2020年企业财务内控的有效措施
华为内控具体措施
（2）风险评估未来的财务人员，应该对企业的战略有一定的了解，做好相应的风险评估管理，以及发展的眼光分析利弊，既能看到风险，更要为企业在危机中寻到生机。
2020年的宏观经济形势对于华为来说是最具有挑战的一年，面对美国的封杀污蔑，华为集团财务部门、业务部门的高层通过对自身近年的报务报表分析，结合SWOT分析，充分了解集团、国家内外的忧患，了解到华为集团自己的科研、品牌优势和国内巨大的市场基础，坚持5G 推广的方针，与国内通统公司合作，开发5G套餐；积极向国外市场推广5G网络；扩大5G基础设施的建设；运用蓝海战略，率先推出5G手机，希望率先占领5G市场。
（3）控制活动华为的内部控制主要表现在其对于授权的控制、职责分离的明确性、信息处理的谨慎性等方面。
对于客户的赊销额度，华为有着严格制度，先由信用部门对销售部门提交的信用额度进行审批，由财务经理审批后核定，这样就可以更好地避免业务部门权力过大，为了给自身的方便而给公司带来大量坏财的问题，也能减少业务人员暗箱操作的可能。
另外，华为公司还会通过内部审计部门，甚至是邀请第三方人员进行审计，对存货进行盘点、监盘，并与华与财务部门的记录和业务部门的生产、销售记录进行对照，以确保控制活动的准确性。
（4）信息与沟通华为集团的员工严格遵守沟通的三要素：及时、准确、简化，对上反映及时，对待领导、客户、同事，有着自己的一套沟通方式。
华为集团的财务系统，不仅仅是传统的用友等电算化系统，而是用了更加科学的信息平台。
很早之前，华为就开始使用ERP集成系统平台，该系统的进入是通过企业内网，相较与家用或者公共网络更加安全。
华为集团内的员工只能通过类似于U盘一样的UK 作为媒介才能在公司外部进入内网。
不仅如此，为了信息的私密性，每一个人都有对应的账号密码，且不同的账号对应不同的部门职权。
该系统的另一特点就是将各个部门集合在一个平台之中，在华为正常的流程下，一笔业务的发生，最先由直接经手人通过自己的平台上传相关信息和电子凭证，再由本部门各个领导通过平台审批；第二部是将信息上传至信用、质量、安全等相关部门审查；第三部才会由华为的财务人员审批，并报相关领导同意；第四部，华为内部的重大、异常业务再由子公司上传母公司，或者由项目所在地上传至基地领导。
财会保证措施范文
财会保证措施范文1.内部控制制度：内部控制是保证财务数据的真实性和合规性的重要手段。
企业应建立完善的内部控制制度，包括财务管理制度、审计制度、风险管理制度等。
内部控制的核心是风险管理，企业应通过制定风险评估和控制措施，降低环境、操作、人员等方面的风险，确保财务数据的准确性和可靠性。
2.会计监管机构：会计监管机构是保证财务数据准确性和合规性的重要力量。
在国家层面，财政部门和会计监管机构负责制定会计准则和规范，并监督企业的会计工作。
企业应积极配合会计监管机构的工作，按照相关要求进行会计核算和报告。
3.外部审计：外部审计是对企业财务数据进行独立审查的一种手段。
企业应委托独立的注册会计师事务所进行外部审计，以验证财务数据的真实性和准确性。
外部审计将通过审计程序和方法，评估内部控制的有效性，发现和纠正财务报表中的错误和不合规行为。
4.财务报告透明度：财务报告透明度是指企业财务信息的披露程度和质量。
企业应按照相关规定，及时、准确地披露财务信息，提供充分、准确的财务报告。
透明度高的财务报告能够使内外部利益相关方了解企业的经营状况和财务状况，增强其对企业的信任和认可。
5.岗位分离：岗位分离是内部控制的一项重要原则，旨在确保不同岗位的员工相互制约、互相监督，避免权力滥用和内外勾结。
企业应明确各岗位的职责和权限，遵循岗位分离原则，确保相关财务活动的独立核算和审查，减少操纵和错误的可能性。
6.信息系统安全：信息系统是财务数据管理和处理的重要工具。
企业应建立健全的信息系统安全管理制度，包括对网络安全、数据库安全、权限管理等方面进行管理和监控。
确保财务数据在存储、传输和处理过程中的安全和完整性。
7.内部审计：内部审计是企业自身对财务数据的自查和监督。
企业应设立内部审计部门或委派专门的员工负责内部审计工作。
通过定期的内部审计，发现和纠正财务数据中的错误和不规范行为，提升财务数据的准确性和合规性。
总之，财会保证措施是企业确保财务数据真实性、准确性、完整性和合规性的重要手段。
国务院国有资产监督管理委员会关于印发《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》的通知
国务院国有资产监督管理委员会关于印发《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》的通知文章属性•【制定机关】国务院国有资产监督管理委员会•【公布日期】2020.09.28•【文号】国资发监督规〔2020〕60号•【施行日期】2020.09.28•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文关于印发《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》的通知国资发监督规〔2020〕60号各中央企业：《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》已经国资委第325次党委会议、第40次委务会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。
