房地产开发公司日常财务管理制度财务工作流程
房地产企业财务管理制度
房地产企业财务管理制度一、总则为了加强房地产企业的财务管理，规范财务行为，保障企业的健康发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本企业的实际情况，特制定本财务管理制度。
本制度适用于本企业及所属各部门、各项目公司。
二、财务管理的目标和原则（一）财务管理的目标实现企业价值最大化，确保企业财务状况稳健，为企业的持续发展提供有力的财务支持。
（二）财务管理的原则1、合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，依法开展财务管理活动。
2、效益性原则：注重资金的使用效益，优化资源配置，提高企业的经济效益。
3、安全性原则：保障资金的安全，防范财务风险。
4、全面性原则：对企业的各项财务活动进行全面管理，涵盖资金筹集、资金使用、成本控制、利润分配等各个环节。
三、财务组织架构及职责（一）财务组织架构设立财务总监、财务经理、会计主管、出纳等岗位，明确各岗位的职责和权限。
（二）财务部门职责1、负责制定和完善企业的财务管理制度，并监督执行。
2、编制企业的财务预算，进行财务分析和预测，为企业的决策提供财务依据。
3、负责企业的资金筹集和资金管理，确保资金的合理配置和安全运营。
4、进行会计核算，编制财务报表，如实反映企业的财务状况和经营成果。
5、负责企业的税务筹划和纳税申报，依法纳税。
6、参与企业的投资决策和项目评估，对重大经济合同进行财务审核。
7、建立和完善财务档案管理制度，妥善保管财务档案。
四、资金管理制度（一）资金筹集1、根据企业的发展战略和资金需求，制定合理的筹资方案，选择合适的筹资渠道和方式。
2、严格控制筹资成本，优化资本结构，降低财务风险。
（二）资金使用1、建立资金使用审批制度，明确资金使用的审批权限和流程。
2、按照预算安排使用资金，严格控制预算外支出。
3、加强资金的集中管理，提高资金使用效率。
（三）资金结算1、规范资金结算流程，加强银行账户管理，确保资金结算的安全、准确、及时。
2、定期对资金进行盘点和核对，确保资金账实相符。
房地产财务管理制度范文（3篇）
房地产财务管理制度范文第一章总则第一条为规范房地产企业财务管理工作，提高财务管理水平，保障企业财务安全和经济效益的实现，根据《中华人民共和国企业会计准则》和相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有与财务管理相关的人员，主要包括财务部门人员、项目经理、区域负责人等。
第三条公司财务管理应遵循公开、公正、公平的原则，保证财务数据的真实、准确、完整和及时。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部门，负责全公司财务管理工作。
第五条财务部门的职责及权限包括：负责制定公司财务管理制度、核算公司财务数据、编制财务报告、进行财务分析和决策等。
第六条财务部门应在企业内部建立健全财务控制制度，确保各项财务活动按照制度进行。
第七条公司应配备专职财务人员，确保财务工作的专业化和高效性。
第三章财务制度第八条公司应实施科学的预算管理制度，确保预算的合理性和实施的严密性。
第九条公司应建立资金流动监控体系，及时掌握和分析资金流动状况，确保资金的充裕和使用的合理性。
第十条公司应建立完备的收入管理制度，确保各项收入的准确记录和归集。
第十一条公司应建立严格的支出审批制度，确保支出的合规性和合理性。
第十二条公司应建立健全的会计核算制度，确保财务数据的准确、完整和及时。
第十三条公司应建立完善的资产管理制度，确保资产的安全和有效利用。
第四章财务报告第十四条公司应按规定的时间周期，编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
第十五条财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
第十六条公司应及时向外部主管部门报送财务报告，确保财务信息透明。
第五章财务分析和决策第十七条公司应建立健全的财务分析和决策机制，包括财务指标分析、财务比率分析等。
第十八条公司应根据财务分析的结果，制定合理的财务决策，提出相应的改进措施。
第六章财务风险管理第十九条公司应建立财务风险管理制度，识别、评估和控制各种财务风险。
第二十条公司应合理安排财务资金，降低资金风险。
财务管理制度及工作流程
财务管理制度及工作流程财务管理制度及工作流程财务管理制度是一个组织或企业财务管理的基础，是规范财务工作的重要保证。
良好的财务管理制度可以帮助企业规范财务管理、强化财务管控、提高资金使用效率和降低风险。
下面将介绍一个企业的财务管理制度及工作流程。
一、财务管理制度1、会计制度会计制度是指企业会计准则所要求的下的企业规定的会计处理的规范。
该制度应当包括会计核算方法以及有关会计科目、账簿的设置等方面的规定。
2、财务制度财务制度是规范企业财务管理、资金管理和投资管理的基础性文件，应当规定了会计核算准则之外的其他财务管理制度。
例如：预算制度、资金管理制度、内部控制制度、审计制度等。
3、文件建档制度文件建档制度是规范企业建档存档、查阅、保管等各环节的制度，确定档案文件的命名规范、格式、审定程序和存放位置等方面的规定。
4、资产管理制度资产管理制度是规范企业投资和财务管理的基础性文件，规定公司固定资产、流动资产、无形资产和材料设备的采购、管理和处置等基本流程和控制方法。
5、费用报销制度费用报销制度是规范企业费用报销流程的文件，规定了职工工作出差费用、差旅费、车辆耗材等费用报销的基本程序，运用电子审批系统透明报销，加强监管可控。
