打造高效稽核体系60页PPT
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联社稽核工作总结PPT
有效执行。
02
强化内部审计
加大内部审计力度，定期对各项业务进行审查和评估，及时发现问题并
督促整改。
03
提升合规意识
加强员工合规培训，提高全员合规意识，确保业务开展符合法律法规和
监管要求。
提高风险管理水平
健全风险管理体系
建立完善的风险管理体系，覆盖信用风险、市场风险、操 作风险等各类风险。
强化风险监测
重大问题发现
在稽核过程中，发现并报告了若干起重大违规事件，有效防范了 潜在风险。
稽核成果质量评价
问题整改情况
针对稽核发现的问题，被稽核单位积极整改，整改率达到95%。
成果运用
将稽核成果运用于完善内控制度、优化业务流程等方面，提高了联 社整体风险管理水平。
后续跟踪
对整改情况进行持续跟踪，确保问题得到彻底解决，防止问题反弹 。
合规管理精细化
对联社各项业务进行精细化合 规管理，确保业务稳健发展。
跨领域协同合作
加强与其他金融机构、监管部 门的协同合作，共同应对金融
风险。
提升稽核工作效能的措施
优化工作流程
简化稽核工作流程，提高工作效率。
创新技术手段
积极引入新技术手段，提高稽核工作的准确 性和效率。
强化人员培训
定期组织稽核人员参加专业培训，提升专业 素质。
定，确保财务信息真实可靠。
内部控制问题整改
03
完善内部审计制度，优化岗位设置，加强员工行为监控，提高
联社整体风险防控能力。
未整改问题及原因
1 2
部分信贷管理问题未整改到位
由于客户配合度不高、整改难度较大等原因，导 致部分问题整改进展缓慢。
部分财务管理问题依然存在
稽核工作培训 PPT课件
5
检查过程中要保持相对的沉默
❖ 我们的各项勤务工作要经过多环节的程序化处理，其中有很多必
然的连续，我们首先看到的不一定是问题的真实反映，除了必要
的沟通以外，我们首先要完成的是整体稽核检查过程，才能看到
事务的全貌，才能发现问题的所在，然后在同一个规章、制度相
对照，看是否存在违规行为，最后才进入定性、谈话、核实、查
6
稽核检查对中发现的问题定性要准确
❖ 1、稽核取证的形式。 ❖ （1）实物证据。是指稽核人员通过实际观察或检查资料确定操
作行为和规章制度存在异常状况的证据。 ❖ （2）书面证据。是指稽核人员所取得以书面文件形式存在的证
据。包括规章、通知、勤务记录、考勤记录、内部制度、文件、 合同、协议、以及函件，稽核人员的评估和分析结果； ❖ （3）视听证据。是指稽核人员所取得于视听介质上的证据。主 要包括监控、录像、以及视频、照片、图片等； ❖ （4）言词证据。是指稽核人员经过询问或调查有关人员所取得 的口头答复的记录；（也就是询问笔录和谈话记录。） ❖ （5）环境证据。是指稽核人员取得的对被稽核人员产生影响的 各种环境记录。包括内部控制系统状况、管理层和队员的素质以 及管理条件和管理水平等； ❖ （6）其他证据。
❖ 九、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资 料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调 沟通。
❖ 十、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求， 做好工作调研，提出工作意见、建议，报批后执行。
❖ 十一、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作 纪律，讲职业道德、职业操守。按照单位各项工作事务 和业务操作规程做好各项工作。
❖ （4）详细稽核。是指稽核人员对一特定稽核对象总体 进行全面审查的稽核方法。详细稽核是我们序时稽核检 查普遍使用的方法，特别是我们现在采取的复核法进行 序时稽核，详细稽核是最佳办法。例如：盘点库存现金、 帐、表、卡、物的核对，费用票据的审核，各项提取的 复算等。在抽样稽核中发现存在问题需要进一步核实， 就要从抽样稽核转为详细稽核。
检查过程中要保持相对的沉默
❖ 我们的各项勤务工作要经过多环节的程序化处理，其中有很多必
然的连续，我们首先看到的不一定是问题的真实反映，除了必要
的沟通以外，我们首先要完成的是整体稽核检查过程，才能看到
事务的全貌，才能发现问题的所在，然后在同一个规章、制度相
对照，看是否存在违规行为，最后才进入定性、谈话、核实、查
6