国资委2020年9月28日关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见为有效推动中央企业构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，贯彻落实党中央、国务院关于深化国有企业和国有资本审计监督的工作部署，根据《中华人民共和国企业国有资产法》《中华人民共和国审计法》，按照《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》（中发〔2015〕22号）、《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》（国办发〔2015〕79号）、《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号）等有关要求，制定本意见。
一、总体要求深入贯彻落实党中央、国务院关于加快建立健全国有企业、国有资本审计监督体系和制度的工作部署，围绕形成以管资本为主的国有资产监管体制，推动中央企业建立符合中国特色现代企业制度要求的内部审计领导和管理体制机制，做到应审尽审、凡审必严，促进中央企业落实党和国家方针政策以及国有资产监管各项政策制度。
深化企业改革，服务企业发展战略，提升公司治理水平和风险防范能力，助力中央企业加快实现转型升级、高质量发展和做强做优做大。
二、强化统一管控能力，进一步完善内部审计领导和管理体制机制（一）建立健全内部审计领导体制。
建立健全党委（党组）、董事会（或主要负责人）直接领导下的内部审计领导体制。
中国上市公司2020年度内控制度白皮书(摘要)
中国上市公司2020年度内控制度白皮书（摘要）1. 引言随着资本市场的不断发展，内部控制（Internal Control）作为公司治理的重要组成部分，在保证公司运营效率、财务报告可靠性以及遵守相关法律法规等方面发挥着至关重要的作用。
本白皮书旨在分析中国上市公司2020年度内控制度的现状、主要实践与存在的问题，并提出相应的改进建议。
2. 研究方法我们对2020年度全部沪深300指数成分股上市公司进行了全面分析，样本数量共计300家。
通过对各公司年度报告、内部控制评价报告以及其他相关信息披露文件的研究，我们对上市公司内控制度的建设与执行情况有了深入的了解。
3. 内控制度建设情况3.1 内控制度的完整性2020年度，样本公司中绝大多数已建立较为完善内控体系，并涵盖公司运营的各个层面。
超过95%的公司明确内控制度的覆盖范围，包括公司战略、财务报告、运营以及合规等各个关键领域。
3.2 内控制度的有效性在有效性方面，上市公司表现参差不齐。
约70%的公司通过定期的内控自我评价、内部审计以及外部审计等方式，证明内控制度能够有效防止和发现错误与舞弊。
然而，仍有约30%的公司存在内控执行不到位的情况。
4. 内控制度实施中存在的问题4.1 内控意识不足部分上市公司高层对内控制度的重要性认识不足，导致内控制度流于形式，不能有效发挥其应有的作用。
4.2 内控制度设计不完善一些公司的内控制度设计存在缺陷，如内控制度过于复杂或过于简单，不能适应公司的实际运营需要。
4.3 内控信息披露不充分尽管全部样本公司均披露了内控评价报告，但仍有约20%的公司报告内容较为简略，缺乏具体分析和建议。
5. 改进建议5.1 提高内控意识上市公司应加强对内部控制重要性的宣传与培训，确保管理层及全体员工充分理解并积极参与内控制度的建设和执行。
5.2 优化内控制度设计公司应根据自身实际情况，合理设计内控制度，确保内控制度既能覆盖关键风险点，又不过于繁琐，便于执行。
财务内控制度落实情况
财务内控制度落实情况财务内控制度落实情况的重要性与挑战1. 引言财务内控制度的落实情况对于一个企业的稳定运营、规范管理以及保障股东和利益相关方的权益至关重要。
良好的财务内控制度能有效预防和减少财务风险，提高财务信息的准确性和可靠性，为企业的持续发展提供有力支撑。
然而，在实践中，财务内控制度的落实存在一系列的挑战。
本文将从深度和广度两个角度评估财务内控制度的落实情况，并就其重要性与挑战进行探讨。
2. 财务内控制度的深度评估2.1 内控制度的建立内控制度的建立是一个企业财务管理的基础和起点。
企业应该依据相关法律法规、准则和标准，结合自身业务特点和风险情况，建立财务内控制度，明确各项财务职责和权限。
然而，仅仅建立内控制度还不足以确保财务内控的有效落实。
企业还需要充分培训员工，提高他们对内控制度的理解和应用能力。
2.2 内控活动的落实内控活动是财务内控制度有效运行的关键环节。
企业应当将内控活动贯穿于财务管理的各个方面，例如会计核算、资金管理、成本控制等。
内控活动包括但不限于审计、风险评估和控制措施等。
然而，由于企业规模大小和管理水平存在的差异，内控活动的落实程度也存在差异。
2.3 内控信息与沟通财务内控的落实需要通过适当的信息沟通和反馈机制来保障。
企业应当建立健全的财务信息反馈和交流渠道，以确保内控信息传递的及时性和准确性。
企业还可以通过内外部审计、独立董事和监事会等方式来加强对财务内控制度的监督和检查。
3. 财务内控制度的广度评估3.1 多层次多领域的内控覆盖一个企业的财务内控制度应该覆盖到各个层级和各个业务领域，以实现全面的风险防控。
