费用审批管理规定
公司费用审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用报销、付款和借款流程，提高资金使用效率，降低成本，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门。
第三条本制度遵循以下原则：1. 依法合规：费用支出必须符合国家法律法规和公司相关规定；2. 严格审批：费用报销、付款和借款必须经过严格审批程序；3. 透明公开：费用管理过程应公开透明，接受监督；4. 事前预算：各部门应根据工作需要，合理编制费用预算。
第二章费用审批流程第四条费用报销、付款和借款的审批流程如下：1. 提出申请：员工或部门负责人根据工作需要，填写《费用报销申请表》、《付款申请单》或《借款申请单》，并附上相关原始凭证；2. 部门负责人审核：部门负责人对申请表进行初步审核，确保费用合理、合规；3. 财务部审核：财务部对申请表进行审核，确保费用支出符合预算、报销标准及财务制度；4. 审批权限：根据费用金额和审批权限，分别由部门经理、总经理、董事长等审批；5. 报销或付款：审批通过后，财务部办理报销或付款手续；6. 档案管理：将审批后的费用申请表、报销单、付款单等相关资料归档。
第五条特殊情况审批：1. 因工作需要，需超出预算的费用，应事先向财务部提出申请，经总经理批准后方可执行；2. 因紧急情况，需先行支付的费用，应在事后及时补办报销手续。
第三章费用报销标准第六条费用报销标准按照以下规定执行：1. 交通费：根据实际发生的交通费用报销，包括火车票、汽车票、飞机票等；2. 住宿费：根据出差地点、住宿时间及住宿标准报销；3. 餐饮费：根据出差地点、餐饮标准报销；4. 市内交通费：根据实际发生的市内交通费用报销，包括出租车、公交车等；5. 办公用品费：根据实际发生的办公用品费用报销；6. 其他费用：根据实际发生的合理费用报销。
第四章附则第七条本制度由公司财务部负责解释。
第八条本制度自发布之日起实施。
第五章监督与检查第九条公司设立费用审批监督小组，负责监督费用审批制度的执行情况。
公司采购费用审批制度
公司采购费用审批制度第一章总则第一条为规范公司采购费用的管理和使用，提高采购资金使用效率，确保采购活动合规、规范、透亮、高效，特订立本制度。
第二条本制度适用于公司内部全部采购活动的费用审批管理，包含但不限于货物采购、设备采购、服务采购等。
第三条费用审批应当符合合规原则、审慎原则、公开原则和公正原则。
第二章费用审批流程第四条申请流程1.采购人员将采购需求通过电子邮件或企业内部通讯工具提交到采购部门；2.采购部门收到申请后，核实申请人身份及职责，并审查采购需求的合理性和合规性；3.采购部门将审查合格的申请提交至财务部门，供应相关采购预算和申请料子。
第五条审核流程1.财务部门对采购预算进行审查，确认预算合理性和资金充分性；2.财务部门依据合同金额、采购类型等因素，决议是否需要上级领导层级的审批；3.若需要上级领导层级审批，财务部门将审批料子依次提交至相应级别的领导，直至总经理审批；4.若不需要上级领导层级审批，财务部门直接进行审批决策。
第六条批准与通知1.经过审批的采购费用申请将由财务部门进行批准，并将批准文件及相关采购文件归档；2.财务部门将审批结果通知采购部门和申请人，并告知付款方式和时间。
第三章具体规定第七条采购预算掌控1.采购部门应依据公司年度预算布置，订立采购预算计划，并在预算内合理使用；2.采购部门应加强对采购需求的分析和预估，确保采购预算的合理性和科学性；3.采购人员在进行采购活动前，须提前与财务部门核对采购预算，并确保资金充分。
第八条采购费用报销1.采购人员在采购活动中发生的费用应依照公司费用报销制度进行报销；2.采购人员应及时报销费用，并供应相关的费用凭证和说明料子；3.财务部门对采购费用报销申请进行审核，核实费用的合理性和真实性。
第九条采购合同管理1.采购部门应对全部采购活动签订的合同进行管理，并确保合同的合规和效力；2.采购合同应明确采购的货物、设备、服务的认真信息，以确保采购的目的和要求能够得到满足；3.采购部门应妥当保管采购合同和相关文件，便于日后审计和查询。
医院费用审批管理制度
医院费用审批管理制度一、总则为规范医院内部费用审批管理，确保医院资源的合理利用和费用的合理支出，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于医院内部所有费用的审批管理。
三、费用审批的程序1.申请阶段（1）申请人应填写费用申请表，详细说明费用的用途、金额、期限等，同时提供相应的支持文件和材料。
（2）费用申请表和支持文件和材料应提交到所属部门的经理或主管进行初步审查。
2.部门审查阶段（1）所属部门的经理或主管应对申请表和支持文件进行审查，确保费用申请的合理性、必要性、合规性。
（2）部门经理或主管应在2个工作日内完成审查，并做出审批或拒绝的决定。
3.财务审批阶段（1）经部门经理或主管审批通过后的费用申请，应提交到财务部门进行进一步的审批。
（2）财务部门应对费用申请进行审查，并根据公司的财务制度和政策进行审批决策。
（3）财务部门应在3个工作日内完成审查，并在费用申请上签字盖章。
4.费用审批结果通知（1）财务部门应将费用审批的结果通知申请人以及相关的部门经理或主管。
（2）通知应包括审批结果以及相关的备注、意见等。
