U8系统中，用户可以根据需要查询各种存货报表，如存货台账、库存明细表、库存汇总表等，并可以按照存货编码、存货分类等维度进行分析。
通过存货报表的查询和分析，企业可以了解存货的库存状况、成本情况以及存货周转速度等，提供决策依据。
轻松进行存货核算
♂ 用友ERP-U8管理软件简介 ♂ 用友ERP-U8的安装和卸载
谢谢观赏！
存货核算”设置界面，如图8-1所示。 步骤2：单击“初始设置”选项，即可进入“初始设置”界面，所有的初始设置操作都
在此进行，如图8-2所示。
选项
步骤3：双击“选项”→“选项录入”子选项，即可打开【选项录入】对话框，在“核 算方式”选项卡中进行相应内容的设置，如图8-3所示。
步骤4：单击“控制方式”选项，即可打开“控制方式”设置界面，在其中可以进行相 应内容的设置，如图8-4所示。
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轻松进行存货核算
♂初始设置与日常业务 ♂业务核算与财务核算 ♂跌价准备与查询账表
初始设置
• 选项 • 期初数据 • 科目设置
选项
在运用系统之前，首先要对系统的各项参数进行设置，具体的操作步骤如下： 步骤1：在【UFIDA ERP-U8】窗口中选择“供应链”→“存货核算”选项，即可进入“
步骤4：在【产成品成本分配表】窗口中输入需要分配的总成本的金额，或通过【全 取】、【取价】按钮从成本管理系统取产成品的成本金额，如图8-78所示。
产成品成本分配
步骤6：单击【分配】按钮，系统自动的进行分配操作，并会弹出一个信息提示框， 如图8-79所示。单击【确定】按钮，即可完成成本分配操作。
步骤7：在进行成本分配之后，需要进行恢复时，只用单击【清空】按钮，即可出现 一个信息提示框，如图8-80所示。单击【确定】按钮，即可完成恢复操作。
财务核算
• 生成凭证 • 凭证列表 • 与总账对账
u8存货核算修改核算方法
u8存货核算修改核算方法
U8存货核算修改核算方法可以按照以下步骤进行：
1. 打开U8软件，进入“存货”模块。
2. 选择“存货核算”菜单，然后点击“存货核算方法”选项。
3. 在弹出的对话框中，选择需要修改的存货核算方法，并点击“修改”按钮。
4. 在修改对话框中，对需要修改的核算方法进行修改，并保存修改。
5. 保存后，系统会自动更新存货核算方法，完成修改。
需要注意的是，在进行存货核算方法修改时，需要确保修改后的核算方法符合企业的实际业务需求和财务规定，避免出现错误或不合规情况。
同时，在修改后需要进行账务核对和数据备份，确保数据的安全性和准确性。
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”,否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。
进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据,除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。
进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额,所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。
单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表，出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价，也不可随便输入零单价。
出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。
无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库,下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中.由于本系统对纱按品牌和等级核算成本,对坯布按克重核算成本,对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。
存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单,需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算.2．特殊单据记账，选择调拨单,选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单,受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
2020年用友u8--存货核算操作手册
作者：空青山作品编号：89964445889663Gd53022257782215002时间：2020.12.13“存货核算”操作手册《存货管理》提供完整的成本核算流程，支持多种类型的进、出物料管理业务。
库存业务的操作流程如下：1、录入加工车间材料入库金额2、暂估成本录入。
3、产成品成本分配。
4、结算成本处理。
5、特殊单据记帐6、正常单据记帐。
