内部管理制度情况
会计师事务所内部管理制度执行情况及变动情况说明
会计师事务所内部管理制度执行情况及变动情况说明一、会计师事务所内部管理制度的执行情况1.人力资源管理制度的执行情况：会计师事务所通过招聘、培训、绩效评估等方式，优化人员配置，提高员工素质。
通过员工调查和离职率等指标，可以评估人力资源管理制度的执行情况。
2.项目管理制度的执行情况：项目管理制度是会计师事务所保证项目顺利进行的重要保障。
通过跟踪项目成本、工作进度和客户满意度等指标，可以评估项目管理制度的执行情况。
3.资金管理制度的执行情况：资金管理制度是会计师事务所保证资金运作安全和高效的重要手段。
通过资金流量表、账户余额等指标，可以评估资金管理制度的执行情况。
4.质量管理制度的执行情况：质量管理制度是会计师事务所保证服务质量和客户满意度的关键。
通过工作底稿审核、客户满意度调查等指标，可以评估质量管理制度的执行情况。
5.信息化管理制度的执行情况：信息化管理制度是会计师事务所提高工作效率和信息安全的重要手段。
通过系统使用率、数据安全性等指标，可以评估信息化管理制度的执行情况。
二、会计师事务所内部管理制度的变动情况1.领导层重视程度的变动：领导层决策是会计师事务所内部管理制度变动的主要推动力。
领导层对内部管理制度的重视程度的变动会直接影响到制度的建立、执行与改进。
2.外部环境变动：经济环境、法律法规等的变动会对会计师事务所内部管理制度产生影响。
例如，新的财务会计准则的出台可能会引发内部管理制度的调整和变动。
3.业务范围的扩大或变化：会计师事务所的业务范围扩大或变化，可能需要相应地调整和完善内部管理制度，以适应新的业务需求。
4.技术进步和信息化水平的提升：技术进步和信息化水平的提升会对会计师事务所的工作方式和流程产生深远影响，从而需要相应地调整和完善内部管理制度。
5.员工反馈和需求变化：员工的反馈和需求也是会计师事务所内部管理制度变动的重要因素。
通过对员工的意见和建议的收集和分析，可以及时调整和改进内部管理制度。
协会内部管理制度(五篇)
协会内部管理制度1、每个月开一次例会，每次例会，各个部门，各个团都要派一个人去汇报一下这个月部门里面的情况，组织的活动、会员们的建议。
2、开干部会议的时候，每个部门至少要到两个人(如果部门只有两个人，那至少要有一个人到)，开会的时候准时到，然后各个部门到的人把会议详情通知给其他没来的人。
不能无故不来。
3、协会是一个大家庭，如有事未能来者，应该提前通知请假，会议或者大型活动无故不来超过三次的人，就当自动退出协会。
4、每一个月评选两位优秀负责人、协会给予嘉奖(可参考小组成员的评价还有活动时的积极性等)5.每次活动结束后相关负责人员应当讨论总结此次活动，以便下次活动的开展6.每次开展活动需先有具体的计划，需有书面流程，对于较大型的活动需写策划书提交社联7.每次例会需由办公室记录会议大概内容，协会内部物品的购买：1.办公室负责百草园内部日常用品的购买比如蚊香、花露水之类的2.养生团负责购买厨房用品，如锅、筷子之类的实践部负责购买锄头、铲子等用于苗圃建设的物品3.草药团负责购买书签过塑纸，配饰，采集箱等各种物品等物品需用到网上购物的把已经选好物品发给财务部，4.由财务部负责购买各个团负责买各自团所需要的用品买之前需要向会长或副会申请一下(购买协会物品所需品都要开正规的发票，发票格式：付款单位：福建农林大学校中草药协会要填写上具体的数量、单价，东西太多时，可附上小票，背后需写上经手人的名字) 协会人员设定；一个会长，____个副会，副会具体负责各部，团的工作，具体分配内部自定，而会长总管协会，____个团，草药团，养生团、技术团，每个团一个团长，____个副团长____个部门。
实践部，文艺部，信息部，外联部，财务部，宣传部，办公室每个部门一个部长，____个副部，干事若干，部门内部工作分配内定，部长总负责，各个部门或者团有什么问题或困难都可找所负责你们部门的副会帮忙，副会也要及时了解你们所负责的各个部门的动态，起监督催促作用。
公司内部管理制度(七篇)
公司内部管理制度公司董事会对该规章制度拥有最终解释权和修改权,其他任何____和个人都必须遵守执行1.作息守则(1)严格遵守作休时间，上下班打卡签退，不无故缺席，不擅自职守，有事请假。
(2)当工作需要加班加点时应服从安排。
(3)上岗前检查个人仪容仪表，保持精神饱满，情绪愉快。
(4)不该说的不说，不该听的不听，不该看的不看，不做与工作无关的事。
(5)上岗时不吃零食、不吸烟、不会客、不接听私人电话。
(6)不向客人索要物品、小费、私收回扣、不随意接受礼物。
(7)不乱动客人的物品，不乱拿客人遗失抛弃的物品。
(8)任何情况下不客人争辩，不与领导同事争辩。
(9)爱护公共财产，节约能源。
(10)不依次充好，缺斤短量，不任意变动收费标准。
(11)未经同意员工不得向外界传播内部一切管理资料及有关消息。
2.着装仪容(1)服装:按公司规定服装上岗。
(2)工牌:员工工牌一律佩带于左胸指定位置。
(3)鞋:工作时间穿指定的工作鞋，鞋面无污，不赤脚穿鞋，女肉色袜，男深色袜。
(4)头发:应天天洗头，保证无头宵，均贴，不可蓬乱。
(男不遮耳、女不披肩)。
(5)面容:女员工以淡妆上岗，男员工保证随时面部清洁。
(6)手机、bp机、相关物品一律不得佩带上岗及包含各种饰物。
(7)班前自检查仪容仪表后方可上岗。
3.形体规范(1)站姿:坚持站立服务，挺胸、收腹、沉肩、两脚分开15厘米左右，站姿优雅，棉带微笑。
(2)眼睛平视服务对象，不斜视客人或东张西望，不得依靠任何物品、不插兜、插腰、抱肩及不良毛病。