企业在财务报告、内部审计、招投标、合规管理等方面都需要建立相应的内控制度。
然而，在实际操作中，一些中小型企业可能由于资源和管理能力的限制，无法做到财务内控制度的全面覆盖。
3.2 内控体系与业务流程的衔接财务内控制度必须与企业的业务流程有机衔接，形成内控体系。
也就是说，财务内控不仅仅是独立存在的一套规范和制度，更需要与企业的日常业务操作相结合，贯穿于整个流程。
2020财务制度手册
2020财务制度手册第一章总则一、目的与意义财务制度是企业在进行财务管理过程中所遵循的一系列规章制度和程序，其目的是为了规范企业财务管理行为，保障企业财务安全，提高财务管理效率，实现企业经营目标。
本财务制度手册旨在明确企业财务管理的基本原则、规范和流程，为企业的财务管理工作提供准确、及时、高效的支持。
二、适用范围本财务制度适用于公司财务管理工作的各个方面，包括会计、预算、成本、税收、内部控制等相关工作。
所有公司员工都应遵守本制度的规定，确保企业财务管理工作的正常运转。
第二章会计制度一、会计政策1. 公司应根据企业的实际情况，制定合理的会计政策，保证财务报表的真实性、准确性和可比性。
2. 会计政策应遵循国家会计准则和相关法律法规的要求，确保会计处理的合法合规。
3. 若发现会计政策需要修改或调整时，应及时报财务部门和相关部门审批。
二、会计核算1. 公司应建立完善的会计核算体制，明确各项业务的账务处理流程和责任部门。
2. 会计核算应按月进行，及时录入业务数据，确保财务信息的准确性和及时性。
3. 会计核算应根据公司的财务预算和计划进行，保证资金的合理利用和安全。
三、财务报表1. 公司应按照国家相关法律法规和会计准则的要求，编制并公布年度财务报表。
2. 财务报表应真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，确保不出现虚假报表。
3. 财务报表的审核和认证应按照法律要求进行，确保报表的合法性和规范性。
第三章预算管理制度一、预算编制1. 公司应按照年度计划和战略目标，制定年度预算计划，包括营业成本、费用预算、资金预算等。
2. 预算编制应充分考虑市场环境和公司实际情况，确保预算的可行性和合理性。
3. 预算编制应有相关部门的参与和审批，保证预算的完整性和有效性。
二、预算执行1. 公司各部门应根据预算计划，合理规划和安排工作任务，确保预算的执行效果。
2. 预算执行过程中，如遇到执行困难或预算调整情况，应及时上报财务部门和领导，进行调整处理。
企业财务内控管理制度措施
企业财务内控管理制度措施
包括以下几个方面：
1. 设立明确的财务管理组织架构：明确财务职责，建立财务部门，并设立负责财务内控的岗位，确保财务管理职责的明确和责任的落实。
2. 建立完善的会计制度和内部控制制度：制定明确的会计政策和会计处理规范，确保财务信息的准确和完整，并建立内部控制制度，确保财务活动规范和合规。
3. 完善财务审计制度和风险管理制度：建立财务审计制度，定期对财务活动进行内部和外部审计，及时发现和解决问题。
同时，建立风险管理制度，对潜在的财务风险进行识别、评估、控制和应对。
4. 财务流程规范和控制：建立财务业务流程，完善各项财务工作的操作流程，明确权限和责任，确保财务活动的规范和流程的合理性。
5. 强化财务内部控制措施：建立财务内部控制体系，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督等五个要素，建立相应的控制措施和监督机制，确保财务风险的有效控制和防范。
6. 健全财务信息系统和技术支持：建立财务信息系统，采用现代化的财务软件和技术手段，确保财务数据的准确性和安全性。
7. 加强人员培训和教育：加强对财务人员的培训和教育，提高其财务管理水平和财务内控意识，确保人员在财务活动中的规范和合规。
8. 进行财务监督和评估：建立财务监督和评估机制，定期对财务内控制度的实施情况进行检查和评估，及时发现问题并采取相应措施予以解决。
企业财务内控管理制度措施
企业财务内控管理制度措施企业财务内控管理制度是指企业为了加强对财务活动的管理，规范财务流程和操作，防止财务风险和损失，制定的一系列措施和规定。
下面将介绍一些常见的企业财务内控管理制度措施。
一、明确财务管理的目标和责任分工1.明确财务管理的目标：确保企业财务安全、合规经营和资产保值增值。
2.明确责任分工：明确财务管理人员的职责和权限，明确财务审核和决策的责任主体。
二、制定财务管理制度和流程1.设计合理的财务管理制度：按照企业实际情况，制定符合企业特点的财务管理制度，包括财务报告编制、成本控制、资金管理、财务审批等方面的规定。
2.细化财务流程：根据财务管理制度，细化财务流程，规范各项财务工作的操作步骤和职责。
三、建立健全的财务核算制度1.明确会计政策：明确会计政策和会计准则，以及准确的会计核算方法和处理原则，确保财务数据的真实准确。
2.建立完善的会计制度：包括会计账簿的建立和管理、会计凭证的填制和审核、定期的会计核算和统计报表的编制等。
四、加强财务预算管理1.制定合理的财务预算：根据企业经营计划和目标，进行财务预算编制，为企业的经营决策提供依据。
2.财务预算执行监控：对财务预算的执行情况进行监控，及时调整预算计划，确保预算的合理性和准确性。
五、设立财务风险控制机制1.建立内部控制制度：包括制定内部审计控制程序、内部审计监督和评估等。
