融资性贸易终审稿)
浅谈融资性贸易
浅谈融资性贸易作者：暂无来源：《经营者》 2017年第7期一、什么是融资性贸易融资性贸易是指参与贸易的各方主体在商品及服务的价值交换过程中，依托货权、应收账款等财产权益，综合运用各种贸易手段、金融工具及担保工具，实现获得短期融资或增持信用目的，从而增加贸易主体的现金流量。
用比较通俗的示例解释，就是甲想从乙那里购买某些货物再转卖给下家，但是苦于自己没有足够的资金又不满足银行贷款条件，就找来了手中有钱正在寻找业务渠道的丙，从而乙能如愿进行货物买卖，而丙从中获得类似利息的收益的同时又能开始介入行业内的业务，这笔业务对于丙来说就是融资性贸易业务。
但是在此类业务中，一般来说业务的甲乙双方是原本就有合作意向，甚至可能两家公司在本次业务之前就存在直接的业务往来，所以作为业务介入方的丙可能在多方面面临较大的风险。
二、融资性贸易开展的背景在目前的国内各行业市场竞争环境中，很多大型企业期望进行一体化改造转型，通过进入上游原材料供应市场来控制企业的成本，但是由于原材料市场本身已经发展得较为成熟，使制造型企业进入难度较大，所以无奈之下只能选择以融资性贸易的形式初步接触供应市场，以期能够逐步打开和深入该行业，从而赢得一定的话语权以扩大整个企业的影响力。
自2017年年初，国务院国资委领导在人民大会堂“两会部长通道”答记者问时表示：“去杠杆、降低债务是央企今后一段时间重点关注的问题，当前债务风险是安全可控的，未来将严格控制盲目投资，单纯为了扩大规模，特别是融资性贸易，是要严格禁止的。
”但民营企业迫于自身发展的需要，仍然要冒巨大的风险开展融资性贸易业务，以达到企业纵向发展的战略规划。
三、融资性贸易的主要特点（一）贸易结构模型化和融资主体重复目前，市场上常见的融资性贸易主要可以分为增信型融资性贸易和买卖型融资性贸易两大类。
第一大类增信型融资性贸易主要是因为融资方信誉不够，无法从银行贷款，或出资方需要通过贸易将自有资金转移给融资企业，但具有法律或政策上的阻碍，因此需要加入新的过桥方，使得资金流出更为顺畅，主要有委托监管模式、仓储保管模式、保兑仓、保理、信用证等模式。
融资性贸易审计技巧
融资性贸易——委托采购
二、融资性贸易主要风险
（一）信用风险
第一，公司业务合作方的资金实力、偿债能力及意愿都对融资风险起着关键性作用，贸易合作方信用风险的高低直接影响贸易资金风险的大小。
第二，贸易企业在融资管理方面经验欠缺，缺乏金融企业整套完善的业务系统，如尽职调查管理、贷后管理以及风险控制体系等，从而造成风险隐患加剧。
第三，从贸易模式看，融资性贸易主体企业并没有控制货权，与此同时，预付的货款又已被对方掌控，资金结算很难在其监管能力范围内，容易产生货物、资金“两头在外”的潜在风险。
第四，部分融资性贸易在业务开展中会实施企
在一定程度上可能会降低贸易风险。
但由于此类业务的供需方存在关联关系，如果发生系统性突发事件，则会受到波及，使风险加大。
（二）业务风险
企业经营会面临业绩考核压力，一般考核指标中会对业务量增长有要求。
在融资性贸易中，既不用开拓上下游资源，也不用承担交易过程中的贸易风险，只通过资金支出就能获取可观的经济效益。
然而，这对企业自身经营能力提升、客户关系维护等没有实际意义，一定程度上还会造成对单一客户的依赖。
若大量资金被占用，主营业务经营能力下降，则会在市场竞争中逐渐失去核心竞争力。
（三）法律风险
在融资性贸易中，由于业务没有实际货物流，资金流转仅凭借虚构的贸易合同以及开具的采购、销售发票进行，目前，此类没有真实交易背景的购
融资性贸易——循环买卖 融资性贸易——托盘贸易。
灵魂拷问国资委对融资性贸易的界定标准！
灵魂拷问国资委对融资性贸易的界定标准！融资性贸易，这五个字，就像斯摩达克利剑一样，悬在每个国企供应链公司的头上，不知道哪天就会掉下来砸到自己。
不干，业绩有要求，想干，哪天出问题咋办？我一直在深度关注国家各个部门对融资性贸易政策、意见和态度的变化，因为融资性贸易，五个字对于国企供应链公司影响实在是太大了，现在中国的供应链市场，国企的比例和提供的价值越来越大了。
把国企供应链公司给搞死，一定会大伤整个供应链行业，甚至是伤害整个中国的经济。
一谈到供应链业务，为什么非得提到资金呢？只干物流不行嘛？只干纯采购或者纯销售不行嘛？说这话的人，一定不懂供应链，不懂贸易，更不懂真正的企业经营。
现在的B2B交易，有多少是一手交钱一手交货的？你自己强势的就对上游应付，对下游要求预付，你弱势了，就得接受强势方主体的预付或者赊销。
不接受行不行？当然不行，不接受你就没有生意做！没有生意做，哪里来的利润？天天等着政府财政拨款？等着靠金融机构不断拆东墙补西墙嘛？靠金融机构拆东墙补西墙，没有利润，也得需要营收啊！什么是供应链服务？供应链管理服务是指基于现代信息技术对供应链中的物流、商流、信息流和资金流进行设计、规划、控制和优化，将单一、分散的订单管理、采购执行、报关退税、物流管理、资金融通、数据管理、贸易商务、结算等进行一体化整合的服务。
供应链服务里面，如果国企供应链公司不投入资金，纯靠服务挣钱嘛？肯定不行啊！别说供应链服务了，就是那些国企的建筑总包，不给业主垫资，能拿来业务嘛？肯定也不行！现在的交易，基本上都具有一定的金融属性，预付、预收、应收、应付，基本都是B2B交易的常态了。
