C15008资产证券化解析课后测验100分
资产证券化考试题库
资产证券化考试题库# 资产证券化考试题库一、选择题1. 资产证券化是一种将______资产转化为证券的过程。
A. 流动B. 非流动C. 有形D. 无形2. 下列哪项不是资产证券化的优点？A. 提高资产流动性B. 分散风险C. 增加投资成本D. 扩大融资渠道3. 在资产证券化过程中，以下哪个角色负责评估资产质量？A. 发行人B. 承销商C. 信用评级机构D. 投资者4. 资产证券化中，SPV（特殊目的实体）的主要作用是什么？A. 提供资金B. 转移风险C. 管理资产D. 信用增级5. 资产证券化中，以下哪种证券化方式不涉及真实出售？A. 真实出售B. 合成证券化C. 抵押证券化D. 资产支持证券二、判断题1. 资产证券化可以应用于各种类型的资产，包括房地产、汽车贷款等。
（）2. 资产证券化过程中，原始权益人将资产出售给SPV后，与资产相关的收益和风险也随之转移。
（）3. 资产证券化中，信用评级机构的评级结果对投资者的决策没有影响。
（）4. 资产证券化可以降低企业的融资成本，因为它可以提高资产的流动性。
（）5. 资产证券化过程中，投资者购买的证券收益完全取决于基础资产的表现。
（）三、简答题1. 简述资产证券化的基本流程。
2. 解释什么是资产支持证券（ABS）和抵押贷款支持证券（MBS）。
3. 资产证券化如何帮助金融机构分散风险？4. 描述信用评级在资产证券化中的作用及其重要性。
5. 资产证券化中，为什么需要设立特殊目的实体（SPV）？四、论述题1. 论述资产证券化对金融市场的影响，包括其对市场流动性、风险管理以及投资者选择的影响。
2. 分析资产证券化在2008年全球金融危机中的作用及其引发的争议。
3. 讨论资产证券化在不同国家和地区的法律和监管环境差异，以及这些差异对市场参与者的影响。
五、案例分析题假设你是一家银行的资产证券化部门经理，你的团队正在考虑将一批住房抵押贷款进行证券化。
请根据以下信息，分析并回答以下问题：- 这批贷款的总额是多少？- 贷款的平均利率是多少？- 贷款的平均期限是多少年？- 贷款的违约率预计是多少？- 如何评估这批贷款的证券化潜力？- 如果进行证券化，你将如何设计证券的结构？- 你将如何向潜在投资者推销这些证券？请根据以上信息，撰写一份报告，阐述你的分析和建议。
汽车贷款资产证券化(上)100分
一、单项选择题1. 下列关于汽车抵押品的表述中，错误的是（）。
A. 抵押品的价值减值会增加违约概率，且在违约的情形下贷款人的回收值也会降低B. 汽车贬值的速度取决于一系列的因素，其中折旧是汽车价值下降的最主要原因C. 汽车贷款的抵押品通常都是新车D. 折旧的水平与车的类型、型号与制造商（品牌）相关，同时还受市场状况和价格的影响您的答案：C题目分数：10此题得分：10.02. 目前汽车贷款证券化主要采用（）形式，该结构（）。
A. 所有者信托，可以实现不同信用档级和期限现金流重新分配B. 所有者信托，不允许对基础资产进行期限和信用分档等结构化设计C. 授予人信托，可以实现不同信用档级和期限现金流重新分配D. 授予人信托，不允许对基础资产进行期限和信用分档等结构化设计您的答案：A题目分数：10此题得分：10.03. 在汽车贷款证券化中，“AAA”评级债券的法定最终到期日是指（）。
A. 资产池中期限最长贷款的最终到期日加上12个月B. 资产池中期限最长贷款的最终到期日加上6个月C. 资产池中期限最长贷款的最终到期日加上18个月D. 资产池中期限最长贷款的最终到期日加上24个月您的答案：A题目分数：10此题得分：10.04. 汽车贷款期限比较短，一般为（），用于进行证券化的汽车贷款的期限大多为（）。
A. 三到五年，60个月或更短B. 三到五年，60至84个月C. 五到七年，60个月或更短D. 五到七年，60至84个月您的答案：A题目分数：10此题得分：10.05. 下列关于汽车贷款ABS的交易分档的表述中，错误的是（）。
A. 优质汽车贷款ABS的交易中一般有A档高级证券、投资级的中间档和B档支持凭证（或权益档）B. 优质汽车贷款ABS的交易中，A档一般获得最高信用评级A-1或AAA，B档一般由发起人保留，没有评级C. 次级汽车贷款ABS的交易相对复杂，除了A档证券外，还有投资级的中间档和非投资级或无评级的支持档和权益档D. 汽车贷款ABS交易一般有一个货币市场档级您的答案：A题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题6. 汽车贷款的风险主要取决于（）。
【VIP专享】C15008 资产证券化解析
试卷总得分：100.0一、单项选择题1. 发起人对资产证券化的需求之一在于（）。
A. 发行方降低资产端久期B. 发行方提高资产端久期C. 发行方降低负债端久期D. 发行方提高负债端久期您的答案：A题目分数：10此题得分：10.02. 为了满足不同类型投资人的偏好，凯德集团将投资物业按发展阶段分为培育期和成熟期。
培育期物业的风险比较（），相应资本升值的潜在回报空间（），适合（）的需求；而成熟期物业的收益率在7-10%，分红稳定，更适合（）的需求。