5.费用支付和报销（1）经过审批的费用申请，财务部门应及时将费用支付给申请人。
（2）申请人应在费用产生后及时提交相关的费用报销材料。
（3）财务部门应根据公司的财务政策和制度，对费用报销进行审查和核定，并及时将费用报销给申请人。
四、费用审批的原则1.合理性和必要性原则：费用必须合理、合规、必要，符合医院的经营需求和公司的财务规定。
2.进程和时效性原则：所有的审批流程必须按时进行，不能超过规定的时限。
3.公开和透明原则：费用审批流程和结果必须公开和透明，相关人员有权了解费用审批的进展和结果。
五、违规处罚任何违反本管理制度的行为都将被严肃处理，包括但不限于警告、撤销申请、暂停审批权、追究法律责任等。
六、附则本管理制度自颁布之日起实施，如需修改或补充，则需经相关部门的审批和领导的批准。
经费报批管理制度
经费报批管理制度一、目的为了规范经费报批管理，确保经费合理、合法、高效使用，提高工作效率，根据相关法律法规和单位实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于单位内部各部门及下属单位的经费报批管理工作。
三、经费报批原则1. 节约原则：经费使用应遵循节约原则，避免浪费，提高资金使用效益。
2. 合规原则：经费使用应符合国家法律法规、财政政策和单位规章制度。
3. 透明原则：经费报批过程应公开透明，确保报批程序的公正性和合理性。
4. 责任原则：经费使用应明确责任，确保经费使用的合规性和安全性。
四、经费报批程序1. 经费申请：各部门及下属单位在开展业务活动前，应根据实际需要，编制经费预算，填写经费申请单，并附上相关证明材料。
2. 经费审批：经费申请单经部门负责人审批后，报财务部门审核。
财务部门对经费申请进行审核，审核内容包括经费申请的合规性、合理性和必要性。
3. 经费审批权限：单位负责人根据经费金额和性质，设定不同的审批权限。
一般情况下，小额经费由部门负责人审批，大额经费由单位负责人审批。
特殊情况下，可由单位负责人授权其他人员进行审批。
4. 经费审批时限：经费审批应在收到申请单后的3个工作日内完成。
如遇特殊情况，可适当延长审批时限，但最长不得超过5个工作日。
5. 经费审批结果：财务部门将审批结果通知申请部门，并按照审批意见办理经费支付手续。
五、经费使用管理1. 经费使用应严格按照审批意见进行，不得擅自改变经费用途。
2. 经费使用过程中，各部门及下属单位应做好经费使用记录，确保经费使用的合规性和透明性。
3. 财务部门应加强对经费使用的监督和检查，发现问题及时纠正。
4. 各部门及下属单位应在经费使用结束后，及时进行经费结算，并将结算结果报财务部门。
六、经费报批管理制度执行与监督1. 单位负责人负责本制度的组织实施，确保经费报批管理制度的贯彻执行。
2. 财务部门负责本制度的日常执行和监督，确保经费报批管理制度的有效运行。
市场部费用管理制度
市场部费用管理制度第一条为了加强市场部费用管理，规范费用使用，提高资金利用效率，根据公司财务管理制度，结合市场部特点，制定本制度。
第二条市场部费用主管负责市场部费用的审批、监督和管理工作。
市场部费用主管应当严格执行公司财务管理制度，明确责任，落实相关管理制度要求。
第三条市场部费用主管应当按照公司财务管理制度规定的权限，对市场部费用的申请、审批、报销、预算控制等进行有效管理，确保费用使用符合公司规定和市场部的实际需要。
第四条市场部各项费用的申请和使用应当先制定详细的费用预算，经市场部费用主管审批后方可执行。
费用预算应当合理、严格控制，确保费用使用在控制范围内。
第五条市场部各项费用的报销应当按照公司财务管理制度规定的流程进行，做到申请、审批、报销环节分开，申请人不得自行审批和报销费用。
第六条市场部应当建立费用报销台账，并按照公司财务管理制度要求及时录入费用信息，确保费用信息的真实性和完整性。
第七条市场部各项费用的审批人必须严格按照公司财务管理制度的相关要求进行审批，对不符合要求的费用应当予以退回，并将情况上报市场部费用主管。
第八条市场部各项费用的支出应当通过公司指定的资金支付渠道进行，不得私自支出或变更支出方式，确保费用支出的合规性。
第九条市场部费用主管应当定期对市场部各项费用进行审核和核对，发现异常情况及时进行核实并处理，确保市场部费用的正常使用。
第十条市场部费用主管应当及时向公司财务专管部门报送市场部费用情况的报告，定期参与公司财务审计，提供市场部费用的相关资料和证明。
第十一条市场部费用主管应当加强费用管理制度的宣传和培训工作，确保全体市场部员工了解并遵守相关管理制度要求。
第十二条市场部费用主管应当积极配合公司财务专管部门进行相关工作，及时接受公司财务管理制度的相关安排和规定。
第十三条市场部费用主管应当守法诚信，严格执行公司财务管理制度，不得私自占用、挪用或挥霍公司资金。
第十四条市场部费用主管应当善于思考，主动总结工作经验，不断完善费用管理制度，提高市场部费用使用效率，为公司的发展贡献力量。
经费报销与预算审批管理制度
经费报销与预算审批管理制度第一章总则第一条为规范企业经费使用和管理，提高经费使用效益，订立本制度。
第二条本制度适用于企业内全部员工的经费报销与预算审批管理。
第三条经费包含但不限于差旅费、会议费、培训费、办公费等各类费用。
第四条预算审批管理是指对预算的编制、调整和执行过程进行监督和管理。