前几天，看了中央纪委和监委网站公布了广西查处融资性贸易腐败，我也特意的写了一篇文章，得到了很多国企的认可。
昨天，我看网上又传出来，国资委答复网友关于融资性贸易的定义，所以，我还得出来写一篇，网络虽然大，我看能发声的不多，能客观看待这个问题发声的就更少了。
融资性贸易情况汇报
融资性贸易情况汇报尊敬的领导：根据公司安排，我对融资性贸易情况进行了汇报，具体情况如下：一、融资性贸易总体情况。
今年以来，我公司融资性贸易呈现出稳步增长的态势。
在国内外市场的共同努力下，我公司融资性贸易规模不断扩大，贸易结构不断优化，贸易品种不断丰富，贸易方式不断创新。
二、融资性贸易的主要特点。
1. 多元化贸易方式，我公司融资性贸易在多元化贸易方式方面取得了显著成绩，除了传统的货物贸易外，还积极开展了服务贸易、技术贸易等多种贸易方式。
2. 风险控制能力增强，我公司在融资性贸易中注重风险管理，加强了对市场风险、信用风险、汇率风险等各种风险的预警和控制，有效降低了贸易风险。
3. 融资渠道多样化，我公司融资性贸易融资渠道日趋多样化，不仅依靠传统的银行信贷，还积极拓展了直接融资、间接融资、境内融资、境外融资等多种融资渠道，提高了融资效率。
三、融资性贸易存在的问题。
1. 资金成本较高，由于国际市场利率波动较大，我公司在融资性贸易中面临的资金成本较高，影响了贸易成本和竞争力。
2. 外部环境不确定性增加，国际贸易环境的不确定性增加，贸易保护主义抬头，地缘政治风险增加，给我公司融资性贸易带来了一定的不利影响。
四、下一步工作打算。
1. 加强融资性贸易风险管理，加强对市场风险、信用风险、汇率风险等各种风险的预警和控制，提高风险管理水平。
2. 拓展融资渠道，进一步拓展融资渠道，寻求更多的融资渠道，降低融资成本，提高融资效率。
3. 优化贸易结构，优化贸易结构，加大高附加值产品的出口力度，提高贸易利润。
以上是我对融资性贸易情况的汇报，希望得到领导的指导和支持，共同努力，推动融资性贸易取得更大发展。
谢谢！。
融资性贸易情况汇报模板
融资性贸易情况汇报模板尊敬的领导：根据公司的安排，我对融资性贸易情况进行了汇报，具体情况如下：一、融资性贸易总体情况。
今年以来，公司融资性贸易业务持续稳步发展。
在国际市场需求回暖的带动下，我公司积极拓展融资性贸易业务，加大了对外贸易融资的支持力度。
截止目前，融资性贸易额较去年同期有了较大幅度的增长，为公司整体业绩的提升做出了积极贡献。
二、融资性贸易产品结构。
公司融资性贸易产品结构逐步优化，主要集中在大宗商品贸易和先进制造业领域。
在大宗商品贸易方面，公司加大了石油、煤炭、铁矿石等资源类产品的进出口贸易，并通过融资手段为客户提供更灵活的资金支持。
在先进制造业领域，公司积极支持高附加值产品的贸易，助力国内制造业向海外市场拓展。
三、融资性贸易风险控制。
在融资性贸易过程中，公司高度重视风险控制工作。
通过建立完善的风险管理体系，加强对客户的资信调查和信用评估，严格执行合规操作流程，有效降低了融资性贸易风险。
同时，公司不断优化融资结构，降低融资成本，提高资金使用效率，确保了融资性贸易业务的稳健运行。
四、融资性贸易展望。
展望未来，随着国际市场形势的不断变化，公司将进一步加大融资性贸易业务的拓展力度，积极开拓新的贸易合作渠道，加强与金融机构的合作，提升融资性贸易的灵活性和可持续性。
同时，公司将继续加强风险管理和内部控制，确保融资性贸易业务的稳健发展。
五、结语。
融资性贸易是公司国际贸易发展的重要支撑，也是提升公司核心竞争力的重要手段。
公司将继续秉承“稳健经营、创新发展”的理念，不断完善融资性贸易业务体系，为公司跨越式发展提供坚实的金融支持。
以上就是我对融资性贸易情况的汇报，如有不足之处，还请领导批评指正。
感谢领导的关注和支持！此致。
敬礼。
《贸易融资审查要点》课件
国际贸易交易
一家公司与国外企业开展的跨国 贸易融资交易。
银行融资
一家公司通过银行融资的贸易融 资交易。
供应链融资
一家公司通过供应链融资的贸易 融资交易。
贸易融资审查的常见问题和解决方法
信用问题
如何解决买方或卖方的信用问题。
合规问题
如何确保贸易融资交易符合相关合规要求。
法律问题
如何应对不同国家的法律要求。
风险问题
如何降低贸易融资交易中的风险。
结论和总结
贸易融资审查作为一项重要的控制措施，可以帮助企业降低风险，保护利益， 确保贸易融资交易的成功进行。
2 目的
贸易融资审查的目的是帮助企业减少风险，保护利益，确保贸易融资交易的顺利进行。
贸易融资审查的重要性
减少风险
通过审查，可以识别潜在的风险，提前采取措 施，避免贸易融资交易中的损失。
保护利益
审查可以保护企业的利益，确保贸易融资交易 的合法性，尤其是在国际贸易环境下。
贸易融资审查的流程和步骤
1
资料准备
收集和整理与贸易融资交易相关的资料
风险评估
2
和文件。
评估潜在的风险，包括政治、经济、信
用等方面。
3
合规审查
确保贸易融资交易符合相关法律法规和 政策要求。
贸易融资审查的要点和意事项
完整资料
必须确保提交的资料齐全且真 实可靠。
风险可控
评估潜在风险，确保风险可控。
合规合法
遵守相关法律法规和政策要求。
贸易融资审查的案例分析
《贸易融资审查要点》 PPT课件
这是一份关于贸易融资审查的PPT课件，将深入介绍贸易融资审查的定义和目 的、重要性、流程和步骤、要点和注意事项、案例分析、常见问题和解决方 法，以及结论和总结。