A. 高，大，私募投资人，REITs投资人B. 高，大，REITs投资人，私募投资人C. 低，小，REITs投资人，私募投资人D. 低，小，私募投资人，REITs投资人您的答案：A题目分数：10此题得分：10.03. 资产证券化的参与主体很多，需要一套全面的金融模型来满足发行、评级、投资和监管等要求。
各类计算围绕现金流展开，对于发行人而言，现金流建模的主要目的是（）。
A. 对现金流进行预测以决定信用风险B. 对证券的现金流进行预测来分析投资的风险和回报C. 会计处理D. 对资产的现金流进行预测并找出最佳的结构来实现最低的融资成本您的答案：D题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 从国外资产证券化的发展经验来看，资产证券化大规模发展的必要条件或者因素主要包括（）。
A. 政府和监管部门的推动B. “硬技术”，即金融技术和理念C. 市场，即供需双方的需求D. “软环境”，即法律法规和监管您的答案：B,D,C题目分数：10此题得分：10.05. 资产证券化成功的主要驱动力包含（）。
A. 资产支持债券的融资成本低于公司信用债的融资成本B. 证券化改良了发起人的报表，节约了经济资本C. 发起方有较强的投资能力，可以高效使用募集资金，通过快速迭代改善资产质量，改善评级，降低成本D. 资产具有稳定的现金流您的答案：B,A,C题目分数：10此题得分：10.06. 根据美国资产证券化市场的发展经验，资产证券化与（）密切相关。
C15080课后测验100分答案
一、单项选择题1. 依据《中国证券监督管理委员会限制证券买卖实施办法》，调查部门限制证券买卖的时间不得超过（）个交易日。
案情复杂的，经批准可延长（）个交易日。
A. 10，10B. 15，10C. 15，5D. 15，15您的答案：D题目分数：10此题得分：10.02. 操纵市场行为主要损害了证券市场的（）。
A. 分散风险功能B. 价格形成机制C. 资本配置功能D. 转换机制您的答案：B题目分数：10此题得分：10.03. 根据《中华人民共和国刑法》第180条的有关规定，内幕交易情节特别严重的，处（）年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。
A. 1B. 3C. 5D. 10您的答案：C题目分数：10此题得分：10.04. “在内幕信息公开之后，相关股票价格很可能受到该项信息的影响而产生波动”描述的是内幕信息的（）。
A. 不确定性B. 重大性C. 非公开性D. 隐秘性您的答案：B题目分数：10此题得分：10.05. 内幕信息的价格敏感期从（）起，至内幕信息公开或者该信息对证券的交易价格不再有显著影响时止。
A. 内幕信息已经形成之日B. 内幕信息开始酝酿、形成之日C. 内幕信息尚未形成之时D. 相关决议经由董事会讨论通过之日您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题6. 传统的坐庄操纵（又称“老庄股”）具有的特征包括（）。
A. 高比例控盘B. 高比例对倒C. 高比例成交D. 操纵期间短您的答案：C,A,B题目分数：10此题得分：10.07. 中国证监会稽查局稽查执法的主要流程包含（）。
A. 线索发现B. 做出初步调查或立案决定C. 组成调查组进行现场调查收集证据D. 形成调查终结报告，并复核或内审E. 移交行政处罚委员会审理或移送公安机关您的答案：A,C,B,D,E题目分数：10此题得分：10.0三、判断题8. 在证券行政处罚案件审理过程中，对被诉行政处罚决定涉及的专门性问题，当事人可以向人民法院提供其聘请的专业机构、特定行业专家出具的统计分析意见和规则解释意见。
C15064课后测验 中国资产证券化业务实践(下) 100分
一、单项选择题1. 下列不属于产品结构设计考察要素的是（）。
A. 持续流入有无保障B. 能单独计量C. 现金流的切分与分配D. 是否有外部担保您的答案：D题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题2. 拟进行证券化的基础资产应具备以下（）条件。
A. 可合法合规的转让B. 权属明确C. 能产生现金流D. 未来现金流可预测、可特定化您的答案：B,D,A题目分数：10此题得分：10.03. 拟进行证券化的基础资产的现金流应具备（）特点。
A. 独立B. 可预测C. 流通性D. 有偿性您的答案：B,A题目分数：10此题得分：10.04. 在国外的业务实践中，基础资产的转移方式有（）。
A. 更新B. 让与C. 信托D. 从属参与您的答案：A,D,C,B题目分数：10此题得分：10.05. 投后管理的内容有（）。
A. 信息披露B. 跟踪评级C. 现金流分配D. 清算您的答案：未答此题！题目分数：10此题得分：0.06. 资产证券化业务的具体步骤包括（）。