稽核检查对中发现的问题定性要准确
❖ 1、稽核取证的形式。 ❖ （1）实物证据。是指稽核人员通过实际观察或检查资料确定操
作行为和规章制度存在异常状况的证据。 ❖ （2）书面证据。是指稽核人员所取得以书面文件形式存在的证
据。包括规章、通知、勤务记录、考勤记录、内部制度、文件、 合同、协议、以及函件，稽核人员的评估和分析结果； ❖ （3）视听证据。是指稽核人员所取得于视听介质上的证据。主 要包括监控、录像、以及视频、照片、图片等； ❖ （4）言词证据。是指稽核人员经过询问或调查有关人员所取得 的口头答复的记录；（也就是询问笔录和谈话记录。） ❖ （5）环境证据。是指稽核人员取得的对被稽核人员产生影响的 各种环境记录。包括内部控制系统状况、管理层和队员的素质以 及管理条件和管理水平等； ❖ （6）其他证据。
❖ 九、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资 料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调 沟通。
❖ 十、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求， 做好工作调研，提出工作意见、建议，报批后执行。
❖ 十一、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作 纪律，讲职业道德、职业操守。按照单位各项工作事务 和业务操作规程做好各项工作。
❖ （4）详细稽核。是指稽核人员对一特定稽核对象总体 进行全面审查的稽核方法。详细稽核是我们序时稽核检 查普遍使用的方法，特别是我们现在采取的复核法进行 序时稽核，详细稽核是最佳办法。例如：盘点库存现金、 帐、表、卡、物的核对，费用票据的审核，各项提取的 复算等。在抽样稽核中发现存在问题需要进一步核实， 就要从抽样稽核转为详细稽核。
QSAQA稽核技巧PPT课件
QSA&QPA稽核技巧
內容綱要
◎稽核的意義 ◎稽核的目的 ◎稽核的分類 ◎對供應商稽核的益處 ◎供應商稽核流程 ◎擬定稽核計劃或方案 ◎排定年度稽核計劃 ◎細部稽核排程項目 ◎與稽核有關之文件 ◎對供應商稽核作業 ◎稽核技巧
稽核的意義
供應商稽核： 1.重點在確定供應商的品質系統是否確
保品質的有效性. 2.稽核供應商制程能力如何?能否達到我
备的管理； 从几种原材料的标识查到进货检验与
试验及采购控制； 从设计输出查到设计输入。
按部门稽核策略
按部门安排稽核计划； 针对部门职能所涉及到的活动进行审
核； 按部门稽核时，应稽核部门职能涉及
的各要素/过程的要求。
按体系条款或过程稽核的策略
以条款或过程为中心，按条款或过程 安排稽核计划；
排定年度稽核計劃
年度稽核計劃可定期或不定期排 定，其中應包含之項目： 預定稽核之廠商(排名C級/D級者). 安規零件之供應商. 在制程中發現重大品質問題之供
應商.
細部稽核排程項目
稽核日期與時間 稽核員之成員指派/安排 稽核之供應商
與稽核有關之文件
質量手冊/質量程序書/工作說明書 作業規範/操作說明書 品質異常處理報告及管理審查資 料 從進料到制程到出貨及可靠性測試之
针对条款或过程要求展开审核； 一个过程要涉及多个部门，负责部门
必查，配合部门选查。
稽核策略的优缺点
顺向稽核
条款/过程稽核
逻辑性、系统性强； 可查证接口、但费时。
目标明确，易与标准及 体系文件对照；
审核路线复杂、费时。
逆向稽核
部门稽核
针对性强、切实具体； 问题复杂时不易理清。
內容綱要
◎稽核的意義 ◎稽核的目的 ◎稽核的分類 ◎對供應商稽核的益處 ◎供應商稽核流程 ◎擬定稽核計劃或方案 ◎排定年度稽核計劃 ◎細部稽核排程項目 ◎與稽核有關之文件 ◎對供應商稽核作業 ◎稽核技巧
稽核的意義
供應商稽核： 1.重點在確定供應商的品質系統是否確
保品質的有效性. 2.稽核供應商制程能力如何?能否達到我
备的管理； 从几种原材料的标识查到进货检验与
试验及采购控制； 从设计输出查到设计输入。
按部门稽核策略
按部门安排稽核计划； 针对部门职能所涉及到的活动进行审
核； 按部门稽核时，应稽核部门职能涉及
的各要素/过程的要求。
按体系条款或过程稽核的策略
以条款或过程为中心，按条款或过程 安排稽核计划；
排定年度稽核計劃
年度稽核計劃可定期或不定期排 定，其中應包含之項目： 預定稽核之廠商(排名C級/D級者). 安規零件之供應商. 在制程中發現重大品質問題之供
應商.