2.加强财务风险管理：建立风险管理体系，对财务风险进行风险评估、防控和应对。
六、加强财务信息系统管理1.建立完善的财务信息系统：包括采购、销售、库存、收款、付款等相关功能模块，确保数据的可靠性和完整性。
2.财务信息系统的安全管理：加强财务信息系统的安全控制，对系统进行定期维护和备份，保护企业财务数据的安全。
七、加强内部控制合规管理1.财务内部控制培训和教育：对公司内部人员进行财务内部控制的培训和教育，强化控制意识和合规意识。
2.内部控制合规监督和评估：建立内部控制合规监督和评估机制，对企业内控制度和流程的合规性进行监督和评估。
企业财务管理中的内部控制措施有哪些
企业财务管理中的内部控制措施有哪些在当今竞争激烈的商业环境中，企业的财务管理对于其生存和发展至关重要。
有效的内部控制措施能够保障企业财务信息的准确性、完整性和可靠性，防范财务风险，提高资金使用效率，从而为企业的稳定运营和持续发展提供有力支持。
那么，企业财务管理中的内部控制措施都有哪些呢？一、建立健全的财务管理制度首先，企业需要制定一套完善的财务管理制度。
这包括明确财务部门的职责和权限，规范财务核算、预算编制、资金管理、成本控制等各项工作的流程和标准。
制度的制定应结合企业的实际情况，遵循相关法律法规和会计准则，并随着企业的发展和外部环境的变化不断进行修订和完善。
例如，在财务核算方面，应规定会计凭证的填制、审核、记账方法，以及财务报表的编制和报送要求；在预算编制方面，要明确预算的编制流程、审批程序和执行监督机制；在资金管理方面，制定资金筹集、使用、存储和调度的制度，确保资金的安全和合理使用。
二、加强财务人员的培训和管理财务人员是财务管理内部控制的关键执行者，其专业素质和职业道德水平直接影响到内部控制的效果。
因此，企业要加强对财务人员的培训和管理。
一方面，定期组织财务人员参加专业培训，学习最新的财务知识和法规政策，提高其业务水平和职业判断能力。
同时，鼓励财务人员自我学习和提升，为其提供良好的职业发展空间。
另一方面，要加强对财务人员的职业道德教育，树立诚信、守法、公正的职业观念，防止财务舞弊和违规行为的发生。
建立健全的财务人员考核机制，对表现优秀的给予奖励，对违反规定的进行严肃处理。
三、完善内部审计制度内部审计是企业内部控制的重要监督手段。
企业应建立独立的内部审计机构，配备专业的审计人员，对财务管理活动进行定期或不定期的审计。
内部审计的范围应涵盖财务制度的执行情况、财务报表的真实性和准确性、资金使用的合规性、预算执行情况等方面。
通过审计，及时发现财务管理中的问题和漏洞，提出整改意见和建议，并跟踪整改落实情况，确保内部控制的有效执行。
财务内控措施
财务内控措施财务内控措施1. 什么是财务内控措施财务内控措施是指组织为了保护企业的财产安全、促进财务管理的规范性与有效性而采取的各种措施。
2. 财务内控措施的重要性财务内控措施能够有效地减少财务风险、提高财务管理水平、保护企业的利益。
3. 财务内控措施的具体措施财务目标设定与预算控制•确定明确的财务目标，例如利润目标、资金利用率等。
•制定详细的财务预算计划，包括预算收入、预算支出等。
•定期跟踪预算执行情况，及时采取调整措施。
财务记录与报表制度•建立健全的财务记录和报表制度，确保财务数据的准确性和完整性。
•规范会计核算准则，确保财务报表符合法律法规和会计准则要求。
•加强内外部财务信息的沟通和披露，提高信息透明度。
资产管理与风险控制•建立完善的资产管理制度，包括固定资产登记、折旧摊销等。
•健全资产估值方法，及时调整固定资产和存货的价值。
•加强资产风险评估与控制，采取适当的保险措施。
财务审计与内部审核•定期进行财务审计，包括内部审计和外部审计，确保财务数据的真实性和可信度。
•建立内部审核制度，及时发现和纠正财务管理中的问题与错误。
•加强与审计机构的合作，提高审计工作的效率和准确性。
财务人员管理与培训•建立专业化的财务人员管理制度，包括职责分工、权限管理等。
•加强财务人员的培训和学习，提高专业素质和业务水平。
•定期进行财务人员的绩效评估，激励他们的工作积极性和责任心。
结论财务内控措施是保证企业财务管理规范和有效的重要手段。
通过设定财务目标、健全财务记录与报表制度、加强资产管理与风险控制、进行财务审计与内部审核、管理和培训财务人员等措施，可以有效地提升企业的财务管理水平，减少财务风险，保护企业的利益。
4. 财务内控措施的监督与改进监督机制的建立•设立专门的财务内控监督部门，负责监督各项内控措施的实施情况。
•建立监督制度，包括例行检查、随机抽查、专项审计等方式，确保内控措施的有效性。
内部反馈与改进机制•建立内部投诉与建议渠道，鼓励员工积极反映内控问题，并及时处理。
国务院国有资产监督管理委员会关于做好2020年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知