二、财务管理工作流程1、预算编制预算编制是企业年度预算的起始点，完成企业预算编制有助于企业科学规划资金使用，提高项目资金使用效率并且降低风险。
企业应体现预算编制的政策理念，充分考虑各个方面的因素，合理划分预算项目、预算数额。
2、资金管理企业资金管理是财务管理的重要环节，合理的资金管理既能保证企业的日常运转所需资金，又能最大化地利用资金。
企业应通过制定预算、财务计划、资金调拨等方法管理资金，保障企业生产和运营的资金需求。
3、会计核算会计核算是企业财务管理工作的重要环节，是企业实现高效、规范的财务管理、精确掌握资金运作、保障决策层正确决策的重要手段。
企业应严格按照会计核算规定进行会计核算，及时处理和反映企业的财务状况和经济效益。
房地产开发公司日常财务管理制度
房地产开发公司日常财务管理制度，财务工作流程【房地产公司的财务流程及及会计分录】一、由于房地产开发企业生产周期长，一般在工程竣工后进行收入和成本的结转。
二、收入帐务处理1、收到房屋首付、银行按揭款借：银行存款（或现金）贷：预收帐款--商品房2、工程完工结转收入借：经营收入贷：预收帐款--商品房3、将收入转入利润借：经营收入贷：本年利润三、成本帐务处理1、发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费、建安费、公共配套设施费时。
借:开发成本贷：银行存款（或现金）2、工程竣工借：开发产品贷：开发成本3、结转成本借：经营成本贷：开发产品4、将成本转利润借：本年利润贷：经营成本四、以上是房地产企业成本、收入的结转方法。
五、你单位发生的成本支出在建工程挂着。
1、成本科目用错。
2、由于工程已完工，调整开发成本明细核算会有很大的工作量。
所以，为了简便核算，直接将在建工程科目转出借：开发产品--住宅、办公楼贷：在建工程3、结转成本借：经营成本贷：开发产品--住宅、办公楼4、结转利润借：本年利润贷：经营成本＜三＞1、资产类主要会计科目核算：（1）现金从银行提取现金借：现金贷：银行存款支取现金或是预支现金借：其他应收账一一XX成本类或材料类科目贷：现金（2）银行存款（3）应收账款：主要是核算在开发经营过程中，转让和销售开发产品，提供出租房屋和提供劳务，而向购买、接受和租用单位或个人收取的款项。
①出售租赁商品房而应收取的未收到的款项（所附原始单据：购方协议销售发票或出租发票）借：应收账款一XX公司或个人贷：主营业务收入②出让材料而应收取的未收款项借：应收账款一XX公司贷：其他业务收入收回款项时：借：银行存款贷：应收账款（4）坏账准备：确定无法收回的应收账款而计提的坏账损失，主要有两种核算方法：一种直接转销法，二是备抵法提取坏账准备金借：管理费用贷：坏账准备发生坏账时借：坏账准备贷：应收账款收回已转销的应收账款借：应收账款贷：坏账准备借：银行存款贷：应收账款（5）应收票据：指房地产开发企业因转让、销售开发产品而收到的商业汇票。
房地产公司财务管理制度
房地产公司财务管理制度一、总则为了加强房地产公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
本制度适用于本公司及所属各部门、各项目部的财务管理活动。
二、财务管理体制（一）公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
（二）公司财务工作在总经理的领导下，由财务总监负责组织实施。
（三）公司设立财务部，负责公司的日常财务管理和会计核算工作。
三、财务预算管理（一）公司实行全面预算管理，包括年度预算和项目预算。
（二）年度预算应根据公司的发展战略和经营计划，结合上一年度的预算执行情况，编制收入、成本、费用、利润等预算指标。
（三）项目预算应根据项目的可行性研究报告、规划设计方案、施工进度计划等，编制项目开发成本、销售收入、利润等预算指标。
（四）预算的编制应遵循实事求是的原则，充分考虑各种因素的影响，确保预算的科学性、合理性和可行性。
（五）预算的执行应严格按照预算指标进行控制，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。
四、资金管理（一）公司资金实行集中管理、统一调配的原则。
（二）公司设立资金结算中心，负责公司资金的收付、结算和资金调度。
（三）资金的筹集应根据公司的发展需要和资金预算，选择合理的筹资方式和筹资渠道，控制筹资成本和筹资风险。
（四）资金的使用应严格按照预算和审批程序进行，确保资金的安全、合理、有效使用。
（五）加强资金的风险管理，建立资金风险预警机制，防范资金链断裂的风险。
五、资产管理（一）固定资产管理1、公司固定资产的购置、折旧计提、报废处置等应按照国家有关规定和公司的财务制度进行处理。
2、建立固定资产台账，定期对固定资产进行清查盘点，确保固定资产的安全、完整。
（二）存货管理1、公司存货包括开发产品、原材料、低值易耗品等。
2、存货的采购应按照公司的采购制度进行，严格控制采购成本。
3、建立存货出入库管理制度，定期对存货进行盘点，确保存货的账实相符。
房地产开发有限公司财务管理制度
房地产开发有限公司财务管理制度一、总则为确保房地产开发有限公司财务管理的规范性和高效性，提高财务运作的透亮度和安全性，订立本财务管理制度。
本制度适用于房地产开发有限公司全体员工，并应严格遵守。
二、财务管理职责1. 财务部门职责（1）负责准确编制财务预算，并监督执行；（2）负责编制财务报表和相关财务分析报告，并及时向上级报送；（3）负责日常财务核算、会计账簿的建立和管理，确保账簿记录准确无误；（4）订立并实施财务管理制度，并进行定期检查和修订；（5）负责税务申报和缴纳，保证公司税务合规；（6）帮助内外部审计工作，搭配公司相关部门的财务审计工作。