細部稽核排程項目
稽核日期與時間 稽核員之成員指派/安排 稽核之供應商
與稽核有關之文件
質量手冊/質量程序書/工作說明書 作業規範/操作說明書 品質異常處理報告及管理審查資 料 從進料到制程到出貨及可靠性測試之
针对条款或过程要求展开审核； 一个过程要涉及多个部门，负责部门
必查，配合部门选查。
稽核策略的优缺点
顺向稽核
条款/过程稽核
逻辑性、系统性强； 可查证接口、但费时。
目标明确，易与标准及 体系文件对照；
审核路线复杂、费时。
逆向稽核
部门稽核
针对性强、切实具体； 问题复杂时不易理清。
[实用参考]打造高效稽核体系.ppt
![[实用参考]打造高效稽核体系.ppt](https://img.taocdn.com/s3/m/50a3af3202768e9951e738f5.png)
稽核专员
稽核专员岗位说明书
姓名
岗位名称
稽核专员
直接上级 稽核部门主任
直接下级
无
所属部门 稽核部门
职级
薪级
岗位编号
本职 工作
1.掌握各流程、制度，在稽核工作中熟练稽核技巧，协助总经理建立、完善公司稽核控制体系。 2.接受并执行稽核主任分配的稽核任务，按时完成稽核任务计划。 3.依据《稽核制度》，正确使用《稽核检查表》、《整改通知书》、《奖罚单》等稽核工具。 4.负责跟进稽核工作中发现的问题并督导解决。 5.收集、整理稽核资料，定期总结，编制《稽核报告》，经稽核主任审核后在管理变革会报告。 6.按时参加稽核案例分析会，提前做好会议要求的各项报表、报告。 7.按时参加稽核专题培训，促进自我改善。 8.及时向稽核主任反馈和汇报在稽核工作中发现的各种流程、制度的问题并提出修正建议。 9.促进公司的数据化管理，对公司的经营管理提出改善建议。 10.完成总经理、稽核主任交办的其它事项。
1.代表总经理对各部门经营管理、各岗位工作状况进行稽核，并及时作出评估、报告。 2.熟悉公司现有的各项流程、制度，并对各部门、各岗位是否按公司的流程、制度、规定、决议、岗位职
责说明书等规范作业进行稽核。 3.按时完成稽核任务计划，及时编订《稽核报告》，并在管理控制例会上进行公开报告。 4.参与公司各管理例会，对会议过程及会议决议进行跟进稽核，促进会议制度及会议决议得到真正落实。 5.参与公司新制度、新流程的编制工作，对新流程、新制度的执行进行稽核。 6.对公司发生的重大异常事故进行稽核，并及时作出评估、报告。 7.定期召开稽核案例分析会。 8.定期组织稽核专题培训，不断提高稽核人员综合素养和稽核工作技能。 9.促进公司的数据化管理和流程改造，对公司的经营管理提出改善建议。 10.完成总经理的临时指令，接受总经理的直接领导，接受被稽核部门、人员监督。
打造高效稽核体系60页文档
打造高效稽核体系
16、自己选择的路、跪着也要把它走 完。 17、一般情况下)不想三年以后的事， 只想现 在的事 。现在 有成就 ，以后 才能更 辉煌。
18、敢于向黑暗宣战的人，心里必须 充满光 明。 19、学习的关键--重复。
20、懦弱的人只会裹足不前，莽撞的 人只能 引为烧 身，只 有真就是财富 ❖ 丰富你的人生
71、既然我已经踏上这条道路，那么，任何东西都不应妨碍我沿着这条路走下去。——康德 72、家庭成为快乐的种子在外也不致成为障碍物但在旅行之际却是夜间的伴侣。——西塞罗 73、坚持意志伟大的事业需要始终不渝的精神。——伏尔泰 74、路漫漫其修道远，吾将上下而求索。——屈原 75、内外相应，言行相称。——韩非
如何建立高效稽核体系(pdf 21页)
1.对本部门的正常运作负责。 3.对本部门人员培训负责。 5.对稽核的效果负责。 7.对其它部门的投诉负责。
2.对本部门的人员状况负责。 4.对稽核机制的完善负责。 6.对下属工作的失误负责。