国务院国有资产监督管理委员会关于做好2020年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知文章属性•【制定机关】国务院国有资产监督管理委员会•【公布日期】2020.12.23•【文号】国资发财评〔2020〕79号•【施行日期】2020.12.23•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管综合规定正文关于做好2020年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知国资发财评〔2020〕79号各中央企业：为做好2020年度中央企业财务决算管理与报表编制工作，如实反映企业财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息，更好服务中央企业发展改革监管党建大局，根据《中央企业财务决算报告管理办法》（国资委令第5号）及国家有关财务会计制度规定，我们研究制定了《2020年度企业财务决算报表》及编制说明，现印发给你们，并就有关事项通知如下：一、规范会计核算和数据统计各中央企业要严格遵守会计法、统计法、企业会计准则等各项规定，加强各级子企业会计核算管理，认真做好户数清理、资产盘点、往来款项核对等工作，夯实报表编制基础，确保会计信息和统计资料的真实性、准确性和完整性。
一是统一集团内同行业、同类型、同板块子企业的会计政策和会计估计。
二是全面厘清各级子企业和各类机构的股权架构，以控制为基础确定合并范围。
三是严格对照确认的原则和条件计量收入、结转成本，不得跨期确认，不得通过虚构交易、循环交易等方式人为做大收入规模。
四是不得通过擅自变更重大会计政策和会计估计、滥用会计差错更正、随意调整合并范围等方式人为调节经营成果，不得通过公允价值计量、资产重分类以及减值准备计提或转回等人为调节利润。
五是科学统计研发（R&D）经费投入，按照国家统计局《关于印发<研究与试验（R&D）投入统计规范（试行）>的通知》（国统字〔2019〕47号）的相关标准，严格界定统计范围，真实反映研发投入情况。
六是做好历史工资结余清理工作，全面排查工资结余明细项目，按要求认真清理、合理使用。
企业财务内控管理制度措施
企业财务内控管理制度措施
包括以下方面：
1. 分工与责任：明确财务部门和相关岗位的职责和权限，明确各个岗位的职责边界，确保责任的明确和分工的清晰。
2. 人员配备与培训：确保财务人员的数量和素质与公司财务管理的需求相匹配，定期组织相关人员进行培训，提升他们的财务专业知识和能力。
3. 会计制度与报告要求：建立完善的会计制度和报告要求，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。
4. 资产保护措施：建立健全的资产管理制度和资产保护措施，包括固定资产的登记、盘点、归还等环节的管理，确保资产的安全和合理使用。
5. 收支控制：建立健全的收款和付款控制制度，确保资金收支的合理性、合法性和安全性，防止虚假交易和挪用资金等风险。
6. 内部核算与审核：建立内部核算和审核机制，包括费用核算、成本核算、利润核算等环节的管理，确保财务信息的内部一致性和准确性。
7. 风险管理和审计：建立风险管理和审计制度，及时发现和解决财务管理中存在的风险问题，提高财务管理的效率和有效性。
8. 内部控制审计：定期进行内部控制审计，评估内部控制体系的有效性和合规性，及时发现问题和改进不足。
以上是企业财务内控管理制度的一些常见措施，具体的措施可以根据企业实际情况和需求进行调整和完善。
企业财务内控管理制度措施范文（二篇）
企业财务内控管理制度措施范文企业财务内控管理制度是保障企业财务安全和高效运作的重要工具。
其目的是确保财务数据的准确性、可靠性和完整性，以及防范和发现潜在的风险和错误。
为了有效实施财务内控管理制度，以下是一些措施的范文，用于参考。
1. 设立独立的财务内控部门：企业应设立独立的财务内控部门，负责制定和执行财务内控制度，并监督和评估其执行情况。
该部门应由经验丰富的财务专业人员组成，具备独立性和权威性，确保财务内控制度的科学性和实施性。
2. 制定明确的财务职责和权限：企业应明确各级员工的财务职责和权限，确保财务活动的透明度和合规性。
财务岗位的职责和权限应与员工的能力和经验相匹配，避免职责的集中和过度集权。
3. 建立健全的预算管理制度：企业应建立健全的预算管理制度，确保财务活动按照预算进行，防止资源的浪费和不当使用。
预算管理制度应包括预算编制、执行、监督和评估的各个环节，确保预算的科学性和准确性。
4. 强化财务数据的准确性和可靠性：企业应建立健全的财务数据管理制度，确保财务数据的准确性和可靠性。
包括制定准确的会计政策和会计准则，规范会计记录和核算的流程，采用合理的财务报表编制和审计方法，确保财务数据的真实性和公正性。
5. 加强财务审核和审计：企业应加强财务审核和审计工作，确保财务活动的合规性和规范性。
财务审核应包括内部审核和外部审计，通过检查财务数据、核实凭证和对账等方式，发现和纠正潜在的错误和风险。
6. 建立健全的内部控制机制：企业应建立健全的内部控制机制，确保财务活动的合规性和风险的有效管理。
内部控制机制应包括审批流程、授权机制、风险评估和控制措施等，确保财务活动的透明度和规范性。
7. 提供培训和教育机会：企业应提供培训和教育机会，提高员工的财务内控意识和能力。
培训和教育内容应包括财务内控制度的理论知识、实际操作技能和案例分析等，通过培训和教育，增强员工对财务内控的认识和重视。
8. 强化内部监督和问责机制：企业应建立健全的内部监督和问责机制，强化对财务内控制度的执行和效果的监督和评估。
企业财务内控管理制度措施模版（三篇）
企业财务内控管理制度措施模版1. 经营目标和内控目标的设定- 企业经营目标的确定，包括财务方面的目标；- 内控目标的确定，明确财务方面的风险控制目标。