第二章经费报销管理第五条员工报销经费需符合以下原则：1. 报销申请需真实、合法、合理，并与员工的工作职责和公司业务相关。
2. 报销申请需符合企业相关规定，如报销金额上限、报销范围等。
3. 报销申请需配备相关票据、凭证及报销票据，如发票、收据、报销申请表等。
第六条员工报销流程如下所示：1. 员工完成经费支出后，在规定的报销期限内提交报销申请。
2. 报销申请需提交给所属部门经理进行初步审批。
3. 经过所属部门经理初步审批合格后，报销申请将提交给财务部门。
4. 财务部门收到报销申请后，进行审核和核对。
5. 若报销申请合规，财务部门将布置经费转账或支出。
6. 若报销申请不合规，财务部门将通知报销申请人并说明原因。
第七条财务部门需保存经费报销记录，并定期进行统计和汇总，以便审计和财务分析。
第三章预算审批管理第八条预算编制应遵从以下原则：1. 预算编制需参考企业业务发展计划和相关部门的需求。
2. 预算编制需依据目标、责任、权利和义务的调配原则进行。
3. 预算编制需充分考虑市场环境、行业竞争、资源供应等因素。
第九条预算调整应符合以下原则：1. 预算调整需依据实际情况和变动的需求进行，并经相关部门审批。
2. 预算调整需经过预算部门和财务部门的协商和确认。
第十条预算执行应遵从以下原则：1. 预算执行需严格依照预算计划进行，并做到收支平衡。
2. 预算执行需依据实际情况和变动的需求进行调整，但需经过预算部门和财务部门的协商和确认。
第十一条预算审批流程如下所示：1. 部门需依据实际需求和业务发展计划，提出预算编制申请。
2. 预算编制申请需提交给所属部门经理进行初步审批。
费用审批管理规定
费用审批管理规定 Final revision by standardization team on December 10, 2020.费用审批管理办法1 目的为了进一步加强资金管理，实现对成本费用等各项支出的控制，做到分工负责，归口管理，严格控制各类费用开支，规范公司经济活动行为，加强各类费用的审批，制定本办法。
2 适用范围本办法适用于公司每个员工。
3 职责财务部根据费用报销凭证及付款权限，审核“付款申请”，经部门主管批准后付款。
4 管理内容与要求物资费用的审批4.1.1 材料采购金额在5万元以内的，由部门主管审批，在5万元以上20万元以下的，须由分管副总经理审批，20万元以上的总经理批准。
4.1.2 固定资产由物资部门主办。
20万元以下的由部门主管初审，副总经理审批；20万元及以上的由副总经理初审，总经理批准。
工程费用的审批20万元以下的由部门主管初审，分管副总经理审批；20万元及以上的由副总经理初审，总经理审批。
保险、贷款利息、审计费用等的审批4.3.1 保险、贷款利息、税收、审计费等财务方面的费用支出由财务部主办，由财务部主管审批；凡20万元及以上的由总经理审批。
其他费用的审批4.4.1 差旅费：4.4.1.1 一般人员由部门主管审批，各部门领导出差，按分工由副总经理、或总经理审批。
4.4.2 业务招待费4.4.2.1 归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批，10000元及以上的由总经理审批。
4.4.3 会议费用：4.4.3.1 归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批，10000元及以上的由总经理审批。
总经理工作部必须对会议费内容的真实性、合法性、合理性负责。
4.4.4 工资、奖金等费用：4.4.4.1 由总经理工作部、财务部初审，总经理审批。
4.4.5 办公费：4.4.5.1 归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批。
其它规定4.5.1 总经理、副总经理因故不在公司的，其他人不得代批，特殊情况下，上级可代替下级批准，下级不可代替上级批准。
费用管理及审批权限的规定
费用管理及审批权限的规定
为加强管理，降低成本，明确职责，经公司班子会议决定，对费用管理及审批权限作如下规定：
一、费用管理公司所有费用全部实行计划管理，原材料、设备及
经常性的费用需在年初制订计划，临时性的费用支出需报追加计划，追加计划一律由总经理签字批准方可执行。
二、费用标准各项费用标准按专项费用管理办法执行。
三、报销时间运费为借款X天内，旅差费为回公司X天内，原材
料、办公用品等按发票上的日期X天内，工程验收后X天；予付货款的应在全部货款付清后或货到验收后X天内必须取得发票。
四、审批程序所有费用的报销，必须由经办人填写报销凭证，部
室负责人签字确认，财务人员审核盖章后，再按规定的审批程序，由主管副总经理、财务总监、总经理签字报销。
五、审批权限
1、会议费、宣传费、应酬费、出租车费、乘坐飞机以及大额费用或重要费用项目，必须事先请示总经理，按总经理审批的标准执行。
2、一般性费用，在借款时经总经理签字同意的，报销时无需再经总经理签字，经主管副总经理签字，财务总监审批后即可报销。
3、市场营销部人员的差旅费、发货运费、快递费等经常性费用支出，经主管副总经理签字，财务总监审批即可借款和报销。
4、付款权限：X万元以下的付款由主管采购副总签字确认，财务总
监审批支付；5万元以上的须经总经理审批后方可支付。
5、生产急需的临时用材料物资，X元以下的，可由主管采购副总签字确认，财务总监签字报销；X元以上的，须经总经理审批后报销。