A. 需求发起B. 中介机构选聘C. 交易结构确定及评级D. 定价发行及投后管理E. 基础资产池构建及尽职调查您的答案：B,A,E,D,C题目分数：10此题得分：10.0三、判断题7. 基础资产的类型有应收账款等债权和未来收益权。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.08. 原始权益人将资产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益进行管理或处分的行为叫做信托。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.09. 在开展资产证券化业务选择融资主体时，优先选择国有企业或大型民营企业（上市公司为佳）。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.010. 贷款合同项下的债权属于应收账款。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.0试卷总得分：90.0。
C15053课后测验100分
一、单项选择题1. 资产证券化业务的事后备案审查的主体为（）。
A. 交易场所B. 中国证券业协会C. 中国证监会D. 中国基金业协会描述：资产证券化业务管理规定主要修订内容您的答案：D题目分数：10此题得分：10.02. 依据《信息披露指引》的规定，管理人应当自专项计划清算完毕之日起（）个工作日内，向合格投资者披露清算报告。
A. 3B. 5C. 7D. 10描述：信息披露指引的修订内容您的答案：D题目分数：10此题得分：10.03. 依据《信息披露指引》的规定，资产支持证券存续期内，管理人应在每年（）前披露经具有从事证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的上年度资产管理报告。
A. 3月31日B. 4月30日C. 5月31日D. 6月30日描述：信息披露指引的修订内容您的答案：B题目分数：10此题得分：10.04. 资产证券化业务的事前审查的主体为（）。
A. 交易场所B. 证券业协会C. 中国证监会D. 基金业协会描述：资产证券化业务管理规定主要修订内容您的答案：A题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题5. 2014年，中国证监会对《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》进行了修订，其修订的内主要内容包括（）。
A. 明确上位法依据及特殊目的载体，由事前行政审批改为事后备案B. 将基金子公司开展资产证券化业务纳入监管范围，扩展交易场所C. 明确监管职能分工D. 全面加强事中、事后监管，切实做好风险监控描述：资产证券化业务管理规定主要修订内容您的答案：C,D,A,B题目分数：10此题得分：10.06. 根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，下列关于资产证券化业务的事项报告需抄送有权派出机构的有（）。
A. 专项计划终止清算结果B. 专项计划变更管理人C. 管理人职责终止并完成移交D. 年度资产管理报告E. 专项计划设立备案情况描述：资产证券化业务管理规定主要修订内容您的答案：C,E,B,A,D题目分数：10此题得分：10.07. 资产证券化按照被证券化的资产类型可划分为（）等。
课后测验100分-C15108-传统估值理论的颠覆
二、多项选择题
5. 对于传统的现金流折现模型来说，难以进行估值的公司包括（）。
A. 大宗商品类公司
B. 周期性公司
C. 金融服务类公司
D. 依赖无形资产的公司以及经营多元化的公司
答案：C,A,D,B
6. 传统的估值方法包括（）。
A. 绝对估值法
B. 相对估值法
C. 经济增加值法
D. 技术价值评估法
答案：A,B
7. 《价值：公司金融的四大基石》介绍的公司金融四大基石有（）。
A. 价值核心原则
B. 价值守恒原则
C. 期望值跑步机原则
D. 最佳所有者原则
答案：A,B,D,C
三、判断题
8. DCF可以简化为含增长率的PE。
（）
答案：正确
9. 价值守恒原则认为，只有改善现金流才可以创造价值。
（）
答案：正确
10. 如果DCF法要看未来某时点的折现值，只需把当期日期修改一下即可。
（）答案：正确。
资产证券化课后习题
1. 特殊目的载体的主要功能有哪些？（1）风险隔离的载体；SPV在证券化的过程中好比一道破产的防火墙，将投资者和其他当事人的风险与发起人的破产风险有效隔离，从而以资产为信用的融资成为可能。
（2）现金流量变换和证券发行的载体；以SPV为主题发行证券，可以通过不同的架构设计，对资产池的现金流量结构进行变换，从而设计出不同期限和风险的证券，满足不同需求的投资者。
2.特殊目的载体的组织形式有哪些？在构建资产证券化的过程中，采用不同模式的特殊目的载体的影响因素是什么？包括公司形式、信托形式、有限合伙形式三种SPV的组织形式。
考虑因素：（1）税收因素；不同模式的SPV对税收有不同的规定，若选择的SPV组织形式要求因持有金融资产而负有纳税义务，就会导致双重税收，缩小发起人的利润空间。
