集团财务管理中心发展规划纲要

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集团公司财务中心工作规划范本(新编版)

集团公司财务中心工作规划范本(新编版)

编号:YB-JH-0871( 工作计划)部门:_____________________姓名:_____________________日期:_____________________WORD文档/ A4打印/ 可编辑集团公司财务中心工作规划范本(新编版)Frequently formulating work plans can make people’s life, work and study more regular, and develop good habits, which is a habit necessary for success in doing things集团公司财务中心工作规划范本(新编版)摘要:经常制订工作计划,可以使人的生活、工作和学习比较有规律性,养成良好的习惯,因为习惯了制订工作计划,于是让人变得不拖拉、不懒惰、不推诿、不依赖,养成一种做事成功必须具备的习惯。

本内容可以放心修改调整或直接使用。

20XX年财务中心将在继续严格执行原各项财务制度的基础上,针对不同的经营机制制定和完善相应的财务制度,规范财务行为,加强财务核算和财务监督,在完成集团公司日常各项财务核算工作时,进一步加强财务管理,严格审核报销凭证,坚决执行审批程序,有效控制各项费用开支,为领导及时提供有关财务信息。

具体工作有以下几个方面:(一)首先在年初完成上年决算和审计工作,做好年度帐务结转工作。

根据集团公司总体经营目标和任务做好当年财务预算,合理安排,实行科学预算,有效控制各项费用的不合理开支。

为一年的工作打好基础。

(二)由于门票收入由景区调入集团,要同税务机关积极协调,做好帐务及企业所得税调整工作。

由于已结束,在年末对全年已发生的业务进行调整难度非常大,有大量的业务需要从年初开始调整,我们决定先自行查账调整,待中介进入后,邀请国税、地税相关人员共同参与,一次完成此工作,以求调整后的帐目能满足审计、税务各方面的要求,经得起以后各相关部门的检查。

集团公司财务中心工作安排

集团公司财务中心工作安排

集团公司财务中心工作安排随着市场环境的不断变化和集团公司的持续发展,财务中心作为公司运营的核心部门,其工作安排的合理性和高效性对于公司的稳健运营至关重要。

以下是集团公司财务中心在未来一年的主要工作安排,涵盖了年度预算与规划、资金管理与运作、成本控制与分析、财务报告与审计、税务筹划与合规、风险管理与控制、投资决策与管理以及团队建设与培训等多个方面。

一、年度预算与规划财务中心的首要任务是制定和执行年度预算。

我们将根据公司的战略目标、市场环境、历史财务数据等因素,制定合理的年度预算,并确保各部门在预算范围内运作。

同时,我们将定期对预算执行情况进行跟踪和分析,及时调整预算方案,以确保公司运营的有序进行。

二、资金管理与运作资金是公司运营的血脉,因此,资金的管理和运作至关重要。

我们将加强对公司现金流的监控,确保资金的安全性和流动性。

同时,我们将积极探索多元化的融资渠道,降低融资成本,提高资金使用效率。

此外,我们还将加强对外汇风险的管理,确保公司在全球化经营中的资金安全。

三、成本控制与分析成本控制是公司盈利能力的重要保障。

我们将深入分析各部门的成本结构,制定科学合理的成本控制策略。

通过推行精细化管理、优化采购渠道、提高生产效率等措施,降低公司运营成本,提高盈利能力。

同时,我们将建立成本分析体系,定期对成本数据进行收集、整理和分析,为公司决策提供有力支持。

四、财务报告与审计财务报告是公司运营状况的重要反映。

我们将按照相关法规和会计准则,编制准确、及时的财务报告,真实反映公司的财务状况和经营成果。

同时,我们将加强内部审计工作,确保财务报告的准确性和可靠性。

此外,我们还将积极配合外部审计机构的工作,提高公司的透明度和公信力。

五、税务筹划与合规税务筹划是公司财务管理的重要组成部分。

我们将深入研究国家税收政策法规,合理利用税收优惠政策,降低公司税负。

同时,我们将加强税务合规管理,确保公司税务申报的准确性和及时性,防范税务风险。

集团公司财务中心工作计划

集团公司财务中心工作计划

集团公司财务中心工作计划随着市场竞争的日益激烈和集团公司业务规模的持续扩大,财务中心作为公司经济活动的核心部门,其职责愈发重要。

为确保公司财务稳健运营,提高经济效益,特制定以下财务中心工作计划。

一、财务目标与预算设立年度财务目标,包括收入、利润、成本控制等关键指标,确保公司财务绩效稳步提升。

制定详细的财务预算,包括收入预算、成本预算、利润预算等,并实行滚动预算机制,根据实际情况进行动态调整。

定期开展财务目标与预算执行情况分析会议,确保各项财务指标的实现。

二、资金管理与调度优化资金结构,降低财务风险,提高资金使用效率。

建立完善的资金调度机制,确保公司资金流动性充足,满足业务发展需求。

加强与金融机构的合作,拓宽融资渠道,降低融资成本。

三、成本控制与核算建立健全成本控制体系,明确成本控制标准和责任,推动全员参与成本管理。

实行精细化成本核算,确保成本数据真实、准确、完整。

定期开展成本分析,挖掘成本控制潜力,提出改进措施。

四、风险管理与合规建立完善的风险管理体系,识别、评估、监控和应对各类财务风险。

加强与业务部门的沟通协作,确保财务风险控制措施得到有效执行。

遵循国家法律法规和会计准则,确保公司财务活动的合规性。

五、信息化建设与提升推进财务信息化建设,建立高效、稳定、安全的财务信息系统,提高财务工作效率。

优化财务信息系统功能,提升数据分析、预测和决策支持能力。

加强信息安全管理,保障财务信息系统的稳定运行和数据安全。

六、团队建设与培训加强财务团队建设,选拔和培养具有专业素养和职业道德的财务人才。

定期开展业务培训,提高财务人员的业务水平和综合素质。

鼓励团队成员间的沟通与协作,营造和谐、积极的工作氛围。

七、内部审计与监督建立健全内部审计制度,确保财务活动的合规性和准确性。

加强对财务流程的监控,及时发现并纠正违规行为。

定期向管理层报告审计结果,提出改进意见和建议。

八、外部合作与关系维护加强与税务、审计等政府部门的沟通协作,维护良好的外部关系。

2024年集团公司财务中心工作计划(二篇)

2024年集团公司财务中心工作计划(二篇)

2024年集团公司财务中心工作计划____年财务中心将在继续严格执行原各项财务制度的基础上,针对不同的经营机制制定和完善相应的财务制度,规范财务行为,加强财务核算和财务监督,在完成集团公司日常各项财务核算工作时,进一步加强财务管理,严格审核报销凭证,坚决执行审批程序,有效控制各项费用开支,为领导及时提供有关财务信息。