2. 各部门职责（1）各部门应依照公司财务预算执行相关经费使用，并及时向财务部门报销经费；（2）各部门负责编制本身的部门预算，并及时向财务部门报送；（3）各部门负责监督和核对财务相关凭证的真实性和准确性；（4）各部门负责整理和报送财务需要的相关资料和报表；（5）各部门要加强对财务工作的培训和学习，提高财务管理水平。
三、财务核算管理1. 财务凭证管理（1）凭证的填制应符合财务会计原则和相关法律法规的要求；（2）凭证一式两联，原件存档，副联留存财务部门，确保凭证真实性；（3）禁止随便涂改凭证，如有错误，应注销并重新填制；（4）凭证必需有出纳或会计主管审核，并在规定时间内进行核对；（5）凭证的使用和管理应严格依照财务部门的规定操作。
2. 会计账簿管理（1）财务部门负责建立和管理各类会计账簿；（2）各部门负责将相关凭证定时、完整地交予财务部门，由财务部门进行账务处理；（3）各部门负责监督账簿的真实性和准确性，如有问题应及时反馈给财务部门；（4）财务部门应定期对各类账簿进行核对和调整，确保账簿记录的准确无误；（5）各部门要搭配财务部门进行盘点和结账工作，确保账簿和实际物资的全都性。
3. 财务报表管理（1）财务部门负责定时编制各项财务报表，并及时报送上级部门；（2）报表编制过程中应依据实际情况调整会计政策和会计核算方法；（3）财务报表应真实、完整地反映公司财务情形和经营成绩；（4）各部门要搭配财务部门供应相关数据和资料，确保财务报表的准确性；（5）财务报表一经编制完成，不得擅自更改，如需更改应向财务部门申请并经过批准。
房地产开发企业财务管理制度
房地产开发企业财务管理制度一、财务核算一般要求1、以人民币为为记账本位币。
2、执行新的会计制度准则。
3、会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
4、设立总账、明细账、日记账和备查薄；使用《资产负债表》、《损益表》、《现金流量表》和《所有者权益变动表》及附注说明。
5、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，不得设置账外帐，并符合《企业会计准则》的规定。
6、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
7、财务工作人员应当会同公司行政部门专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
8、财务工作人员应根据帐簿记录编制财务报表上报总经理，并报送有关部门。
财务报表每月编制并上报一次。
对外报送的财务报表须符合财税部门的要求。
9、财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
10、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或财务总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。
11、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
12、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
二、支票管理1、支票由出纳员购买、填写和保管。
2、出纳根据签字齐全的付款凭证，使用支票时，需在《支票领用薄》上进行登记，经财务主管签字认可。
若未取得发票，需支付款项，应填制用款申请单，经领导审批后，到财务部办理预付款手续。
3、出纳员将支票按批准金额封头，封填收款单位名称，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，收款人在支票领用簿和支票存根上签字确认。
4、公司取现金开现金支票时，也需在《支票领用薄》上进行登记，经财务主管签字认可，出纳员在支票存根上签字确认。
房地产财务管理制度
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房地产财务管理制度（一）第一条为了规范房地产开发企业财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，结合房地产开发企业的特点及其管理要求，制定本制度。
第二条企业财务管理的基本任务和方针是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析，合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第三条切实做好财务管理基础的工作，在经营过程中，保证企业财产物资的进出消耗都应做到手续齐全，计量准确，同时做好完整的原始记录，定期或不定期进行财产清查。
第四条企业流动负债的应计利息支出，计入财务费用。
企业长期负债的应计利息支出，筹建期间的，计入开办费；开发期间，企业借入资金而不能直接计入某项开发成本的利息支出，计入开发成本；开发产品竣工验收完工后，计入财务费用。
第五条企业如发生因债权人特殊原因确定无法支付的应付款项，计入资本公积。
第六条流动资产包括现金、各种存款、其他货币资金、短期投资、应收及预付款项、存货等。
其中：其他货币资金包括外埠存款、在途资金我；应收及预付款项包括应收销货款、其他应收款、应收票据、待摊费用、预付工程款、预付购货款等。