(3)两手自然下垂或交____。
女性以v型为主、男士两脚与两肩同宽。
4.礼节礼貌(1)熟悉掌握问候语言，主动问候客人，能够根据时间、场所、情景、接待对象的不同，准确应用问候礼节。
(2)熟悉掌握称呼礼节，根据客人应用不同称呼亲切和谐，尽量记住客人的姓氏、职位，以便再次遇见时准确称呼。
(3)熟悉掌握应答礼节，根据场景，准确回答、反应灵敏，应对得体。
(4)熟悉掌握迎送礼节，根据迎接、送别，做到讲究礼仪顺序、礼仪形式，语言亲切(5)掌握操作礼节，服务操作规范，不打扰客人，礼貌大方。
公司内控管理制度情况汇报
一、汇报背景为加强公司内部控制，提高经营管理水平和效益，保障公司资产安全和股东权益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，我司于2023年10月16日制定了《内部控制管理制度》。
现将该制度实施情况汇报如下：一、制度制定与实施1. 制度制定：本次内控管理制度制定过程中，公司组织各部门、各子公司负责人及相关部门人员，结合公司实际，充分借鉴同行业先进经验，经过多次讨论、修改，最终形成了一套较为完善、具有可操作性的内控管理制度。
2. 制度实施：自2023年10月16日起，公司正式实施《内部控制管理制度》。
公司董事会高度重视，要求各部门、各子公司负责人严格按照制度要求，认真组织落实。
二、制度主要内容1. 总则：明确了内部控制的目标、原则和适用范围。
2. 内部环境：要求公司建立健全内部组织架构，明确各部门职责，加强内部沟通与协作。
3. 风险评估：要求公司定期开展风险评估，识别、分析、评价公司面临的各种风险，并采取相应措施予以防范和化解。
4. 控制活动：涵盖了经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，如销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。
5. 信息与沟通：要求公司建立健全信息收集、处理、传递和反馈机制，确保信息真实、准确、完整。
6. 内部监督：要求公司设立内部审计部门，对公司内部控制制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时整改。
三、制度实施效果1. 提高了公司经营管理水平：通过内部控制制度的实施，公司经营管理更加规范，决策更加科学，风险防范能力得到提升。
2. 保障了公司资产安全：内部控制制度的实施，有效防范了内部风险，保障了公司资产安全。
3. 提升了公司合规经营能力：公司严格遵守国家法律法规，确保公司合规经营。
四、下一步工作计划1. 持续完善内部控制制度：根据公司发展需要和外部环境变化，不断优化内部控制制度，提高制度的适应性和有效性。
公司内部管理规章制度(7篇)
公司内部管理规章制度（7篇）公司内部管理规章制度【篇1】为营造一个干净、整洁、优美、和谐的镇区生活和工作环境，加强公司队伍建设和提高员工整体素质，结合公司实际情况，特制定如下制度：一、按时参加公司组织的各种会议学习，集体活动，对不按时参加者每次给予罚款人民币10元。
二、按公司规定的时间上下班，工作时间迟到早退者，第一次通报批评，月累计二次罚款10元，月累计三次视为旷工一天并罚款30元;六人以上集体迟到早退者，带头者辞退。
三、工作时间不请假或请假未经批准者，每日扣罚工资40元，年连续旷工7天者、累计旷工15天者辞退。
请假期间不发工资。
四、对工作中不服从领导分配，不服从管理、调动者辞退。
五、破坏公司财物者，按价赔偿，情节严重者，追究法律责任并给予辞退。
六、故意扰乱工作秩序，拉帮结派、煽动闹事、非正常上访者一律辞退。
七、不准酒后上岗，上岗者扣发当日工资，酒后闹事者根据情节轻重予以50-200元罚款，直至辞退。
八、酒后驾车、开英雄车、开飞车者，一律辞退。
九、丢失或损坏公司配备工具者，照价赔偿。
十、司机按规定时间出班存放车辆，未经公司领导批准，将车开出办私事、干私活者一次罚款100-1000元。
十一、人为或工作不负责任、缺乏认真态度造成机械事故或交通事故者根据情节轻重罚款200-1000元，直至辞退。
十二、清扫保洁路面达到路面净、路牙净、人行道净、树坑净、绿化带净、雨水井口净，无纸屑、无塑料袋、布袋、无瓜果皮、杂草、柴草、粪便，街道绿化带树木上无悬挂物、无浮土、碎石、沙子等杂物，无污水，对达不到上述每项标准者，月累计一次罚款10元，二次罚款20元，三次辞退。
十三、清扫保洁、清运人员对清扫清运的垃圾不按规定地点倾倒、倾卸者一次罚款50元。
十四、清扫保洁人员按时着装上岗工作,全天保洁,随时清理垃圾污物,不得擅自离岗、脱岗、唠嗑、吃零食、坐着，包括车在人不在等情况。
凡有违反上述一项者，一次罚款10元，月累计二次，罚款20元，三次辞退。
内控制度执行情况(4篇)
内控制度执行情况尊敬的XXX先生/女士：我很荣幸向您呈上本次的内控制度执行情况报告。
在过去的一年里，我们公司致力于加强内部控制，提高公司治理水平，确保公司的合规性和风险管理能力。
报告将总结公司内控制度的执行情况，并提供一些改进意见和建议。
一、内控制度执行情况总览1. 内控制度建设情况在过去一年里，公司加大了对内控制度建设的投入，并逐步完善了内控制度体系。
我们制定了一系列内部规章制度和流程，包括财务管理制度、采购管理制度、销售管理制度等，并严格按照公司的实际情况进行了定制化调整。
2. 内部控制运行情况公司成立了内控管理部门，负责内控制度的执行和监督。