具体工作有以下几个方面:(一)首先在年初完成上年决算和审计工作,做好年度帐务结转工作。

根据集团公司总体经营目标和任务做好当年财务预算,合理安排,实行科学预算,有效控制各项费用的不合理开支。

为一年的工作打好基础。

(二)由于门票收入由景区调入集团,要同税务机关积极协调,做好帐务及企业所得税调整工作。

由于已结束,在年末对全年已发生的业务进行调整难度非常大,有大量的业务需要从年初开始调整,我们决定先自行查账调整,待中介进入后,邀请国税、地税相关人员共同参与,一次完成此工作,以求调整后的帐目能满足审计、税务各方面的要求,经得起以后各相关部门的检查。

(三)在4-____月主要任务是作好的企业所得税汇算清缴工作,深入研究税收政策,加强税收法规的研究和学习,加强与税务部门的联系和协调,避免因政策法规理解不透给公司造成损失。

(四)在____月末完成新门票的印制工作,保证门票调价后的正常销售。

此事已同安图邮政局一起与省地税相关部门进行了协调,省地税已承诺能够保证门票的印制和使用。

(五)在日常工作中要加强对各级库存票据、现金的核查清点,增加清查的次数和力度,以及时发现问题、堵塞漏洞、避免损失。

在门票、发票的交接领用及销售环节,从严从细,完备交接领用手续,认真填制交接记录和门禁系统信息,杜绝漏洞,明晰各岗位责任。

每天的销售票款等各项收入,要确保及时足额存入指定帐户,以保证资金安全。

(六)在年底之前要提前做好财务决算的准备工作,及时清理应收款项,盘点各项资产。

提前同各部门协调,能在当年处理的费用一定要当年处理,在以免年终决算后影响当年的绩效考核和来年考核指标的确定。

2023年集团公司财务中心工作计划范本

2023年集团公司财务中心工作计划范本

2023年集团公司财务中心工作计划范本一、引言在过去的一年中,集团公司财务中心在公司的指导下,积极履行职责,为公司的经营管理提供了有力的支持和保障。

2023年是集团公司发展的重要一年,也是财务中心承担更多责任、实现更高目标的关键一年。

本工作计划旨在明确财务中心的发展方向与目标,制定具体的工作计划与措施,为实现公司的发展战略做出贡献。

二、工作目标1. 实现财务中心的战略目标:通过制定科学的财务管理政策和规程,有效控制财务风险,提升财务绩效,为集团公司的战略目标提供有力的支持。

2. 提高财务中心的运营效率:优化财务管理流程,提高财务操作效率,减少错误率,确保财务数据的准确性和及时性。

3. 加强财务风险管理:建立完善的风险管理体系,提高财务风险的识别和应对能力,确保公司的财务安全。

4. 提升财务中心的团队素质:加强员工培训和能力提升,建立激励机制,吸引和留住优秀的财务人才,形成一支专业素质高、团结协作的财务团队。

三、工作计划1. 制定财务管理政策和规程:结合公司的业务特点和市场环境,制定适应公司发展需求的财务管理政策和规程,确保公司的财务管理工作符合法律法规和公司内部的要求。