2. 内控责任和权力的明确划分- 确定财务部门的职责和权力范围；- 各岗位职责的明确划分，确保内控环节的闭环控制。
3. 内控流程的规范设计- 设定财务流程，包括预算编制、合同审批、资金支付等流程；- 制定财务流程的操作规范，明确各环节的具体要求和流程节点。
4. 信息系统的建设和运行- 建立健全的财务信息系统，确保数据的完整性和准确性；- 制定信息系统的安全规范，包括权限控制、数据备份等方面的控制措施。
5. 资产管理和风险控制- 确保公司资产的安全管理，包括固定资产和流动资金的管控措施；- 建立风险识别和评估机制，及时发现和处理财务风险。
6. 内部审计和自查自纠- 建立内部审计机制，对财务内控的有效性进行评估；- 实施自查自纠工作，及时发现问题和整改。
7. 培训和人员管理- 对财务部门和其他相关岗位的员工进行培训，提升其财务内控意识；- 建立完善的人员管理制度，确保财务人员的道德素质和职业操守。
8. 内控监测和改进- 建立内控监测机制，定期对财务内控的有效性进行评估；- 不断改进内控管理制度，完善财务内控措施。
9. 合规性和法律风险管理- 确保企业财务活动的合规性，严格执行相关法律法规；- 建立合规性风险评估和管理机制，及时发现和防范法律风险。
10. 内控检查和评估- 定期进行内部审计，对财务内控进行全面检查；- 建立内控评估机制，对财务内控的有效性和改进情况进行评估。
以上是企业财务内控管理制度措施的一个模板，企业可以根据自身情况进行具体的制度设计和实施。
财务内控是企业的重要管理工作，能够提高财务管理效率，降低风险，并确保财务信息的准确性和可靠性。
企业财务内控管理制度措施模版（二）企业财务内控管理制度是企业为了保证财务活动的合规性、规范性和有效性，对财务活动进行管理和控制的一套制度。
内控整改情况报告
内控整改情况报告在公司内部管理体系中，内部控制是为了确保公司管理合规性和合法性而制定的一套规章制度，其核心是风险管理。
从2019年开始，我们公司启动了一系列内部控制整改工作。
现将整改情况报告如下：一、整改背景：公司自成立以来，一直致力于卓越的内部管理，但是在日益增长和发展中，我们逐渐发现了存在的一些问题和不足，主要是以下几个方面：1、财务管理方面：在财务管理方面，公司的内部控制管理尚未完全实现，导致一些资金管理中存在着疏漏和缺陷。
2、人力资源方面：公司人力资源管理体系还不够规范，招聘、录用、考核、培训、离职等各环节未能做到全面的规范，并产生了一些问题。
3、合规问题：目前公司存在法律合规意识不够，合规管理做的不够充分，还需更多宣传、培训，使全体员工充分认识到法律合规的重要性。
二、整改措施：1、财务内控方面（1）完善公司资产和债务管理制度，明确负责人和责任制。
（2）建立库存管理审批程序，实现全面监管。
（3）改进现有账户结构和流程，进一步提升与财务软件系统的数据匹配程度。
（4）加强对各种账务流程的审核和监控，防止漏洞。
2、人力资源管理方面（1）制定完善的招聘程序，确保招聘流程合规性。
（2）建立员工信息维护制度，确保人事管理合规性。
（3）加强员工管理，实行标准化培训、考核、评价、晋升和激励，完善离职程序。
（4）制定相关规章制度，建立健全并调整角色职责和相应工作流程。
3、合规管理方面（1）完善公司内部合规管理制度和流程，确保管理合规性。
（2）加强强合规知识和法律意识的宣传和培训，提升全体员工法律意识和合规意识。
（3）建立与外部单位的合作关系，确保准确处理各类复杂业务和合规问题。
（4）加强对各类法规和法律条款的跟踪和更新，保证合规随时跟进。
三、整改效果：2020年度已完成三项整改措施，分别是财务内控、人力资源管理、合规管理。
通过整改，审核和检查，公司的内部管理水平及控制效能得到了大幅提升。
财务管理工作也更加规范。
企业财务内控管理制度措施
企业财务内控管理制度措施
一、制定完善的内部控制制度
企业应根据自身的特点、规模和经营范围制定适合的内部控制制度，
确保财务活动的合规和有效进行。
制度包括财务报告制度、资金管理制度、固定资产管理制度、采购管理制度等，分工明确，流程规范，明确权责，
强化内部责任追究机制。
二、建立健全的内部审计制度
内部审计是执行内控的重要手段，能够及时查出财务漏洞和风险，防
止损失的发生。
企业应建立内部审计部门，制定内部审计考核办法，明确
内部审计的职责权限和操作程序，加强风险管理，提供对财务主体审计和
日常管理的评价依据。
三、加强资金管理
资金是企业的生命线，科学的资金管理可以提高资金使用效率和减少
损失。
企业应建立完善的资金管理制度，包括预算管理、资金周转和监控、现金流量管理等方面的规定，确保资金的合理配置和有效运转。
四、规范财务报告
财务报告是企业对外信息披露的重要途径，也是管理者决策和投资者
判断企业经营状况及价值的重要依据。
企业应建立财务报告制度，规范报
表的编制、披露和审查程序，确保财务报告真实、准确、完整。
五、强化内部控制监督和培训
企业应建立健全内部控制监督机制，加强对内部控制的检查、督促和
评价。
同时，加强内部控制培训，提高员工对内部控制制度的认知和理解，促进其有效执行。
总之，企业财务内控管理制度是企业提高财务管理水平和风险防范能
力的基础，通过制定完善的内部控制制度、建立内部审计制度、加强资金
管理、规范财务报告、强化内部控制监督和培训等措施，能够确保企业财
务活动的规范运作，并有效地预防和减少财务风险的发生。