6、特殊情况下急需办理的费用支出或采购，可先由主管副总经理、财务总监审批借款办理，然后补办总经理审批手续。
此规定自下发之日起执行，以前与本规定相关的条款同时废止。
报销付款审批管理制度
报销付款审批管理制度第一章总则第一条为规范公司的财务管理和经费使用，提高财务资源的使用效率，保障公司的资金安全和合规运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的报销和付款审批管理工作，具体包括公司员工的差旅报销、办公费用报销、业务开支报销等各类费用的报销和相应付款审批。
第三条公司财务部门负责本制度的制定、调整和解释工作，各部门负责执行公司财务部门颁布的有关规范和其他相关政策文件。
第四条公司员工应当严格遵守本制度的规定，如有违反，将会受到相应的纪律处分。
第二章报销审批流程第五条公司员工在进行费用报销前，需按照公司规定填写相关的报销单据，并在所属部门主管的批准下方可进行报销。
第六条报销单据包括但不限于差旅费报销单、办公费报销单、业务招待费报销单等，需详细填写费用发生的时间、地点、事由、金额等内容，并附上相应的原始票据。
第七条部门主管在审核员工的报销单据时，应当对报销的费用是否符合公司相关政策和规定进行核实，如有问题应当及时与员工沟通并要求修正。
第八条部门主管对员工提交的报销单据进行审批后，需将报销单据送交公司财务部门进行最终审批。
第九条公司财务部门在收到部门主管送交过来的报销单据后，需对报销的费用是否符合公司相关政策和规定进行再次核实，并在确认无误后进行付款审批。
第十条公司财务部门在进行付款审批时，需按照公司财务审批权限的规定进行审核，超出审批权限的费用需报请公司财务主管另行审批。
第三章付款审批流程第十一条公司财务部门对通过审核的报销单据进行付款审批后，需将相关款项及时转账或发放给员工，并填写相应的付款凭证。
第十二条公司财务部门在进行付款后，需将相关的付款信息及时录入公司财务系统，并保留相关的付款记录以备查验。
第十三条公司财务部门负责与公司的合作银行进行对账工作，确保公司的资金账户安全。
第十四条公司财务部门在每月末需对当月的报销付款情况进行统计并生成财务报告，供公司领导层审阅。
第四章监督检查与追溯审计第十五条公司领导层及时对公司的财务管理工作进行监督检查，确保公司的资金使用合规和安全。
公司费用审批管理规定
公司费用审批管理规定1.目的为了加强公司各项费用的管理与控制，依据“厉行节约、合理安排、严格管控”的原则，达到理顺业务关系，规范经营活动的目的，特制定本制度。
2.适用范围本制度适用于公司所有员工3.费用审批权限的分类3.1审核：指管理部门及主管领导对该项开支申请的合理性提出初步意见。
3.2审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行审批，个别重大事项，还需经总经理批准通过。
3.3复核：指财务部对拟支付款项审查是否符合受理相关制度以及数字计算的正确、票据的合规性。
3.4批准：指最终决策人依据上述部门的意见对是否支付款项的意见。
4.费用审批权限的设定4.1经办人：申请或报销相关费用须证明其必要性和合理性4.2部门负责人：有审核权4.3财务部：有复核权、对费用不符合相关规定的拒付权4.4分管领导：有审批权4.5总经理、董事长：有批准权5.费用审批权限的流程5.1当涉及到销售差旅费、客服差旅费、以及所有电子发票报销费用时，相关费用应先得到财务部的核准。
其审批流程为：经办人报销部门负责人审核财务部复核总经理或董事长批准财务部付款。
5.2当涉及到除5.1条以外的其它费用时，财务部在受理已审批的费用凭证时，应认真审核受理的费用，数字计算是否正确，票据是否合规等，对于不符合上述规定的费用不予报销。
其审批流程为：经办人申请部门负责人审核分管领导审批（如有）总经理或董事长批准财务部核准后付款。
5.3若遇有关审核人员出差在外，可通过钉钉先走线上审批流程，但事后必须请有关人员追认补签。
6.费用支出的注意事项财务在对外部单位或个人付款时，优先采用电汇、汇票、支票等结算方式，尽量避免采取现金方式与外部单位（个人）结算，经办人须提供收款人（本人或本单位）的名称、账号等基本信息。
若为外单位（个人）上门领款的，须提供领款人身份证明；委托他人领款的，须提供授权书原件、授权人与被授权人身份证明原件等资料。
如确需以现金形式对外支付的，支付不得超过2000元。
费用支出审核及审批制度
费用支出审核及审批制度一、总则第一条为了加强费用支出的管理，规范费用支出的审核和审批流程，保证费用支出的合理性、合规性，提高资金使用效率，根据《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有费用支出事项的审核和审批，包括但不限于办公费用、差旅费用、招待费用、采购费用、工资福利等。
第三条费用支出审核和审批应遵循合法性、合理性、节约性、及时性原则，确保每一笔费用支出都符合国家法律法规、公司规章制度，符合公司业务发展需要，符合经济效益原则，同时确保费用支出流程的及时性。
第四条公司设立财务部门，负责对公司所有费用支出进行统一审核和审批。
财务部门应设立专门审核岗位，负责对费用支出单据的合规性、合理性进行审核，设立专门审批岗位，负责对费用支出进行审批。
二、费用支出审核第五条费用支出审核主要包括以下内容：（一）费用支出的合规性：费用支出是否符合国家法律法规、公司规章制度的要求，是否有相关批准文件。