融资性贸易情况汇报范文
融资性贸易情况汇报范文根据公司融资性贸易情况，我们进行了详细的汇报和分析。
在过去的一段时间里，公司的融资性贸易呈现出一定的增长趋势，但也存在一些挑战和问题，需要我们进一步加以解决和改进。
首先，让我们来看一下公司融资性贸易的总体情况。
在过去一年中，公司的融资性贸易额达到了XX万元，相比上一年增长了XX%。
这主要得益于公司不断拓展市场，开拓新的业务渠道，以及加强与金融机构的合作。
同时，公司还通过优化产品结构和提高服务质量，吸引了更多的客户，促进了融资性贸易的增长。
然而，与此同时，我们也要清醒地认识到，公司融资性贸易存在一些问题和挑战。
首先，市场竞争日趋激烈，各种风险和不确定因素也在增加，这给公司的融资性贸易带来了一定的压力。
其次，公司在融资性贸易过程中，还存在一些流程不够规范、信息不够及时准确的情况，这影响了我们的业务效率和客户满意度。
针对以上问题和挑战，我们已经制定了一系列的改进措施和计划。
首先，我们将进一步加强市场调研和分析，了解市场动态和客户需求，不断优化产品和服务，提升竞争力。
其次，我们将加强内部流程管理，建立健全的融资性贸易管理制度，提高业务处理效率和准确性。
同时，我们还将加强与金融机构的合作，拓宽融资渠道，降低融资成本，提高资金使用效率。
综上所述，公司融资性贸易情况虽然取得了一定的增长，但也面临着一些问题和挑战。
我们将进一步加强内部管理，优化业务流程，加强市场拓展和合作，努力提升融资性贸易的质量和效益，为公司的可持续发展奠定坚实的基础。
希望通过我们的努力，公司的融资性贸易能够迎来更加美好的未来。
融资性贸易工作总结汇报
融资性贸易工作总结汇报融资性贸易工作总结汇报融资性贸易是一种特殊的贸易模式，通过借贷或其他融资方式，帮助企业进行贸易活动。
在过去的一年中，我在融资性贸易领域积极工作，取得了一些成绩。
现在，我将对我的工作进行总结汇报。
首先，我了解了融资性贸易的基本原理和操作流程。
通过与同事的合作和自主学习，我对融资性贸易的各种方式有了更深入的了解。
我熟悉了各种融资工具和融资渠道，并了解了它们在不同贸易场景中的应用。
其次，我参与了多个融资性贸易项目的执行。
我与供应商和买家保持紧密的沟通，了解他们的需求和要求。
我协调各方的利益，确保项目顺利进行。
我积极解决项目中遇到的问题，确保项目能够按时完成。
在我参与的一个大型项目中，我们帮助一家制造商完成了海外原材料的采购工作。
通过与银行合作，我们为该制造商提供了融资支持，帮助他们完成了采购，并确保了货物的及时交付。
该项目顺利完成，取得了良好的效果，为该制造商带来了巨大的经济利益。
此外，我还积极参与了市场推广工作。
我参加了行业内的各种交流活动和会议，与行业专家和同行进行了深入的沟通和交流。
我在社交媒体上积极发表有关融资性贸易的文章和观点，吸引了大量的关注和讨论。
通过这些活动，我提高了自己的专业知识，增强了自己的行业影响力。
在融资性贸易工作中，我遇到了一些挑战。
由于涉及多个利益相关方，项目的执行有时会变得复杂和困难。
有时，我需要协调各方的意见和要求，在平衡不同利益的同时确保项目的顺利进行。
对此，我通过加强沟通和谈判的能力，成功地解决了很多问题。
未来，我将继续努力提高自己在融资性贸易领域的专业能力。
我计划参加更多的培训和学习机会，深入了解行业的最新动态和发展趋势。
我还将继续加强与相关行业专家和同行的交流，提高自己的专业水平。
总而言之，我在融资性贸易工作中取得了一些成绩。
我熟悉了融资性贸易的操作流程，并参与了多个项目的执行。
通过我的努力和积极的市场推广工作，我提高了自己的专业知识和影响力。
贸易融资尽职审核指引
贸易融资尽职审核指引一、客户背景调查在进行贸易融资业务之前，需要对客户的背景进行全面调查，了解客户的经营状况、财务状况、信誉记录等相关信息。
通过这些信息，可以评估客户的还款能力和风险水平，为后续的审核工作提供依据。
二、交易真实性审核在贸易融资业务中，交易的真实性至关重要。
需要对交易合同、发票、物流单据等文件进行审核，确保交易的真实性和合规性。
同时，还需要结合客户的经营特点和行业趋势，对交易进行综合分析，排除疑点，确保交易的真实可靠。
三、单据合规性检查单据是贸易融资业务中的重要凭证，需要对其合规性进行检查。
具体包括单据的格式、内容、签章等方面，确保单据符合相关法规和行业标准。
同时，还需要对单据的真实性和有效性进行核实，防止虚假单据带来的风险。
四、融资额度评估在贸易融资业务中，需要对客户的融资额度进行评估。
根据客户的实际需求和风险承受能力，制定合理的融资方案。
同时，还需要结合市场环境和行业趋势，对融资额度进行调整和优化，确保业务的稳健发展。
五、风险缓释措施为了降低贸易融资业务的风险，需要采取一系列的风险缓释措施。
包括要求客户提供担保、质押等保障措施，以及建立风险准备金制度等。
通过这些措施，可以在一定程度上降低业务风险，保障银行的利益。
六、审核流程优化为了提高贸易融资业务的效率和质量，需要对审核流程进行优化。
包括简化审核流程、提高审核效率、加强部门协作等方面。
通过流程优化，可以提高业务处理速度，提升客户体验，增强市场竞争力。
七、员工培训与授权管理员工是贸易融资业务中的重要因素，需要加强培训和授权管理。