执行财务内控强化举措
执行财务内控强化举措执行财务内控强化举措财务内控是指通过建立一系列的制度和措施，保护企业的财务资源，确保财务活动的合法性、规范性和透明度。
在当前复杂多变的商业环境下，企业需要采取有效的措施来加强财务内控，以保障企业的健康发展和可持续经营。
以下是一些执行财务内控强化举措的建议。
第一，建立完善的财务政策和流程。
财务政策和流程是指企业在财务管理方面所采取的规定和程序。
建立一套完善的财务政策和流程可以使企业的财务活动更加规范和透明。
这包括制定财务预算和报告制度、审批程序和权限制度等，确保财务活动按照规定的程序进行，减少人为操作和风险。
第二，加强财务人员的培训和教育。
财务内控的有效执行离不开财务人员的专业素养和职业道德。
企业应该加强对财务人员的培训和教育，提高他们的财务和风险管理能力。
同时，加强对财务人员的监督和考核，确保他们忠实履行职责，严格遵守财务内控制度。
第三，建立科学有效的内部审计制度。
内部审计是指企业内部对财务活动的检查和评估。
通过内部审计，企业可以及时发现和纠正财务活动中存在的问题和风险。
建立科学有效的内部审计制度，包括制定审计计划和程序、确定审计标准和方法等，可以有效提高财务内控的执行效果。
第四，引入先进的财务管理技术和系统。
随着科技的发展，财务管理技术和系统也在不断进步。
企业应该及时引入先进的财务管理技术和系统，以提高财务内控的效率和准确性。
例如，可以采用财务软件来自动化财务处理和报告，减少人为操作和错误。
第五，加强风险管理和控制。
风险是企业发展中不可避免的因素。
企业应该根据自身的风险特点，制定相应的风险管理策略和控制措施。
这包括建立风险评估和监测机制，加强对重要风险的跟踪和控制，及时采取相应的措施应对风险。
综上所述，执行财务内控强化举措对于企业的发展至关重要。
通过建立完善的财务政策和流程、加强财务人员的培训和教育、建立科学有效的内部审计制度、引入先进的财务管理技术和系统以及加强风险管理和控制，企业可以提高财务内控的执行效果，保障企业的健康发展和可持续经营。
2020年度中央企业内控体系工作报告(模板)
2020年度中央企业内控体系工作报告（模板）一、2020年度内控体系建设与监督工作情况总结（一）内控体系建设及执行情况。
1.组织架构及履职情况。
内控体系工作机制建立和完善情况，内控、风险和合规管理部门整合优化及履职情况。
董事会对于企业年度内控体系有效性的评价意见及评价依据。
2.制度建设及执行情况。
按照《关于做好2020年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》（国资厅发监督〔2019〕44号，以下简称44号文件）相关要求，开展制度排查及对相关制度修订增补情况。
内控、风险管理和合规管理监督制度的整合优化以及内控缺陷认定标准、风险评估标准、合规评价标准建立完善及应用情况。
3.重大风险评估及监测情况。
年度重大风险（含合规风险,下同）评估工作开展情况，重大风险季度监测和报告工作机制建立情况，重大风险事件的报送及跟踪处置情况。
4.信息化管控情况。
对信息化管控总体规划及建设情况，信息系统覆盖子企业、重要领域和关键环节情况。
按照44号文件，全面梳理企业各类各项业务信息化管控情况，排査中发现的信息系统设置缺陷及改进措施。
5.境外企业管控情况。
境外企业内控体系制度建设及执行情况，因地制宜加强境外企业内控体系监管工作的具体做法。
6.整改落实情况。
整改机制建设情况及2019年度内控缺陷、风险事件整改进展情况。
中央企业内控体系建设及执行相关统计情况，请按照《2020年度中央企业内控体系建设与执行情况统计表》（附表1）填报。
（二）内控体系监督评价情况。
总结2020年度重大风险监测、专项排查等情况，以及截至2020年12月31日尚未处置化解的重大风险事件处置情况。
开展内控体系自评、集团监督评价和内控审计工作情况及发现的内控缺陷和风险问题。
被出具非标审计意见的内控审计报告应作为本报告附件报送。
对发现的内控缺陷、风险事件，按照《2020年度中央企业内控体系监督评价情况表》（附表2）进行填报，境外及合规方面内控缺陷及风险事件在表中单独列示。
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范文
2020年企业财务内控管理的有效措施
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企业财务内控管理的有效措施摘要：当前，我国的市场经济正处于不断发展的阶段，行业内竞争也日益激烈。
企业如果想要有更好的发展，就必须重视财务管理工作，不断提升企业财务内控管理的水平，从而抓住发展中的新机遇，实现企业的长久稳定发展。
财务内控是指，运用相关财务会计政策和实施方法，对企业在经营过程中的资金安全以及会计信息的真实可靠进行保障，使企业的经营活动能在法律保护下顺利开展，财务内控是企业经营管理中的重要组成部分[1]。
随着我国市场竞争压力的逐步增加，企业的发展经营环境也将有很大程度的变化，要想提高企业财务管理水平，实现企业经营效益的最优化，构建企业财务内控管理体系是必不可少的。
一、企业财务内控管理的重要性 1、保障企业资产完整与安全企业财务内部控制管理主要是通过分散和制衡权力的方式来对资产使用的安全性、可靠性和透明性进行保障的，同时也会通过一些控制手段对企业的资产进行保管和使用。
这样对于
