证券从业人员资格考试《证券发行与承销》练习试卷五

练习试卷五(试题)一、单项选择题(本大题共60小题，每题0．5分，共30分。

以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

不填、错填均不得分)1．发行人应当建立健全公司治理结构，完善内控制度，建立有效保护股东尤其（）的合法权益的机制。

A．控股股东B．实际控制人C．中小投资者D．持有公司5%股份以上投资者2．地方政府债券也称为（），是指地方政府凭借自身信用、以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务凭证。

A．金融债券B．公司债券C．市政债券D．企业债券3．从宏观方面来看，一个主要由成员国中央银行行长组成的欧洲（）委员会将负责监测整个欧盟金融市场上可能出现的宏观风险。

A．市场风险B．流动性风险C．系统性风险D．非系统性风险4．申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前（）名以内。

A．20B．25C．30D．355．证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。

A．20B．26C．36D．406．我国《公司法》第九十三条规定，以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还应当向公司登记机关报送（）的核准文件。

A．国务院证券监督管理机构B．财政部C．中国人民银行D．商务部7．我国目前遵循的是（）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。

A．授权资本制B．法定资本制C．折中资本制D．不变资本制8．非职工代表董事有股东大会选举或更换，任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（）年。

A．2B．3C．4D．59．监事会每（）至少召开一次会议。

A．3个月B．6个月C．9个月D．1年10．目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（）元。

A．5000万B．1亿C．3亿D．5亿11．企业股份制改组中聘请的专业中介机构可以不包括（）。

A．具有从事证券相关业务资格的会计师事务所B．具有证券投资咨询资格的投资咨询公司C．具有从事证券相关业务资格的资产评估机构D．律师事务所12．经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。

A．国家土地管理部门B．国务院C．资产评估机构D．中国证监会13．中国证监会于2008年10月17日发布了（），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。

A．《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》B．《证券发行上市保荐业务管理办法》C．《首次公开发行股票并上市管理办法》D．《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》14．公开发行证券并在主板上市，发行人在持续督导期间出现当年营业利润比上年下滑（）以上，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。

A．10%B．20%C．30%D．50%15．当出具非无保留意见审计报告时，注册会计师应当在（）之后，审计意见段之前增加说明段，清楚地说明导致所发表意见或者无法发表意见的所有原因，并在可能情况下，指出其对财务报表的影响程度。

A．注册会计师的责任段B．引言段C．管理层对财务报表的责任段D．以上均不对16．发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。

A．6B．12C．18D．3617．申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业，其新、改、扩建项目“环境影响评价”和“三同时”制度执行率达到（），并经环保部门验收合格。

A．100%B．90%C．85%D．75%18．发审委委员每届任期（）年。

A．1B．2C．3D．419．发行公司若最近1年实现的净利润低于上年的净利润或者盈利预测数(若有)，或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由（）是否重新提交发审会讨论。

A．发行人提交的申请决定B．中国证监会决定C．证券业协会D．发行人所在行业主管机构20．运用可比公司定价法的比率指标P／B代表（）。

A．市盈率B．市净率C．负债率D．利润率21．公司每股股票价值等于（）。

A．公司股权价值／发行前总股本B．公司整体价值／发行前总股本C．公司股权价值／发行后总股本D．公司整体价值／发行后总股本22．发行人和主承销商必须在（）前将确定的发行价格进行公告。

A．股票配售B．资金入账C．资金解冻D．网上发行23．在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（）个工作日内发行。

A．2B．3C．4D．524．上市已满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按（）自动锁定。

A．25%B．55%C．75%D．100%25．发行人申请首次在创业板公开发行股票，发行后股本总额不少于（）。

A．3000万元B．5000万元C．1亿元D．2亿元26．上市公司信息披露事务管理制度应当经公司（）审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。

A．股东大会B．监事会C．董事会D．总经理27．发行人向单个客户的销售比例（），应披露其名称及销售比例。

A．超过总额的10%的B．占总额的20%或严重依赖于少数客户的C．占总额的30%或严重依赖于少数客户的D．占总额的50%或严重依赖于少数客户的28．对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露（）关联交易的相关情况。