（二）费用支出的合理性：费用支出是否符合公司业务发展需要，是否有合理的支出凭证，包括但不限于发票、收据等。
（三）费用支出的准确性：费用支出金额是否准确，是否有虚报、多报等情况。
（四）费用支出的及时性：费用支出是否在规定的时间内完成，是否影响了公司业务的正常进行。
第六条费用支出审核流程：（一）费用支出经办人应当在发生费用支出后，及时收集相关单据，按照公司规定填写费用支出申请单。
（二）费用支出申请单应当经过部门负责人审核，确认费用支出符合公司规定后，报财务部门。
（三）财务部门审核人员对费用支出申请单及相应单据进行审核，确认符合本制度第五条规定后，报财务部门负责人审批。
（四）财务部门负责人对审核通过的费用支出申请单进行审批，审批通过后，由财务部门进行报销处理。
三、费用支出审批第七条费用支出审批主要包括以下内容：（一）费用支出的必要性：费用支出是否符合公司业务发展需要，是否有合理的支出理由。
财务支出审批管理制度
财务支出审批管理制度一、总则二、适用范围本制度适用于企业各级财务支出审批管理，包括但不限于采购支出、费用报销、工资发放等。
三、审批权限1.如下几类支出需要经过相应级别的审批人员审批：-采购支出：采购金额超过公司规定的预算控制金额需经过部门主管审批，超过预算控制金额需经过财务主管或财务经理审批。
-费用报销：费用报销金额超过公司规定的预算控制金额需经过部门主管审批，超过预算控制金额需经过财务主管或财务经理审批。
-工资发放：工资金额超过公司规定的预算控制金额需经过人力资源主管审批，超过预算控制金额需经过财务主管或财务经理审批。
2.审批权限由公司领导班子或董事会决定，并明确在各级领导职责中。
四、审批流程1.申请人填写相关的申请表格，详细描述支出的金额、用途、时间等信息。
2.申请表格需逐级提交给相应的主管审批人员，直至达到财务主管或财务经理。
3.审批人员对申请表格进行审核，核实相关信息的真实性和合理性，包括但不限于验收单据、报销凭证、合同等文件的审核。
4.审批人员需在规定的时间内完成审批，并在申请表格上签字确认。
5.审批通过后，财务部门按照申请表格上的指示进行支付。
五、监督与纠正1.公司内设独立的财务审计部门，对财务支出进行定期或不定期的审计。
2.财务审计部门需向公司领导班子或董事会汇报审计结果，并提出改进建议。
3.公司领导班子或董事会需对财务审计结果进行评估和决策。
六、风险控制与合规1.在审批流程中设立风险控制环节，对高风险的支出进行额外的审批和核实。
2.财务部门需遵守相关法律法规，确保支出的合规性。
3.审批人员需要对审批流程中的每一环节负责，并严格遵守公司制度。
七、制度宣导与培训1.公司需将财务支出审批管理制度进行宣传，并向全体员工发放制度手册，以提高员工对制度的认知度。
2.对审批人员进行相关的制度培训，包括但不限于财务制度、合规要求等内容。
八、违规处理对违反财务支出审批管理制度的个人将进行相应的处理，包括但不限于警告、罚款、离职等，情节严重的将追究法律责任。
公司费用开支审批权限管理办法
公司费用开支审批权限管理办法第一章总则第一条为进一步加强财务管控和规范费用开支行为，明确审批权限和流程，提高审批效率，根据集团公司有关规定，结合集团公司实际，制定本办法。
第二条本规定将费用开支分为经营性费用、日常办公费用、工资薪酬相关费用、借款支出、利息支出、税费支出、工程支出、投资支出和其他支出等。
第三条本办法适用于集团公司机关。
集团公司各单位应参照本办法并根据实际工作需要，制定符合本单位的费用开支审批权限办法,报集团公司资产财务部备案。
第二章职责权限第四条集团公司资产财务部根据授权制订费用开支管理办法、审批流程和费用开支标准，对票据真实性、合法性进行审核，对费用开支的合规性负责。
第五条集团公司各部室对费用开支的真实性、合理性进行审核,对费用开支和取得票据的真实性负责。
第六条费用开支经办人员应如实反映费用开支内容，对费用开支负直接责任.第七条集团公司董事长、总经理是费用开支的审批人，对各类费用开支具有最终审批权，对费用开支的结果负领导责任。
同时实行授权审批制度，在一定权限内授权集团公司副总经理审批。
第八条集团公司分管财务工作的副总经理（以下简称“财务副总经理”）在规定的权限和授权范围内对有关费用开支事项进行审核、审批，对授权范围内费用开支负领导责任。
集团公司分管业务工作的副总经理（以下简称“业务副总经理”）在规定的权限和授权范围内对有关费用开支事项进行审核、审批，对所分管业务费用开支的真实性、合理性及必要性负领导责任。
第九条费用开支由经办人员凭发票、收据等原始凭证发起，由经办部门负责人审核、财务审核人审核、财务部门负责人审核、审批后，根据权限报相关领导审核、审批后办理费用开支手续。
第三章审批权限第十条费用开支应严格执行集团公司财务预算，原则上按照“无预算不支出”进行控制，预算内支出应按照相应审批流程办理；特殊事项需预算外支出的，应先履行担应决策程序，再发起费用开支审批流程，由业务副总经理审核、财务副总经理审核、总经理审批。
经费管理与审批制度
经费管理与审批制度一、总则本制度旨在规范企业的经费管理与审批流程，确保经费使用合理、透亮、高效，保障企业各项工作的顺利进行，维护企业的利益和形象。
二、经费管理责任1.企业管理负责人（以下简称“负责人”）负责全面管理和监督企业的经费使用，并对经费管理工作负最终责任。
