出口退税备案表(20210227064306)

出口退(免)税备案表(完整资料).doc

此文档下载后即可编辑附件1出口退（免）税备案表填表说明社会信用代码/纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的,填写《税务登记证》所载的税务登记号码。

纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。

海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（10位）。

未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。

对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。

未办理对外贸易备案登记的，不填写该项目。

企业类型：在“内资生产企业、外商投资企业、外贸企业、有生产能力的其他单位、没有生产能力的其他单位”中选择一种类型，在括号内划√。

退税开户银行：填写退税账号开户银行名称。

退税开户银行账号：填写退税银行账号。

必须是税务登记信息中已经登记的银行账号。

企业办理退（免）税人员：填写姓名、电话、身份证号。

至少填写一个办税员，可以填写两个办税员。

退（免）税计算方法：在“免抵退税、免退税、免税、其他、”中选择一种，在括号内划√。

是否提供零税率应税服务：选择是或否，在括号内划√。

提供零税率应税服务代码：“是否提供零税率应税行为”选择“是”的，在提供零税率应税服务代码表中选择对应的代码。

可以多选。

享受增值税优惠政策：根据企业实际享受情况从“先征后退、即征即退、超税负返还、其他”中选择一种或多种，在括号内划√，不享受增值税优惠政策的，该选项不选择。

退税管理类型：根据出口退税系统中提供的出口退（免）税管理类型选择，可以多选。

附送资料：逐项填列附送原始凭证名称。

附录：提供零税率应税服务代码。

出口退免税备案单证电子化备案表

出口退（免）税备案单证电子化备案表
统一社会信用代码/纳税人识别号
纳税人名称
企业类型
企业海关代码
采用备案单证无纸化的方式（J）:
（）1、自行制作电子文档
（）2、自建软件系统பைடு நூலகம்
（）3、选用通用软件系统
（主管税务机关）：
同时承诺以下事项：
.（免）税后15日内，及时将所申报退（免）税
『电子数据打印并加盖企业公章后提交。
法定代表人（申明签章）
纳税人公章
年月日
我公司现申请采用备案单证电子化管理，
1.保证备案单证真实有效；
2.严格按照税务机关规定，在申报出口退货物的备案单证进行电子化备案并长期保存；
3.在税务机关按规定调取备案单证时，将特此声明。
主管税务机关意见：同意口不同意口

外贸企业出口退税出口明细申报表

外贸企业出口退税出口明细申报表企业代码：企业名称（章）：企业填表人：财务负责人：企业负责人：制表日期：年月日第页填表说明：（一）表头填写规则参照《外贸企业出口退税进货明细申报表》；（二）表体项目填写规则：1．序号、关联号、商品代码、商品名称及计量单位的填写规则参照《外贸企业出口退税进货明细申报表》。

2．出口发票号：企业外销货物出口发票号码。

3．报关单号：一般填写海关出口货物报关单右上角的海关统一编号+0+项号，共12位；特殊退税业务可以按税务机关要求填写。

4．出口日期：出口货物报关单右上角的出口日期,退税率由此判定。

5．核销单号：外管局统一出口收汇核销单编号,应录入9位。

6．出口数量：按实际出口数量或申报出口退税的数量填写，和出口货物报关单上第一计量单位的数量一致。

7．美元离岸价格: 美元离岸价格为FOB价格,如果成交方式为CIF或其他,应折成FOB,是换汇成本监测的重要参考数据。

8．出口进货金额：此项目由申报系统自动计算。

按进货表中同一关联号同一商品代码下加权平均计算出该商品的平均单价，再用出口数量乘以该平均单价得出该出口进货金额，可能和每一笔进货凭证号对应的计税金额不一致，但是总计税金额是一致的。

9．退税率：此项目申报系统自动计算。

同一关联号、同一商品代码下加权平均计算出的退税率，可能和每一笔进货凭证号对应的退税率都不一致；如属于特准退税范围的按照现行政策规定的退税税率填写。

10．应退增值税税额：此项目申报系统自动计算。

同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退增值税，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的。