（2）其他法律关于法律主体设立和发行证券的有关规定（3）资产的现金流量特性和投资者需求。
3.在中国现阶段，可采用的特殊目的载体的组织形式是什么？特殊目的公司模式，特殊目的信托模式；4.在中国，企业资产证券化的载体是什么？并分析为什么企业资产证券化不是严格意义上的资产证券化。
5.资产支持证券为什么要进行信用赠级和评级？（第三章有更详细的解释）通过信用增级，能够极大地提升资产的信用水平，从而吸引更多的投资者，并相应降低融资成本，同时满足发行人在会计、监管和融资目标方面的需求。
6.资产支持证券的发行方式有哪些？1、什么是提前偿付风险？何种类型的贷款具有提前偿付的特点？请举例说明。
提前偿付风险就是资产证券化债券资产池中借款人的提前还本行为对投资者收益造成不利影响的风险，主要的风险有：（1）它导致了债券的现金流不稳定，难以预测；（2）一般而言，当市场利率下降，特别是下降到低于贷款利率时，借款者会提前还本，而投资者提前收到的本金将面临再投资风险；（3）债券的资本增值潜力下降。
提前支付风险是针对还本行贷款而言的，例如，住房抵押贷款的发款人则允许借款人可以不受惩罚地随时偿还全部或部分抵押贷款。
资产证券化交易结构分析 课后测验(90分)
资产证券化交易结构分析课后测验（90分）一、单项选择题1. 资产证券化过程中，基础资产的选取通常来自债权类资产和收益权类资产，以下属于收益权类资产的是（）。
人生中最幸福的就是身体健康A. 其他应收款B. BT合同债权C. 融资租赁D. 电力收益权2. 以下哪项不属于资产证券化过程中所谓的交易结构中所包含的内容（）。
A. 资产支持证券的分档设计B. 现金流偿付顺序设计C. 增信设计D. 基础资产的特定化与合法转让E. 建立工作底稿制度二、多项选择题3. 在资产证券化交易结构设计中，通常会采用优先次级档的内部增信方式，优先档的还本方式一般包括（）。
A. 顺序还本B. 到期还本C. 分期还本D. 过手还本4. 在资产证券化交易结构设计中通常有增信设计环节，以下属于内部信用增级方式的有（）。
A. 流动性支持B. 利差账户C. 超额抵押D. 优先次级档5. 在资产证券化交易结构设计的基础资产特定化环节，收益权类资产通常体现为企业未来经营现金流，其特定化相对复杂，应主要关注的问题包括（）。
A. 产生现金流的产品价格需要资产评估公司进行专业的评估B. 特定的收费种类C. 特点的期间D. 产生现金流的产品数量需要资产评估公司进行专业的评估三、判断题6. 在资产证券化交易结构设计中通常有分档设计环节，分档设计现金流重组模式包括过手型重组和转付型重组。
（）正确错误7. 在资产证券化项目中，若现金流入为政府回购款，实际借款人为地方政府，则债权转让需得到政府批准。
（）正确错误8. 在资产证券化交易的内部增信方式中，流动性支持、利差账户及差额支付的触发通常在基础资产现金流足够支付本息时启动。
（）正确错误9. 资产支持证券分档设计的核心原则是：非违约情况下，在任一专项计划分配日专项计划账户可支配现金流金额应大于等于资产支持证券分配所需现金流。
（）正确错误10. 在资产证券化交易结构设计中，目前基础资产的转让模式主要采用真实销售的形式。
C15063 中国资产证券化业务实践(上) 课后测试(100分)
C15063 中国资产证券化业务实践（上）课后测试一、单项选择题1. 信贷资产证券化要求银行持有不低于发行规模（）的最低档证券。
A. 3%B. 5%C. 10%D. 12%您的答案：B题目分数：10此题得分：10.02. 国内融资方式主要以（）为例的（）融资。
A. 股权融资，直接B. 股权融资，间接C. 银行贷款，直接D. 银行贷款，间接您的答案：D题目分数：10此题得分：10.03. 风险收益金字塔最低层的是普通股，它的特征是（）。
A. 风险高，收益高B. 风险高，收益低C. 风险低，收益高D. 风险低，收益低您的答案：A题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 资产证券化是一种结构化融资方式，对资产收益和风险进行重新（）。
A. 分割B. 分配C. 转移D. 界定您的答案：D,A,B题目分数：10此题得分：10.05. 下列（）属于作为证券化载体的SPV。
A. 公司制B. 企业制C. 信托D. 有限合伙您的答案：C,D,A题目分数：10此题得分：10.06. 市场化资产证券化的优点有（）。
A. 定制化B. 市场化C. 灵活性好D. 扩展性强您的答案：B,A,D,C题目分数：10此题得分：10.07. 在证券化交易中，三个核心主体是（）。
A. 发起人B. 承销商C. 受托机构D. 投资者E. 评级机构您的答案：A,D,C题目分数：10此题得分：10.0三、判断题8. 在信贷资产证券化中，是以银监会机构作为发起机构的。
（）您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.09. 法律意义上的真实出售称之为出表。
（）您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.010. 企业信用的优点是交易结构相对较简单。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.0试卷总得分：100.0。