2.负责人指定经费管理专人，负责具体的经费管理和执行工作。
三、经费预算1.每年度结束前，财务部门依据企业的发展计划和部门需求，编制下一年度的经费预算。
2.经费预算由负责人审定，并提交给董事会或股东会进行审议和批准。
3.经费预算要科学合理，符合企业的实际情况和发展需求。
四、经费申请与审批1.各部门在开展相关工作前，需提前申请经费支持。
2.经费申请表应包含以下内容：申请部门、用途、费用明细、是否需要合同或采购等。
3.经费申请须由部门负责人填写并提交至经费管理专人。
4.经费管理专人对申请进行初步审查，确保申请资料齐全、合规。
5.经费管理专人将审查通过的申请提交给负责人进行最终审批决策。
6.负责人在审批过程中应重视经费使用的必需性、合理性和经济效益。
五、经费核准与支出1.经费管理专人在经费申请获得负责人批准后，核准相应的经费。
2.经费核准后，财务部门依据经费管理专人的通知，及时为申请部门支出经费。
3.支出经费应准确及时，确保资金流转畅通。
六、经费使用监督与检查1.负责人及经费管理专人要建立健全经费使用监督制度，加强对经费使用的监督和检查。
2.部门负责人要确保经费使用符合预算和批准的用途，不得超出预算或私自转变使用目的。
3.财务部门定期进行经费使用检查，对发现的问题及时报告负责人，提出处理看法。
七、经费报销与账务处理1.部门负责人需依照规定程序办理经费报销手续。
2.经费报销申请应包含相关凭证和费用明细表。
3.财务部门对经费报销申请进行审核，并按规定程序进行核销、记账和报表处理。
4.财务部门要建立健全经费报销档案，确保经费使用记录准确可查。
八、经费管理的监督与审计1.财务部门或内部审计部门有权对经费管理进行监督和审计。
医院财务费用审批管理制度
第一章总则第一条为加强医院财务管理工作，规范财务费用审批流程，确保医院资金安全、合理使用，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部所有财务费用的报销、支付、审批等环节。
第三条本制度遵循合法、合规、公开、透明、高效的原则。
第二章费用审批权限与流程第四条费用审批权限分为三级：1. 初级审批：由部门负责人或授权人负责审批本部门日常费用报销，包括但不限于办公用品、低值易耗品、差旅费等；2. 中级审批：由财务部门负责人或授权人负责审批本部门及下属部门的较大额度费用报销，包括但不限于设备购置、维修、租赁等；3. 高级审批：由医院院长或授权人负责审批医院重大额度费用报销，包括但不限于固定资产投资、工程项目、大型设备购置等。
第五条费用审批流程：1. 经办人填写报销单，附上相关原始凭证；2. 初级审批人审核报销单及凭证，签署意见；3. 中级审批人审核报销单及凭证，签署意见；4. 高级审批人审核报销单及凭证，签署意见；5. 财务部门负责人或授权人根据审批意见办理报销手续。
第三章费用报销标准第六条医院财务费用报销标准参照国家相关规定和医院实际情况制定，包括但不限于以下内容：1. 差旅费报销标准：根据出差时间、距离、交通方式等因素制定；2. 住宿费报销标准：根据住宿地点、星级等因素制定；3. 用餐费报销标准：根据出差时间、地点等因素制定；4. 交通费报销标准：根据出差地点、交通方式等因素制定；5. 办公用品、低值易耗品报销标准：根据物品性质、使用期限等因素制定。
第四章附则第七条本制度由医院财务部门负责解释。
第八条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第五章监督检查第九条医院审计部门对财务费用审批管理制度执行情况进行监督检查，确保制度的有效实施。
第十条对违反本制度的行为，医院将视情节轻重给予相应处罚，并追究相关责任人的责任。
第十一条本制度如需修改，由医院财务部门提出，经医院院长批准后发布实施。
安全生产费用审批和使用管理制度
安全生产费用审批和使用管理制度一、目的和范围本制度的目的是规范安全生产费用的审批和使用管理，确保企业安全生产的顺利进行。
本制度适用于所有部门和岗位。
二、费用审批程序1. 安全生产费用的审批应按照企业的预算制度和财务管理制度进行。
2. 安全生产费用的申请人应向上级部门提交费用申请，并提供相关的申请材料，包括费用预算、费用用途说明等。
3. 上级部门对费用申请进行审查，并依据预算制度和财务管理制度进行审批决策。
4. 审批通过后，申请人将费用批准文号和金额通知财务部门，并提供相应的支出核算依据。
三、费用使用管理1. 安全生产费用应按照批准的用途进行使用，不得私自挪用、截留或超出预算。
2. 财务部门应建立费用使用台账，记录安全生产费用的收入和支出情况，并进行定期核对。
3. 各部门应按照费用使用规定，及时提供相关材料和报销单据，并配合财务部门进行费用使用的审计工作。
4. 安全生产费用的使用过程中，如发现异常情况或问题，应及时报告上级部门和财务部门，并按照相关规定进行调整或追溯。
四、责任和监督1. 各部门、岗位及相关人员应履行好安全生产费用管理的职责，确保费用使用的合理性和规范性。
2. 安全管理部门应加强对安全生产费用的监督和检查，发现问题及时纠正并提出改进意见。
3. 财务部门应建立健全内部控制制度，加强对费用使用的审计工作，防范安全生产费用的滥用和浪费。
五、附则1. 本制度由安全管理部门负责解释。
2. 对于违反本制度的相关人员，将依据公司规定进行相应的纪律处分。
3. 本制度自发布之日起施行。