培训内容包括业务知识、法律法规、风险意识等方面，提高员工的业务素质和风险意识。
同时，还需要对员工进行授权管理，明确岗位职责和审批权限，确保业务的合规性和风险可控性。
八、合规与监管要求遵循贸易融资业务需要遵循相关法规和监管要求。
银行需要建立完善的合规体系和内部管理制度，确保业务操作符合相关法规和监管要求。
同时，还需要加强与监管部门的沟通与协作，及时了解监管动态和政策变化，为业务的稳健发展提供保障。
融资性贸易情况汇报范文
融资性贸易情况汇报范文
尊敬的领导：
根据公司要求，我对最近的融资性贸易情况进行了汇报。
在过
去的一段时间里，我所负责的融资性贸易工作取得了一定的进展，
现将情况汇报如下：
首先，我们公司与国内外多家金融机构进行了深入的沟通和洽谈，针对融资性贸易的需求和合作方式进行了充分的探讨和协商。
通过与各金融机构的合作，我们成功地获得了一定额度的融资支持，为公司的贸易活动提供了充足的资金保障。
其次，针对不同的贸易项目，我们积极寻求多种融资方式，包
括信用证融资、担保融资、票据贴现等，以最大程度地满足公司的
资金需求，降低融资成本，提高资金使用效率。
通过多种融资方式
的灵活运用，我们成功地推动了多个贸易项目的进行，为公司的发
展壮大提供了有力支持。
此外，我们还加强了对融资性贸易的风险管理和控制，建立了
完善的风险防范机制，确保了融资活动的安全和稳健进行。
通过严
格的风险管控，我们有效地规避了各种潜在的贸易风险，保障了公司和合作伙伴的合法权益，取得了良好的经济效益和社会效益。
最后，我们还不断完善和优化融资性贸易的相关流程和制度，提高了融资性贸易的效率和透明度。
通过引入先进的信息技术和管理工具，我们实现了融资性贸易的全流程监控和管理，使得贸易活动更加规范和便捷。
总的来看，我们在融资性贸易方面取得了一定的成绩，但也要清醒地看到存在的问题和挑战。
未来，我们将继续努力，进一步拓展融资渠道，优化融资结构，加强风险管理，推动融资性贸易工作取得更大的突破和进步。
谨此汇报，如有不足之处，还望领导批评指正。
谢谢！。
融资贸易工作总结
融资贸易工作总结
融资贸易是指通过融资手段来促进国际贸易的进行，是国际贸易中不可或缺的
一部分。
作为融资贸易工作者，我们需要不断总结工作经验，不断提高自身能力，以更好地推动融资贸易的发展。
首先，融资贸易工作需要具备扎实的贸易知识和金融知识。
只有对国际贸易的
规则和流程有深刻的理解，才能更好地为客户提供融资服务。
同时，对于各种融资工具和融资渠道也要了解得非常透彻，这样才能选择最适合客户需求的融资方案。
其次，融资贸易工作需要具备良好的沟通能力和谈判技巧。
在与客户、金融机
构和供应商的沟通中，需要清晰地表达自己的意图和要求，同时也要善于倾听对方的需求和意见。
在谈判过程中，要善于把握机会，争取更好的融资条件，为客户争取最大的利益。
再者，融资贸易工作需要具备风险管理能力。
在融资贸易中，随时都可能面临
各种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
因此，我们需要具备识别、评估和控制风险的能力，以确保融资贸易的顺利进行。
最后，融资贸易工作需要具备团队合作精神。
在融资贸易的工作中，往往需要
与多个部门和多个人员合作，包括贸易团队、金融团队、法务团队等。
只有团结合作，才能更好地完成工作任务，为客户提供更优质的服务。
总之，融资贸易工作是一项综合性较强的工作，需要我们具备扎实的专业知识、良好的沟通能力、优秀的谈判技巧、风险管理能力和团队合作精神。
只有不断总结经验，不断提高自身能力，才能更好地推动融资贸易的发展，为客户提供更优质的服务。
贸易融资交流发言稿范文
大家好！今天，我很荣幸能在这里与大家共同探讨贸易融资这一重要议题。
贸易融资作为金融体系的重要组成部分，对于促进我国对外贸易的发展、支持实体经济具有举足轻重的作用。
在此，我谨代表全体与会人员，对本次交流会的成功举办表示热烈的祝贺！首先，我想谈谈贸易融资的重要性。
在当前全球经济一体化的大背景下，贸易融资已成为我国企业拓展国际市场、增强国际竞争力的重要手段。
一方面，贸易融资能够帮助企业解决资金短缺问题，降低融资成本，提高资金使用效率；另一方面，贸易融资有助于优化企业信用体系，提高企业信用评级，为企业获得更多的融资机会创造有利条件。
其次，我要强调的是，我国贸易融资市场发展迅速，但也存在一些问题和挑战。
一是贸易融资产品体系不够完善，创新不足；二是贸易融资业务风险控制难度较大，风险防范能力有待提高；三是贸易融资服务不够便捷，企业融资需求难以得到充分满足。
针对这些问题，我认为以下几点建议值得大家关注：一、加强贸易融资产品创新，满足多样化融资需求。
金融机构应结合企业实际需求，开发多元化的贸易融资产品，如信用证、保函、押汇等，满足企业不同阶段的融资需求。
二、提高贸易融资业务风险控制能力。
金融机构要加强对贸易融资业务的风险评估和监控，建立健全风险预警机制，确保贸易融资业务稳健发展。
三、优化贸易融资服务，提高企业融资体验。
金融机构要简化贸易融资业务流程，缩短审批时间，降低融资成本，提升企业融资满意度。
四、加强政策引导，营造良好发展环境。
政府应加大对贸易融资的政策支持力度，完善相关法律法规，营造公平竞争的市场环境，促进贸易融资市场健康发展。