A．最近3年B．最近1期C．最近2年D．最近3年及1期29．发行人应主要依据（）的合并财务报表分析披露财务状况、盈利能力及现金流量的报告期内情况及未来趋势。

A．最近3年B．最近5年C．最近3年及1期D．最近5年及1期30．（），发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。

A．募集资金用于扩大现有产品产能的B．募集资金投入导致发行人生产经营模式发生变化的C．募集资金用于新产品开发生产的D．募集资金将大规模增加资产投资或研发支出的31．发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后（）计算。

A．股本净值B．所有者权益C．股票发行数D．总股本32．发行人应在披露上市公告书后（）内，将上市公告文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。

A．5日B．10日C．30日D．90日33．向不特定对象公开募集股份应当符合最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）的要求。

A．3%B．4%C．5%D．6%34．主板上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。

A．证券上市当年剩余时间B．证券上市后1个完整会计年度C．证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度D．证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度35．网上定价发行与网下询价配售相结合的方式是（）通过向机构投资者询价确定发行价格并按比例配售。

A．网上B．网下C．网上和网下D．网上或网下36．上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（）日至 T+5日，刊登配股提示性公告。

A．T-3B．T-2C．T+1D．T+337．可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（）成为发行公司的股东。

A．转股的当日B．转股完成后的次日C．转股完成后的2天内D．转股完成后的3天内38．投资者购买可转换公司债券等价于（）。

A．同时购买了一只普通股票和一个对公司股票的看涨期权B．同时购买了一只普通债券和一个对公司股票的看涨期权C．同时购买了一只普通债券和一个对公司股票的看跌期权D．同时购买了一只普通股票和一个对公司股票的看跌期权39．在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（）。

A．T+1日，冻结申购资金B．T+2日，验资报告送上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号C．T+4日，中签率公告见报；摇号D．T+4日，摇号结果公告见报40．上市公司应当在可转换公司债券期满前（）个交易日内披露本息兑付公告。

A．3～5B．3～10C．5～10D．5～1541．可交换公司债券自发行结束之日起（）后，方可交换为预备交换的股票。

A．6个月B．9个月C．12个月D．18个月42．目前，凭证式国债发行完全采用（）。

A．承购包销方式B．代销方式C．公开招标方式D．以上均不对43．企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的（）。

A．20%B．30%C．40%D．50%44．国债登记结算公司和同业拆借中心应对进入银行问债券市场交易流通的公司债券进行甄选，符合条件的确定其交易流通要素，在其债权、债券登记日后的（）个工作日内安排其交易流通。

A．2B．3C．5D．1045．发行人及其主承销商向上海证券交易所提交相关材料中的发行数据不包括（）。

A．发行价格B．发行人公司代码C．发行数量D．主承销商证券账户号码46．集合票据是指（）具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

A．2个(含)以上、10个(含)以下B．2个(含)以上、20个(含)以下C．5个(含)以上、10个(含)以下D．5个(含)以上、20个(含)以下47．资产支持证券就是由（）发行的、代表特定目的信托受益权份额。

A．贷款服务机构B．资金保管机构C．特定目的信托受托机构D．发起机构48．在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（）等窗口单位递交债券发行申请。

A．财政部B．中国人民银行C．国家发展和改革委员会D．中国证监会49．境内上市外资股采用（）的标价和认购方式。

A．以人民币标明面值、认购、买卖B．以外币标明面值、认购、买卖C．以人民币标明面值，以外币认购、买卖D．以外币标明面值，以人民币认购、买卖50．内地企业在香港创业板的发行与上市，如属新的申请人，其申报会计师最近一期报告的财政期间不得早于上市文件刊发日期前（）个月。

A．1B．3C．6D．951．财务顾问为目标公司提供的服务，不包括（）。

A．预警服务B．评价服务C．利润预测D．商议收购条款52．投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制（）。

A．股权控制关系变动书B．股权控制关系结构图C．详式权益变动报告书D．简式权益变动报告书53．收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者以下，并自减持之日起（）内予以公告。

A．2日B．2个工作日C．3日D．3个工作日54．上市公司董事会或者独立董事聘请的独立财务顾问，应当根据委托进行（），对本次收购的公正性和合法性发表专业意见。