汽车贷款资产证券化(下) 2015 课后测验 100分
试题一、单项选择题1. 汽车贷款资产证券化交易中常常会设置一个账户，一般由发起人在交易发行时存入资金，有时还会利用超额利差的现金流来逐渐增补，这种增信措施是（）。
A. 超额抵押B. 超额利差C. 储备账户D. 利息补充账户您的答案：C题目分数：10此题得分：10.0批注：二、多项选择题2. 下列关于超额抵押的表达式，正确的是（）。
A. 超额抵押（OC）= 基础资产面额- 证券面额B. 最小超额抵押（Min OC）= 初始资产池数额（Initial Pool Bal）*（Min OC）%C. 目标超额抵押（Target OC）= 当前资产池数额（Current Pool Balance）*（Target OC）%D. 目标债券面值= 当前资产池面值–目标超额抵押您的答案：C,B,D,A题目分数：10此题得分：10.0批注：3. 利息补充账户可以通过（）两种方式来设立。
A. 给资产池添加额外的汽车贷款资产，并用该笔资产的收入来补偿利息现金流的不足B. 把证券发行的一部分收入在发行时存入一个指定的利差补充账户里，在必要时提取出来为交易提供额外的“利息现金流”C. 归集交易的资产和负债双方的利息之差D. 外部担保您的答案：B,A题目分数：10此题得分：10.0批注：4. 加速清偿机制的触发点主要根据基础资产的表现，如（）。
A. 资产的违约率B. 资产的损失率C. 资产的提前偿付率D. 交易的超额利差水平您的答案：C,A,D,B题目分数：10此题得分：10.0批注：5. 下列关于超额利差的表述中，正确的是（）。
A. 交易的资产和负债双方的利息之差，在支付完各类交易费用（如服务费、委托费等）之后的部分被称作超额利差B. 在满足了交易各方的偿付需求和弥补了资产池的当期违约损失之后，超额利差才可以释放给发行方C. 交易初期主要用于支付债券本金，使交易的超额抵押达到相应的水平D. 交易的中后期主要通过超额利差来弥补潜在的贷款本金损失您的答案：B,D,A,C题目分数：10此题得分：10.0批注：6. 汽车贷款证券化交易中的信用增级措施主要包括（）。
C13053-100分-资产证券化业务中交易结构的审核关注要点及相关案例分析
课后测验-100分：1、增信设计的过程中，内部信用增级通常是利用交易结构自身设计，优先保障信用评级较高的资产支持债券的本息偿付。
（ B） A 正确 B 错误 2、对于短期债券来说，合同期限通常在一年以下，其特点不包括（ C ）。
A 回收快 B 金额大 C 期限短 D 金额小 3、在基础资产转让中，若基础资产为合同债券，则此转让接近真实销售，例如阿里巴巴小额资产信贷化过程中小额贷款合同债券的转让。
该案例中小额贷款合同债券转让的特点包括（ ABC ）。
A 支付宝公司是原始权益人的关联公司 B 原始权益人的商业模式基于数字商业平台 C 归结现金流的账户是支付宝账户，无金融监管 D 现金流归结没有直接进入专项计划账户 4、资产证券化业务中，交易结构的设计至关重要，良好的交易结构可以（ABCD）。
A 弥补基础资产无法进行真实转让和完全的破产隔离时的部分风险隔离机制方面的缺陷B 体现管理人的设计水平C 帮助降低发行人融资成本D 有效提升投资人的回报率测试题—100分一、单项选择题 1. 在进行现金流的归集与支付时，最为认可，最为安全的方式是（）。
A. 原始权益人代为履行现金流归集义务B. 基础资产现金流直接进入专项计划账户 C. 基础资产现金流直接进入原始权益人的账户 D. 资产服务机构代为履行现金流归集义务您的答案：B 题目分数：10 此题得分：10.0二、多项选择题 2. 基础资产的转让目的在于实现与原始权益人的破产隔离，其“隔离”的含义表现在（）。
A. 原始权益人对于已出让的基础资产有间接追索权 B. 原始权益人对于已出让的基础资产不再具有追索权 C. 基础资产质量发生下滑时，原始权益人的利益收到间接影响D. 基础资产质量发生下滑时，不会影响原始权益人的利益您的答案：B,D 题目分数：10 此题得分：10.0 3. 资产证券化业务中，交易结构的设计至关重要，良好的交易结构可以（）。
A. 帮助降低发行人的融资成本 B. 有效提升投资人的投资回报率 C. 弥补基础资产无法进行真实转让和完全的破产隔离时的部分风险隔离机制方面的缺陷 D. 体现管理人的设计水平您的答案：A,B,D,C 题目分数：10 此题得分：10.0 4. 对基础资产特定化中的收益权类资产的特定化进行审核时，需要关注的重点有（）。
C15080课后测验
C15080课后测验一、单项选择题1.最高人民法院有关司法解释规定，内幕交易情节特别严重的标准为（）。
a、交易金额超过50万，避免损益超过15万B.交易金额超过100万，避免损益超过25万C.交易金额超过200万，避免损益超过50万D.交易金额超过250万，避免损益超过75万您的答案：a题目分数：10此题得分：0.0批注：2.在以下关于证券投资咨询业务员工管理的陈述中，问题是（）。