以上是《安全生产费用审批和使用管理制度》的内容，希望能够对您有所帮助。
公司业务招待相关费用审批使用管理规定
公司业务招待相关费用审批使用管理规定为了规范公司业务招待相关费用的审批和使用，提高财务管理的效率和透明度，制定以下管理规定。
一、费用审批流程1.申请人填写《业务招待费用申请表》，并准备好相关凭证和发票；2.申请人将申请表、凭证和发票提交给直接上级审批；3.直接上级审批后，将申请表、凭证和发票提交给财务部门进行财务审批；4.财务部门完成审批后，将申请表、凭证和发票归档备案。
二、业务招待费用的范围1.业务招待费用是指为客户、供应商或合作伙伴等相关人员提供在餐饮、交通、住宿等方面的费用；2.业务招待费用应合理、必要且符合公司规定的报销标准。
三、费用标准和限额1.餐饮费用：按公司规定的标准报销，单日限额不得超过XXX元；2.交通费用：按公司规定的标准报销，如乘坐公共交通工具需提供相关票据；3.住宿费用：按公司规定的标准报销，需提供住宿发票；4.其他费用：如礼品、景点门票等，需提供相关凭证和发票。
四、费用报销要求1.所有费用报销需提供相应的发票，以便进行财务审批；2.报销材料应真实、完整，不得伪造或篡改；3.报销材料应按规定的时间和流程提交，逾期将不予受理；4.报销内容应与申请表上填写的费用一致，如有差异需及时说明原因。
五、费用审批注意事项1.直接上级在审批时应严格按照公司规定的费用限额进行审批，如有需要超额报销的情况，需向上级领导提出申请；2.财务部门在审批时应核实报销材料的真实性和完整性，并与申请表进行核对；3.审批过程中如发现漏报、重复报销或其他违规行为，应及时通知申请人进行整改，并按公司规定进行相应的处罚。
六、违规行为处理1.对于严重违反费用审批和使用管理规定的行为，将给予相应的纪律处分；2.对于轻微违规行为，将进行口头警告或书面批评，并要求申请人整改。
七、监督和反馈机制1.公司内部设立监察部门，负责对费用审批和使用管理的监督和检查；2.员工可以通过内部举报渠道对违规行为进行举报，公司将对举报人的信息进行保密并及时处理。
公司业务招待相关费用审批使用管理规定
公司业务招待相关费用审批使用管理规定一、背景说明在企业经营中，业务招待是一种重要的商务活动，能够增进与客户、供应商和合作伙伴之间的关系，加强沟通和合作，推动业务发展。
但是，业务招待活动所涉及的费用支出需要严格管理，以确保费用的合理性和透明度，防止滥用和浪费，同时也需要确保符合公司的财务政策和法律法规的要求。
因此，制定一套科学合理的公司业务招待相关费用审批使用管理规定非常必要。
二、费用审批管理流程1.费用申请任何员工在执行业务招待活动前，需提前向上级主管提出费用申请，并详细说明活动目的、时间、地点、参与人员、预计费用等相关信息。
2.费用审批上级主管将对员工提交的费用申请进行审批，并根据申请的合理性和必要性，决定是否批准。
审批过程应及时进行，减少不必要的延误。
3.费用报销员工在完成业务招待活动后，需及时向财务部门提交费用报销申请，同时须提供相关费用发票、费用明细等支持材料。
4.费用审核财务部门将对员工提交的费用报销申请进行审核，核实费用的合理性、真实性和合规性。
如发现问题，财务部门应及时核实并进行相应处理。
5.费用支付经过审核的费用报销申请将通过财务部门支付相关费用，支付方式通常为转账方式，同时保存相关费用支出凭证和支付凭证。
三、费用使用管理原则1.合理性原则所有业务招待活动的费用支出应具有合理性，即与业务招待活动的目标和效果相符。
费用申请需详细说明活动的目的，并解释费用支出的合理性。
2.节约性原则在费用支出的过程中，应尽量节约，避免不必要的消费。
员工需通过比价、谈判等方式寻求最优惠的供应商，同时应合理安排活动的内容和规模，避免浪费。
3.透明性原则费用的使用应做到透明，员工在费用申请和报销过程中需提供详尽的支持材料，包括费用发票、费用明细、活动记录等，以便供管理层和财务部门核实。
4.合规性原则费用支出需符合公司的财务政策和法律法规的要求，例如不得用于非法用途，不得违反相关行业规定等。
财务部门应加强对费用支出的审核，确保合规性。
费用审批管理制度
费用审批管理制度第一章总则为规范企业内部费用的支出、使用和审批流程，提高资金的使用效益和管理水平，保障企业长期稳定发展，特订立本《费用审批管理制度》。
第二章费用审批的范围本制度适用于企业内部的各类费用支出。
第三章费用审批的原则1.合理性原则：费用支出必需符合企业业务需要，而且在预算范围内。
2.节省性原则：费用支出应力求合理利用资源，避开挥霍。
3.公平性原则：费用支出审批必需公正、公平，遵从程序规定。
第四章费用审批的程序1.费用申请：各部门依据实际业务需要编制费用申请报告，并填写《费用申请表》，明确费用项目、金额、用途和预期效益等信息。
2.费用审批：费用申请经直接上级审批，并确保符合预算掌控要求，方可进行下一步审批。
3.预算审核：费用申请经财务部门对预算进行审核，确保费用合理、预算充分。
4.签订合同：费用申请涉及到供应商合同的需签订合同，并明确合同金额、履约期限、责任等内容。
5.费用支出：费用审批通过后，由财务部门依据相关规定进行支出。
第五章费用审批的权限1.一般费用：一般费用指企业日常运营中的差旅费、交通费、通讯费、办公费等，费用金额在5000元以下的，由部门经理审批；费用金额在5000元以上的，由部门经理报告公司总经理审批。
