迦南科技2019年度财务分析报告
迦南科技(300412)2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
报表期间： 2016-2020
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称 公司英文名称 公司简称 股票代码 交易所 成立时间 上市时间 注册地址 员工数
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
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迦南科技（300412）2016-220年二季度财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息 资产负债表-BS（本币） 资产负债表-BS（人民币） 资产负债表-BS（美元） 利润表-IS（本币） 利润表-IS（人民币） 利润表-IS（美元） 现金流量表-CF（本币） 现金流量表-CF（人民币） 现金流量表-CF（美元） 报表货币换算汇率表
公司基本信息表
浙江迦南科技股份有限公司 Zhejiang Canaan Technology Limited 迦南科技 300412 深圳证券交易所 2008-12-15 2014-12-31 浙江省温州市永嘉县瓯北镇东瓯工业园区 1321
公司简介
浙江迦南科技股份有限公司是中国一家固体制剂整体解决方案 供应商。该公司的主要产品包括粉体工艺设备系列、固体制剂 设备系列、中药提取设备系列和流体工艺设备系列等。该公司 的产品主要应用于制药、保健品和食品等领域。通过其子公司 运营，该公司业务还涉及智能仓储物流系统综合解决方案的提 供业务。该公司的产品销往中国国内与海外市场.
迦南科技：2019年第一季度报告全文
浙江迦南科技股份有限公司2019年第一季度报告全文浙江迦南科技股份有限公司2019年第一季度报告2019年04月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人方亨志、主管会计工作负责人徐海智及会计机构负责人(会计主管人员)黄佳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用3、限售股份变动情况√适用□不适用单位：股注：鉴于原激励对象雷灿中等6人因个人原因离职，已不符合激励条件，公司董事会同意对其尚未解锁的限制性股票181,600股回购注销，报告期内已完成注销手续，具体情况详见披露于巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2019-004。
第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因√适用□不适用（一）资产负债表重大变动情况：1.预付款项较上年度末增加1,064.42万元，增长41.69%，主要系公司在手订单增加，采购原材料预付金额随之增加导致；2.其他应收款较上年度末增加400.27万元，增长29.88%，主要系公司员工出差备用金和项目投标保证金增加所致；3.预收款项较上年度末增加10,032.50万元，增长41.97%，主要系销售规模扩大，在手订单增加，预收部分合同货款所致；4.应付职工薪酬较上年度末减少706.31万元，下降41.55%，主要系上年末计提薪资本期已发放所致；5.应交税费较上年度末减少604.53万元，下降36.09%，主要系上年末计提税费本期已缴纳所致；（二）利润表重大变动情况：1.税金及附加较上年同期增加45.35万元，增长49.01%，主要系本期缴纳的增值税较上年同期增加所致；2.研发费用较上年同期增加358.52万元,增长65.96%,主要系本期公司研发投入增加所致；3.财务费用较上年同期增加59.03万元，增长1,014.13%，主要系本期较上年同期银行借款利息增加所致；4.资产减值损失较上年同期减少56.84万元，下降350.80%，主要系本报告期应收账款回款情况较好，应收账款较期初下降所致；5.其他收益较上年同期增加295.32万元，增长299.15%，主要系本期公司收到政府补助、增值税软件退税较上年同期增加所致。
300412迦南科技2023年三季度财务风险分析详细报告
迦南科技2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为39,941.56万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为15,005.12万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有33,454.91万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业的总资金需求为6,486.65万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为30,796.84万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是35,080.06万元，实际已经取得的短期带息负债为15,005.12万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为32,938.45万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为34,009.25万元，在5年之内偿还的贷款总规模为36,150.86万元，当前实际的带息负债合计为35,158.48万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要1.57个分析期。
只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为7级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供55,733.28万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为38,149.52万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款减少2,087.39万元，预付款项减少3,514.38万元，存货增加7,759.15万元，其他流动资产增加831.14万元，共计增加2,988.52万元。