我们建立了内部审计机构，对公司各个部门和业务进行了定期和不定期的内部审计，确保内控制度的有效执行。
同时，我们也加强了内部审计人员的培训和专业素质提升。
3. 内部控制风险评估公司通过开展内部控制风险评估，对公司各个业务环节进行了全面的风险识别和评估。
在评估的基础上，我们制定了相应的风险防控计划，并组织相关部门配合实施。
所有的风险防控措施均得到了有效的执行和监督。
二、内控制度执行情况分析1. 财务管理制度执行情况财务部门建立了完善的财务管理制度，包括预算管理、会计核算、财务报告等，并通过内部培训和工作指导加强了对制度的执行。
然而，由于公司规模扩大和业务复杂度增加，存在一些执行过程中的问题，包括预算编制的不准确性和财务报告的及时性差。
我们将采取措施加强对财务管理制度的执行和监督。
2. 采购管理制度执行情况采购部门建立了规范的采购管理制度，并加强了对供应商的准入审核和业务合规性的监督。
然而，在实际执行过程中，仍存在一些问题，如供应商的评估和管理不够全面，采购流程中存在的漏洞等。
我们将加大对采购管理制度的宣传和培训力度，强化对采购流程的监督和控制。
3. 销售管理制度执行情况销售部门建立了严格的销售管理制度，包括销售合同管理、销售追踪和客户投诉处理等，并通过内部培训和工作指导加强了对制度的执行。
内部控制制度建设与执行情况总结六篇
内部控制制度建设与执行情况总结六篇内部控制制度建设与执行情况1第一条：为了规范会计行为，保证会计资料的真实完整,加强财物管理，提高经济效益，特制定本制度。
第二条：根据学校需要，学校设置三个会计岗位记帐人员、出纳人员、财产保管员。
由校长和总务主任共同负总责。
第三条：学校要依法设帐，并保证其真实完整。
记账人员设总账、明细账、固定资产总账；出纳人员银行存款、现金日记账；财产保管员设固定资产明细账。
会计人员要根据实际发生的经济业务进行核算，保证账实相符、账账相符、账证相符、账表相符。
第四条：加强校务公开的力度，实行财务公开公示制度。
年末要公开本年度财务收支情况，提交教代会审议，并在校务公开栏醒目处予以公示第五条：审批人、经办人的职务要分开，记账人员与经办人的职务要分开，记账人员与财产保管员的职务要分开，审批人、经办人、记账人员与财产保管员在职务分开的同时，应建立相应的责任控制制度和固定资产管理处置制度，权限分离，相互制约。
第六条：记账人员管账不管钱，出纳人员管钱不管账。
会计岗位应当有计划地进行轮换。
第七条：出纳人员可以兼记固定资产明细帐，但是不得兼管稽核、会计档案的保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
第八条：要按照规定取得、填制和审核会计凭证。
原始凭证要真实、合法、准确、完整：记账凭证要附经过审核的原始凭证和有关资料。
第九条：会计人员应当根据审核无误的会计凭证登记会计帐簿。
帐簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或者用药水消除字迹，不准重新抄写。
要按照会计记录的正确方法更正。
第十条：财务会计报告要经单位负责人审阅、签字、盖章、后才可对外报出。
第十一条：会计档案要及时传递，按顺序装订成册，妥善保管。
要保证资料的安全与完整，不得隐匿与丢失。
第十二条：发票要经校长和经手人签字才可报销。
大项开支要实行行政干部会签。
第十三条：对认为是违反财政、财务、会计制度规定的财务收支，应当制止和纠正，制止和纠正无效的，应当向校长提出书面意见请求处理；校长应当在接到书面意见起十日内做出书面决定。
公司内部管理制度 (10篇)
公司内部管理制度 (10篇)公司内部管理制度1一、目的为了规范公司管理，严肃工作纪律，有效提升员工的敬业精神，结合我公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本公司所有员工。
三、管理规定1.上班必须保持良好的工作态度和风貌。
2.上班考勤实行实时签到制度，必须本人亲自签到。
在规定上下班时间内，上班延后/下班提前打卡者，视为迟到/早退。
迟到或早退一次处以口头警告处分，二次以上者每发生一次处以罚款处分（迟到或早退30分钟以内罚款20元，30分钟以上罚款50元）。
3.行政工作人员上班须着工作服，佩戴胸牌；车间工作人员上班须着工作服，工作裤，佩戴胸牌，穿劳保鞋及其它防护用品。
如不按上述要求穿戴者，发现一次处以口头警告处分，发现二次以上者每发现一次处以罚款处分（每次罚款20元人民币）。
4.员工必须服从上级管理人员领导，不得工作怠慢。
5.上班前10分钟和下班前10分钟对办公室进行整理与卫生工作，保持整洁，干净的环境。
办公桌面不允许乱堆乱放，香烟头不允许乱扔（尤其是花盆里），发现一次处以口头警告处分，发现二次以上者每发现一次处以罚款处分（每次罚款20元人民币）。
6.下班时各部门最后离开的工作人员必须关锁好本部门的门窗及设备电源，防止发生安全事故及不必要的浪费。
如没关门窗及设备电源，发现一次处以口头警告处分，发现二次以上者每发现一次处以罚款处分（每次罚款20元人民币）。
7.工作期间遇到顾客访问时，必须主动、亲切的接待或提供咨询。
来访电话时必须做好记录，包括：来电单位、内容摘要、来电时间、记录人等重要信息。
8.公司员工外出办公时要向领导请示，说明去向，并在公司前台工作簿上登记。
9.公司员工如有特殊私事外出要向领导请假，在公司前台工作簿上登记，待领导批准方可离开（请假制度详见本公司考勤制度）。
10.当天能够完成的工作不得拖延至第二个工作日完成。