2. 优化财务管理流程:对公司财务管理流程进行全面梳理和评估,发现问题和瓶颈,提出改进建议,并在全公司推行,以提高财务运营效率。

3. 加强财务数据分析和预测能力:通过引入相关技术和工具,建立财务数据分析和预测模型,为公司决策提供准确的财务分析和预测报告,为公司的战略决策提供支持。

4. 建立财务风险管理体系:健全财务风险管理制度和流程,加强财务风险的预警和控制能力,确保公司的财务风险得到及时的识别和应对。

5. 加强内部控制建设:按照公司内部控制要求,加强内部控制的建设和监督,确保财务中心的工作符合公司内部控制要求,有效遏制各类风险。

6. 完善财务报告制度:按照法律法规和公司内部要求,完善财务报告制度,确保财务报告的真实性、准确性和完整性。

集团财务工作计划及目标

集团财务工作计划及目标

集团财务工作计划及目标第一部分:引言在现代企业管理中,财务管理是至关重要的一环,特别是对于集团公司来说。

作为整个组织的经济活动的监管者和统筹者,财务部门对公司的盈利能力、流动性以及偿债能力都有着至关重要的影响。

因此,一个明确的财务工作计划及目标是至关重要的。

在本文中,我们将建立一个集团财务工作计划及目标,旨在帮助集团公司更好地管理和监督其财务活动。

第二部分:集团概况及当前财务状况首先,我们需要对集团公司的整体概况以及当前的财务状况进行分析。

这包括对公司的业务范围,收入情况,成本结构,资产负债表,现金流量表以及利润表等进行详细的分析。

通过对这些数据的分析,我们可以更清晰地了解公司当前的财务状况,从而为制定后续的财务工作计划和目标提供基础。

第三部分:财务目标的制定在确定集团财务目标时,我们需要充分考虑到公司的整体战略目标,同时也需要将公司的现有财务状况以及未来的发展前景考虑在内。

一般来说,财务目标包括盈利能力、流动性、偿债能力等方面。

在制定财务目标时,我们需要确立明确的指标和时间表,以便能够定期监测和评估公司的财务状况。

盈利能力是每个公司关注的重点。

因此,我们的财务目标之一是实现持续和稳定的盈利。

这需要我们不断地提升公司的销售收入,并且要控制好成本,提高利润率。

另外,我们还需要关注公司的现金流量,确保公司的经营活动能够持续稳定地进行。

另外,偿债能力也是我们财务目标的重点。

我们需要确保公司有足够的现金流量以及可变现的资产来偿还公司的所有债务。

在现代商业环境下,一个健康的资产负债结构有利于公司的长期发展。

第四部分:财务工作计划的制定制定财务工作计划的核心在于确立清晰的任务和责任,督促财务部门各个层级的员工不断提升绩效,并且为实现财务目标积极努力。

首先,我们需要对财务部门的各项工作进行详细规划,包括财务报表的编制、财务分析、成本控制、税务及审计等方面。

我们需要确立明确的时间表以及具体责任人,以便能够及时、高效地完成各项财务工作。

集团公司财务中心工作规划范本

集团公司财务中心工作规划范本

集团公司财务中心工作规划范本一、封面集团名称文档标题:集团公司财务中心工作规划范本制定日期编制单位:财务中心二、目录自动生成的目录,方便查阅各个章节。

三、引言简述财务中心在集团中的作用和重要性。

强调工作规划对于实现集团财务目标和战略的重要性。

四、财务中心组织结构与职责描述财务中心的组织架构和各部门职责。

五、财务中心现状分析组织现状分析当前财务中心的人员结构、技能水平和工作流程。

业绩回顾总结上一年度的财务业绩,包括收入、成本控制和投资回报等。

存在问题识别当前面临的主要问题和挑战,如流程瓶颈、技术落后等。

六、财务中心战略目标根据集团整体战略,设定财务中心的长期和短期目标。

七、关键工作领域与任务预算管理制定和监控集团年度财务预算。

资金运作优化现金流管理和资金筹集。

成本控制实施成本节约计划,提高成本效益。

财务报告与分析提供及时、准确的财务报告,进行财务分析。

风险管理建立风险管理体系,进行风险评估和控制。

合规性与税务规划确保财务活动符合法律法规,优化税务策略。

信息系统建设发展和维护先进的财务信息系统。

团队建设与培训加强团队建设,提升员工专业技能。

八、实施步骤与时间表目标分解将战略目标分解为可执行的任务和子目标。

行动计划为每个关键领域制定具体的行动计划。

时间规划制定详细的时间表,确保各项任务按时完成。

九、财务预算与资源配置提供未来一年财务预算的概览,包括人力、技术和运营预算。

十、风险评估与应对措施识别可能的风险因素,并为每个风险制定应对策略。

十一、监督、评估与反馈机制进度监控描述如何跟踪工作进度和目标实现情况。

绩效评估确定评估财务中心绩效的方法和指标。

反馈与调整建立有效的反馈机制,根据反馈调整工作计划。

十二、附录详细任务清单 - 提供详细的任务分解和责任分配表。

关键绩效指标(KPIs) - 列出用于评估部门绩效的关键指标。

培训与发展计划 - 列出计划内的培训和发展活动。

十三、结论总结工作规划的重要性,并对团队成员和管理层的支持表示感谢。

2024年集团公司财务中心的工作计划

2024年集团公司财务中心的工作计划

2024年集团公司财务中心的工作计划____年集团公司财务中心工作计划一、引言随着全球经济的不断发展,____年对于集团公司来讲是一个具有重要意义的年份。

作为集团公司的财务中心,我们将致力于继续提高财务管理水平,加强与其他部门的协作,为公司的发展做出积极贡献。

本工作计划将详细说明我们的目标和具体计划,以及我们将采取的措施来实现这些目标。

二、目标设定1. 提高财务透明度:加强财务报表的编制与披露,提高信息的透明度,为投资者和利益相关者提供准确、及时、可靠的财务信息。

2. 加强成本控制:优化成本结构,合理控制各项费用,提高盈利能力和竞争力。

3. 提升财务规划与预测能力:加强对公司经营情况的分析和预测,为决策提供科学依据,实现财务目标的合理规划。

4. 加强财务风险管理:完善财务风险管理体系,加强内部控制,及时发现和应对潜在的财务风险。

5. 提高财务部门的服务质量:加强与其他部门的沟通与协作,提高工作效率,为公司各项业务提供及时、准确的财务支持和咨询。

三、具体计划1. 提高财务透明度a. 完善财务报表编制流程,增加报表披露的频率和内容。

b. 加强财务培训和教育,提高财务人员的专业素质和财务报表的准确性。

c. 主动与各级监管部门沟通合作,及时获取相关政策和法规的指导,确保财务报表符合法规要求。

d. 主动与投资者沟通,解答投资者对财务报表的疑问和建议,促进投资者信心的提升。

2. 加强成本控制a. 对各项费用进行分析,并制定相应的控制措施,合理分配费用,提高成本控制的效果。

b. 推行节约型办公,减少无效费用的支出。

c. 加强对供应商的管理,优化采购流程,降低采购成本。

d. 加强与其他部门的沟通合作,共同探讨成本节约的方法和措施。

3. 提升财务规划与预测能力a. 深入分析公司各项业务的收入和成本结构,研究市场和行业的发展趋势,制定合理的财务规划和预测。

b. 制定绩效评价指标,跟踪和评估财务目标的实现情况,及时调整财务规划和预测。

集团财务发展战略规划纲要

集团财务发展战略规划纲要

集团财务发展规划纲要(2013---2014)集团财务部2013 年01 月目录1 总述 (1)1.1 集团财务管理模式 (1)1.2 集团财务管理方式 (1)1.3 集团财务管理内容 (3)1.4 集团与子公司管理职责划分 (4)2集团财务管理模式设计(拟) (4)2.1模式设计目的 (4)2.2财务管理的结构和原则 (4)2.3财务体系组织架构图 (5)2.3.1集团财务岗位设置与职责 (5)2.3.2各子公司财务部门岗位设置及职责 (5)2.4集团财务管理内容 (6)2.5梳理制度及流程 (6)3财务体系团队建设规划 (8)3.1财务负责人绩效考核 (8)3.2财务人员培养 (9)3.2.1103.2.2 (11)3.2.3培训方式 (11)4工作推进计划 (12)4.1梳理财务标准,推进财务体系标准化建设 (12)4.2认真组织会计核算,严格控制成本费用 (12)4.2.1严谨组织会计核算 (12)4.2.2建立成本费用核算控制体系 (12)4.3资产管理 (13)4.4资金管理 (13)4.5建立集团公司全面预算管理 (13)4.6经营信息管理 (13)1总述集团化财务管理主要体现在财务政策的统一、信息反馈渠道建设、财务对集团战略发展的支持性和对集团整体经营发展计划性及指导性,主要通过加强集团整体的预算管理、资金管理、税收筹划、标准体系、资产管理和日常财务监督体系的建立来实现,有利于集团整体的资源配置、经营活动和投资发展。

1.1集团财务管理模式集团公司的发展需要调动发挥包括集团总部在内的各个子公司的积极性,既要发挥集团的战略决策和协调交易的作用,又要调动所属公司的主动性和创新性。

因此,在财务管理上要适时地运用集权与分权的方法,根据形式与任务的变化,灵活地调整集团财务管理的具体方式和方法,一切以更好地完成集团的目标任务,取得最佳经营效益为准则。

集团公司需要整体组织协同发展。

集团需要调动、发挥包括集团总部在内的各个所属子公司的积极性,既要发挥集团的战略决策和协调交易的作用,又要调动所属子公司的主动性和创新性。

集团公司财务中心的工作计划(精选3篇)

集团公司财务中心的工作计划(精选3篇)

集团公司财务中心的工作计划(精选3篇)集团公司财务中心的篇1xx年度即将,为了更好地开展新年的工作,根据总经办的要求并合20xx年度的实际情况的工作计划。

一、工作简要回顾总体来说20xx年度的财务工作基本满足了公司内外的需求,但是存在很多问题,有很多可以提升和改善的空间。

1、会计核算工作形式上满足了对内、对外的报表需求,每月按时申报,但是核算的准确性有待提高;2、财务管理层面还停留在比较低的层次,对内管理报表没有形成制度、完整的报表体系,财务管理工具没有发挥应有的作用,财务对公司的参与程度有待进一步提高;3、财务对很多业务环节监管还存在很多不到位的地方,包括对成本核算落后于实际业务需求、对销售价格评审力度不够、对库存物资管理缺失、外发物料跟踪不及时、完整等问题;4、资金管理有待于更细、周期更长的计划安排,对收支安排制度化、表格化,重点关注新增客户的应收账款风险、还贷能力评估、资金运营安全、资本构平衡;5、财务对公司全员的财务基础知识培训不够,内部控制有待更规范地去执行,相关财务制度没有有效的推广;6、财务部门的人员素质不能满足未来的财务管理需要,人员构有待优化;7、ERP系统的使用及利用能力不足。