a.注册为证券投资顾问的从业人员只能针对个人或特定对象进行“一对一”投资建议，不得通过公众媒体做投资咨询建议b、证券分析师在制作、发表证券研究报告或者提供相关服务时，不得利用过去推荐的特定证券的业绩来支持未来预测的准确性，不得保证或者夸大特定的研究观点或者结论。
c、证券分析师不得在研究报告中明示或暗示保证收益d.证券从业人员可以同时注册为证券投资顾问和证券分析师你的答案：问题分数：10这个问题分数：0.0评论：3.操纵市场行为主要损害了证券市场的（）。
a.分散风险功能b.价格形成机制c.资本配置功能d.转换机制你的答案：B问题分数：10这个问题分数：10.0评论：4.与“老庄股”相比，新型市场操纵行为的平均操纵期（）。
a.更长b.基本相同c.更短d、无法判断您的答案：c题目分数：10此题得分：10.0批注：5.根据最高人民法院《证券行政处罚案件证据审理若干问题座谈会纪要》定，证券行政案件的举证责任采取概括和列举相结合的方式，即（）承担主要事实的举证责任，而在认定具体违法行为的规定中，适当向（）分配和转移部分事实的举证责任。
a.当事人，一般性规定监管机构b、原告和第三方，一般监管机构C.一般监管机构，原告和第三方D.第三方，原告和第三方您的答案：c题目分数：10此题得分：10.0批注：二、多项选择题6.内幕交易的入罪门槛较低，其刑事追诉标准包括（）。
a.证券交易成交额累计在五十万元以上b、期货交易占用保证金累计超过20万元C.累计避免损益超过15万元D.内幕交易、多次披露内幕信息E.其他严重情节您的答案：d,a,c,e题目分数：10此题得分：10.0批注：7.内幕交易的实施者（参与者）包括（）。
C资产证券化会计处理上课后测验分答案
C资产证券化会计处理上课后测验分答案文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]一、单项选择题1. 如果银行既没有完全转移也没有完全保留几乎所有重大风险和报酬，则银行在资产证券化中的会计处理结果可能是（）。
A. 继续涉入B. 完全不终止确认C. 终止确认D. 无法判断您的答案：A题目分数：10此题得分：10.0批注：2. 信贷资产证券化业务中，发起人在两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行股票投资，是否满足过手测试？（）A. 是B. 否C. 视最终回报率而定D. 不能确定您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0批注：二、多项选择题3. 下列哪些因素是过手测试的判断条件（）。
A. 从资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方B. 不能出售该金融资产或作为抵押物C. 有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方D. 发起人不得收取过过高的报酬您的答案：C,A,B,D题目分数：10此题得分：0.0批注：4. 发起机构采取5%垂直风险自留的情况下，会计处理的考量包括（）。
A. 合并特殊目的信托B. 应用过手测试C. 针对向投资者出售的部分债券，执行风险和报酬收益测试D. 不应用过手测试您的答案：D,B,C题目分数：10此题得分：0.0批注：5. 下列关于风险报酬转移测试的叙述中正确的有（）。
A. 风险和报酬考察的是现金流变动的相对值而不是绝对值B. 销售所有或者部分次级档会增加现金流变动的转移C. 风险越低越好D. 发行人的报酬应考虑在内您的答案：A,B,D题目分数：10此题得分：10.0批注：三、判断题6. 只要发起机构将其所收到基础资产对应的现金流及时转移给SPV，即可认为该项基础资产的转移满足过手测试。
（）您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.0批注：7. 资产证券化业务中，发起机构对转移金融资产的会计确认一般分为完全终止确认和完全不终止确认两种情况。
C12025信贷资产证券化业务介绍 课后测验 2013年 100分 满分
C12025信贷资产证券化业务介绍课后测验2013年100分满分一、单项选择题1. 按照《信贷资产证券化试点管理办法》的相关要求，受托机构应当在资产支持证券发行前和存续期间依法披露信托财产和资产支持证券信息。
信息披露应通过（）指定媒体进行。
A. 中央结算公司B. 中国证券业协会C. 中国人民银行D. 中国证券监督委员会2. 按照《资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则》的相关要求，招标发行时间确定后，受托机构应不迟于招标日前的第三个工作日将招标公告送达（）。
A. 中国证券业协会B. 中国证券监督管理委员会C. 中国银行业监督管理委员会D. 中央结算公司3. 按照《资产支持证券交易操作规则》的相关要求，资产支持证券的交易数额最小为面额（）万元，交易单位为面额1万元。