2.项目费用：项目费用指企业业务项目支出，由相关项目负责人提出费用申请，经跨部门协调后，报告公司总经理审批。
3.特殊费用：特殊费用指企业特殊业务需求导致的费用支出，包含研发费、推广费、培训费等，费用金额在10000元以下的，由部门经理报告公司总经理审批；费用金额在10000元以上的，由公司总经理报告董事会审批。
第六章管理与监督1.费用申请的填报要求认真，包含费用项目、金额、用途和预期效益等内容，需由申请人真实填写并签字确认。
2.费用支出时须供应相关的支出凭证和发票，以便后期审计。
3.企业内部设立独立的审计部门，对费用支出进行监督和审计，确保企业财务稳健。
4.违反费用审批制度的行为将进行纪律处分，情节严重者将追究法律责任。
培训费用审批管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部培训费用的管理，提高培训效益，确保培训资金合理使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有培训项目的费用审批、报销及监督管理。
第三条本制度的制定遵循合法、合规、高效、节约的原则。
第二章培训费用预算第四条各部门应根据年度培训计划，结合部门实际情况，编制培训费用预算。
第五条培训费用预算应包括以下内容：1. 培训项目名称、培训时间、培训地点、培训内容；2. 培训人员名单及人数；3. 培训费用构成，包括讲师费用、场地费用、资料费用、交通费用、住宿费用等；4. 培训效果评估指标。
第六条各部门编制的培训费用预算需经部门负责人审核，报公司培训管理部门审批。
第三章培训费用审批第七条培训费用审批分为以下三个阶段：1. 初步审批：由培训管理部门对各部门提交的培训费用预算进行初步审核，提出修改意见。
2. 审批流程：经初步审核通过的培训费用预算，由公司财务部门进行财务审核，确保预算的合理性。
3. 最终审批：财务审核通过后，由公司领导层进行最终审批。
第八条培训费用审批流程如下：1. 部门负责人提交培训费用预算；2. 培训管理部门进行初步审核；3. 财务部门进行财务审核；4. 公司领导层进行最终审批。
第四章培训费用报销第九条培训费用报销需按照以下程序进行：1. 培训结束后，由培训负责人收集培训费用相关票据，填写报销单；2. 报销单经部门负责人签字确认后，提交财务部门；3. 财务部门审核报销单及票据，确保费用支出符合预算及实际发生；4. 财务部门审批通过后，办理报销手续。
第十条培训费用报销应提供以下材料：1. 培训费用预算及审批文件；2. 培训项目相关合同、协议；3. 培训费用支出凭证；4. 培训效果评估报告。
第五章监督管理第十一条公司设立培训费用监督管理小组，负责监督培训费用预算、审批、报销等环节的执行情况。
第十二条监督管理小组定期对培训费用使用情况进行检查，发现问题及时纠正。
第十三条对违反本制度的行为，公司将按照相关规定进行处罚。
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费用审批管理规定内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）
费用审批管理办法
1 目的
为了进一步加强资金管理，实现对成本费用等各项支出的控制，做到分工负责，归口管理，严格控制各类费用开支，规范公司经济活动行为，加强各类费用的审批，制定本办法。
2 适用范围
本办法适用于公司每个员工。
3 职责
财务部根据费用报销凭证及付款权限，审核“付款申请”，经部门主管批准后付款。
4 管理内容与要求
物资费用的审批
4.1.1 材料采购金额在5万元以内的，由部门主管审批，在5万元以上20万元以下的，须由分管副总经理审批，20万元以上的总经理批准。
4.1.2 固定资产由物资部门主办。
20万元以下的由部门主管初审，副总经理审批；20万元及以上的由副总经理初审，总经理批准。
工程费用的审批
20万元以下的由部门主管初审，分管副总经理审批；20万元及以上的由副总经理初审，总经理审批。
保险、贷款利息、审计费用等的审批
4.3.1 保险、贷款利息、税收、审计费等财务方面的费用支出由财务部主办，由财务部主管审批；凡20万元及以上的由总经理审批。
其他费用的审批
4.4.1 差旅费：
4.4.1.1 一般人员由部门主管审批，各部门领导出差，按分工由副总经理、或总经理审批。
4.4.2 业务招待费
4.4.2.1 归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批，10000元及以上的由总经理审批。
4.4.3 会议费用：
4.4.3.1 归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批，10000元及以上的由总经理审批。
总经理工作部必须对会议费内容的真实性、合法性、合理性负责。
4.4.4 工资、奖金等费用：
4.4.4.1 由总经理工作部、财务部初审，总经理审批。
4.4.5 办公费：
4.4.
5.1 归总经理工作部统一管理，由总经理工作部领导审批。
其它规定
4.5.1 总经理、副总经理因故不在公司的，其他人不得代批，特殊情况下，上级可代替下级批准，下级不可代替上级批准。
附加说明：
本文件提出部门：公司贯标工作小组
本文件归口部门：财务部
本文件起草人：
本文件审核人：
本文件批准人：
本文件由财务部负责解释。