第七条企业应收票据应按照面值计价，贴现应收票据的实得款项与其面值的差额，计入财务费用。
第八条企业年度终了，按照年末应收账款余额的1%计提坏账准备金，计入管理费用。
发生的坏账损失，冲减坏账准备金。
收回已核销的坏账，增加坏账准备金。
第九条存货包括各种库存材料（办公耗材、开发经营材料）、库存设备（如暖卫设备、通风设备、照明设备等）、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、周转房、在建开发产品等。
第十条存货按实际成本计价（采用先进先出法）。
第十一条企业领用或发出低值易耗品按受益对象，采用五五摊销法记入工程成本和管理费用。
第十二条企业在用的出租房、周转房按其耐用年分期平均摊入成本。
第十三条低值易耗品是指单位价值在1000以上，2000元以上且在使用过程中保持实物形态不变的各用具物品等劳动资料，如工具、管理用具等。
房地产财务管理制度
房地产财务管理制度房地产财务管理制度6篇房地产财务管理制度1第一条为了规范房地产开发企业财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，结合房地产开发企业的特点及其管理要求，制定本制度。
第二条企业财务管理的基本任务和方针是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析，合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第三条切实做好财务管理基础的工作，在经营过程中，保证企业财产物资的进出消耗都应做到手续齐全，计量准确，同时做好完整的原始记录，定期或不定期进行财产清查。
第四条企业流动负债的应计利息支出，计入财务费用。
企业长期负债的应计利息支出，筹建期间的，计入开办费；开发期间，企业借入资金而不能直接计入某项开发成本的利息支出，计入开发成本；开发产品竣工验收完工后，计入财务费用。
第五条企业如发生因债权人特殊原因确定无法支付的应付款项，计入资本公积。
第六条流动资产包括现金、各种存款、其他货币资金、短期投资、应收及预付款项、存货等。
其中：其他货币资金包括外埠存款、在途资金我；应收及预付款项包括应收销货款、其他应收款、应收票据、待摊费用、预付工程款、预付购货款等。
第七条企业应收票据应按照面值计价，贴现应收票据的实得款项与其面值的差额，计入财务费用。
第八条企业年度终了，按照年末应收账款余额的1%计提坏账准备金，计入管理费用。
发生的坏账损失，冲减坏账准备金。
收回已核销的坏账，增加坏账准备金。
第九条存货包括各种库存材料（办公耗材、开发经营材料）、库存设备（如暖卫设备、通风设备、照明设备等）、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、周转房、在建开发产品等。
第十条存货按实际成本计价（采用先进先出法）。
第十一条企业领用或发出低值易耗品按受益对象，采用五五摊销法记入工程成本和管理费用。
第十二条企业在用的出租房、周转房按其耐用年分期平均摊入成本。
第十三条低值易耗品是指单位价值在1000以上，20xx元以上且在使用过程中保持实物形态不变的各用具物品等劳动资料，如工具、管理用具等。
地产公司财务管理制度
地产公司财务管理制度地产公司财务管理制度(7篇)在充满活力，日益开放的今天，制度起到的作用越来越大，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？下面是小编帮大家整理的地产公司财务管理制度，希望能够帮助到大家。
地产公司财务管理制度1总则财务部是公司一切经济事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司日常财务管理、资金管理、税务筹划、财务分析等工作,其工作范围和职责主要有:1、负责公司财务管理工作编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款,清理催收应收款项;办理日常现金收付,费用报销,税费交纳,银行票据结算、保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间关系,依法纳税；2、负责公司会计核算工作遵守国家颁布的会计准则、财经法规,按照会计制度,进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目,设置明细帐、分类帐、辅助帐,及时记帐、结帐、对帐,做到日清月结,帐帐相符,帐实相符,帐表相符,帐证相符;管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理设置成本归集程序和成本核算帐表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、准确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同及预算审核支付工程、设备、材料款项,配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置,健全各项统计数据4、建立经济核算制度利用会计核算资料,统计资料及其他有关资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据、 