11.爱护公物，节约物品。
12.同事间要相互协作，相互支持，积极学习业务知识。
内部管理制度和控制制度的建立和执行情况三篇
内部管理制度和控制制度的建立和执行情况三篇篇一：内部管理制度和控制制度的建立和执行情况1、内部控制管理根据上级部门的要求，我部门不断加强自身的制度建设，进行不断的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。
从制度、会计、审计、安全等多方面，形成相互融通相互制约机制。
我部门专门成立业务检查小组，定期、不定期对人员进行考核、检查，并结合案件“专项治理”工作，全面提高制度执行力。
2、财务会计管理对财务会计方面，实行领导负责制，对我单位进行管理和检查，实行报告制。
①加强研究和内部管理。
对上级部门下发的各类文件和规章制度及时组织内部人员进行研究，并严格按照操作流程办理各项业务，确保结算和核算质量；②加强核算，提高经营效益。
③切实加强财务管理制度，合理使用资金。
严格按上级部门规定列支各项费用，坚持勤俭节约，不铺张浪费。
重大经济事项的决策方式与程序一、决策原则一）坚持依法决策。
重大决策必须以宪法、法律和法规为依据，事先进行法律分析或法律审查，防止和纠正违反宪法、法律和法规的行政决策。
二）坚持科学决策。
重大决策，必须以基础性、战略性研究或发展规划为依据，对一些专业性强、情形复杂、影响深远的问题，要组织有关特地机构进行论证，并在综合分析的基础上，形成相对完善的方案，或多个比力方案。
三）坚持民主决策。
重大决策，应充分征求相关部门的意见；要广泛听取其他部门和社会各界的意见。
三、决策程序对重大事项的决策，一般分为决策准备、决策提交、决策反馈三个阶段。
一）决策准备阶段。
包括提出建议、调查研究、拟订方案、论证评估及征求意见等工作。
二）决策提交阶段。
包括确定提交、准备材料、通知落实、审议决策、形成纪要等。
三）决策反馈阶段。
在作出决策后，负责决策实施的部分或实施单元要定期向上级领导敷陈决策贯彻落实情形，及时反映决策实施过程中遇到的新情形、新问题，以便进行追踪决策。
公司内部管理制度范本(六篇)
公司内部管理制度范本第一条为完善公司内部管理机制，实行规范化的内部管理，使公司各项工作有章可循，特制定本制度。
第二条本制度包括:1、日常办公制度2、办公秩序管理制度3、保密规定4、文件收发、传阅，档案管理制度5、印鉴、介绍信管理制度6、文印、办公设备管理制度7、办公用品领用制度8、通信设备使用制度9、财产管理制度10、车辆使用与维护管理办法11、文件销毁制度第二章日常办公制度第三条公司上下都要严格遵守劳动管理制度和费用管理制度，高效率地为公司服务。
第四条实行例会制度。
重大问题、人事安排由总经理办公会决定;各项担保项目由公司审保委员会集体讨论决定。
总经理办公会、中心经理会每月不定期召开。
第五条各中心及业务部门要认真履行职责，广泛听取员工的意见和建议。
各中心及业务部门之间应按公司操作程序交流工作情况和信息。
第六条员工之间互相尊重，团结友爱。
重大问题坚持原则，一般分歧互相体谅、互相理解。
第七条严格档案管理，严守保密纪律。
公司利益第一，个人利益服从公司利益。
第三章办公秩序管理制度第八条员工的仪容仪表:员工个人形象代表着公司的形象，所以员工个人仪表的优劣对公司至关重要，为此，公司对员工上班时间的仪容仪表作如下要求: 要求项目男士女士服装要求西服套装或整洁服装职业套装禁止背心、短裤、无领上装低胸、无领、超短裙、短裤鞋要求穿皮鞋且保持光亮、干净禁止穿拖鞋，鞋面肮脏，有污垢、灰尘发饰要求整齐、自然整齐禁止乱蓬蓬、过长零乱面容修饰要求保持精神、每日剃须清淡的化妆禁止蓄须，无精打采浓妆艳抹或不化妆其它手指甲不能太长，禁止涂鲜艳的指甲油第九条员工在办公时间和办公地点不得大声喧哗、打闹，不得在办公室吃东西，不准干私活，不得长时间看非专业性报纸(如成都商报、成都晚报、华西都市报、商务早报、蜀报、四川青年报)。
第十条员工在办公场所和办公时间，原则上不准打私人电话和会私客，不准带小孩到公司玩耍。
必须接的私人电话要尽量低声，不得影响他人工作，最长不得超过三分钟。
公司内部管理制度15篇
公司内部管理制度15篇公司内部管理制度篇11、目的:为了使办公用品的管理、发班规范化、制度化，有效控制办公用品的.使用，防止“滥用乱领”，特制订以下管理制度。
2、保管制度2.1货物入库前需严格检查，把好质量关和价格关;2.2加强管理，保证库存物品完好无损、存放整齐、标识清楚;、2.3出库必须按申领程序、未经审核、签批、不得发放;3.4每月要做好盘点工作，做好进、出、存报表，做到物卡相符、账卡相符、帐帐相符;2.5建立健全物品的记录，如质量、规格、产地、价格等，方便下次进货;2.6库存物品应堆放整齐，按进出库频次高低规划物品所需库位及面积，以有效得用库位空间;2.7做好防潮、防火工作，保证通道畅通;2.8凡纸品类物品应清点整齐放于货架上，并做好检查工作，防止损坏;2.9各部门领物，原则上只给领取与业务相关的物品;2.10办公用品仓库保管员通过每月盘存后，理清断档或将要断档用品，填写采购申请单，确认无误后交上级审批;2.11严格遵守仓库保管纪律规定，做好物品管理工作。
3、申购制度3.1购买办公用品必须紧持《采购程序》;3.2办公用品保管员通过每月盘存后，理清断档或将要断档用品，填写采购申请单，确认无误后交上级审批;3.3部门、车间如需购买办公用品(如桌、椅等)，需填写购物申请表，必须严格执行《采购程序》，方可交会采购人员采购;3.4凡未经批准而随意采购的办公用品，保管员有权拒绝入库，采购人自负经济责任。