应付账款减少29,187.31万元，应付职工薪酬增加4.3万元，应交税费减少657.84万元，一年内到期的非流动负债增加857.47万元，其他流动负债增加70.31万元，共计减少28,913.07万元。
300412迦南科技2022年经营成果报告
迦南科技2022年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2022年利润总额为负8,724.27万元，与2021年的10,120.01万元相比，2022年出现亏损，亏损8,724.27万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2、营业利润2022年营业利润为负8,752.94万元，与2021年的10,104.66万元相比，2022年出现亏损，亏损8,752.94万元。
以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加17.04万元，投资收益增加310.68万元，财务费用减少189.26万元，资产减值损失减少3,696.06万元，共计增加4,213.04万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少301.08万元，信用减值损失减少2,993.97万元，公允价值变动收益减少5,360.37万元，营业税金及附加增加83.51万元，销售费用增加1,251.78万元，研发费用增加1,322.69万元，管理费用增加1,991.1万元，营业成本增加6,755.74万元，共计减少20,060.24万元。
各项科目变化引起营业利润减少18,857.6万元。
3、投资收益2022年投资收益为310.68万元。
4、营业外利润2022年营业外利润为28.67万元，与2021年的15.35万元相比有较大增长，增长86.83%。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为110,343.1万元，比2021年的105,961.39万元增长4.14%，营业成本为81,419.03万元，比2021年的74,663.29万元增长9.05%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入100,724.92 43.25 105,961.39 5.2 110,343.1 4.14 利润总额8,882.74 15.17 10,120.01 13.93 -8,724.27 -186.21 营业利润8,970.45 17.88 10,104.66 12.64 -8,752.94 -186.62 投资收益0 - 0 - 310.68 - 营业外利润-87.71 -184.98 15.35 117.5 28.67 86.83二、成本费用分析1、成本构成情况迦南科技2022年成本费用总额为109,068.07万元，其中：营业成本为81,419.03万元，占成本总额的74.65%；销售费用为9,199.89万元，占成本总额的8.44%；管理费用为9,391.93万元，占成本总额的8.61%；财务费用为270万元，占成本总额的0.25%；营业税金及附加为766.9万元，占成本总额的0.7%；研发费用为8,020.31万元，占成本总额的7.35%。
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迦南科技[300412]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况迦南科技2019年资产总额为1,517,172,593.57元，其中流动资产为1,164,971,804.42元，占总资产比例为76.79%；非流动资产为352,200,789.15元，占总资产比例为23.21%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，迦南科技2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为38.64%，26.15%和25.98%。
2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，迦南科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产，各项分别占比为60.53%，24.34%和8.20%。
2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况迦南科技2019年年总负债金额为678,157,052.06元，所有者权益总额为839,015,541.51元，其中资本金为258,319,500.0元，资产负债率为44.70%，在负债中，流动负债为666,308,001.07元；占负债和所有者权益总额的43.92%，非流动负债为11,849,050.99元，占负债和所有者权益总额的0.78%。
2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，迦南科技2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为48.47%，18.29%和18.29%。
2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，迦南科技2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为86.99%，13.01%和0.00%。
2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年迦南科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润，各项分别占比为39.81%，30.79%和22.64%。
2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年迦南科技的净利润为58,989,758.15元，与2018年的45,822,233.3元相比上升了28.74%。
2.3.2 营业利润分析2019年迦南科技的营业利润为76,096,686.19元，与2018年的52,517,251.66元相比上升了44.90%。