11．应退消费税税额：此项目申报系统自动计算。

同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退消费税，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的。

12．代理证明号：委托出口时取得的受托方开具的《代理出口货物证明》编号。

13．进料加工手册号：与出口货物报关单的“备案登记号”一致。

[出口退税]合同备案货物出口退税申报表

附件
合同备案货物出口退税申报表企业名称：
企业海关代码：
企业填表人：财务负责人：企业负责人：填表日期：
共页，第页
书是人的朋友
填表说明：
关联号：指外贸企业该笔货物的出口明细数据与对应进货明细数据相关联的编号。

生产企业不填此项。

序号：指外贸企业该笔货物出口明细数据的关联号内编号；或生产企业该笔货物“免、抵、退”税明细数据的申报序号。

出口合同号：指该笔货物所对应的已备案出口合同号。

合同项号：指该笔货物所对应的已备案出口合同电子数据的“合同项号”。

书是人的朋友
书是人的朋友。

出口退(免)税备案表[0001]

填表说明社会信用代码/纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的,填写《税务登记证》所载的税务登记号码。

纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。

海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（10位）。

未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。

对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。

未办理对外贸易备案登记的，不填写该项目。

企业类型：在“内资生产企业、外商投资企业、外贸企业、有生产能力的其他单位、没有生产能力的其他单位”中选择一种类型，在括号内划√。

退税开户银行：填写退税账号开户银行名称。

退税开户银行账号：填写退税银行账号。

必须是税务登记信息中已经登记的银行账号。

企业办理退（免）税人员：填写姓名、电话、身份证号。

至少填写一个办税员，可以填写两个办税员。

退（免）税计算方法：在“免抵退税、免退税、免税、其他、”中选择一种，在括号内划√。

是否提供零税率应税服务：选择是或否，在括号内划√。

提供零税率应税服务代码：“是否提供零税率应税行为”选择“是”的，在提供零税率应税服务代码表中选择对应的代码。

可以多选。

享受增值税优惠政策：根据企业实际享受情况从“先征后退、即征即退、超税负返还、其他”中选择一种或多种，在括号内划√，不享受增值税优惠政策的，该选项不选择。

退税管理类型：根据出口退税系统中提供的出口退（免）税管理类型选择，可以多选。

附送资料：逐项填列附送原始凭证名称。

附录：提供零税率应税服务代码。

深圳出口退税备案表填写说明

一、填写申请人信息
在深圳出口退税备案表上，第一项需要填写的是申请人信息。

这里主要是填写企业的基本信息，包括企业名称、注册地址、联系人、联系电话、传真等。

在填写这一项时需要注意，必须保证填写的信息准确无误，否则将会影响后续的申请过程。

二、填写退税申请信息
在深圳出口退税备案表上，第二项需要填写的是退税申请信息。

这里主要需要填写的是申报单号、报关单号、退税品名、出口量、退税率、退税金额等。

在填写这一项时需要注意，必须要正确填写每一项，否则将会影响申请的退税金额。

三、填写其他信息
在深圳出口退税备案表上，还有一些其他的信息需要填写。

这些信息主要包括申请理由、退税方式、退税账户、开户银行等。