最后，我想强调的是，贸易融资交流与合作是推动我国贸易融资市场发展的重要途径。
本次交流会为我们提供了一个难得的交流平台，让我们共同探讨贸易融资的发展趋势、创新模式及风险防范等问题。
希望大家能够珍惜这次机会，积极交流、分享经验，共同为我国贸易融资市场的繁荣发展贡献力量。
谢谢大家！祝愿本次交流会圆满成功！。
贸易融资行业报告
贸易融资行业报告贸易融资是指企业为了开展国际贸易活动而向金融机构借款或融资的行为。
贸易融资行业在国际贸易中扮演着重要的角色，为企业提供了资金支持，促进了贸易活动的发展。
本报告将对贸易融资行业的发展现状、趋势以及影响因素进行分析和探讨。
一、贸易融资行业的发展现状。
1. 国际贸易活动的增加。
随着全球化进程的加速推进，国际贸易活动不断增加。
各国企业之间的贸易往来日益频繁，对贸易融资的需求也在不断增加。
2. 贸易融资产品的多样化。
随着金融市场的不断发展，贸易融资产品也越来越多样化。
除了传统的信用证融资、保理融资等产品外，还出现了供应链融资、跨境电商融资等新型产品，满足了企业多样化的融资需求。
3. 金融科技的应用。
金融科技的发展为贸易融资行业带来了新的机遇和挑战。
互联网、区块链、人工智能等技术的应用，使得贸易融资的流程更加高效、便捷，同时也提高了风险管理的能力。
二、贸易融资行业的发展趋势。
1. 跨境贸易融资的增加。
随着一带一路倡议的推进，跨境贸易活动不断增加，对跨境贸易融资的需求也在不断增加。
同时，跨境电商的快速发展也为跨境贸易融资带来了新的机遇。
2. 金融科技的深入应用。
金融科技的快速发展将深刻改变贸易融资行业的格局。
区块链技术的应用将使得贸易融资的流程更加透明、安全，人工智能技术的应用将提高风险管理的能力。
3. 绿色贸易融资的发展。
随着全球环境问题的日益凸显，绿色贸易融资将成为未来的发展趋势。
金融机构将更加关注环保型企业的贸易融资需求，推动绿色贸易的发展。
三、影响贸易融资行业的因素。
1. 国际贸易政策的变化。
国际贸易政策的变化将直接影响贸易融资行业的发展。
贸易摩擦、关税调整等政策变化都会对贸易融资行业带来影响。
2. 宏观经济环境的变化。
宏观经济环境的变化也是影响贸易融资行业的重要因素。
经济增长速度、通货膨胀率、汇率波动等都会对贸易融资行业产生影响。
3. 金融监管政策的变化。
金融监管政策的变化也会对贸易融资行业产生影响。
贸易融资交流发言稿范文
大家好！今天，我很荣幸能够站在这里，与大家共同探讨贸易融资这一重要话题。
贸易融资，作为现代金融体系的重要组成部分，对于促进实体经济发展、提高企业竞争力具有举足轻重的作用。
在此，我谨代表所有参会人员，向大家表示热烈的欢迎和衷心的感谢！首先，我想简要回顾一下贸易融资的发展历程。
随着我国经济的快速发展和国际贸易的不断扩大，贸易融资作为一种重要的金融服务，已经成为了企业参与国际竞争的重要保障。
近年来，我国政府高度重视贸易融资业务，出台了一系列政策措施，鼓励金融机构创新贸易融资产品，拓宽融资渠道，降低融资成本。
在当前的金融环境下，贸易融资面临着诸多挑战。
一方面，全球经济增速放缓，贸易摩擦加剧，企业融资需求面临压力；另一方面，金融监管日益严格，金融机构风险管理压力增大。
因此，加强贸易融资交流与合作，提高贸易融资业务水平，显得尤为重要。
以下是我对贸易融资交流的几点建议：一、加强政策宣传和解读。
政府部门应加大对贸易融资政策的宣传力度，确保企业充分了解政策内容，提高企业运用政策的能力。
同时，金融机构要积极配合政府，对政策进行解读，帮助企业解决实际困难。
二、深化银企合作。
金融机构要积极与企业建立长期稳定的合作关系，深入了解企业需求，为企业提供全方位的贸易融资服务。
同时，企业要诚信经营，提高自身信用水平，为银企合作奠定坚实基础。
三、创新贸易融资产品。
金融机构要紧跟市场需求，不断创新贸易融资产品，满足企业多样化的融资需求。
例如，推广供应链金融、跨境电商融资等创新产品，提高贸易融资业务的覆盖面。
四、强化风险管理。
金融机构要建立健全贸易融资风险管理体系，加强对贸易融资业务的合规性审查，确保业务稳健发展。
同时，企业要增强风险意识，提高风险防范能力。
五、加强国际交流与合作。
在全球经济一体化的背景下，加强国际交流与合作，有助于推动贸易融资业务的发展。
金融机构可以与国际同行分享经验，学习先进的管理理念和技术，提升自身竞争力。
最后，我相信，通过我们共同努力，一定能够推动贸易融资业务持续健康发展，为我国实体经济发展提供有力支持。
融资性贸易专项审计报告
融资性贸易专项审计报告近期，我国经济活动受到新冠肺炎疫情冲击，作为“世界工厂”的供应链深受影响。
在此背景下，中央明确提出“要支持外贸企业抓紧复工生产，加大贸易融资支持，充分发挥出口信用保险作用”。
可以预见，这将大大缓解贸易型企业的资金压力，积极推进我国企业的生产复工。
但硬币总有两面，我们在积极鼓励企业开展贸易融资的同时，相关的风险亦不能不重视防范。
在司法实务中，融资性贸易合同纠纷十分多发，其中又以国有企业主体居多。
因为该类合同兼具融资与贸易二性，实际操作形式复杂，真实目的隐晦。
一、什么是融资性贸易融资性贸易, 也称“贸易型融资”，或贸易融资，是指企业间以贸易为名进行资金拆借或融资，在大宗商品领域较为常见，实务中以买卖型和增信型的融资性贸易最为常见。