4、申领制度4.1到仓库领取办公用品必须按照领用程序;4.2不能少批多领或随意领物;4.3仓库保管员坚持领用程序，没有领物单的，一律不准领取;如遇紧急情况，给予领取，事后应补办领物申请手续。
公司内部管理制度篇2为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据公司有关各项规章制度，特制订本公司管理制度。
一、全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。
二、禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。
企业管理制度执行情况(7篇)
企业管理制度执行情况(7篇)企业管理制度执行情况(7篇)制度,是大家约定俗成的规矩,在企业的岗位上,所有的工作人员,都需要共同遵守工作制度。
那么,大家知道制度的格式吗下面是由小编给大家带来的企业管理制度执行情况模板7篇，让我们一起来看看！企业管理制度执行情况【篇1】一、办公室管理制度为完善公司的行政管理机制，建立规范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各项行政工作有章可循、照章办事，特制订本制度。
(一)、文件收发规定1、董事会和公司的文件由办公室拟稿。
文件形成后，属董事会的由董事长签发，属公司的由总经理签发，属党内的由党支部书记签发。
业务文件由有关部门拟稿，分管副总经理或总工程师审核、签发。
属于秘密的文件，核稿人应该注“秘密”字样，并确定报送范围。
秘密文件按保密规定，由专人印制、报送。
2、已签发的文件由核稿人登记，并按不同类别编号后，按文印规定处理。
文件由拟稿人校对，审核后方能复印、盖章。
3、董事会和公司的文件由办公室负责报送。
送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项登记清楚，并报告报送结果。
秘密文件由专人按核定的范围报送。
4、经签发的文件原稿送办公室存档。
5、外来的文件由办公室文书负责签收，并于接件当日填写阅办单，按领导批示的要求送达有关部门，办好文件阅办;属急件的，应在接件后即时报送。
6、文件阅办部门或个人，对有阅办要求的文件，应在三日内办理完毕，并将办理情况反馈至办公室。
三日内不能办理完毕的，应向办公室说明原因。
以上列举的都是关于一些公司管理制度方面应该规定的内容。
(二)、文印管理规定7、所有文印人员应遵守公司的保密规定，不得泄露工作中接触的公司保密事项。
8、打印正式文件，必须按文件签发规定由总经理签署意见，送信息中心打印。
各部门草拟的文件、合同、资料等，由各部门自行打印。
打印文件、发传真均需逐项登记，以备查验。
9、文印人员必须按时、按质、按量完成各项打字、传真、复印任务，不得积压延误。
企业内部管理制度(八篇)
企业内部管理制度一、内部控制概述内部控制是指为了保证企业业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策与程序。
内部控制的目标包括：（1）保护企业资产的安全、完整及对其的有效使用;（2）保证会计信息及其他各种管理信息的可靠和及时提供;（3）保证企业制定的各项管理方针、制度和措施的贯彻执行;（4）尽量压缩、控制成本、费用，减少不必要的成本、费用，以求企业达到更大的盈利目标;（5）预防和控制且尽早尽快查明各种错误和弊端，及时、准确地制定和采取纠正措施;（6）保证企业各项生产和经营活动有序有效地进行。
内部控制是现代企业管理的重要手段。
完善企业内部控制制度，保证会计信息质量，对于完善公司治理结构和信息披露制度，保护投资者合法权益，保证资本市场有效运行，均有着非常重要的意义。
二、现行企业内部控制中存在的主要问题（一）对内部控制认识不足目前一些企业特别是某些国有企业对内部控制的认识存在两种倾向值得注意：一是一部分人习惯于甚至满足于传统的经营管理方式，认为只要能够规范化操作就行了，不必考虑是否先进;二是虽然意识到改革的必要性，但是容易片面强调改革组织结构的重要性，忽视了控制方式的跟进和强化;这就使企业的改革同微观治理机制相脱离。
（二）产权关系不明在我国现阶段，公司的法人治理结构不够完善，甚至是有形无实，尤其体现在董事会这一重要机构没有发挥应有的职能。
有不少国有企业在改革过程中，一味地“放权让利”，致使原厂长负责制的领导班子现在既是经理层又进入董事会，董事会成员和经理成员高度重叠，致使国有企业产权主体缺位、权责不清，内部控制的受益主体模糊。
这种责权不分的公司治理结构，导致所有者对经营者不能实施控制，作为代表公司股东的控制主体（董事会）也就形同虚设。
（三）监督机制不健全目前有很多企业监督评审主要依靠内审部门来实现，而有些企业的内审部门隶属于财务部门，与财务部同属一人领导，内部审计在形式上缺乏应有的独立性。
机关、事业单位内部管理制度范文(五篇)
机关、事业单位内部管理制度范文以下是一份机关、事业单位内部管理制度的范文：机关、事业单位内部管理制度范文（二）第一章总则第一条为了规范机关、事业单位的内部管理，提高工作效率和质量，保证工作的公正、公平、公开，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于机关、事业单位的全体工作人员，包括领导干部、职工和劳动者。
第三条机关、事业单位应建立健全内部管理制度，定期进行修订和完善。