主要 权利
1.依据公司的流程制度对相关人员的奖罚权。 2.对违规失职当事人有责令改进权。 3.对员工投诉、申诉、纠纷的最终裁定权。 4.有被稽核部门相关人员参与调查座谈的召集权。 5.公司信息资源的获取权和要求相关部门的协作权。
任职 条件
考核 指标
1.学历：高中以上学历。 2.性别：不限。 3.年龄：25-45岁。 4.身体健康，5年以上工作经验。 5.熟悉公司各部门流程、制度，能利用办公软件办公。 6.性格稳重、讲原则、善于沟通、抗压能力强。 7.具有敏锐的洞察力和果敢的判断能力。
1.稽核报告、案例分析的及时率。 2.稽核任务计划达成率。 4. 被投诉次数。
稽核组长岗位说明书
姓名 所属部门
稽核部门
岗位名称 职级
稽核部门组长
直接上级 薪级
总经理
直接下级 岗位编号
稽核人员
本职 工作
直接 责任
1.负责稽核部门的建立及全面管理工作。 2.负责稽核部门的运作流程、制度、岗位职责等标准化文件的编制及适时修订。 3.负责制定月、周稽核任务计划，提出专项稽核任务。 4.主持稽核部门日常工作；受理员工重大投诉，并组织相关部门妥善解决。 5.主持召开稽核案例分析会，跟进督导会议决议的落实。 6.负责对稽核人员进行工作进行检查、跟进、指导，至少每周一次对稽核人员进行专题培训。 7.审阅稽核人员的《稽核报告》、《稽核案例》。。 9.对公司流程/制度的总体运作进行全面、有效的监督和维护。 10.完成总经理交办的临时事项。
稽核技巧ppt
---不歡迎任何批評﹐輕視稽核員的意見。 遇到這種情況的處理要點是﹕保持冷靜﹐堅持審核﹐對查到的問題作耐心清楚的說明﹔
3)有效的溝通
稽核實際上是一個雙方溝通的過程﹐這一過程通過查閱資料﹐觀察現場﹐提出問 題﹐聆听回答和進行記錄等活動組成。
第五章﹕稽核中常用技巧講解
溝通的方式可按照強調的方面不同而有以下幾種分類﹕
語言溝通與非語言溝通
通過語言交流進行的溝通稱為語言溝通﹐在語言溝通過程中﹐語言表達﹐聆听與理解 對溝通效果的影響很大。 通過動作﹐表情等實現的溝通稱為非語言溝通﹐語言溝通往往伴隨著非語言溝通。
第三.一節﹕稽核前的準備
2.準備檢查表(check list)
2-1.製作檢查表是為了列出稽核的目的、範圍、檢查要點﹐也是作為稽核作業記 錄存在。是保證稽核順利進行的最重要條件。
2-2.檢查表含的內容主要有﹕ a.計劃稽核的項目。 b.打算要尋找的證據﹐記錄查核到之觀察記錄及佐證資料。 c.所依據的文件要點﹐即是查核所依據的標準。 d.查核抽樣的數量或計劃。 e.其他﹐可考量列入如計劃完成的時間等等
仍須再經上階主管審查/核准﹐修改後之查核計劃需以版序區分。
第三.二節﹕ 執行稽核
若有需要﹐需在稽核前進行必要之溝通﹐以確認被稽核部門負責人是否清楚稽核的 背景&範圍﹐並定下稽核結束後總結報告會議的時間或者總結報告的告知方式。
稽核前之溝通亦可透過稽核前會議進行。 稽核調查是整個稽核中最困難的一部份﹐可以運用事先準備好的查檢表和如下方法
非執行人稽核---不能球員兼裁判﹔ 不要參帶任何個人觀點或預設立場﹐亦不要被自己過去某 種經驗或某種隱含利益所左右﹔ 3) 系統性﹕確保稽核工作的完整性(例如ISO稽核力求把所有部門所有 條款均審核到﹔對某個部門的稽核力求把該部門的所有職 掌及規定審核到﹐等等) 。
3)有效的溝通
稽核實際上是一個雙方溝通的過程﹐這一過程通過查閱資料﹐觀察現場﹐提出問 題﹐聆听回答和進行記錄等活動組成。
第五章﹕稽核中常用技巧講解
溝通的方式可按照強調的方面不同而有以下幾種分類﹕
語言溝通與非語言溝通
通過語言交流進行的溝通稱為語言溝通﹐在語言溝通過程中﹐語言表達﹐聆听與理解 對溝通效果的影響很大。 通過動作﹐表情等實現的溝通稱為非語言溝通﹐語言溝通往往伴隨著非語言溝通。