5、配合公司内部审计根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度、第一章资金审批制度1、资金使用原则及印章管理⑴所有款项的支付,须经公司主管领导批准、如果主管领导不在公司,应以电话或传真的方式与其联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在支出单上补签意见;⑵财务专用章、合同专用章、公司法人章及支票必须分开保管,合同专用章、公司法人章由行政部经理负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管、行政部经理或出纳不在单位期间,印章应由法定代表人指定的专人保管、印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记;⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导批准;⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须与收款相符、如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者,必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准;⑸往来款项的冲转(指非正常经营业务),须公司主管领导批准;⑹非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证、如遇特殊情况须经公司主管领导批准、2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付、其程序,按"施工工程用款支付审批工作流程"执行：施工单位提出申请→现场工程师、监理工程师审核→项目经理审核→预算工程师审核→工程总监审核→公司主管领导审核→财务部付款。
房地产财务管理制度及流程
一、总则为了规范房地产公司的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理基本任务1. 做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
2. 合理筹集资金，有效利用公司各项资产。
3. 严格执行国家各项财经法规，建立健全内部财务管理制度。
4. 加强财产物资的管理和资金运用全过程的监控。
5. 严格内部牵制制度，防止弊端。
三、财务管理制度1. 资金审批制度：- 所有款项支付需经公司主管领导批准。
- 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管。
- 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司。
- 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。
2. 财务预算管理制度：- 财务预算的编制需根据公司发展战略和经营计划进行。
- 预算的审批需经公司主管领导批准。
- 预算执行过程中，需定期进行预算执行情况分析，及时调整预算。
3. 成本控制过程中的财务管理制度：- 成本核算需严格按照成本核算制度进行。
- 成本控制需定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，采取有效措施。
4. 费用管理制度：- 费用报销需按照费用报销制度进行。
- 费用报销需提供相关原始凭证，并经主管领导批准。
5. 会计档案管理制度：- 会计档案的收集、整理、归档需按照会计档案管理制度进行。
- 会计档案的保管需严格执行保密制度。
四、财务工作流程1. 预算编制与审批：- 财务部门根据公司发展战略和经营计划，编制财务预算。
- 财务预算经公司主管领导批准后，下达各部门执行。
2. 成本核算与控制：- 各部门按照成本核算制度，进行成本核算。
- 财务部门定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节，采取有效措施。
3. 费用报销：- 员工填写费用报销单，提供相关原始凭证。
- 经主管领导批准后，财务部门进行报销。
4. 会计档案管理：- 财务部门按照会计档案管理制度，收集、整理、归档会计档案。
完整版)房地产公司财务管理制度
完整版)房地产公司财务管理制度公司的费用支出包括但不限于以下内容：办公用品、差旅费、会议费、培训费、福利费、广告宣传费、租赁费、折旧费、税金及其他相关费用。
第五条费用预算管理公司应根据经营计划和财务预算编制费用预算，明确各项费用的预算数额和使用范围。
费用支出必须在预算范围内，超出预算的必须经过审批和授权。
第六条费用报销管理公司实行费用报销制度，凡属公司业务范围内的费用支出，必须有票据、凭证、报销单等相关材料，并经过相关领导的审批签字后方可报销。
报销单必须真实、准确反映费用支出的内容和金额，不得虚报、少报、重复报销。
第七条费用监督管理公司设立费用监督管理小组，对公司各项费用支出进行监督和检查。
对于违反公司费用管理制度的行为，必须依法追究责任，并采取相应的纠正措施。
第八条费用奖励和惩罚公司对于在费用支出管理中表现出色的部门和个人，将给予适当的奖励和表扬；对于违反费用管理制度的行为，将给予相应的惩罚和警告。
本制度规定了公司费用开支的范围和审批程序，包括管理费用、财务费用和销售费用等。
其中，所有费用必须经过财务总监审核，并由有批准权的总经理或董事长批准后，由财务管理中心统筹安排支付。
员工费用由总经理行使审批权，总经理费用则由董事长审批。
对于费用报销，各中心必须取得税务中心认可的合法票据，并填制齐全的内容和印章，同时填写真实的费用说明清单。