买卖型融资性贸易，通常指企业间以订立贸易合同并支付货款或者服务款为形式，进行资金拆借的行为。
增信型融资性贸易，则是参与贸易的各方主体在商品及服务的价值交换中,以货权、应收账款等财产权益，并依托其他贸易手段、金融及担保工具，实现短期融资或增持信用，进而增加贸易主体的现金流。
二、为什么要开展融资性贸易（一）以贸易形式融资更为灵活民营企业、中小企业常由于自身资质、资产规模有限、抗风险能力弱等因素，在各类金融机构中的授信额度往往不高，较难通过金融机构的渠道完全解决融资问题。
并且在银行流动资金贷款的实际申请过程中，还需要准备较多的材料，银行审核也十分严格和耗时，因此对企业而言，融资难度大，周期长，而且融资的期限也较难根据企业实际需要进行灵活的配置。
相较于一般贷款而言，而融资性贸易则由于企业间在形式上采用了贸易的形式，因此限制条件较少，可以即时解决一些企业短期的融资需求。
融资的期限也可根据合同的约定进行安排，也可以利用金融工具，如以信用证所载的付款期限，可以是90天，也可以是180天。
（二）企业间借贷存在一定司法障碍长期以来，司法机关基于对监管难度、逾期风险和维护金融市场秩序的考量，禁止企业间的借贷行为。
融资性贸易工作总结报告
近年来，随着我国经济的快速发展，融资性贸易作为一种新兴的融资方式，得到了广泛的应用。
为了加强融资性贸易的风险防控，提高企业融资效率，我单位在融资性贸易工作中，积极学习相关政策法规，不断优化业务流程，加强风险控制，现将一年来的工作总结如下：二、工作回顾1.加强政策法规学习，提高风险防控意识过去的一年，我单位高度重视融资性贸易政策法规的学习，组织员工认真学习《关于进一步排查中央企业融资性贸易业务风险的通知》等相关政策法规，提高员工对融资性贸易风险的认识，增强风险防控意识。
2.优化业务流程，提高融资效率为提高融资效率，我单位对融资性贸易业务流程进行了优化，简化了审批流程，缩短了审批时间。
同时，加强与金融机构的合作，拓宽融资渠道，为企业提供多元化的融资服务。
3.加强风险控制，防范融资性贸易风险我单位在融资性贸易工作中，始终坚持风险防控的原则，严格执行风险控制措施。
一是对融资性贸易项目进行严格审查，确保项目符合国家政策法规和公司发展战略；二是对融资性贸易业务进行全程监控，及时发现和处置风险隐患；三是加强与金融机构的沟通，共同防范融资性贸易风险。
4.加强内部管理，提高工作效率为提高工作效率，我单位加强了内部管理，完善了业务管理制度，明确了各部门职责，确保融资性贸易工作有序开展。
三、存在问题及改进措施1.存在问题（1）部分员工对融资性贸易风险的认识不足，风险防控意识有待提高。
（2）融资渠道相对单一，融资成本较高。
（3）融资性贸易业务流程仍有待优化，工作效率有待提高。
（1）加强对员工的风险教育，提高风险防控意识。
（2）积极拓展融资渠道，降低融资成本。
（3）持续优化融资性贸易业务流程，提高工作效率。
四、展望未来在新的一年里，我单位将继续加强融资性贸易工作，以风险防控为核心，以优化业务流程为抓手，不断提高融资效率，为企业发展提供有力支持。
具体措施如下：1.加强政策法规学习，提高员工风险防控意识。
2.优化融资性贸易业务流程，提高工作效率。
贸易融资与融资性贸易
贸易融资与融资性贸易很多人直接搞晕了：啥叫贸易融资，啥叫融资性贸易，千万不要混淆了，否则就要犯大错，请看我的分析：首先我们看供应链成为国家战略的纲领性文件，【2017】84号文，显然对于供应链服务企业是大力支持的：【文件指出：引导传统流通企业向供应链服务企业转型，大力培育新型供应链服务企业。
推动建立供应链综合服务平台，拓展质量管理、追溯服务、金融服务、研发设计等功能，提供采购执行、物流服务、分销执行、融资结算、商检报关等一体化服务】我们再来看2019年4月18日商务部等8部委的联合发文：【文中指出：推动政府、银行与核心企业加强系统互联互通和数据共享，加强供应链金融监管，打击融资性贸易、恶意重复抵质押、恶意转让质物等违法行为，建立失信企业惩戒机制，推动供应链金融市场规范运行，确保资金流向实体经济】当然你也可能说：贸易融资谈的是融资，融资性贸易谈的是贸易，表面看是这样，其实，实质都是指向的融资，融资性贸易只是编了个贸易的幌子。
呵呵。
回到我们主题：很多人把融资性贸易与贸易融资混淆了。
国家是坚决打击融资性贸易，但是贸易融资是提倡的（贸易融资往往也被侠义称之为供应链金融）。
区别其实就是一念之差，个人认为关键是看底层交易资产的贸易背景的真实性以及动机。
供应链公司提供的服务基础是供应链服务，包括不限于：采购执行、物流服务、分销执行、融资结算、商检报关等一体化服务，涵盖了贸易融资，这个是合情合理合法的，供应链公司提供的供应链金融的底层资产是委托方发起的，买卖双方的真实交易。
而国家反对的融资性贸易是买卖双方的交易行为不是真实的贸易背景或者贸易动机的，是为了欺骗融资而虚构的贸易背景，往往货物压根儿都就没有或者没有经过什么物流环节，当然也一定会虚开增值税发票的，还存在大量的骗取融资后的事后猫腻，也就是常说的空转，这是损害经济的。
早在2014年，广东省已经出台了禁止融资性贸易的相关条例，即《关于推进广东省属商贸业务风险防控及企业转型创新的指导意见》。