A. 50B. 1C. 100D. 10二、多项选择题4. 我国发展资产证券化的原因有（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 为银行业转变经营模式提供了契机B. 有利于我国金融市场体系结构性变革C. 有利于缓解银行再融资的压力D. 改善银行体系流动性5. 我国资产证券化存在的主要问题有（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 人才短缺问题制约中国的资产证券化发展B. 交易体系构成缺陷，证券化定价困难C. 有效需求不足，资产支持证券流动性差，风险未真正转移D. 资产证券化发起主体垄断，资产证券化优势无存6. 对投资者而言，资产证券化商品具有多重的好处，包括（）等。
（本题有超过一个的正确选项）A. 法律结构完整且信息披露充分B. 信用风险较同等级固定收益产品低C. 违约风险分散D. 破产隔离7. 按照《资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则》的相关要求，资产支持证券发行成功的，受托机构应于信托受益权登记日，向中央结算公司提供（）等书面文件。
（本题有超过一个的正确选项）A. 受托机构签章的《资产支持证券发行款到账确认书》B. 发行结果公告C. 发行批文复印件D. 承销团成员名单8. 按照《信贷资产证券化试点管理办法》的相关要求，受托机构应当依照本办法和信托合同约定，分别委托（）等履行相应职责。
C13036证券公司资产证券化业务政策解读课后测验3套
证券公司资产证券化业务政策解读课后测验（100分）一、单项选择题1. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，以下不属于证券公司申请设立专项计划、发行资产支持证券应当具备的条件的是（）。
A. 具备证券资产管理业务资格B. 最近1年未因重大违法违规行为受到行政处罚C. 具有完善的合规、风控制度以及风险处置应对措施，能有效控制业务风险D. 分类评价在A级以上，具备资产管理业务资格，净资本不低于20亿二、多项选择题2. 证券公司资产证券化业务的尽职调查工作，主要涵盖的范围包括（）等。
A. 资产服务机构B. 原始权益人C. 债务人D. 基础资产3. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，年度资产管理报告应当至少包括下列内容（）。
A. 基础资产运行情况B. 专项计划账户资金收支情况C. 需要对资产支持证券投资者报告的其他事项D. 特定原始权益人、管理人、托管人等业务参与人的履约情况E. 会计师事务所对专项计划年度运行情况的审计意见4. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，基础资产可以是单项财产权利或者财产，也可以是多项财产权利或者财产构成的资产组合，上述财产权利或者财产可以是（）。
A. 商业物业等不动产财产B. 信托受益权C. 基础设施收益权等财产权利D. 企业应收款E. 信贷资产三、判断题5. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，管理人应当为专项计划单独记账、独立核算，不同的专项计划在账户设置、资金划拨、账簿记录等方面应当相互独立。
（）正确错误6. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，基础资产是指符合法律法规，权属明确，可以产生独立、可预测的现金流的可特定化的财产权利或者财产。
（）正确错误7. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，允许以基础资产产生的现金流循环购买新的同类基础资产组成专项计划资产。
（）正确错误8. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，基础资产的规模、存续期限应当与资产支持证券的规模、存续期限相匹配。
信用卡资产证券化100分
信用卡资产证券化100分1. 发行文件中一样都会规定进入提早分期偿还期的条件或事件，其中最要紧的一项是（）。
A. 超额利差低于规定的最低水平，一样为零B. 月支付率低于规定的最低水平C. 卖方权益低于规定的最低水平D. 基础资产的本金余额低于证券投资额您的答案：A题目分数：10此题得分：10.02. 服务商会把投资者权益分得的现金流存入本金账户和融资收入账户。
在周转期，下列各项中（）不是从融资费用现金流账户提出。
A. 冲销款项的补偿B. 投资者的利息收入C. 信托费用D. 购买指定信用卡账户里新产生的信用卡应收款您的答案：D题目分数：10此题得分：10.03. 下列关于信用卡资产池的本金偿还率的表述中，不正确的是（）。
A. 本金偿还率是每月收到的信用卡应收款本金付款占月初信用卡应收款余额的年化比例B. 本金偿还率用于衡量信用卡借款人的还款速度C. 还款速度阻碍因素包括最低付款额度，最低付款借款人的比例，便利使用者和周转借款者的比例等D. 不同的信用卡发行人的资产池在还款速度方面差不多一致您的答案：D题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 下列关于信用卡贷款特点的表述，正确的包括（）。