对于多种办公用品、礼品、材料物资等开具一张且未单项列示的，必须同时提供有销售方盖章的销售清单，清单列示金额与一致方可报销。
邮资报销应随提供寄往目的地的凭证。
差旅费管理方面，经手人或当事人必须分类整理后整齐粘贴原始单据，并准确填列在差旅费报销单上，最后由财务总监核准、总经理签字后方可支付。
对于票据遗失，原则上不予报销，但有相关证明和担供有效证据，经总经理批准的除外。
第一条：出差费用报销规定出差员工的市内住宿费、伙食补贴费、目的地市内交通费，采取“据实报销”的方式。
第二条：出差审批规定1.员工出差需领导审批，报备于人力资源中心，出差人需在返回单位一周内凭办理报销手续。
房地产公司上墙版财务制度
房地产公司上墙版财务制度第一章总则为规范公司的财务管理，提高财务运作效率，确保公司财务安全，制定本制度。
第二章财务管理组织1. 公司设立财务部门，负责全面的财务管理工作。
2. 财务负责人具有相关的财务管理经验和专业技能。
3. 财务部门定期向公司领导汇报财务情况。
第三章财务预算管理1. 公司每年制定年度财务预算，确保公司的财务规划与实际运作相符。
2. 财务预算包括资金预算、收支预算、投资预算等内容。
3. 每月对财务预算执行情况进行审核，及时调整预算方案。
第四章财务收支管理1. 公司严格执行财务管理制度，确保各项财务支出合规、合理。
2. 财务支出需经过相应审批程序，确保财务安全。
3. 财务收支记录必须真实可靠，不得私分、挪用公司资金。
第五章财务报表管理1. 公司每月制作财务报表，包括资产负债表、利润表等内容。
2. 财务报表需经过财务部门审核，确保真实性和准确性。
3. 财务报表应定期向公司领导和股东公示，确保透明度。
第六章财务审计管理1. 公司每年进行内部审计，确保公司财务运作规范。
2. 每年委托专业机构进行外部审计，确保公司财务数据的真实性和合法性。
3. 对审计发现的问题，财务部门需及时整改并报告公司领导。
第七章税收管理1. 公司严格遵守国家税收法规，按时足额申报纳税。
2. 对税收政策的变化，财务部门需要及时了解并及时调整税收筹划。
3. 对税务机关的检查，财务部门需积极配合并提供相应的资料。
第八章资金管理1. 公司建立健全的资金管理制度，确保公司的日常运作资金充足。
2. 对公司各项资金进行分类管理，包括流动资金、固定资产等。
3. 资金使用需经过严格审批程序，确保公司资金不被挪用。
第九章风险管理1. 公司设立风险管理机构，负责公司的风险管理工作。
2. 对公司可能面临的财务风险进行评估和控制，确保公司的财务安全。
3. 在风险事件发生时，财务部门需及时应对和解决，最大程度减少损失。
第十章处罚与奖励1. 对违反财务制度的员工，财务部门可根据公司规定进行相应处罚。
房地产开发企业会计制度_规章制度_
房地产开发企业会计制度第一章总则第一条、为了规范施工、房地产开发企业财务行为，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，结合施工、房地产开发企业的特点及其管理要求，制定本制度。
第二条、本制度适用于中华人民共和国境内的各类施工、房地产开发企业(以下简称企业)，包括全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业;有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。
其他行业独立核算的施工、房地产开发企业也适用本制度。
第三条、企业应当在办理工商登记之日起30日之内，向主管财政机关提交企业设立批准证书、营业执照、、章程等文件的复制件。
企业发生迁移、合并、分立以及其他变更登记等主要事项时，应当在依法办理变更登记之日起30日内，向主管财政机关提交变更文件的复制件。
第四条、企业应当建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受主管财政机关的检查监督。
第五条、企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第六条、企业应当做好财务管理基础的工作。
在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。
企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确，完善原材料、能源等物资的消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行财产清查。
第二章资金筹集第七条、企业筹集的资本金，按投资主体分为国家资本金、法人资本金、个人资本金和外商资本金等。
国家资本金为有权代表国家投资的政府部门或者机构以国有资产投入企业形成的资本金。
法人资本金为其他法人单位以其依法可以支配的资产投入企业形成的资本金。
个人资本金为社会个人或者本企业内部职工以个人合法财产投入企业形成的资本金。
房地产公司财务管理中心日常核算业务管理流程
1. 目的
为加强公司的日常核算业务管理，明确日常核算业务管理工作职责。
2. 适用范围
适用于集团公司，各控股（子）公司、项目公司财务部门。
3. 职责
3.1明确集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理流程。
3.2加强集团公司、控股（子）公司、项目公司财务日常核算业务管理。
4. 工作程序
4.1费用报销与工程款拨付
4.1.1日常付款业务主要有费用报销与工程款拨付。
4.1.2产生相应的原始凭证。
4.2会计核算
4.2.1会计的主要工作是成本核算、纳税申报、核算工作、社会统筹缴纳、核算工资、公积金核算与缴纳等。