7、期末处理8、生成凭证。
9、月末结帐1、录入加工车间材料入库金额月底根据加工车间领用材料及其它费用计算出加工车间加工材料的实际成本，通过入库调整单录入材料总金额作为材料入库成本以此计算产品生产成本路径：供应链/存货核算/日常业务/入库调整单注意：需要按照仓库录入，2、暂估成本录入：对于本月采购发票未开来的入库材料，即没有进行采购结算的材料，在月底财务需要对这类材料进行“成本暂估”。
录入暂估单价。
路径：供应链/存货核算/业务核算/暂估成本录入。
选中相应的仓库后，过滤出下图：录入完成后，点击“保存”即可。
3、产成品成本分配：每月的月底，财务科将成本单价（或金额）计算出后，需要给本月入库的“产成品”或“半成品”配上金额。
路径：供应链/存货核算/业务核算/产成品成本分配。
选中相应的仓库后，过滤出下图：财务部将计算出来的成本录入上表中的“金额”栏后，点上面的“分配”即可。
4、结算成本处理：对于上月入库本月发票到了，并且进行了结算的业务，在月底需要进行“结算成本处理”。
路径：供应链/存货核算/业务核算/结算成本处理。
进行“查询”操作，过滤出单据后，选中单据行，点上面的“暂估”即可。
5、特殊单据记帐：月底对调拨单进行成本计算，记入存货明细帐6、正常单据记帐：在月底为了计算本月的入库成本及出库成本，需要进行“记帐”操作。
路径：供应链/存货核算/业务核算/正常单据记帐。
如果在记帐后需要对某些业务单据进行修改，需要进行“恢复记帐”操作。
如下图：路径：供应链/存货核算/业务核算/恢复记帐。
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据"选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算"选“否”,否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写.进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表,查看是否还有未结算的采购入库单和发票,确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕.进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。
单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因，不可随便输入单价,也不可随便输入零单价。
出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账,查看是否有结存。
无结存时再查看库存管理中的库存台账,查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。
由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本,如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账,按时间顺序查找原因.存货核算按以下顺序操作:1．进行结算成本处理,以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单,需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库,结算成本处理时选中单据按结算。
用友U8存货核算流程
用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。
进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。
进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。
单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。
无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。
由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。
存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
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出口业务的核算方式
出口业务只能以销售出库单做为结转销售成本的依据，本 版不支持以出口发票结转销售成本。《存货核算》中的 ‘销售成本核算方式’选项是针对内销和出口两部分销售 业务核算成本的共同选项。 ➢ 销售和出口均未启用，此选项不可选，系统固定为按销 售出库单核算。 ➢ 出口启用时，销售未启用，此选项不可选，系统固定为 按销售出库单核算。 ➢ 销售启用时，无论出口是否启用：此选项可由用户选择。
设备接口、出口接口
设备接口：《库存管理》增加与《设备管理》接口，《库存管理》的其 他出库单增加新的业务类型［备品领用］及业务号，相应的《存货核算》 记账及账表查询要进行相应处理。