在填写这些信息时需要注意，申请理由必须详细说明出口商品的用途及销售情况，退税方式必须选择正确，并填写正确的退税账户和开户银行信息。

四、填写申请日期和申请人签名
在深圳出口退税备案表上，最后一项需要填写的是申请日期和申请人签名。

在填写这一项时需要注意，申请日期必须填写正确日期，并在申请人签名一栏签名，表示此次申请的真实性和合法性。

总结：
通过本文的介绍，相信大家已经了解了如何正确填写深圳出口退税备案表。

正确填写深圳出口退税备案表不仅能够保证申请的合法性和真实性，还能够减少申请的时间和流程,提高办理退税申请的效率。

因此，在填写深圳出口退税备案表时一定要认真仔细，不要出错，以免耽误申请的时间和流程。

出口退(免)税备案、变更、撤回操作指南

出口退（免）税备案、变更、撤回操作指南本指南涉及的所有应提供复印件必须注明“与原件相符”的字样并加盖公章。

未提及份数的资料均默认为一份。

企业办理以下业务时需携带的U盘必须先在办税服务厅进行病毒查杀。

一、出口退（免）税备案申请（一）纳税人申请前数据准备出口企业要办理出口退（免）税备案首先要下载相应的出口退税申报软件（分外贸企业出口退税申报系统和生产企业出口退税申报系统），软件可以从“中国出口退税咨询网”(推荐)、大连龙图网站（推荐）下载。

企业应该选择最新版本的出口退税申报系统下载。

出口企业在来鄞州区税务局首南办公区（前河南路16号）14楼1404室办理退（免）税备案之前，均需先至所属办税服务厅办理出口退税归类和出口退税账户勾选。

企业在操作过程中如有不清楚的，可加入鄞州区出口退税群（外贸企业227893285、485967341,生产企业428502969）进行咨询，加群时必须注明企业名称及海关代码。

1、电子数据采集：新备案企业进入已下载的出口退税申报软件，在菜单“基础数据采集”——“退（免）税备案相关申请录入”——“退（免）税备案”中，点击“增加”，录入出口企业相关信息后点击“保存”（此录入的信息必须与办税大厅的税务登记信息相一致）。

注意事项：系统中纳税人名称默认为“外贸企业”或“生产企业”，一定要将其修改为本企业名称。

五证合一换证后再进行出口退（免）税备案的企业，如果是老企业，基本信息中的纳税人识别号仍用老的纳税人识别码，社会信用代码为新税号（913302***）；新开企业则纳税人识别号和社会信用代码均为新税号。

增值税优惠政策若未享受请不要勾选。

“是否零税率”，一般的外贸企业勾选“否”。

如需要申请无纸化的企业请在出口退税管理类型一栏勾选“无纸化企业”。

2、打印《出口退（免）税备案表》：外贸企业在“退税正式申报”（生产型企业为“免抵退税申报”）——“打印退（免）税备案相关报表”中打印备案申请表。

3、生成退（免）税备案数据：外贸企业在“退税正式申报”（生产型企业为“免抵退税申报”）——“生成退（免）税备案相关数据”中生成出口退（免）税备案申报信息。

出口企业退税登记申请审批表

出口企业退税登记申请审批表出口企业退税登记申请审批表填表说明一、本表适用于采集出口退税企业的申请审批信息。

说明：只有增值税一般纳税人才能申请出口退税，因此，本表不适用于非增值税一般纳税人。

二、在填写此表时，应参照出口企业提供的以下资料：1、营业执照或其他核准执业证件；2、税务登记证；3、国家外经贸管理部门核发的《生产企业自理进出口权登记证书》；4、出口企业当地海关核发的《自理报关注册登记证》（简称《报关证》）；5、其他有关资料。

四、各项目填写具体说明：1、纳税人识别号、企业名称、生产经营地址、邮编、电话、传真、E-Mail地址、登记注册类型、主管单位、隶属关系、经营范围、经营方式、法定代表人姓名、财务负责人姓名、开户银行、账号以及工行登记证号码、发证日期、有效期限止等栏目，按《税务登记表》的内容填写。