4.2.2会计核算形成相应的原始凭证。
4.3财务主任审核
4.3.1财务主任要负责审核出纳会计与会计登记的原始凭证。
4.4月底或年底结帐
4.4.1会计在财务主任审核完毕后，月底或年底负责结帐，整理出明细
帐和总帐。
4.4.2财务主任负责编制财务报表。
4.5财务报表审核与对外披露
4.5.1财务总监审核会计报表。
4.5.2财务总监负责会计报表的对外披露。
4.6会计档案
4.6.1在月底或年底结帐后，财务人员要及时整理出会计档案，交档案会计分类保管。
房地产存货财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司存货管理，提高存货周转效率，确保公司财务状况的稳定，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货的管理，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品等。
第二章存货分类与计价第三条存货分类：1. 按存放地点分类：分为库存存货、在途存货、委托加工存货等。
2. 按用途分类：分为生产用存货、销售用存货、研发用存货等。
第四条存货计价：1. 采购成本：包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。
2. 采购成本按实际支付金额计算，若存在现金折扣、商业折扣等，按扣除折扣后的实际金额计价。
3. 存货发出成本采用先进先出法或加权平均法。
第三章存货入库与出库管理第五条存货入库：1. 采购部门应与供应商签订合同，明确交货时间、质量、数量等条款。
2. 仓库部门收到存货后，应进行验收，确认数量、质量、规格等符合要求。
3. 验收合格后，由仓库部门办理入库手续，并填写《存货入库单》。
第六条存货出库：1. 销售部门或生产部门根据销售订单或生产计划，向仓库部门提出出库申请。
2. 仓库部门根据申请，核实存货数量、质量、规格等，办理出库手续。
3. 出库后，填写《存货出库单》。
第四章存货盘点与报废第七条存货盘点：1. 仓库部门应定期进行存货盘点，确保存货数量与账面数量一致。
2. 盘点结果应及时反馈给财务部门，并填写《存货盘点表》。
第八条存货报废：1. 对于因过期、损坏、失效等原因无法使用的存货，应由仓库部门提出报废申请。
2. 财务部门审核报废申请，确认报废原因和金额。
3. 报废存货应按照国家相关法律法规进行处理。
第五章财务核算与报告第九条财务部门应按照国家会计准则，对存货进行会计核算，确保财务报表的真实、准确。
1. 建立存货明细账，记录存货的购入、发出、结存等情况。
2. 每月编制存货盘点表，并与存货明细账核对。
房地产公司财务管理制度范本
房地产公司财务管理制度范本财务管理制度设计企业存货管理制度制度名称：企业存货管理制度执行部门：第一章总则目的：为了规范存货管理，节约存货管理费用，特制定本制度。
管理范围：包括企业临时出租房、周转房以及在建工程、周转材料、低值易耗品等。
第二章工程物资的管理工程物资的采购：1.根据工程计划和预算，编制总体采购计划，报企业领导审核后执行。
2.每月初，有关部门根据年度计划、上月工程物资的实际消耗情况、工程进度变化情况及合理的需要量制订月度采购计划，严禁无计划盲目采购。
3.采购必须由专人负责，采购员应根据经审核过的计划及采购清单实施采购。
工程物资的入库：1.购进后，必须认真验收，严把质量关、价格关、数量关，经检验质量合格、数量无误后，方能办理入库手续。
2.入库验收时，发现采购不合格或不符合要求的，由采购人员直接负责；验收入库后发现问题的，由保管员负责。
3.验收时发现短缺、毁损等数量、质量上的问题时，应查明原因，落实责任，其中应由运输部门负责的，要填制《工程物资短缺毁损清单》，由运输部门鉴证后，连同工程物资一并送交仓库。
对于数量尚未点清、验质尚无结果的工程物资应单独保管，不得领用。
4.经验收后，保管员应填制《收料单》，一式三联，第一联材料采购部留存，用以考核工程物资采购计划的执行情况，第二联随同送交财务管理部门报账，第三联仓库留存。
5.报账时，原始单据和入库手续必须齐全，否则财务人员有权拒绝报账。
工程物资的领用：1.必须按《领料单》的要求严格填写，《领料单》如有缺项，保管员有权拒绝发货，仓库材料核算人员有权拒绝受理，并通知领用人补填完整。
2.领料批准的权限按各级领导的审批权规定办理。
工程物资的库存管理：1.仓库必须建立收、发、退料责任制，严格执行验收，规范计量工具、量尺过磅、点数、估堆、验质、上架、入库、立卡等管理制度，做到账账相符、账实相符、账证相符。
2.建立工程物资管理台账，进行数量、金额核算，设立核算人员，认真填写收、发、退料凭证，做到真实可靠。
房地产公司财务部工作流程
房地产公司财务部工作流程1.财务部管理结构图2.管理目的:公司的财和物的管理3.财务部主要职能◆会计：帐务处理、税务、工商事务处理、应付款、信用调查、信用判断、付款、财务报表;◆出纳：收款、付款、日常开支报销;◆成本控制:监督项目采购、合同经济条款审查、折旧、报损、报失、检查合同执行情况、监督资金计划的执行;◆仓储:公司所有的固定资产的定期盘存、管理物品帐、项目剩余材料、申请大宗项目订货。
4。
财务部兼管职能:公司日常所需物品采购，签订大宗项目订货合同5. 财务部岗位职责5。
1财务部经理◆认真贯彻执行《会计法》和财务管理制度,严格执行财经纪律,认真履行工作职责。
◆认真抓好公司内的经营管理,建立健全各项财务规章制度，完善收入、支出手续制度，月初二日前,制定好资金收入和资金使用计划,成本费用开支计划www。