A. 信用卡贷款是一种循环信用的高利率高风险贷款B. 信用卡的发贷方对借款方在资金用途上一样没有限制，信用卡贷款的还款期相对较短C. 信用卡贷款是一种无担保信贷D. 信用卡贷款发行人的收入来源多样您的答案：B,A,D,C题目分数：10此题得分：10.05. 超额利差是指基础资产的收益扣除（）后的盈余融资收入。
A. 投资者利息B. 服务费C. 缺失D. 相关费用您的答案：A,B,C,D题目分数：10此题得分：10.06. 信用卡资产证券化的内部信用增级要紧有（）。
A. 超额利差B. 利差账户C. 超额抵押D. 现金抵押账户您的答案：B,A,D,C题目分数：10此题得分：0.0三、判定题7. 由于信用卡贷款的期限专门短，假如服务显现问题，专门可能就会导致证券的缺失。
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您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
B. 企业证券化主要起到盘活存量的作用，而资产证券化主要起到报表扩张的作用
C.
企业证券化以公司为融资主体，并且假设公司会永续经营，而资产证券化以SPV为发行主体，在设立的第一天就有明确的终止日期
8. 国家可以利用税收规定来调节资产证券化融资成本，进而抑制或推动资产证券化发展。（ ）
您的答案：正确
题目分数：10
C. 美元国际化
D. 影子银行
您的答案：B,C
Hale Waihona Puke 您的答案：A 题目分数：10
此题得分：10.0
C. 承受实体预计损失的义务
D. 主导对 VIE 经济表现产生重大影响的活动的权力和吸收VIE潜在的重大损失的义务或接受
VIE潜在重要收益的权利
您的答案：D
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
5. 下列关于资产证券化与企业证券化的概念和认识，正确的包括（ ）。
A. 企业证券化主要是资产负债表右边融资，而资产证券化主要是资产负债表左边融资
A. 发行方降低资产端久期
B. 发行方提高资产端久期
C. 发行方降低负债端久期
D. 发行方提高负债端久期
批注：
3.
根据《财务会计准则公告第167号-可变利益实体的合并》（FAS167），“控制性财务利益”的特征包括（
批注：
试卷总得分：100.0
试卷总批注：
Default），前者往往由于净现金流多次无法覆盖当期本息，后者常常由于无法偿付本金或再融资。（ ）
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
2. 发起人对资产证券化的需求之一在于（ ）。
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
三、判断题
7.
），同时由于资产销售收入的实现，未分配利润（ ）。
A. 没有受到影响，增加
B. 没有受到影响，不变
试题
试 题
一、单项选择题
1.
以银行贷款证券化为例，在交易的特殊目的实体无需合并、资产的转让形成销售（终止确认）的情景下，银行的负债（
C. 增加，增加
D. 增加，不变
您的答案：A
您的答案：A,D,B,C
题目分数：10
此题得分：10.0
6. 根据美国资产证券化市场的发展经验，资产证券化与（ ）密切相关。
A. 金融脱媒
B. 利率市场化
此题得分：10.0
批注：
9. 一般的信用违约的形式为期间违约（Term Default）或者到期违约（Maturity
）。
A. 获取实体预计剩余收益的权利
B. 在没有额外的次级财务支持下，风险权益投资不足以为实体自己的经营活动提供资金
您的答案：D,A,C
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
资产证券化中使用的SPV几乎都是可变利益实体，发行人在VIE经常保留可变利益，如利差收入等，超额利差可用来承受预计损失或获取剩余收益，但不一定保留对可变利益的控制权。（
）
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
10. 合理的设计多层次的久期较长的夹层证券及收益率较高的次级级证券，可以有效的拓宽投资者的范围。（
批注：
二、多项选择题
4. 资产证券化成功离不开“软环境”建设，这里“软环境”主要包括（ ）。
A. 发起方的风险资本约束和资产证券化的税收
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
B. 资产证券化载体SPE的合并报表规定
C. 投资人的产品选择限制和监管
D. IT支持/商业模式革新/服务商
D. 企业证券化属于公司财务（Corporate
Finance）的范畴，而资产证券化操作属于结构金融（Structured Finance）的范畴