杜绝不合理使用和盗窃资产现象的发生起到了根本上的杜绝作用，并且还能有效地防止因保管不善而导致的资产损坏或被盗的情况出现。
2、帮助推动现代企业制度的建立企业作为自主经营、自负盈亏的独立经济实体，需要有明确的产权关系和权责明晰的管理制度。
财务内部管理控制作为企业管理制度的核心所在，在很大程度上推动了现代企业制度的建立与完善，使企业能够更加明确自身的权力、义务和责任，对管理活动的顺利进行提供的保障。
同时，企业财务内部控制管理还能够有效的调节经营活动中所出现的偏差，对各部门出现的问题进行协调解决，保障了企业安全平稳的运行。
二、企业财务内控管理现状 1、没有成熟的内控理论，对内控管理缺乏重视目前，我国现有的企业财务内控管理理论基本上都是从西方发达国家的企业财务内控管理体系中学习借鉴而来，对我国企业得到实际情况缺乏了解和研究，没有做到本土化的应用，因此就现有的财务内控理论难以适用于我国企业。
另外，我国企业的管理者普遍对企业财务内控管理的重视程度不足，不能认清其体系与具有的价值，错误认为财务内控包含财务部门管理的内容之中，将其划分到财务部门，阻碍了企业财务内控管理工作的顺利开展。
2、对风险控制管理的认识不足企业财务内控管理工作的重点是对财务风险进行控制，但大部分企业在开展财务内控管理工作时，没
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有妥善严格的执行对企业财务风险以及企业财务防范控制，在进行相关经济活动的时候，没有对决策可能引发的风险发生概率进行分析，因此不能为企业提供对风险有效的规避措施，增加了应景风险发生的几率。
3、财务内控系统不完善，效率较低企业缺乏较为完善的财务内控管理体系，导致其管理的覆盖面偏窄，且存在片面、单一的问题。
企业其他的职能部门也不能很好的与其进行相互配合，不能充分体现
企业财务内控管理系统的全面性，对企业经营管理的过程以及战略规划都不能起到辅助的作用。
三、加强企业财务内控管理的有效措施 1、加强和完善财务内部管理制度财务内部管理制度是其他各项财务管理措施的基础，需要采取相应的措施，不断对其进行完善。
（1）保障各项职务在处理中具有相对独立性以及分工合理性，需要对各个岗位的具体职能进行充分了解，将财务工作流程理顺，实施规范化的授权审批程序。
在对企业财务会计信息收集时，在填制好相应单据后，还需派专人进行审核，保障该项工作能独立进行。
（2）严格管理财务物品。
要做好对财务物品的登记、保管、清查及盘点工作，严格贯彻执行相应的管理制度。
（3）完善财务内控人员选拔培训标准。
在进行财务内控人员选用的过程中，要注意将会计职业道德作为衡量考察的重要准则，并以此为依据选拔出有较高职业道德素养的相关管理人员。
同时还要抓好相关工作人员的教育培训工作，制定相应的财务人员培训细则，给予财务内控人员定期培训，不断提升财务内控人员的工作能力和职业素养。
2、加强企业财务内部监督应设立专门的部门或相应的制定责任
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人开展企业财会管理的内部监督工作，以保障监督管理实施的科学性、合规性以及合理性。
将内控监管落到实处，并使其成为企业经营管理的重点工作环节[2]。
对于在监督过程中发现的问题要及时进行处理，审核各项经济业务的合法性与科学性，并对财会交易实施实时监管。
3、强化对财务管理人员的培训力度财务管理人员的素质高低对财务质量有着极大的影响，企业若想提升财务管理部门的整体素质，就必须加强对财务管理人员的培训[3]。
定期适当的对企业财务人员进行专业知识技能以及道德修养的培训，提升其综合素养、专业知识和实践能力。
同时，财务管理部门还需对所有财物工作人员进行
严格把控，确保其具有相应的职业从业资格证书。
4、建立财务内控体系财务内部控制管理工作是企业管理人员与企业基层人员共同的责任，应采取相应的措施使全体工作人员一起积极参与到企业财务内部控制活动中。
在建立财务内控体系时应注意：（1）企业决策人员要对财务管理工作表现出足够的重视，提升财务工作人员的地位，使其带动其他工作人员一起参与到企业内控管理中来。
（2）建立相应的财务管理制度，实行以监督为主的财务管理体系。
（3）实行事后监督。
当工作人员完成相应的核算工作之后，由专人对企业财务会计信息进行再次审核。
（4）建立监督委员会。
在企业内部审计监督部门的基础上，建立以企业董事会为直接负责人的监督委员会，采取多种措施实现对企业财务内控管理的严抓狠打[4]。
四、总结完善的财务内控管理措施符合当前发展环境对企业管理工作的要求，对企业实现战略发展具有促进作用。
企业在构建财务内控管理体系时，应对内控管理模式不断进行创新，进一步优化内控工作流程，并对机构配置进行相应的完善。
同时必须发挥企业内部监督的作用，对企业的顺利经营进行保
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障。
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祝您生活愉快国旗下演讲稿：2021 新的起点，新的征程老师们、同学们，大家好。
开学至今，已有一周的时间，同学们逐渐将自己的状态调整到学习模式，用更阳光、更自信、
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