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月度终了对每一项计划进行认真考核,严禁无计划和超计划开支。
◆随时掌握资金收入、付出，结余情况，做到心中有数，统筹安排资金使用,确保工程用款。
◆对支付的每一笔费用开支和工程用款要认真审核,严格把关。
凡内容不完整,手续不全的立即补正。
◆督促本部门员工严格执行工作责任制度和财务管理制度。
了解和熟悉每一位员工的工作性质和内容，具体布置工作,做到有考核,有检查,并加以指导。
对不能胜任工作或工作不认真负责以及不严格执行规章制度的,有权向总经理反映,要求拆换。
◆对每一张记帐凭证要认真审核，检查原始单据的合法性、合理性,会计科目运用的正确性，记帐金额与附件单据金额的一致性,如有不符,及时补正。
◆督促出纳每月核对银行帐，认真做好余额调节表,查清未达帐项.坚持现金日清日结,盘点制度,认真核对总帐和相关的帐户余额，对长短款项查明原因，属责任短款的全额赔偿,属长款的查不出原因作公司收入处理。
特别是对收款员上交存折转款之后销户存款利息,要认真核对清理，进入公司帐户.◆加强对统计每一项工作检查,特别是每月实际到位款项必须与出纳收取的房款总额碰对，出入大的一定查清原因。
房地产开发公司财务管理制度
房地产开发公司财务管理制度1.为了加强公司财务管理，规范公司财务行为，保护公司及其相关方的合法权益，推进现代公司制度建设，根据《企业财务通则》、《企业会计准则》等有关法律、行政法规结合房地产开发企业特点，制定本制度。
2.本规定适用于企业内部所有员工。
3.财务管理体制公司财务活动由公司总经理直接领导，由财务部统一管理，财务独立核算制度。
各级领导和员工须严格遵守，认真执行。
建立财务决策制度，财务风险管理制度，财务预算管理制度，以现金流为核心，按照实现公司价值最大化为最终财务目标。
各部门严格遵守财务管理规定，财务部认真履行财务管理职责，开展经营活动，保证资金高效运转。
4、资金筹集从税后利润中提取的盈余公积包括法定公积金和任意公积金，可以用于弥补公司亏损或者转增资本。
法定公积金转增资本后留存公司的部分，以不少于转增前注册资本的25%为限。
若取得的贷款贴息等财政资金，作为公司收益处理。
筹集资金，应当按规定核算和使用，尽量使其保值、增值，并诚信履行合同，依法接受监督。
公司应该加强对长短期借款的管理，建立长短期借款台账，据实登记每笔借款的贷款单位名称、借入金额、借款日期、还款日期和借款利率等事项。
及时计算应计利息，准确反应利息支出。
5、资产营运根据风险与收益均衡等原则和经营需要，确定合理的资产结构，并实施资产结构动态管理。
公司在生产经营中取得的各项收入须全部交到公司财务，及时入账，任何部门、任何个人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。
货币资金的使用和流动资产处理须按照规定的审批权限经有关领导签字，否则不得支付和处理。
库存现金一般不超过10000元，过多及时存入银行。
一切现金往来，须收付有凭据。
严禁将公款存入私人账户。
对发生的业务要逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符，会计每月终要会同出纳盘点现金库存一次，月末与总账核对，保证账账相符。
出现问题要查明原因，及时纠正。
支付大额工程款、材料款一律转账不支付现金。
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房地产开发公司日常财务管理制度财务工作流程
一、制定财务管理制度
房地产开发公司应根据公司的规模和经营状况制定相应的财务管理制度，确保公司的日常财务管理得以系统、规范、有序地进行。
该制度应包括公司的财务目标、财务体系、资金管理、会计核算、纳税管理、财务报告和财务内部控制等各个方面。
二、建立健全的财务工作流程
房地产开发公司的日常财务管理涉及多个财务环节，如支付款项、收集票据、处理账务等等，要建立一个健全的财务工作流程以确保每个环节都得到妥善处理。
财务工作流程应该包括收款、开票、记录帐等流程。
每个流程中的具体操作流程和要求应该规范清晰，明确每个环节的责任和权限。
三、做好资金管理
开发公司的资金管理包括资金的筹集、使用、监督等。
为保证开发活动的正常进行，必须具备良好的资金管理制度，加强对预算、资金运作的监督。
同时，要做好资金的投资，使其得到最大化的利益。
对于大额资金的支付和收取，应特别注意其风险的管控。
四、建立健全的会计核算系统
开发公司应定期进行会计核算，以确保公司的经济和财务状况准确、及时、全面的被掌握。
对于各个账户、各项资产以及财务数据，应及时处理、核算、统计并进入会计账册，建立健全的会计资料档案。
同时，应及时核对银行流水账，确保账户信息的准确。
五、规范税收管理
开发公司的纳税管理是财务管理工作重要的组成部分。
公司应按照国家税收政策和法律法规的规定，按时缴纳各项税费，并着力开展科学的税务筹划，规避税务风险。
对于发生的各种税务问题，应及时进行咨询、解决，避免不必要的损失。
六、做好财务报告
开发公司每个时段都应制定财务报告以反映其经济和财务状况。
财务报告的准确性和及时性直接影响内部和外部的管理决策。
同时，应将财务报告公开、透明，保证
合法合规，同时保护公司的商业机密。
七、建立严密的内部控制制度
为规避风险，开发公司必须建立完整的内部控制制度体系，明确各部门之间的职责和权限，确保内部管理的严密。
以上，开发公司的日常财务管理制度财务工作流程应该建立于完整的管理体系之上，才能确保各财务管理环节的准确、高效、安全，避免不必要的经济损失。