二、财务部及公司财务工作SWOT分析1)优势:A、公司领导重视财务工作为财务发挥更大的作用提供了宝贵的平台;B、财务部门对财务工作的目标有很清晰的定位并努力提升部门能力及个人能力来满足目标的实现;C、现有财务人员的稳定性为后续的能力及素养的提升及补充新鲜血液提供了良好的基础;D、20xx年度的经营预算及激励考核机制确定提升公司整体信心,公司股东意向增资为财务工作提供良好的内部环境;E、国际整体经济环境趋好的态势为财务工作提供有利的外部环境。

2)劣势:A、公司成立时间不长需要时间来积淀,还需要摸索更适合公司发展需要的管理模式;B、财务部门成员的财务素养不高,能力有待提升,成员构有待优化,会计核算基础不扎实;C、财务/仓库人员对业务参与程度不高,不能有效地处理一些跨部门的业务;D、公司成员财务意识不足,在数据统计、信息收集、单据传递等方面影响财务工作的开展;E、公司部门之间的信息沟通不畅、配合度不够,销售定价策略模糊,没有成熟的产品体系,技术不能满足业务的需求;G、珠海外汇额度管理措施限制公司资金的使用调配,人民币升值对外向型的出口企业产生巨大的汇差压力;3)机遇:A、20xx年度经营预算如果能够得到有效执行和控制将使公司步入快速发展的轨道为后续目标的实现奠定坚实的基础;B、极大提升公司整体竞争力、市场占有率、供应链整合能力、品牌吸引力;C、极大提高公司的管理水平,建立梯队管理团队,打造安防领域高效生产基地。

财务中心3-5年战略规划

财务中心3-5年战略规划

财务中心战略发展规划(2016 ——2020)一、财务战略发展目标公司在快速发展过程中,无论是业务规模还是内外部环境变化,给公司新的战略发展提出了新的挑战,根据公司新一轮的发展战略,对公司财务管理工作提出了更高要求。

在新形势下,财务战略总体目标为:1、支撑保障:财务组织、管理、结果应能满足公司发展融资需求,为资金筹集活动提供有力协助;能够提供公司重大财务决策需要的财务指导;2、精细管理:财务管理活动应能满足公司经营精益核算需求,对各经营单位、子公司、部门的投入产出、资产价值、往来、价格等提供核算及管理支持;3、风险控制:财务应成为公司最坚强有力的风险防线,通过风险辨识及控制活动,降低或规避公司发展中的各类风险。

4、价值创造:财务要摆脱费用中心的定位,在公司资产增值保值、重大决策选择、关键合同谈判、经营战略选择及资本运作方面提供财务意见。

二、财务战略规划1、初期战略规划(2016年)2、中期战略规划(2017-2018年)3、中长期战略规划(2019-2020年)三、财务战略体系构建1、集团公司财务战略构建是系统工程,以“支撑战略、精细管理、风险控制、价值创造”为核心指导思想,是目标、策略、行动和规范的组合,遵循“定位清晰、系统设计、阶段安排、分步实施、持续优化”的操作原则。

2、定位清晰:财务战略是集团公司战略的子战略,必须在深刻理解集团公司已经制订的清晰战略基础上,做到有针对性的财务子战略支持保障,不能和集团公司战略有背离、严重超越现实和明显滞后的情况。

3、公司高层的支持是实施财务战略的基础,财务中心人才梯队建设是实现财务战略的保障,而公司内部控制环境的优化是影响财务战略实现的重要因素。

内部控制环境包括公司高层及所有人员对财务规范、法律法规遵循的正确认识(如目前经营过程中普遍存在无票采购及无票费用报账,连基本规范意识都无法保证谈不上财务战略实施)。

4、2016 年重点做财务基础规范、财务团队建设、财务组织结构优化等方面,尤其要促进公司高层及部门负责人的财务规范意识,使财务战略实施能够得到公司的重视和支持。

集团财务管控五年发展规划

集团财务管控五年发展规划

集团财务管控五年发展规划口财隽管控框架建设规划□集团财务总部建设规划财务四大体系建设规划口财务三大基础建设规划口财务人才队伍建设规划糾公司财务管控规划总体框架集团财勢管控体系总部核心能力、组织框架、人员配置财努人员委派管理集团财勢信息化搭建一支忠诚度高.能力强.素质好的财勢人才队伍预算管理体系税务筹划体系统一管理.集中运作 预算统筹、核算集成 风险控制资金管理体系风险管理体系/会计核算基础财务制度建设'、、、、支撑战略隼中控制 精细管理母子财务管控责权界面―]!价值创造卄公司财务管控五年规划指导思想:坚持以〃支撑战略、集中控制、精细管理、价值创造〃为指导思想,通过五年规划,使灯公司实现由经营性财务管理向集团化财务管理的新跨越,最终形成一个具有灯公司特色的集权导向的战略财务管控体系。

”公司财务管控五年规划总体思路:1.构建一种模式:围绕"统一管理、集中运作、预算统筹、核算集成、风险监控“五大理念,建立以集权为导向的战略型集团财务管控模式;2、打造一个总部:做到功能定位明确、组织机构完善、人员配置到位,为集权导向的战略财务管控体系实施提供有力支撑大体系:完善预算、资金、税收筹划及风险管理四大体系;4、夯实三项基础:夯实会计核算、财务制度及信息系统三项基础;5.造就一支队伍:建设一支综合素质高的财务人才队伍。

•年度预算管理由自下而上汇总编制为主,转向自上而下统筹分解落实战略目标;进—步精细化预算,实现全面预算管理,统筹财务资源和非财务资源;1.构建一种模式:建立和完善以集权为导向的战略型集团财务管控模式,做到"统一管理.集中运作.预算统筹.核算集成.风险监控”统一管理集中运作预算统筹核算集成风险监控2.打造一个总部:打造一个强势集团财务管理总部,为推动集权导向的战略型财务管控提供有效支撑,主要表现在三个方面:专业化.高效率.以事业伙伴为愿景目标3. 完善四大体系:预算管理体系.资金管理体系■税收筹划体系与风险管理体系•搭建财务风险控制体系,通过风险组织建设、预警指标设立、内控环节的梳理等手段, 对重大财务风险开展预警、跟踪、报告,重点监控大额支付、投融资及财务信息披露 等,防止出现重大风险事件,把集团整体财务风险控制在可承受的范围内。