出口接口：861新增《出口管理》，当《出口管理》与《存货核算》集 成使用时，《存货核算》提供对出口业务产生的出库单核算成本的过程 （核算方法与《销售管理》的普通销售出库单相同），同时《存货核算》 的相应账表及核算处理增加对出口订单号的查询和统计。增加销售订单 类别：出口订单、销售订单。
只有销售启用时，此选项才可以切换，否则此选项不可切 换。如果《存货核算》与《出口管理》集成使用时，销售 成本核算方式请选择销售出库单，否则出口的出库单不能 记账。
单据改进
红蓝回冲单列表：新增红字回冲单和蓝字回冲单单据列表 的查询和打印功能；在单据列表中提供单据的批量打印功 能。
单据制单人：《库存管理》与《存货核算》集成使用时， 《存货核算》只能修改日常单据的单价、金额等内容，单 据主体信息并不能进行修改，因此如果在《存货核算》修 改日常单据后，制单人并不改变。
特殊单据记账：U860增加了现场仓、委外仓，由于在应 用上存在着大量的调拨，致使特殊单据记账使用频繁，为 方便用户更快地过滤单据，增加特殊单据业企业而言，以存货作为项目时，如果 项目对应的是产成品，材料出库单对应的项目一般是存货 项目档案中的产成品而不会是材料本身。基于以上原因， 《存货核算》生成凭证时，如果科目是存货项目核算，则 取单据上的项目做为科目的项目，而不以单据上的存货做 为项目。
单据记账：如果委外出库单记账时已进行数量核销，系统 自动将委外出库单的实际成本回写到委外出库单对应的核 销单的核销金额中。
委外接口－2
期末处理：对于计划价或全月平均计价核算的委外出库单， 《存货核算》回写委外出库单的实际成本后，如果委外出 库单已进行数量核销，系统自动将委外出库单的实际成本 回写到委外出库单对应的核销单的核销金额中。
恢复记账：对已结算的委外入库单对应的委外出库单，不 能恢复记账，否则可能造成委外入库单的结算成本不等于 材料费+加工费+运费。
恢复期末处理：对已结算的委外入库单对应的委外出库单， 如果是计划价或全月平均计价的，恢复期末处理时，要将 非自填标志改为自填标志，同时在委外出库单和明细账中 保留期末处理前已计算的实际成本和单价不清空。
• IA_Subsidiary. exoCode(出库订单号) • IA_Subsidiary. iExRowno(出库订单行号) • 说明 记录来源单据的出口订单号/行号，
如果来源单据中包含该信息，则会将相 关信息记录到明细账中的exoCode和 iExRowno中。
重要数据库表－明细账
• ia_valuationass 辅助计价表
凭证并发制单：允许多人同时制单。控制规则：日常单据 按单据类型+仓库控制并发制单；特殊单据按仓库控制并 发制单。
报表改进
账表权限：将原账表的查询权限细分为查询、打印、输出、 格式设置四个权限。预览与打印使用同一权限。
明细账：对于企业而言，新引进或新开发的品种应以其业 务实际发生时记账日期作为其开账日期（即开始记录其账 簿的日期），而不应以企业使用系统的开始日期作为其账 簿的开账日期。
期末处理：期末处理时全月平均单价计算表和差异率计算 表增加排序功能。
产成品成本分配
1. 产成品成本分配：《成本管理》计算产品成本的过程和《存货核算》 分配产品成本的过程不一致，产成品分配时会造成《成本管理》计算 的产成品成本与《存货核算》分配到单据上的产成品成本不一致的问 题。 1. 成本管理是根据料、工、费及BOM逐级卷积计算出完工产品的总 成本。 2. 存货核算是根据完工产品的单位成本计算的产成品入库成本。
2. 解决方案：《存货核算》从《成本管理》取成本时，以前版本取的是 产成品的单价，本版改为取产成品的总成本和完工入库数量，再计算 产成品成本。 – 产成品入库单金额＝产品成本÷产品数量×单据数量 – 产成品入库单单价＝产成品入库单金额÷单据数量 – 产品成本和产品数量：指从《成本管理》取数时获得的此产品的 总成本和总数量
• ia_individual 个别计价辅助计价表
• IA_Subsidiary
存货明细帐
• IA_summary
存货总帐
• IA_Subsidiary. consignMentCode(销货单号)
• IA_Subsidiary. iconsignmentautoid(销货单行号)
说明 记录来源单据的销货单号/行号，如果来源单据 中包含该信息，则会将相关信息记录到明细账中的 consignMentCode和iconsignmentautoid中。
U861存货核算
U8产品支持部 HBGYP@ 2005-10
1、业务数据流程 2、新增和改进功能 3、重要的数据库表 4、常见问题
业务数据流程
业务数据流程
委外接口－1
861的委外核销由原来860的核销分解为数量核销和金额 核销两种模式，即将单据的核销过程和成本的核算过程分 离，以方便用户的操作。因此《存货核算》对委外材料出 库单核算成本的过程需要相应变化。
861新的变化－业务
• 增加期末处理对计划价法数据生成调整 单的功能，以保证期末处理后不会出现 数量为零，金额不为零的记录。
• 说明：使用方式与其他记价方式生成调 整单的方式相同，只是其他方式调整的 是金额，计划价法调整的是差异。
• 新增两种业务‘预留入库’和‘预留出 库’不能记账。
重要数据库表－明细账