第四条机关、事业单位的内部管理应遵循法律、法规和党的路线方针政策，依法行政，公正、公平、公开。
第五条机关、事业单位的内部管理应遵循科学管理、民主管理和依法管理的原则。
第二章组织机构和职责第六条机关、事业单位应建立健全组织机构，明确各个岗位的职责和权限。
第七条机关、事业单位的领导干部应发挥示范带头作用，对工作进行统一领导和协调管理。
第八条机关、事业单位应建立健全职工代表大会、职工监事会等民主管理机制，保障员工的合法权益。
第三章劳动纪律和管理第九条机关、事业单位的工作人员应保持良好的工作纪律，提高工作效率和质量。
第十条机关、事业单位应对工作人员进行规范化培训，提升员工的专业素质和工作能力。
第四章绩效考核和激励机制第十一条机关、事业单位应建立健全绩效考核制度，对工作人员的表现进行定期评估和奖惩。
第十二条机关、事业单位应建立激励机制，对表现突出的工作人员给予奖励，鼓励积极工作。
第五章信息管理和保密制度第十三条机关、事业单位应建立健全信息管理制度，保障信息的安全和保密。
第十四条机关、事业单位的工作人员应遵守信息保密制度，不得泄露机关、事业单位的机密信息。
第六章纪律检查和处罚制度第十五条机关、事业单位应建立健全纪律检查制度，对违反工作纪律的工作人员进行处理。
第十六条机关、事业单位对违纪行为进行纪律处分，依法追究责任。
第七章法律责任第十七条机关、事业单位的工作人员应遵守法律法规，依法履行职责，不得违法乱纪。
第十八条违反法律法规的工作人员将承担法律责任，包括行政处罚和刑事追究。
管理制度执行汇报
管理制度执行汇报尊敬的领导：我将在本次汇报中对公司的管理制度执行情况进行详细的分析和总结，同时提出相关的改进建议，希望领导和各位同事能够认真阅读并提出宝贵意见，促进公司管理水平的提升。
一、管理制度执行情况总览自上次汇报以来，公司在管理制度执行上取得了一定的进展，但也暴露了一些问题。
首先，公司在规章制度的制定和落实上较为完善，各项制度到位，但实际执行情况不够到位。
部分员工对公司制度的重要性认识不足，执行不力，导致一些制度没有得到有效的执行。
其次，公司在管理制度宣传和教育上也存在一定的不足，员工的知识素质和制度意识需要进一步提升。
另外，管理层在执行制度过程中也存在一些考核不力、监督不到位的情况，导致一些问题没有得到及时解决。
二、存在的问题及解决方案1.员工对公司规章制度的重要性认识不足，执行不力。
针对这一问题，我提出以下解决方案:加强规章制度宣传和教育力度，通过开展系统的培训和学习，让员工深刻理解规章制度对公司发展的重要意义，激发员工执行制度的积极性。
2.公司在管理制度宣传和教育上存在不足。
为此，我们应该建立健全公司的宣传教育机制，定期组织各种形式的宣讲、讲座、培训等活动，加强员工的制度意识教育，推动制度的全面贯彻执行。
3.管理层在执行制度过程中考核不力、监督不到位。
解决这一问题需要建立健全公司的考核机制，规范管理层对执行制度的监督力度，提高管理层的执行制度的积极性，确保制度的全面执行。
以上是我对公司管理制度执行情况的分析和总结，我将认真听取各位的意见建议，并与相关部门积极沟通，共同努力解决存在的问题，促进公司管理水平的不断提升。
让我们携起手来，共同为公司的发展贡献力量。
汇报人：XXX日期：XXXX年XX月XX日。
部门内部管理制度(3篇)
部门内部管理制度我曾经工作于一家外资企业的人力资源部，公司部门的管理非常细致，有许多先进可取的地方，部门每一个岗位都有岗位说明书，具体的工作有工作流程图，每个人是一种精细化的管理。
我认为我们的管理比较而言是粗放式的，没有特别具体的规章制度，我们只知道是大约做什么，做事的时候也比较随意，不够规范。
现在是企业化、公司化的管理发展方向，管理也应该采用先进的管理手段，升级的硬件设施应与相适应的管理方式相配套，相辅相成才能更好地运行服务于事业。
制定岗位说明书是管理的基础工作，包括工作名称，工作范围（工作任务、工作责任、工作关系和劳动强度），工作环境（物力环境和安全条件），人员任职资格条件，简要说明期望我们网管员做什么，应该怎么做和在什么情况下履行职责。
制作业务流程图是管理部门各项工作有条不紊运行的关键。
总结、规划各种日常工作，制作相应的流程图，做到对日常工作有章可循。
例如办公网计算机发生故障，我部门主任接到电话，第一，初步询问故障原因，第二，委派网管员前往处理，第三，如果问题解决，回来汇报登记，第四，未得到解决，回来汇报情况，主任拟定下一步的处理办法，类此等等。
其它如例行检修，定期重启计算机，定期软件升级，全网杀毒等流程都可以做出规范化的流程图。
还有一项业务需要单独拿出来，是意外事故的处理，如果突发的事故无法应对，可能就要付出金钱代价，对员工的士气和单位的声誉都造成伤害，抵御意外事故的冲击，一是事前的预防，二是事后的应对，侧重一旦发生事故如何保障播出的连续性。
事前预防和应急设施方面的硬件事很齐备的，但缺乏成文的操作规程。
我举个例子，中国的宇航员对所执行的任务在地面模拟操作了无数次，那种熟练程度大家可想而知，但真正到太空中执行时，他们还是要在操作前核对手里的相关操作规程，我们对于突发事故的碰到的不是很多，能够亲手操作的机会就更少，没有熟能生巧的条件，可能有的“运气”好的都没碰到过，所以我们更需要有个应对突发事故的操作手册，在什么情况下采用什么样的处理办法，到时能够心里不慌，平时也可以参考学习，不至于时间长了遗忘。
内部管理制度及运行情况的说明
内部管理制度及运行情况的说明文章标题：深度剖析：内部管理制度及运行情况的说明一、引言内部管理制度是组织内部用于规范和管理各项活动的制度，其运行情况直接关系到组织的有效运转和发展。