2023年集团财务工作计划

2023年集团财务工作计划

2023年集团财务工作计划一、目标与定位1.目标:稳健经营,持续盈利,实现集团财务业绩的稳定增长。

2.定位:以集团财务管理为中心,整合资源,提升效益,为集团发展提供强有力的财务支持。

二、组织调整与能力建设1.组织调整:建立集团财务管理中心,组建高效的财务团队,实施集中化管理,优化资源配置。

2.能力建设:完善财务系统,提升自动化水平,培养财务人员的专业能力,提高财务管理水平。

三、财务预算与绩效管理1.制定年度财务预算,明确各部门财务指标,建立绩效考核体系。

2.定期对预算执行情况进行跟踪分析,及时调整预算计划,确保财务目标的实现。

四、资金管理与优化1.加强对公司现金流的管理,建立健全的资金管理体系,确保资金的安全和收益最大化。

2.优化应收款管理,加强对客户信用风险的控制,提高资金回收率。

3.加强与金融机构的沟通与合作,积极寻求融资渠道,优化债务结构,降低财务成本。

五、成本管理与控制1.建立全面的成本管理体系,制定成本控制指标,强化成本意识,降低企业运营成本。

2.优化采购流程,合理选择供应商,谈判价格和支付条件,实现成本最小化。

六、风险管理与内部控制1.建立健全的风险管理体系,加强对市场、信用、流动性等风险的监控和防范。

2.加强内部控制,建立高效的财务管理制度和流程,规范各项财务活动,提高内部管理水平。

七、财务报告与分析1.建立规范的财务报告制度,及时准确地编制财务报表,提供高质量的财务信息。

2.加强对财务报表的分析,提供合理的财务建议,为集团决策提供支持。

3.加强与外部审计机构的合作,确保财务报表的真实性和准确性。

八、税务管理与合规审查1.加强对税法的研究和关注,确保税务申报的合规性和准确性。

2.积极配合税务部门进行税务审查,确保合规运营。

九、信息化建设与技术创新1.加强信息系统建设,提升财务数据处理和分析能力,提高工作效率。

2.积极应用新技术,探索创新的财务管理方法,提高财务管理水平。

十、人才队伍建设与培养1.制定人才队伍建设规划,加强人才招聘和培养,提高财务人员的综合素质和专业能力。

集团财务管控五年发展规划

集团财务管控五年发展规划

集团财务管控五年发展规划一、引言在当今竞争激烈的商业环境中,集团财务管控对于企业的长期发展至关重要。

为了有效管理和控制财务风险,提高财务绩效,并为集团未来五年的稳定发展打下坚实基础,本文将制定一份集团财务管控五年发展规划。

二、目标与策略2.1 目标本规划的目标是建立一个高效、精确、透明的财务管控系统,确保集团财务活动符合国际会计准则,提高财务决策的准确性和及时性。

为了实现上述目标,本规划将采取以下策略: - 引进先进的财务管理软件和系统,提高财务数据的收集、分析和报告效率; - 提高财务团队的专业能力和培训水平,确保财务数据的准确性和完整性; - 加强财务内部控制,降低风险,并确保企业合规运营; - 优化财务流程和审批流程,提高工作效率和透明度。

三、五年发展规划3.1 第一年在第一年的发展计划中,我们将重点关注以下几个方面的工作: - 完善财务制度和流程,在系统中规范操作流程和报告机制; - 建立财务数据收集和分析系统,提高数据的准确性和实时性; - 增强财务团队的培训和能力提升,确保团队成员具备最新的财务知识和技能; - 建立财务内部控制机制,包括审核和审计流程,以及风险评估和防范措施。

在第二年,我们将进一步推进财务管控体系的建设: - 引进财务管理软件,实现财务数据的自动化处理和报告; - 加强财务团队对财务分析和决策支持的能力培养; - 建立财务风险预警机制,及时发现和应对潜在的财务风险。

3.3 第三年在第三年,我们将重点关注以下方面: - 进一步优化财务流程,提高财务报告的透明度和可靠性; - 推行财务数据标准化和报表自动生成,减少人工操作和错误; - 建立绩效考核体系,评估财务团队成员的工作表现和贡献。

3.4 第四年第四年的重点将放在以下几个方面: - 发展财务管理和报告的数据分析工具,提高对财务数据的挖掘和分析能力; - 加强与外部审计机构的合作,并根据审计结果改进财务管控体系; - 加强财务团队与其他部门的协作,提高工作效率和资源利用率。

集团财务管控五年发展规划

集团财务管控五年发展规划

06
结论与展望
总结与评价
总结
经过五年的发展,集团财务管控在规范财务管理、提高资金使用效率、降低财务风险等方面取得了显 著成效,为集团的战略发展提供了有力支撑。
评价
在过去的五年中,集团财务管控体系不断完善,特别是在预算管理、成本控制、资金管理、风险管理 等方面取得了重要突破。然而,仍存在一些不足之处,需要进一步加强和完善。
THANKS
对未来发展的展望
展望
未来五年,集团财务管控将继续以战略 为导向,加强财务管理创新,提高数字 化水平,推动业财融合,以更好地服务 集团发展。
VS
目标
未来五年,集团财务管控将致力于实现财 务管理规范化、精细化、科学化,提高财 务决策支持能力和风险防控能力,为集团 的可持续发展提供有力保障。
谢谢您的聆听
激励机制
建立科学、合理的激励机制,激发员工工作积极性和创造力,促进人才队伍的稳 定和发展。
05
风险评估与应对策略
风险识别与评估
风险识别
识别可能对集团财务管控产生影响的 内外部风险因素,如市场风险、政策 风险、操作风险等。
风险评估
对已识别的风险进行量化和定性评估, 确定风险发生的可能性和影响程度。
财务管控存在的问题
信息透明度不足
各子公司财务信息不透明, 导致集团难以全面掌握子 公司财务状况。
预算控制不严格
部分子公司预算执行不力, 存在超预算支出的情况。
资金管理分散
集团资金分散在各子公司, 未能实现集中管理,导致 资金使用效率低下。
问题产生的原因分析
制度执行不到位
财务管理制度在执行过程中存在偏差,导 致制度未能充分发挥作用。
愿景
成为国内领先、国际一流的财务 管控企业,为企业的可持续发展 提供有力保障。