2、海关代码：填写海关（管辖海关）赋予出口退税企业的代码。

3、纳税人类别：统一填写为“增值税一般纳税人”。

4、行业归属：是指国家允许出口的产品所归属的行业产品大类。

国家对允许出口的产品共划分了粮油食品、土蓄产品、纺织服装、医疗保健、轻工工艺、冶金矿产、机电产品、石油化工、建筑材料、体育文化、其他行业等11个行业类别。

在填表时，应根据国家经贸部门批准的经营范围，对照以上行业类别填写其中的一种。

5、进出口权及经营范围批准文号：填写国家外经贸管理部门批准企业自理进出口及出口货物范围的文号。

6、批准机关：填写批准企业自理进出口的国家外经贸管理部门的名称，即核发《生产企业自理进出口权登记证书》的国家外经贸管理部门的名称。

7、专营商品：是指国家专项控制的出口商品，本栏应填写专营商品的代号，无专营商品的企业，不填此栏。

专营商品的代号有D、E、F、G四种，具体表示如下：D:黄金首饰E:珠宝玉石F:水貂皮G:鱼翅、燕窝、鲍鱼、海生、鱼唇、干贝等。

8、资金情况栏：应分别填写企业的固定资产和流动资产，单位为：元。

9、办税人员及电话：填写出口退税企业具体办理退税手续的职员及其联系电话。

出口退免税无纸化管理备案表

附件
出口退（免）税无纸化管理备案表
企业名称
企业海关代码
纳税人识别号（社会信用代码）
企业类型
牛产企业（）外贸企业（）
法定代表
人
姓名：
电话号码：
财务负责
人
姓名：
电话号码：
办税人员
姓名：
电话号码：
本企业自愿申请成为出口退（免）税无纸化管理试点企业，并承诺：
一、向主管税务机关报送经数字证书签名的出口退（免）税电子信息是真实、完整的，并与实际出口货物劳务及服务情况相符；如有不实，愿意承担由此产生的所有法律责任。
二、将出口退（免）税无纸化申报对应的申报资料装订成册留存备查。
三、按主管税务机关要求提供与出口退（免）税申报有关的资料。
法定代表人：（签字或签章）
年月日
（Hale Waihona Puke 章）主管税务机关签章：年月日
（出口退税专用章）
注：本表一式两份，主管税务机关确认企业为出口退（免）税无纸化管理试点后，签章返还企业一份，留存一份。试点企业须妥善保存。

出口退税申报流程操作干货(流程及备案资料)

出口退税申报流程操作干货（流程及备案资料）出口退税，是出口的货物退还国内在流通或者生产过程中产生的增值税或者消费税，这个主要分成两大类：一、退的是进口税，主要是来料加工这一类的，本身有进口材料的时候，本身又做出口，那就能退回去了。