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融资性贸易文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-“贸易性融资”的主要类型与基本特点以是否存在真实货物交易为标准，可以将贸易性融资分为两类，即资金空转型与实货交易型，前者交易主体之间根本没有货物，只有虚假的货物凭证在流转，后者虽然有实际货物，但往往货物并不发生空间上的变动[注5]。
以具体的交易模式为标准，又可以分为委托采购型、买卖回购型、闭合循环买卖型、单向赊销买卖型等四种常见类型。
1. 委托采购型其交易模式为，委托方与受托方订立委托合同，指定受托方向卖方（第三方）采购标的货物；受托方作为资金供给方，往往并不以现金形式支付，而是以信用证或者银行承兑汇票的方式向卖方支付货款；在受托方向卖方付款后的一定期限内，委托方应当带款提清货物。
此类型中，受托方与其指定的卖方一般为关联公司甚至是人格混同，真正的资金需求方既可以受托方，也可以是其指定的卖方，甚至可以为前两者更高一级的实际控制人。
参考判例：江苏省高级人民法院（2016）苏民终字第386号《民事判决书》，法院认为：案涉合同符合法律要件，资金供给方在案涉交易中并非只享有固定收益，还要承担交货、管货，以及货值下跌的市场风险，即便存在融资的性质，也不能简单推定为借贷，不属于“以合法形式掩盖非法目的”。
合同真实有效，对双方具有拘束力。
2. 买卖回购型其交易模式为，买方（资金供给方）与卖方（资金需求方）订立买卖合同，买方先支付货款后，取得标的货物所有权；同时又约定一定期限后，由卖方以高于此前交易的价格，将标的货物买回的融资模式。
此类型相对简单。
参考判例：四川德阳市中级人民法院（2015）德民一终字第524号《民事判决书》。
法院认为：双方签订了房产买卖合同，并依约办理了过户登记手续，即使约定的价格不合理，也不属于合同无效的法定事由，买卖合同系真实意思表示，应认定为有效。
3. 闭合循环买卖型其交易模式为，甲（资金供给方）、乙（担保方）双方签订A买卖合同，约定乙方将标的货物出售给甲方。
同时，乙、丙（资金需求方）签订B买卖合同，约定丙方将与A买卖合同相同的标的货物出售给乙方，但价格略低于A买卖合同的价格。
丙与甲再订立一份C买卖合同，约定甲将与A、B买卖合同相同的货物出售给丙方，其价格高于A买卖合同的价格，且付款和交货期都晚于A、B买卖合同。
此种类型，乙方往往为国企或者资信良好的企业，之所以将国企或者资信良好的企业加入循环买卖链条，是作为资金供给方的甲方为自己的拆借偿付义务作担保。
需要指出的是，闭合循环买卖型一旦发生纠纷，往往是资金供给方起诉担保方，这样此类纠纷在诉讼过程中，只牵涉A、B两份买卖合同的法律关系。
该类型也是最容易多发资金空转的贸易类型。
参考判例：天津市高级人民法院（2014）津高民二终字第88号《民事判决书》，法院认为：关于案涉合同均符合买卖合同的法律特征，应认定为买卖关系。
即使“名为买卖，实为借款”的观点成立，双方为实现借款的目的，自愿选择采用买卖合同的方式进行操作，不违反法律禁止性规定，应当认定有效。
另参考，最高人民法院（2014）民二终字第242号《民事判决书》。
4. 单向赊销买卖型[注6]其交易模式是，甲方欲真实出售标的货物，丁方为真实的货物买受方，但甲乙双方互相不熟识。
设计此贸易性融资的方案为，甲方先将货物赊销给乙方（资金需求方），乙方将货物立即转售于丙方（资金供给方），丙方再将货物立即出售给真实买受人丁方。
该交易链条是单向性的，丙向乙支付的货物价格要低于乙向甲，或者丁向丙支付的货物价格。
此类型与前三种的根本不同在于，甲丁之间通过乙丙，完成了真实的货物买卖行为。
在这个单向性交易链条完全是真实贸易和真实融资相互交错的。
贸易性融资真实性的三查三追踪近年来，随着货币政策和信贷政策的逐步完善，商业银行的信贷规模得到合理控制，尤其是固定资产贷款的增长得到遏制，但贸易融资却呈现爆发式的增长，数据统计显示，2013年前四个月信贷规模增长的41%来自贸易融资，同时贸易融资的风险也逐渐显现，如钢贸等部分行业已开始出现企业倒闭潮的系统性风险，部分商业银行的贸易融资垫款直线上升，一些利用虚假贸易背景骗取银行融资的案件线索逐渐浮出水面。
商业银行的贸易融资产品虽然有银行承兑汇票、国内信用证和保理等很多种，但万变不离其宗，贸易融资风险控制的核心都是贸易的真实性。
笔者近几年多次参加贸易融资的重大案件审计，在此对工作中摸索出的一些审计方法和经验进行归纳总结，供大家参考，我将其归纳为六点：三查三追踪。
一查融资企业的主营业务和股权关系一些行业的系统性风险往往是伴随着大量虚假贸易的产生而暴露的。
近年来，大宗商品因其同质化、可交易等特点，已经具备了一定的准金融属性，许多主营大宗商品的贸易公司已经被异化为骗取银行融资的工具。
一些不法商人通过虚构贸易背景、重复抵押质押和互保联保的手段，大量骗取银行贷款，再把套出的信贷资金投向一些风险较高甚至违法犯罪的行业成为较为常见的一种现象，如2011年至2012年，上海银监局就先后三次发文对钢贸企业的贷款风险进行警示，要求各家银行重点排查钢贸行业的信贷风险。
因此审计人员在筛选审计重点时，一是注重以大宗商品贸易为主营业务的贸易公司，二是关注其股权结构，尤其关注股权关系复杂的融资企业，如同一家公司或同一名股东名下既拥有贸易公司，又控股房地产企业、担保公司或小额贷款公司的情况应重点关注。
