工程项目风险管理分析

天津理工大学高等教育自学考试本科毕业论文

第1章绪论

1.1选题背景和意义

在当今信息社会和知识经济之中，人们创造财富和社会福利的途径与方式已经由过去重复进行的生产活动为主，逐步转向了以项目开发和项目实施活动为主的模式。而项目的开发与实施过程是一个复杂的、创新的、一次性的并涉及到许多关系与变数的过程，是一个存在着很大不确定性的过程，从而使得这个过程中会出现各种各样的风险。如果不能有效地管理、控制这些风险，就会给项目带来各种不同程度的损失。可以说，项目管理中最重要的任务就是对不确定性和风险性事件和问题的处理。

就建设工程项目来说，与其它行业相比，建设工程项目由于投资大，工期长，在建设过程中不可预见的因素较多。工程建设投资方会不可避免的面临着各种风险，从最初的项目投资评价到项目建成并投入使用，通常是一个复杂的过程，其中包括耗时较长的设计和建造过程。这一过程涉及到大量不同专业人员的参与，并涉及对一系列既相互独立又相互联系的活动的协调。此外，这一复杂过程还受到大量外界及不可控制因素的影响。如果不加防范，就会影响工程建设的顺利进行。建设企业在进行工程项目风险管理时采取何种形式的组织结构，采取何种风险管理模式，在风险管理的过程中如何识别风险、分析风险、应对风险、控制风险和监督风险才能使投资企业更好的管理风险、驾驭风险，对于建设工程项目风险管理的研究显得尤为重要。

当前，我国风险管理（包括建设工程项目风险管理）研究还处于初级阶段。这也导致对于建设工程项目的风险分析与管理还很不完善。这也说明建设工程项目风险管理研究需要进一步加强。

1.2国内外发展

作为人类历史发展长河中始终存在的一种客观现象，风险无时不在，无处不在。由于人的有限理性，项目活动主体对风险往往不能进行有效的控制，各类事故时有发生，这些事故引起人们对风险的重视，也逐步深化了人们对风险的认识。风险管理问题，最早起源于第一次世界大战后的德国，1931年美国管理协会首先倡导风险管理，到20世纪50年代，风险管理受到了欧美各国的普遍重视和广泛应用，逐步形成了项目风险管理这一新兴的交叉学科。20世纪80年代以来，随着高新技术的快速发展，世界经济的全球化，人们对项目风险管理的认识越来越深刻，实践越来越深入。1986年，美国项目管理协会（PMI）建立了项目管理体系（PMBOK），将项目风险管理列入项目管理的九大知识领域中。

在我国，随着改革开放的不断深化和社会主义市场经济体制的逐步建立，项目管理环境发生了根本性变化，项目风险管理水平显著提高，项目管理模式的应用越来越广泛，项目招投标制、项目业主责任制和风险投资机制的逐步推行，都要求各项目组织加强自身的风险管理。目前，我国已经在风险管理方面开展了卓有成效的工作，由中国（双法）项目管理研究委员会（PMRC）发起并组织开展了中国项目管理知识体系研究，由于2001年5月推出了《中国项目管理知识体系与国际项目管理专业资质认证标准》，2006年10月正式出版了《中国项目管理知识体系》（C-PMBOK）,2008年9月又出版了修订版，每个版本都对项目风险管理进行了详细的规范，明确了项目风险管理的框架结构。

第2章工程项目管理中的风险管理

2.1风险

2.1.1风险的含义

风险（Risk）在项目管理中是一个重要的概念，在几十年风险管理研究的历史中，人们总是希望给其一个完备的定义，但到目前还没有得到完全统一的定义。

·美国风险管理专家C·Arther Williams，Jr Rocjard M Heoms将风险定义为：给定情况下的可能结果的差异性。

·国内一些风险管理学者认为：风险是给定条件下，特定时间内发生的不良后果的可能性。

·在一般的保险理论中，将风险定义为：风险是对被保险人的权益产生不利影响的意外事故发生的可能性。

上述几种风险的定义可以概指为下列两个方面：

1、风险是活动或事件发生的潜在可能性；

2、风险是一种消极的不良的后果。

2.1.2风险的属性

风险具有下列属性：

1、风险的不确定性。风险事件的发生及其后果都具有不确定性。表现在：风险事件是否发生，何时发生，发生之后会造成什么样的后果等均是不确定的。

2、风险的相对性。风险总是相对于事件的主体而言的。同样的不确定事件对不同的主体有不同的影响。人们对于风险事件都有一定的承受能力，但是这种能力因活动、人、时间而异。

3、风险的可变性。在一定条件下任何事物总是会发展变化的。风险事件也不例外，当引起风险的因素发生变化时，必然会导致风险的变化。风险的可变性表现在：（1）风险性质的变化；

（2）风险后果的变化；

（3）出现了新的风险或风险因素已经消除。

2.1.3风险的分类

从不同角度，根据不同标准，可将风险分成不同的类型。

1、按风险后果划分。可将其分为：

（1）纯粹风险（Pure Risk）。这类风险只会造成损失，而不会带来机会或收益。纯粹风险带来的是绝对损失，如自然灾害，一旦发生，将会造成重大损失，甚至人员伤亡，不会带来额外的收益。

（2）投机风险（Speculative Risk）。这类风险可能带来机会，获得利益；但又可能隐含威胁，造成损失。

2、按风险来源划分。可将其分为：

（1）自然风险（Natural Risk）。由于自然力的作用，造成财产毁损，或人员伤亡的风险属于自然风险。如，水利工程施工过程中，因发生超标准洪水或地震，造成的工程破坏、材料及器材损失。

（2）人为风险（Personal Risk）。由于人的活动而带来的风险是人为风险。人为风险

又可以分为行为风险、经济风险、技术风险、政治风险和组织风险等。

3、按事件主体的承受能力划分。可将风险分为：

（1）可接受风险（Acceptable Risk）。一般指法人或自然人在分析自身承受能力，财产状况的基础上，确认能够接受最大损失的限度。风险低于这一限度的风险称为可接受风险。

（2）不可接受风险（Unacceptable Risk）。一般是指法人或自然人在分析自身承受能力、财务状况基础上，确认已超过或大大超过所能承担的最大损失额，这种风险就称为不可接受风险。

4、按风险的对象划分。可将风险分为：

（1）财产风险（Property Risk）。这是指财产所遭受的损害、破坏或贬值的风险。如设备、正在建设中的工程等，因自然灾害而遭到的损失。

（2）人身风险（Life Risk）。这里指由于疾病、伤残、死亡所引起的风险。

（3）责任风险（Liability Risk）。这是指由于法人或自然人的行为违背了法律、合同或道义上的规定，给他人造成财产损失或人身伤害。

5、按风险对工程项目目标的影响划分。可将风险分为：

（1）工期风险，即造成工程的局部（工程的活动、分项工程）或整个工程的工期延长，不能按计划正常移交后续工程施工或按时交付使用；

（2）费用风险，其包括：财务风险、成本超支、投资追加、报价风险、投资回收期延长或无法回收；

（3）质量风险，其包括：材料、工艺、工程不能通过验收、工程试生产不合格、工程质量经过评价未达到要求。

2.2风险管理的基本过程