第三.一節﹕稽核前的準備
2.準備檢查表(check list)
2-1.製作檢查表是為了列出稽核的目的、範圍、檢查要點﹐也是作為稽核作業記 錄存在。是保證稽核順利進行的最重要條件。
2-2.檢查表含的內容主要有﹕ a.計劃稽核的項目。 b.打算要尋找的證據﹐記錄查核到之觀察記錄及佐證資料。 c.所依據的文件要點﹐即是查核所依據的標準。 d.查核抽樣的數量或計劃。 e.其他﹐可考量列入如計劃完成的時間等等
仍須再經上階主管審查/核准﹐修改後之查核計劃需以版序區分。
第三.二節﹕ 執行稽核
若有需要﹐需在稽核前進行必要之溝通﹐以確認被稽核部門負責人是否清楚稽核的 背景&範圍﹐並定下稽核結束後總結報告會議的時間或者總結報告的告知方式。
稽核前之溝通亦可透過稽核前會議進行。 稽核調查是整個稽核中最困難的一部份﹐可以運用事先準備好的查檢表和如下方法
非執行人稽核---不能球員兼裁判﹔ 不要參帶任何個人觀點或預設立場﹐亦不要被自己過去某 種經驗或某種隱含利益所左右﹔ 3) 系統性﹕確保稽核工作的完整性(例如ISO稽核力求把所有部門所有 條款均審核到﹔對某個部門的稽核力求把該部門的所有職 掌及規定審核到﹐等等) 。
稽核机制ppt课件
02
稽核机制的种类和流程
内部稽核
定义
内部稽核是由企业内部自行组织 的稽核活动，目的是检查和评估 企业的各项管理、操作和流程是
否符合规定和标准。
特点
内部稽核通常由企业内部人员执行 ，对企业内部情况较为熟悉，能够 及时发现问题并进行整改。
作用
内部稽核有助于企业自我完善，提 高管理水平和操作规范，降低风险 ，保障企业的正常运营和发展。
过程基础方法
关注流程的关键控制点， 确保流程的合规性和有效 性。
信息技术基础方法
利用信息技术工具进行数 据分析和监控，提高稽核 效率和准确性。
稽核技巧
沟通技巧
建立良好的沟通机制，与被稽核方进 行有效沟通，确保信息的准确传递。
报告撰写技巧
清晰、准确地撰写稽核报告，确保报 告的信息完整、准确、易于理解。
稽核机制的定义和重要性
定义
稽核机制是指企业内部设立的、相对独立的机构或部门，负责对企业的经营管理 活动进行审计、监督和评价，以确保企业合规经营、控制风险、提高管理效率。
重要性
稽核机制能够及时发现和纠正企业经营管理中的问题，保障企业资产安全，提高 企业的管理水平和风险防范能力，增强企业的竞争力和可持续发展能力。
稽核结果运用
该企业将稽核结果与绩效考核、员工晋升等挂钩，强化了员工对稽核 工作的重视和参与度。
案例二：某会计师事务所的外部稽核经验
外部稽核经验介绍
该会计师事务所通过为客户提供外部稽核服务，积累了丰富的稽 核经验。
稽核重点
该会计师事务所注重对财务报表的合规性和准确性进行稽核，同时 关注企业的内部控制和风险管理状况。
问题解决技巧
针对发现的问题，提出切实可行的改 进措施，促进问题的解决和改进。
稽核管理培训课件
稽核管理培训课件
目 录
• 稽核管理概述 • 稽核管理的方法与技巧 • 稽核管理的应用与实践 • 稽核管理的挑战与未来发展 • 案例分析与实践经验分享
01
稽核管理概述
稽核管理的定义与目标
定义
稽核管理是对组织内部的各项业务活 动、管理活动和流程进行检查、评估 和监督的过程，旨在确保组织的合规 性、有效性和效率。
稽核管理与合规管理
稽核管理通过对组织的合规性进 行审查和监督，确保组织遵守相 关法律法规、行业标准和内部规
章制度的要求。
稽核管理通过及时发现和纠正违 规行为，降低组织面临的合规风
险和法律风险。
稽核管理通过提供独立的意见和 建议，促进合规管理过程的持续 改进和优化，提高组织的合规意
识和风险管理水平。
报告审核
对报告进行审核，确保其准确性和 完整性。