二查购货合同与增值税发票真实性查看融资企业向银行提供的购货合同与增值税发票的真实性是核实贸易背景的第一步。
首先查看购货合同，关注融资企业的交易对手，部分融资企业向银行提供的购货合同即为伪造，一般直接伪造购货合同的融资企业会虚构与大型知名企业的交易，以增加其贸易背景的可信度。
其次查看增值税发票，审计人员应到税务局核查企业提供增值税发票的真伪。
随着监管手段的丰富和技术的完善，伪造或者对开增值税发票的情况已不多见，如果发现增值税发票为真，则可能存在循环开立增值税发票以虚构交易的情况，如在一次审计中，审计人员到税务局核实增值税发票均真实可查，但通过查看该企业开具增值税发票的记录发现，该企业在收到供货企业开具的增值税发票当天，也开出了金额几乎相同的发票到第三家公司，审计人员继续追踪第三家公司的开票记录，发现该公司也在当天向融资企业的供货商开出了金额相差无几的发票，因此审计人员初步判断存在三家企业循环开立增值税发票以虚构贸易背景的可能性。
三查融资企业和交易对手的存货及费用账审计人员应到融资企业查看其相关账务处理情况。
首先查看融资企业的存货账，核实融资企业的存货量与向银行提交的合同成交量是否相符。
如果存货账上难以发现端倪，应重点核实企业的费用帐，主要关注仓储费和运输装卸费，是否与企业向银行提供的合同成交量成正比。
虽然现在很多货物的交易只是纸面交易，无需实物交割，导致装卸费的发生额较小，但作为真实存在的商品来说，仓储费是必然要发生的，因为大多数贸易企业并不拥有自己的仓库，多数为第三方仓库代理储存。
如果有必要，审计人员还需要到仓储公司延伸调查，核实融资企业是否有真实足量的货物在仓库存放。
一追踪信贷资金的真实去向既然贸易背景是虚构的，那企业通过虚构贸易背景骗取贷款的唯一目的即是套取信贷资金，所以贴现资金等贸易融资信贷资金的去向非常重要。
保理融资项下，信贷资金直接发放给企业，审计人员只需按图索骥对资金进行追踪即可;信用证和银行承兑汇票开出后，需要进行议付和贴现套出信贷资金，手段相对复杂，增加了审计人员追踪的难度。
笔者在此以承兑汇票为例对贴现资金套取的方式和追踪的方法进行分析：按正常程序，银行开立收款人为供货商的承兑汇票后应直接交付给供货商，实际上大部分无贸易背景的银行承兑汇票会直接落入开票人(即融资企业)手中，融资企业再寻找票据掮客进行无贸易背景的“地下贴现”，票据掮客再将承兑汇票转移至流动性充裕、资金价格低的中西部地区地方金融机构进行贴现，在此过程中，部分开立承兑汇票的商业银行甚至会主动为开票企业联系票据掮客，以方便其迅速套出信贷资金。
根据上述流程，审计人员应首先核实融资企业的银行日记账，看是否开票后数日内即有与融资额度相近的大额资金转入，如有明显迹象，则追查资金来源，必要的时候还需要延伸票据掮客进行取证;如无明显特征，则有必要赴真实贴现的地方金融机构核实贴现人的身份，通过追踪真实的贴现人以获得信贷资金的真实去向。
此外笔者在审计中发现一种新的方式：融资企业在银行开立承兑汇票之前即通过票据掮客获得高利民间借贷，在获得承兑汇票后，直接将承兑汇票交付给票据掮客或者供货商以归还之前的民间借贷，这就要求审计人员同时注意核查银行开立承兑汇票之前，融资企业是否收到大额资金转入，同时应注意融资企业转出承兑汇票时的账务处理。
二追踪交易货物的来源和去向真的假不了，假的真不了。
如果贸易背景是虚假的，那对应的货物一定是不存在的，既然贸易公司购入货物不会直接用于生产，我们不妨就多追一步，看看货物是从哪里买来的，购入的货物又转手卖到哪里去了。
笔者介绍一种新的虚构贸易背景的手法，即三角循环倒货：审计人员在审核融资企业合同台账时发现该公司在购入货物之前一天，将一批一模一样的货物以几乎相同的价格转卖给了另一家公司，这个时间上的逆差也是三角循环倒货的关键特征之一，因为同一批货物在三家公司之间轮换，如果货物不存在，必然有一个环节的时间存在逆差。
审计人员到收货公司延伸调查，发现收货公司也在同一天把同一批货物转卖出去了，购买这批货物的正是上述融资企业的供货商，即承兑汇票的收款人，再到供货商延伸调查发现，供货商卖给融资企业的货物确实来源于从收货公司购入的货物。
供货商和收货公司承认从来没有见过货物，也没有交割过实际货物，即一批不存在的货物在三家公司之间通过签订合同进行空转，实际上本批货物并不存在。
审计人员在与上述两家协助虚构贸易的公司人员谈话中得知，上述操作主要目的有三：1.协助融资企业虚构贸易背景用于获得银行融资;2.是做大公司业务规模;3.可以从融资企业那里获得一笔手续费。
三追踪贸易链条内相关企业与银行关键审批人的关系虽然商业银行风险控制体系日趋完善，对于贷款的审批也愈加严格，但人的因素总会令规则遭遇意外，况且信贷资金始终是一种稀缺的资源，因此掌握信贷资源的银行关键审批人员就存在一定的权利寻租空间。
如果一笔有明显瑕疵的贸易融资能够获得授信审批，说明内外勾结的可能性很大。
因此，在基本确认贸易背景虚假的情况下，就需要审计人员追踪贸易链条上的相关企业与银行关键审批人之间蛛丝马迹的关系，确定是否存在利益输送的案件线索。
随着经济形态的逐步发展和完善，具有资本属性和准金融性的商品越来越多，利益输送的手法和形势也越来越丰富，囿于一般审计手段的限制，笔者在此只介绍三种与信贷业务有直接关系的利益输送方式：一是融资企业通过贸易链条上的相关企业向银行员工返还“融资顾问费”。