本文将从内部管理制度的重要性、制度内容和运行情况等方面进行全面评估和说明。
二、内部管理制度的重要性内部管理制度的建立与完善对于组织来说至关重要。
良好的内部管理制度能够保障组织运作的合法性和规范性，有效降低了组织的风险。
内部管理制度可以规范组织成员的行为，提高工作效率和工作质量。
再次，制度化的管理可以为组织的长期发展提供稳定的基础和保障。
内部管理制度的建立和健全对于组织而言至关重要。
三、内部管理制度的内容内部管理制度的内容应当涵盖组织的各个方面，包括但不限于人力资源管理、财务管理、生产运营管理、营销管理、信息化管理等。
在人力资源管理方面，应该包括员工招聘、培训、考核、激励、福利等内容。
在财务管理方面，应该包括预算编制、资金监管、资产管理、成本控制等内容。
在生产运营管理方面，应该包括生产流程设计、质量管理、供应链管理等内容。
在营销管理方面，应该包括市场调研、产品定位、促销策略等内容。
在信息化管理方面，应该包括信息系统建设、数据安全、网络管理等内容。
各个方面的内容应当相互配合、统一规范，以确保内部管理制度的完善和有效性。
四、内部管理制度的运行情况内部管理制度的制定和健全只是第一步，更重要的是内部管理制度的落实和运行情况。
仅有完备的制度而忽视制度的实施是没有意义的。
在内部管理制度的运行情况方面，应当注重以下几点。
应当关注制度执行的情况，包括员工对制度的认知和遵守情况。
应当关注制度的适应性和灵活性，随着外部环境的变化，内部管理制度是否能够及时调整和适应。
再次，应当关注制度的监督和评估，是否有专门的机构或者岗位对制度执行情况进行监督和评估。
总体来说，内部管理制度的运行情况需要不断地进行评估和改善，以确保其有效性和实用性。
五、个人观点和理解在我看来，内部管理制度的建立和运行是组织管理的基础和核心。
管理制度完善情况
管理制度完善情况一、引言管理制度是组织内部对一系列行为、活动和决策进行规范的体系，是组织运作的基础。
一个完善的管理制度能够有效地提高组织的运作效率、规范员工行为、保障组织利益，是组织稳定发展的基石。
在本文中，我们将就管理制度完善情况进行深入分析和探讨，旨在发现问题并提出对策，为组织的发展提供有力保障。
二、管理制度完善情况分析1. 现行管理制度存在的问题（1）制度不完善：目前组织内部的管理制度较为单一，对于一些特殊情况没有明确的规范，导致了一些管理漏洞和混乱现象的出现。
（2）执行不到位：有些制度虽然存在，但在实际执行中存在着不规范、不严谨的现象，员工对制度的执行力度不够。
（3）更新力度不够：随着市场环境的变化和组织发展的需要，原有的管理制度已不能满足组织发展的需要，但新的制度更新力度不够，导致制度与实际需求脱节。
2. 管理制度的完善情况（1）制度完善度：在调查中，发现组织内部仍有一些管理制度不够完善，需要进一步优化和完善。
（2）执行力度：部分员工对于现行管理制度的执行力度不够，导致了一些制度漏洞的出现。
（3）更新与变革：管理制度在变革的适应能力上有限，导致了管理制度的过度僵化，需要进一步引入变革与更新。
三、管理制度完善的对策1. 完善制度体系（1）建立健全的管理制度体系：对组织内出现的管理制度不完善的问题，应该建立起一个完善的管理制度体系，将组织内各项规章制度之间的关系进行整合，以完善各项规章制度的执行和监督。
（2）建立规章制度的全过程管理：通过建立规章制度的全过程管理，从制定、修订、发布到执行等各个环节都进行规范化管理，保障制度的完善度和有效性。
2. 强化制度执行（1）建立绩效考核机制：通过建立绩效考核机制，将制度执行情况纳入考核范围，提高员工对制度执行的重视程度，增加对制度执行的约束力。
（2）加强对制度的宣传和教育：通过组织内部的宣传和教育工作，加强员工对制度的理解和执行力度，增强对制度的认同感和依从度。
公司规章管理制度情况说明
一、概述为加强公司内部管理，规范员工行为，提高工作效率，保障公司各项业务顺利进行，我公司制定了以下规章管理制度。
本制度旨在明确公司各部门、各岗位的职责和权限，规范员工行为，提高公司整体运营水平。
二、组织架构1. 公司实行总经理负责制，下设行政部、人力资源部、财务部、销售部、研发部、生产部等职能部门。
2. 各部门负责人对总经理负责，部门内部实行层级管理。
3. 公司设立董事会，负责公司重大决策和监督。
三、员工行为规范1. 遵守国家法律法规，遵守公司规章制度，维护公司利益。
2. 诚实守信，廉洁自律，不得利用职务之便谋取私利。
3. 爱岗敬业，勤奋工作，不断提高自身业务水平。
4. 服从领导，团结协作，共同完成公司任务。
5. 保守公司商业秘密，不得泄露公司内部信息。
四、工作制度1. 考勤制度：员工应按规定时间上下班，遵守考勤制度。
迟到、早退、旷工等行为将按照公司规定予以处罚。
2. 假期制度：员工享有国家法定假期、年假、病假、事假等假期，具体假期天数和审批程序按照公司规定执行。
3. 损失赔偿制度：员工因工作原因造成公司财产损失的，应按照公司规定进行赔偿。
4. 奖惩制度：公司对表现优秀的员工给予奖励，对违反规章制度的员工给予处罚。
五、财务管理1. 公司财务实行统一管理，各部门不得私自开设账户。
2. 严格执行财务审批制度，各项费用支出必须经过审批。
3. 定期进行财务审计，确保财务数据的真实、准确。
4. 加强成本控制，提高公司经济效益。
六、安全环保1. 公司重视安全生产，严格执行安全生产法规和操作规程。
2. 定期进行安全检查，及时消除安全隐患。