2.3.3 利润总额分析2019年迦南科技的利润总额为77,128,836.64元，与2018年的53,004,494.06元相比上升了45.51%。
2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年迦南科技的成本费用总额为625,774,784.06元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为69.94%，11.29%和9.70%。
2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年迦南科技的经营现金流量净额为41,507,675.51元，与2018年的-21,616,229.97元相比下降了292.02%；投资活动现金流净额为-42,911,388.85元；筹资活动现金流净额为-28,167,004.28元。
2.4.2 现金流入结构分析2019年迦南科技现金流入总金额为966,310,470.52元，其中经营活动现金流入为668,993,719.12元，占现金流入总额的69.23%；投资活动现金流入为204,436,751.4元，占现金流入总额的21.16%；筹资活动现金流入为92,880,000.0元，占现金流入总额的9.61%。
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为624,716,728.36元,占经营活动现金流入小计的93.38%;收到的税费返还为6,349,333.8元,占经营活动现金流入小计的0.95%;收到其他与经营活动有关的现金为37,927,656.96元,占经营活动现金流入小计的5.67%。
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,190,581.12元,占投资活动现金流入小计的0.58%;收到其他与投资活动有关的现金为203,246,170.28元,占投资活动现金流入小计的99.42%。
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,880,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.02%;取得借款收到的现金为91,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的97.98%。
2.4.3 现金流出结构分析2019年迦南科技现金流出总额为995,881,188.14元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为627,486,043.61元,占现金流出总额的63.01%;投资活动现金流出小计为247,348,140.25元,占现金流出总额的24.84%;筹资活动现金流出小计为121,047,004.28元,占现金流出总额的12.15%。
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为321,367,573.57元,占经营活动现金流出小计的51.22%;支付给职工以及为职工支付的现金为154,179,114.65元,占经营活动现金流出小计的24.57%;支付的各项税费为46,412,972.66元,占经营活动现金流出小计的7.4%;支付其他与经营活动有关的现金为105,526,382.73元,占经营活动现金流出小计的16.82%。
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为17,348,140.25元,占投资活动现金流出小计的7.01%;支付其他与投资活动有关的现金为230,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的92.99%。
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为64,979,810.42元,占筹资活动现金流出小计的53.68%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为32,489,896.36元,占筹资活动现金流出小计的26.84%;支付其他与筹资活动有关的现金为23,577,297.5元,占筹资活动现金流出小计的19.48%。
2.5 偿债能力分析2.5.1 短期偿债能力从短期偿债比率看，迦南科技2019年的流动比率、速动比率及现金比率分别为174.84%，107.29%，36.41%。
2.5.2 综合偿债能力从整体的资产负债率和产权比率指标来看，2019年迦南科技年的资产负债率和产权比率分别为44.70%和80.83%。
2.6 营运能力分析2.6.1 存货周转率2019年迦南科技的存货周转率为1.10次,2018年为1.19次，2019年比2018年下降了0.09次。
2.6.2 应收账款周转率2019年迦南科技的应收账款周转率为2.25次,2018年为2.23次，2019年比2018年上升了0.02次。
2.6.3 总资产周转率2019年迦南科技的总资产周转率为0.49次,2018年为0.45次，2019年比2018年上升了0.04次。
2.7盈利能力分析反应企业盈利能力的指标主要有销售毛利率、销售净利率、净资产收益率和总资产收益率。
2019年迦南科技的销售毛利率为37.76%，销售净利率为8.39%，总资产报酬率（ROA）为3.56%，净资产收益率（ROE）为6.12%。
2.7.1 销售毛利率2019年迦南科技的销售毛利率为37.76%,2018年为37.73%，2019年比2018年上升了0.03%。
2.7.2 销售净利率2019年迦南科技的销售净利率为8.39%,2018年为7.92%，2019年比2018年上升了0.47%。
2.7.3 ROE（净资产收益率）2019年迦南科技的净资产收益率ROE为6.12%,2018年为4.07%，2019年比2018年上升了2.05%。
2.7.4 ROA（总资产报酬率）2019年迦南科技的总资产报酬率ROA为3.56%,2018年为2.62%，2019年比2018年上升了0.94%。
2.8成长性分析反映企业成长性的指标主要有资产扩张率、营业总收入同比增长率、营业利润同比增长率、净利润同比增长率和净资产增长率。