二、退了国内税，因为我们的货物在国内产生了一些相应的增值税，那出口后，为避免双重征税。

所以，把国内的这部分的增值税和消费税去扣掉。

那么它最主要的目的：1、就是增加出口商品的在国际市场上的竞争力，因为这个有了出口的退税了之后，我的商品的成本价格降下来了。

那我在海外进行销售的时候，我的销售的价格能够占据一定的竞争市场。

退税主要是两种类型企业01贸易型的企业是贸易型的企业，退税方式比较简单。

02生产型企业是生产型的企业，生产型的企业相对比较复杂，它主要采用的是免抵退税的一种方式。

今天，我们就先讲贸易公司，后说生产型的企业。

贸易公司为例，首先讲一下什么样的情况才符合出口退税：第一个，是出口的产品，必须是我们国家增值税、消费税范围内的货物。

第二个，是必须是报关出口离境的货物。

第三个，是财务做账的时候，一定要做出口销售处理的货物。

第四个，是收了外汇，并且已经核销的货物，但是现在很多情况，都已经不需要我们自己手动去核销。

出口产品退税的税率，不是所有的产品都一样的。

我们国家现在增值税发票的税点是13%，现在可以出口退税的产品大部分都可以退13个点。

但是还是有不少的产品，他们的退税的税点是低于13%的。

具体是多少？那么你们就需要根据你们的产品去查询一下你们的退税税点。

那么出口退税的金额如何计算？很多的外贸新人或者是外行的人都会误以为，报关的金额*退税的税点，就是我们所能拿到的退税。

比如说我们报关的金额是1万美金，假如现在的汇率是7的话，那就是7万人民币。

然后我们退税的税点是10，然后那就用7万乘以10%来计算。

那么如果你这样计算的话，你就会给你们公司的退税利润增加一大批，但是事实上你们公司根本都拿不到这么多钱的退税。

出口退税表填写流程

出口退税表填写流程
一、准备阶段
1.确定退税资格
（1）出口企业身份
（2）商品符合退税范围
①符合国家出口退税政策
②不属于禁止退税的商品
2.收集所需材料
（1）企业营业执照
（2）进出口权证明
（3）出口合同
（4）商品发票
（5）装箱单
二、填写出口退税表
1.选择表格
（1）确认使用的退税表格版本
①国家税务总局指定版本
②地方税务局要求版本
2.填写基本信息
（1）企业基本信息
①企业名称
②纳税人识别号
③联系电话
（2）出口信息
①出口日期
②出口货物名称
③商品编码
3.填写退税金额
（1）计算退税金额
①税率确认
②计算公式应用
（2）填写退税金额
①货物应退税额
②保险费和运费的处理
三、审核和签字
1.内部审核
（1）财务部门审核
（2）相关部门确认2.签字确认
（1）法人代表签字（2）财务负责人签字
四、提交申请
1.提交方式
（1）线上提交
①登录税务局系统
②上传填写好的退税表（2）线下提交
①前往税务局窗口
②提交纸质材料
2.确认提交状态
（1）查询提交结果（2）等待审核反馈
五、审核反馈
1.审核结果
（1）通过审核
①退税额度确认
②退税款项发放（2）未通过审核
①原因说明
②提交补充材料
六、记录与存档
1.保存申请材料（1）纸质材料归档（2）电子文档备份
2.记录退税情况（1）退税金额记录（2）退税日期记录。

出口退税备案表

附件 1出口退（免）税备案表统一社会信用代码 / 纳税人识别号：纳税人名称海关企业代码对外贸易经营者备案登记表编号企业类型退税开户银行退税开户银行账号姓名办理退身份证号（免）姓名税人员身份证号退（免）税计算方法是否提供零税率应税服务享受增值税优惠政策出口退（免）税管理类型附送资料以下信息由备案企业填写内资生产企业（）外商投资企业（）外贸企业（）其他单位（）电话电话免抵退税（）免退税（）免税（）其他（）是（）否（）提供零税率应税服务代码先征后退（）即征即退（）超税负返还（）其他（）本表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我单位确定它是真实的、可靠的、完整的。

经办人：财务负责人：法定代表人（印章）年月日以下信息由主管税务机关从税务登记信息中提取证照号码法定代表姓名工商开业（设立）日期人（个体工身份证号登记营业期限止商户负责注册资本人）电话注册地址生产经营地址联系电话纳税人类型增值税一般纳税人（）增值税小规模纳税人（）其他（）登记注册类型行业纳税信用级别纳税人状态以下信息由主管税务机关填写主管税务机关代码主管税务机关名称退税机关代码退税机关名称企业分组分类管理类别备案状态撤回标识撤回时间其他扩展信息填表说明社会信用代码 / 纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的 , 填写《税务登记证》所载的税务登记号码。

纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。

海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（ 10 位）。

未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。

对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。

出口货物退税认定表

出口货物退（免）税认定表
申请认定者请仔细阅读以下条款，并由企业法定代表人或个体工商负责人签字、盖章以示确认。

一、遵守各项税收法律、法规及规章。

二、不伪造、变造、涂改、出租、出借、转让、出卖《出口货物退（免）税认定表》。

三、在认定表中所填写的信息及提交的材料是完整的、准确的、真实的。

四、《出口货物退（免）税认定表》上填写的任何事项发生变化之日起，日内到原认定机关办理《出口货物退（免）税认定表》的变更手续。

以上如有违反，将承担一切法律责任。

本表一式三份，纳税人、基层国税分局（所、科），县（市、区）国税局税政部门各一份。

经办人：财务负责人：法定代表人：（公章）年月日基层国税分局（所、科）经办人：所（科）长：（公章）年月日县（市、区）国税局税政部门经办人：科(处)长：（公章）年月日。