2024年集团公司财务中心的工作计划精编

2024年集团公司财务中心的工作计划精编

2024年集团公司财务中心的工作计划精编一、背景和目标2024年是集团公司发展的关键一年,面临着挑战与机遇并存的复杂环境。

财务中心作为公司财务管理的核心部门,承担着保障公司稳定运营和提高盈利能力的重要任务。

本工作计划的编制旨在全面总结上一年的工作经验和教训,明确2024年财务中心的工作重点和目标,为公司高质量发展提供有力支撑。

二、工作重点和目标1. 提升财务风控水平:加强风险防控,完善内部控制体系,切实提高财务风控水平,保持公司财务安全和稳定运营。

- 建立健全财务风险管理制度和操作规范,加强对财务风险的预警和控制。

- 提升财务内部控制的科学性和有效性,规范财务管理流程,防范内外部造假行为。

- 加强财务审计工作,确保审计结果的准确性和及时性。

2. 加强财务数据分析能力:通过高质量的数据分析,为决策层提供准确、及时的财务数据支持,推动公司智能化发展。

- 提升财务数据分析的专业水平,掌握先进的数据分析工具和方法,实现对数据的全面挖掘和分析。

- 优化财务报表和财务分析模型,提高财务数据的可视化和可解释性,提供决策层所需的精准分析报告。

- 加强与其他部门的合作,共同开展数据挖掘和分析项目,为公司迅速反应市场变化提供决策支持。

3. 推进财务数字化转型:以数字化技术为支撑,持续推进财务中心的数字化转型,提高财务管理的效率和精确度。

- 完善财务管理信息系统,提高财务数据的收集、处理和共享效率。

- 推动电子化财务凭证的使用,降低财务工作的纸质流程和成本,提高工作效率。

- 利用人工智能和大数据技术,开展财务智能分析和预测,为公司管理层提供精准的决策依据。

4. 提高财务人员的专业素养:加强财务人员的培训和学习,提高专业素养和工作能力,为公司的高质量发展提供有力支撑。

- 设立专业培训计划,定期组织财务人员参加相关专题培训和学习,提高专业素养和工作水平。

- 搭建财务知识分享平台,鼓励财务人员相互学习和交流,推动财务知识的共享和传播。

2024年集团公司财务中心年度计划(二篇)

2024年集团公司财务中心年度计划(二篇)

2024年集团公司财务中心年度计划____年财务中心将在继续严格执行原各项财务制度的基础上,针对不同的经营机制制定和完善相应的财务制度,规范财务行为,加强财务核算和财务监督,在完成集团公司日常各项财务核算工作时,进一步加强财务管理,严格审核报销凭证,坚决执行审批程序,有效控制各项费用开支,为领导及时提供有关财务信息。

具体工作有以下几个方面:(一)首先在年初完成上年决算和审计工作,做好年度帐务结转工作。

根据集团公司总体经营目标和任务做好当年财务预算,合理安排,实行科学预算,有效控制各项费用的不合理开支。

为一年的工作打好基础。

(二)由于门票收入由景区调入集团,要同税务机关积极协调,做好帐务及企业所得税调整工作。

由于已结束,在年末对全年已发生的业务进行调整难度非常大,有大量的业务需要从年初开始调整,我们决定先自行查账调整,待中介进入后,邀请国税、地税相关人员共同参与,一次完成此工作,以求调整后的帐目能满足审计、税务各方面的要求,经得起以后各相关部门的检查。

(三)在____月主要任务是作好的企业所得税汇算清缴工作,深入研究税收政策,加强税收法规的研究和学习,加强与税务部门的联系和协调,避免因政策法规理解不透给公司造成损失。

(四)在____月末完成新门票的印制工作,保证门票调价后的正常销售。

此事已同安图邮政局一起与省地税相关部门进行了协调,省地税已承诺能够保证门票的印制和使用。

(五)在日常工作中要加强对各级库存票据、现金的核查清点,增加清查的次数和力度,以及时发现问题、堵塞漏洞、避免损失。

在门票、发票的交接领用及销售环节,从严从细,完备交接领用手续,认真填制交接记录和门禁系统信息,杜绝漏洞,明晰各岗位责任。

每天的销售票款等各项收入,要确保及时足额存入指定帐户,以保证资金安全。

(六)在年底之前要提前做好财务决算的准备工作,及时清理应收款项,盘点各项资产。

提前同各部门协调,能在当年处理的费用一定要当年处理,在以免年终决算后影响当年的绩效考核和来年考核指标的确定。

集团财务管理制度大纲

集团财务管理制度大纲

一、总则1.1 为了规范集团财务管理工作,加强财务管理队伍建设,提高财务管理水平,确保集团财务信息的真实、准确、完整,特制定本制度。

1.2 本制度适用于集团及所属各级子公司的财务管理工作。

1.3 集团财务管理制度应遵循国家有关法律法规、财务会计准则和集团发展战略。

二、财务管理组织架构2.1 集团设立财务部,负责集团财务管理工作的统筹、协调和监督。

2.2 子公司设立财务部门,负责子公司财务管理工作的实施。

2.3 财务部门负责人由集团总部任命,负责财务部门的全面管理工作。

三、财务管理制度3.1 财务计划管理3.1.1 制定年度财务计划,包括收入、支出、利润等指标。

3.1.2 按季度、月度进行财务计划执行情况的跟踪与分析。

3.2 预算管理3.2.1 制定年度预算,包括经营预算、投资预算、筹资预算等。

3.2.2 对预算执行情况进行监督,确保预算的严肃性和有效性。

3.3 收入管理3.3.1 建立健全收入管理制度,确保收入的真实性和及时性。

3.3.2 加强收入核算,确保收入账务的准确无误。

3.4 支出管理3.4.1 建立健全支出管理制度,规范支出行为。

3.4.2 加强支出审批,严格控制非必要支出。

3.5 投资管理3.5.1 建立投资管理制度,明确投资决策程序。

3.5.2 加强投资项目跟踪管理,确保投资效益。

3.6 筹资管理3.6.1 建立筹资管理制度,确保筹资渠道的多元化。

3.6.2 加强筹资成本控制,降低财务风险。

3.7 资产管理3.7.1 建立资产管理制度,确保资产安全、完整。

3.7.2 加强资产盘点,防止资产流失。

3.8 成本管理3.8.1 建立成本管理制度,规范成本核算。

3.8.2 加强成本控制,提高企业盈利能力。

3.9 内部控制3.9.1 建立健全内部控制制度,防范财务风险。

3.9.2 定期进行内部控制评估,确保内部控制的有效性。

3.10 财务报告3.10.1 按时编制财务报表,确保报表的真实、准确、完整。

集团财务管理中心工作方案

集团财务管理中心工作方案

集团财务管理中⼼⼯作⽅案集团财务管理中⼼⼯作⽅案⼀、财务战略定位、管理定位和重点内容:依据集团战略定位,结合财务管理的实际状况,本着发展、实⽤、特⾊、创新的原则,制定财务战略定位和管理定位。