稽核整改的跟踪与落实
制定整改措施
根据稽核报告提出的问题 和建议，制定相应的整改 措施。
跟踪整改情况
对整改措施的执行情况进 行跟踪，确保整改工作得 到有效落实。
评估整改效果
对整改后的效果进行评估 ，判断问题是否得到解管理与内部控制
稽核管理与风险管理
稽核管理通过对组织的风险进行识别 、评估和监控，帮助组织及时发现和 应对潜在风险，降低风险损失。
稽核管理通过提供独立的意见和建议 ，促进风险管理过程的持续改进和优 化，提高组织的风险应对能力。
稽核管理通过审查风险管理策略、政 策和程序，确保组织的风险管理活动 符合法律法规和内部规章制度的要求 。
02
稽核管理的方法与技巧
稽核计划的制定与实施
确定稽核目标和范围
实施稽核计划
明确稽核的目的、对象和范围，为后 续工作提供指导。
目 录
• 稽核管理概述 • 稽核管理的方法与技巧 • 稽核管理的应用与实践 • 稽核管理的挑战与未来发展 • 案例分析与实践经验分享
01
稽核管理概述
稽核管理的定义与目标
定义
稽核管理是对组织内部的各项业务活 动、管理活动和流程进行检查、评估 和监督的过程，旨在确保组织的合规 性、有效性和效率。
稽核管理与合规管理
稽核管理通过对组织的合规性进 行审查和监督，确保组织遵守相 关法律法规、行业标准和内部规
章制度的要求。
稽核管理通过及时发现和纠正违 规行为，降低组织面临的合规风
险和法律风险。
稽核管理通过提供独立的意见和 建议，促进合规管理过程的持续 改进和优化，提高组织的合规意
识和风险管理水平。
报告审核
对报告进行审核，确保其准确性和 完整性。
稽核整改的跟踪与落实
制定整改措施
根据稽核报告提出的问题 和建议，制定相应的整改 措施。
跟踪整改情况
对整改措施的执行情况进 行跟踪，确保整改工作得 到有效落实。
评估整改效果
对整改后的效果进行评估 ，判断问题是否得到解管理与内部控制
稽核管理与风险管理
稽核管理通过对组织的风险进行识别 、评估和监控，帮助组织及时发现和 应对潜在风险，降低风险损失。
稽核管理通过提供独立的意见和建议 ，促进风险管理过程的持续改进和优 化，提高组织的风险应对能力。
稽核管理通过审查风险管理策略、政 策和程序，确保组织的风险管理活动 符合法律法规和内部规章制度的要求 。
02
稽核管理的方法与技巧
稽核计划的制定与实施
确定稽核目标和范围
实施稽核计划
明确稽核的目的、对象和范围，为后 续工作提供指导。
稽核技巧ppt课件
在询问前明确自己的目的和问题 要点。
开放式问题
使用开放式问题获取更多细节和 背景信息。
封闭式问题
使用封闭式问题澄清事实和确认 信息。
总结词
询问是获取信息和澄清疑点的有 效方式，良好的询问技巧有助于 提高稽核效率。
避免诱导式问题
不使用诱导性的措辞或语气，保 持中立态度。
04
常见问题与应对策略
发现问题的应对策略
审核报告
对稽核报告进行审核，确 保报告的准确性和完整性 。
稽核结果跟踪与改进
跟踪整改情况
对稽核报告中提出的问题和建议 进行跟踪，确保整改措施的有效
实施。
定期复查
定期对整改情况进行复查，确保问 题得到根本解决。
持续改进
根据稽核结果和业务发展情况，持 续优化稽核流程和方法，提高稽核 工作的效率和效果。
详细描述
通过对企业财务报表、账目、凭证等资料进行稽核，可以发现财务问题，如虚假 记账、违规操作等，并及时纠正，确保企业财务状况的真实性和合规性。
案例三：质量管理的稽核
总结词
质量管理的稽核是确保企业产品和服 务质量的重要保障。
详细描述
通过对企业质量管理体系、产品和服 务质量的稽核，可以发现质量问题， 如不合格品、客户投诉等，并及时采 取措施进行改进，提高企业产品和服 务质量。
案例四：人力资源管理的稽核
总结词