1、财务战略定位坚持稳健的财务战略,建⽴以防患经营风险和控制财务风险为核⼼的财务预警机制;以信息化建设为契机,在核算型财务的基础上完成向集中型财务、集约型财务、管理型财务、经营型财务的转型;在服务经营与监控集团整体运营⽬标实现的基础上,多渠道开展资⾦计划与筹措,保障股东价值与企业价值协同发展。

2、管理定位以专业职能为主线,以定量⽬标为核⼼,以⼯作计划为准绳,以考核为动⼒,标准化管理为基础,遵循企业价值最⼤化原则,不断创新与完善,保障各项⽬标的实现。

财务管理中⼼将在总裁的直接领导下,实⾏财务职能之上的垂直领导,实现资⾦在集团内的统⼀调控,发挥资⾦的最⼤效⽤。

3、财务管理的重点内容财务管理必备的10项内容:财务战略、财务预测、财务预算、投资融资评估、成本费⽤控制、核算系统、财务分析、财务报告、税收筹划、财务审计。

⼆、财务管理原则与机构体系:1、原则坚持财务管理中⼼在总裁领导下负责整个集团的财务管理和资⾦调配⼯作的原则;坚持财务⼈员实⾏“垂直管理”,各单位财务⼈员均由集团财务管理中⼼委派的原则;坚持赣江学院、⽥园置业公司设⽴独⽴的财务部,⼯作受财务管理中⼼领导的原则;坚持其他单位财务⼯作统⼀由财务管理中⼼财务管理部托管的原则。

2、机构体系三、财务管理中⼼岗位设置:财务管理中⼼实⾏主任负责制,副主任协助主任开展⼯作。

五、财务制度体系:集团财务管理制度主要由以下制度构成,下属单位可依据总部制度制订本单位的实施细则,报财务管理中⼼备案后执⾏。

1、会计基础⼯作规范;2、财务⼈员职业道德规范;3、会计档案管理制度;4、会计电算化管理制度;5、财务组织制度;6、财务控制制度;7、财务会计报告制度;8、投资财务管理制度;9、预算管理制度;10、财务保密制度;11、借⽀管理制度;12、货币资⾦管理制度;13、资产管理制度;14、内部审计制度。

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财务管理中心发展规划纲要(2012---2014)财务管理中心编制2011年12月1目录页次一、总述 (3)(一)财务管理中心的管理模式 (3)(二)集团和子公司权利划分 (3)(三)集团公司财务管理的层次划分 (4)(四)集团公司财务管理的主要内容 (4)(五)集团公司对所属公司的财务管理 (5)二、集团财务管理模式设计 (7)(一)财务管理的结构和原则 (8)(二)二级公司的岗位设置 (8)(三)集团财务岗位设置与职责 (8)(四)集团财务公司管理 (9)(五)形成完备的制度和流程 (10)三、人力资源发展规划 (11)(一)部门架构 (11)(二)培训计划 (11)(1)培训内容 (11)(2)培训重点 (12)(3)培训方式 (13)(4)其他 (13)(三)人员考核 (13)2一、总述(一) 财务管理中心的管理模式财务管理中心工作职责主要是负责制定公司的财务管理制度和核算管理办法并监督实施,负责公司具体的财务管理活动以及协助资本运营中心的资金筹措和未来资本运营工作。

因此财务管理中心为了和资本运营中心相互配合,未来可将财务管理中心和资本运营中心归于财务副总裁(或CFO)的领导。

子公司的财务负责人(根据公司规模选择配置财务总监、财务经理或财务主管)由集团派出并定期轮换,代表集团公司总部对子公司进行业务指导和监督,参与财务管理工作。

(二) 集团和子公司权利划分集团公司的发展需要调动发挥包括集团总部在内的各个所属公司的积极性,既要发挥集团的战略决策和协调交易的作用,又要调动所属公司的主动性和创新性。

因此,在财务管理上要适时地运用集权与分权的方法,根据形式与任务的变化,灵活地调整集团财务管理的具体方式和方法,一切以更好地完成集团的目标任务,取得最佳经营效益为准则。

在集权方面,集团主要是在方向性和战略性的问题上进行管理。

在分权方面,集团各所属公司主要对具体性的、战术性的问题,如:成本管理,费用控制,运营资金的管理等,各自具体运作,集团仅给予宏观指导。

这样既不影响集团内各企业的法人地位,又利于集团总部集中精力,做好市场和宏观规划,把握集团的总体发展方向。

对集团来说,以下财务管理权必须集中:(1) 投资决策权。

包括对子公司的扩建、改造投资和对外股权投资的决策权。

(2) 子公司接受外部投资的决策权。

(3) 子公司资产重组或资产处置的决策权。

(4) 财务政策和制度的制定权。

(5) 子公司主要财务负责人的任免权。

特别是对一些新兼并、收购的单位,3集团公司还应该直接派主管人员,以便加强财务约束力。

(6) 产品与服务的价格制定权。

(7) 重大采购和项目招投标的决策权。

(8) 各种对外融资以及担保的决策权。

资金集中管理权。

(9) 税收筹划和各种税费的结算权。

(10)其他集团公司认为需要集中的权利。

(三) 集团公司财务管理的层次划分由于集团公司对所属公司的投资结构不同,所以,在财务管理的方式方法上会有明显的区别。

根据集团公司对所属公司的投资结构的不同,集团财务管理分为三个层次:第一层,对母公司、全资子公司和控股子公司的财务管理必须严格按照集团公司的要求和制度执行。

第二层,对相对控股子公司的财务管理可以松懈一些,允许他们自行拟订财务管理制度,但不能出现与集团公司的财务制度不一致或相矛盾的条款,各项财务制度和重大财务事项要由集团公司审查批准后方可执行。

第三层,对参股公司的财务管理要比较松散一些。

集团财务管理部门不应该对他们限制具体内容,只需要通过集团公司派到参股公司的董事,按照公司章程的规定,参与投资、分配等重大决策,掌握分析其财务状况、经济效益和重大变化等。

(四)集团公司财务管理的主要内容集团公司财务管理涉及的内容较多,其主要的内容有:预算管理。

集团公司提出集团下年度的生产经营总体计划,提供给子公司作为指导性大纲。

而各子公司编制的预算经集团公司审核、汇总、调整、平衡后正式下达,作为子公司的生产经营大纲和检查、考核的依据。

业绩评价。

业绩评价及与其相连的奖励体系是激励机制的核心,是集团的指挥棒和导向标,集团必须强调业绩评价及有关的经理人考核,并将其作为奖惩的基础,而且还要与经理人薪酬体系挂钩。

集团财务应该领导各级财务部门通过建4立和设置预算责任帐务核算体系,对各责任中心预算指标的执行情况进行记录、反应、分析、总结、评价和考核。

投资管理。

集团公司对子公司的对外投资、重组以及一定规模上的改造、扩建项目进行全过程的管理。

资金管理。

集团公司的筹资、集资、融资和集团内部自有资金的分配应由公司决策层根据需要统一调度使用。

资产管理。

集团各所属公司应对所管理的资产保值增值负责。

子公司资产的分离、合并、租赁、拍卖、重组、发行债券、破产等产权变动事项以及子公司的物资盘亏、盘盈、毁损、报废、出租等应分别经集团公司和有关政府主管部门审批后实施。

资本管理。

集团以及各所属公司涉及总资本规模的变动和资本权益内部结构的调整,包括公司的上市、机构股权投资、增减投入资本、股权转让、合并分立、重组改制、解散清算、利润分配等所有的资本事项都集中到总部统一决策。

集团总部应当设置资本运营的专门机构,具体负责非金融机构债权(机构基金、私募――要和资金管理部门的融资对象分开)资金、公司上市、股权资本的融通、运作和处置。

价格管理。

集团公司内母子公司间相互提供产品和劳务由集团公司统一定价,实行模拟市场价格。

各子公司对产品和劳务的价格具有拟订权,集团公司对子公司所拟订的价格具有审定、协调以及裁决权。

信息管理。

集团公司财务部门应对各子公司的会计报表定期收集、汇总、分析,并及时提供给决策部门和决策人,定期进行财务评价。

财务制度的管理。

集团公司应该制定适合本集团公司内部财务管理的办法、财务会计制度、纳税办法、核算办法、各项费用指标,并根据上级政策的变化及时修订。

财务人员的管理。

集团公司的财务部门负责管理各子公司会计人员的业务培训、业绩考核、工作变动以及子公司财务主要负责人的任免等事项。

(五) 集团公司对所属公司的财务管理(1) 对各类资产进行监督管理,控制资金流向。

○1固定资产技术改造投资,由集团总部统一规划,各所属公司具体组织实5施,实行“项目负责制”或“项目承包制”,讲求投资报酬率。

○2集团所属公司资产损失,必须由所属公司提出处理意见,报集团总部统一处理(或者由集团总部签署意见后,再由所属公司报当地财政机关)。

○3所属公司对外投资的各类财产,必须在进行可行性研究的前提下,报集团总部批准。

○4所属公司一般不得对外提供经济担保。

确属特殊情况者,必须报请集团总部审批。

(2) 适时地对所属公司的成本、费用管理工作进行指导、检查,防止效益流失。

集团总部要根据新企业会计准则的要求,结合实际情况,制定本集团的成本、费用管理办法,各所属公司再据以制定实施细则,报集团总部备案。

其执行情况,由集团总部每季度组织一次检查,实行定期检查与日常指导相结合的管理办法。

(3) 加强财务成果核算与利润分配的管理,维护所有者权益,保证企业的发展后劲。

○1各所属公司不得擅自扩大营业外支出,若遇公益、救济性以及非公益、救济性捐赠,必须事先报集团总部批准。

○2集团总部要审批所属公司的税后利润分配方案,审查利润分配表及相关资料,监督其按规定提取法定盈余公积金与公益金。

○3加强资本金管理,所属公司“实收资本”若发生结构变化或数额变化,特别是涉及到产权变动的事项,必须事先报集团总部批准。

(4) 建立财务报告制度,设计财务指标考核体系。

○1各所属公司都要按月、季、年向集团总部报送财务会计报表,并保证其真实性、合法性和完整性。

○2各所属公司要随报表编写财务分析以及实际与预算的对比分析报告。

○3按照财务评价指标的要求,选择有关反映经济运行状况和运行质量的敏感指标,根据日常收集整理的财务、统计等信息,及时向其发出是否接近临界值的警示,发现异常,及时提出建议或措施,以防患于未然。

○4集团公司要对所属公司建立以资本金利润率为核心内容的财务指标体系,评价经营者的业绩,实行资本经营责任制考核。

6(5) 建立所属公司财务负责人制度。

集团公司向所属公司派出所属公司财务负责人,代表集团公司总部对他们的资本运营进行指导、监督,参与财务管理工作。

其主要职责有:○1参与重大经营决策,制定管理制度。

○2参与拟订筹资方案,签批资金收支事项等。

○3拟订年度财务预算、决算方案,审核财务报告。

○4组织开展财务会计管理活动。

○5拟订利润分配方案。

○6审核投资项目的可行性报告。

另外,所属公司财务负责人要对所属公司的经济运行结果承担相应的责任。

(6) 编制集团公司的合并会计报表。

为了保证集团公司的整体利益以及股东和债权人的利益,集团公司应该编制合并会计报表,以便反映各所属公司的经营成果和企业集团整体的经营成果及财务状况。

(7) 加强财务会计队伍的建设。

○1集团公司财务部门要履行业务管理和人员管理两种职能,对财务会计人员实行系统管理,财务会计机构设置及职能范围要统一规划。

○2搞好在职财会人员的培训和教育。

如:每年对会计人员的培训不少于半个月;对财务负责人的培训不少于1个月,并对培训情况作记录。

○3加强财会人员的执业资格管理,如:每年审核一次会计证,对财务负责人进行一次岗位能力评测等等。

○4针对集团公司的特点,建立对所属公司财务人员的业绩考核机制。

二、集团财务管理模式设计建议集团在对组织实施集团“业务流程重组”的基础上,设立二级集中式财务管理模式。

现简要描述如下。

7(一) 财务管理的结构和原则(1) 对二级公司财务进行直接管理;(2) 设定岗位,集团财务对二级公司进行对口指导;(3) 统一财务制度、会计制度;(4) 各岗位工作设计明细和规范化;(5) 资金结算与运作一体化;(6) 会计核算国际化;(7) 建立各种分析体系;(8) 财务简报体现集团业绩与财务状况;(9) 财务经理、副经理统一调配;(10) 财务经理二年轮换。

(二) 二级公司的岗位设置根据对公司业务特点,建议每一个二级公司(风场)的财务部设立以下三个岗位:总帐会计与财务分析。

负责总帐、明细帐、结帐、财务报表、业务情况分析、财务状况分析、财务计划,一般由财务部经理完成。

会计。

负责工资核算、固定资产核算、管理费用核算、科目间转帐、其他核算。

出纳。

负责现金日记帐、银行日记帐、银行对帐等。

如果二级公司(风场)上面设置有区域公司,则可以仅设立出纳(兼行政文员,仅处理费用报销和单据收集等)。

在区域公司设置总帐会计与财务分析、会计岗位。

(三) 集团财务岗位设置与职责集团总部财务部设置以下岗位并对下级公司负有业务指导职责:8收入和应收会计:负责客户管理、应收帐款管理、应收帐龄分析、催款、客户信誉分析、客户交易分析、业务收入统计分析(按项目、业务员分析)、对二级公司相应业务指导与分析等。

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