人力资源管理的稽核是确保企业人才队伍建设和员工权益保障的重要措施。
详细描述
通过对企业人力资源管理体系、员工招聘、培训、绩效等方面的稽核，可以发现人力资源管理问题， 如招聘不公、培训不足等，并及时采取措施进行改进，提高企业人才队伍建设和员工权益保障水平。
THANKS
02
开放式问题
使用开放式问题获取更多细节和 背景信息。
封闭式问题
使用封闭式问题澄清事实和确认 信息。
总结词
询问是获取信息和澄清疑点的有 效方式，良好的询问技巧有助于 提高稽核效率。
避免诱导式问题
不使用诱导性的措辞或语气，保 持中立态度。
04
常见问题与应对策略
发现问题的应对策略
审核报告
对稽核报告进行审核，确 保报告的准确性和完整性 。
稽核结果跟踪与改进
跟踪整改情况
对稽核报告中提出的问题和建议 进行跟踪，确保整改措施的有效
实施。
定期复查
定期对整改情况进行复查，确保问 题得到根本解决。
持续改进
根据稽核结果和业务发展情况，持 续优化稽核流程和方法，提高稽核 工作的效率和效果。
详细描述
通过对企业财务报表、账目、凭证等资料进行稽核，可以发现财务问题，如虚假 记账、违规操作等，并及时纠正，确保企业财务状况的真实性和合规性。
案例三：质量管理的稽核
总结词
质量管理的稽核是确保企业产品和服 务质量的重要保障。
详细描述
通过对企业质量管理体系、产品和服 务质量的稽核，可以发现质量问题， 如不合格品、客户投诉等，并及时采 取措施进行改进，提高企业产品和服 务质量。
案例四：人力资源管理的稽核
总结词
人力资源管理的稽核是确保企业人才队伍建设和员工权益保障的重要措施。
详细描述
通过对企业人力资源管理体系、员工招聘、培训、绩效等方面的稽核，可以发现人力资源管理问题， 如招聘不公、培训不足等，并及时采取措施进行改进，提高企业人才队伍建设和员工权益保障水平。
THANKS
02
稽核技巧ppt课件
精选ppt
1
6
4.1 首次會議
由稽核組長召集稽核員及被稽核單位代表召開 首次會議,會議議程﹕ a. 人員介紹,稽核小組分工; b. 稽核目的﹑范圍﹑依據﹑抽樣方式及具體行程
說明.
首次會議時間一般不超過30分鐘.
精选ppt
1
7
4.2 稽核執行
1.常用的稽核方法
● 正向的稽核方式
如: 從進料檢驗到出貨檢驗的正向稽核方式.
a. 稽核過程中應詳細記錄稽核狀況(包括發現的符合 要求與不符合要求之事實均應予紀錄).
b. 應對稽核的人﹑事﹑時﹑地﹑物進行詳盡的記錄. c. 應確保記錄的可重查性. d. 稽核記錄應由當事人簽字認同.
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4.3 末次會議
稽核結束后, 由稽核組長召集稽核員及被稽核單
位代表召開末次會議, 以﹕
如: 稽核某單位的教育訓練實施狀況時, 應要求對方
告知何時﹑何地﹑因為什么﹑由誰(即講師)對誰(學
員)﹑以什么形式﹑進行什么內容的培訓?
此時要求對方提供崗位必訓課程清單,培訓計划,教材,
簽到表,考核結果,講師合格証明等資料作為証據.
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4.2 稽核執行
b. 善于抽樣
為降低稽核結果的風險, 稽核員應確保抽樣﹕
未找到問題發生的 真正原因
審批﹕***
承辦﹕***
糾正/預防措施:
立即要求管理课负责人9月底前找第三 方校验机构校验以保证仪器的准确度
1.未針對真正原因提出改善對策﹔ 2.只有糾正措施, 無預防措施﹔ 3.無責任人及計划完成時間﹔
審批: *精*选*ppt
制定: ***
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