3. 加强环保意识，严格遵守环保法规，减少污染物排放。
4. 对违反安全环保规定的行为进行严肃处理。
七、保密制度1. 公司内部资料属于公司商业秘密，未经许可不得泄露。
2. 员工应妥善保管公司资料，不得擅自复制、传播。
3. 对泄露公司商业秘密的行为进行严肃处理。
八、附则1. 本制度由公司董事会负责解释。
单位管理制度的落实情况
一、引言为加强单位内部管理，提高工作效率，确保各项工作有序开展，我单位根据国家相关法律法规和行业规定，结合单位实际情况，制定了一系列管理制度。
现将近期单位管理制度的落实情况报告如下：二、制度落实情况1. 组织领导我单位高度重视制度落实工作，成立了由单位主要负责人担任组长，各部门负责人为成员的制度落实工作领导小组。
领导小组负责统筹协调、监督指导制度落实工作，确保各项制度得到有效执行。
2. 制度宣传与培训为使全体员工充分了解和掌握各项管理制度，我单位通过多种渠道进行制度宣传。
一是利用单位内部网站、微信公众号等平台发布制度文件；二是组织专题培训，邀请相关部门负责人对制度进行解读；三是开展制度知识竞赛，提高员工对制度的认知。
3. 制度执行（1）财务管理：严格执行国家财务管理制度，规范资金收支，确保财务安全。
定期开展财务审计，对发现的问题及时整改。
（2）人事管理：按照国家人事法律法规和单位相关规定，规范员工招聘、培训、考核、晋升等环节，确保人事管理的公平、公正、公开。
（3）安全管理：加强安全生产教育，提高员工安全意识。
定期开展安全检查，消除安全隐患。
严格执行安全操作规程，确保生产安全。
（4）保密管理：加强保密宣传教育，提高员工保密意识。
严格执行保密制度，确保国家秘密和企业商业秘密安全。
（5）档案管理：建立健全档案管理制度，规范档案收集、整理、归档、借阅等工作，确保档案的完整、准确、安全。
4. 制度监督与考核我单位建立了制度落实监督机制，定期对制度执行情况进行检查。
同时，将制度执行情况纳入员工绩效考核，对违反制度的行为进行严肃处理。
三、存在问题及改进措施1. 存在问题（1）部分员工对制度理解不透彻，执行力度不够。
（2）制度执行过程中，存在个别部门、岗位责任不清，沟通协作不畅的问题。
（3）部分制度不够完善，需要根据实际情况进行调整。
2. 改进措施（1）加强制度宣传与培训，提高员工对制度的认知和执行力。
（2）完善制度体系，确保制度与实际工作紧密结合。
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内部管理制度情况职业道德规范制度一、为适应社会主义市场经济发展需要，进一步规范注册会计师的职业道德行为，提高注册会计师的职业道德水准，维护本公司与全体注册会计师的职业形象，保证执业质量，确保独立、客观、公正、谨慎、实事求是地搞好服务，根据《中华人民共和国注册会计师法》《中国注册会计师职业道德基本准则》《会计准则—基本准则》《会计职业道德准则—基本准则》制定本规范。
二、本规范所称职业道德系指职业品德、职业纪律、专业胜任能力及职业责任等的总称。
三、遵守国家有关法律、法规，贯彻执行注册会计师独立审计准则、会计准则，提高执业技能，确保执业质量。
四、坚持独立、客观、公正的原则，保持应有的职业谨慎，实事求是地为委托方提供客观、真实、合法的审计报告，正直、诚实地对待有关利益各方。
五、接受委托方委托业务时，如与委托方存在可能影响本公司独立性的利害关系，本公司不承接该业务，本公司注册会计师也不允许发表审计意见。
六、执行业务的注册会计师如与委托方存在可能影响其独立性的直接或重要间接利害关系，应及时向所内声明，并实行回避。
注册会计师不允许兼任与其执行的审计业务不相容的其他业务或职务。
七、注册会计师要保持和不断提高专业胜任能力，遵守独立审计准则、会计准则等规范，合理运用会计准则及国家其他相关技术规范。
要掌握与运用职业新知识、新技术、新规则，不断提高执业水平。
八、注册会计师执行业务时，必须根据业务内容和业务助理人员的职责分工，作出实施计划，并对业务助理人员的工作进行指导、监督、检查，确保执业质量，按计划完成任务。
九、注册会计师执行业务所形成的结论和提出的建议，要以充分、适当的证据为依据。
但对未审计事项不得以职业身份发表意见，对未来事项的可实现程度也不做保证。
十、执业过程中，发现违背会计准则及国家其他相关技术规范的事项，要按照独立审计准则的要求进行适当处理。
十一、执业过程中，要在维护社会公共利益的前提下，竭诚为委托方服务，并应按照约定要求完成委托业务。
对委托办理的事项，要保守委托方的商业秘密，不得利用其为自己或他人谋取利益。
十二、为发挥会计服务的整体优势，维护整个职业界在社会公众中的形象和信誉，要保持与同行之间的良好工作关系，做到相互尊重，相互支持，相互交流，相互协作。
不诋毁同行，不直接间接地损害同行利益。
不雇用正在其他事务所执业的注册会计师。
注册会计师不得以个人名义同时在几家事务所执业，不得以不正当手段与同行争揽业务。
十三、执业中，要保持职业尊严，坚持职业道德，维护和提高本职业的形象。
要以本事务所名义承揽或办理业务，不得以个人名义或任何不正当手段承揽或办理业务，不得利用执行业务之便收取礼金、馈赠或通过其他方式获取个人利益，不得同时从事与职业有利害关系的任何职业，不得允许他人以本公司、本人名义承办业务。
十四、接受上级业务主管机关的监督、管理和业务指导，定期汇报工作。
十五、本规范从制定之日起实行。
执业质量控制制度一、为了规范我所质量控制，保证执业质量，不断提高执业水平，根据《中华人民共和国注册会计师法》、《中国注册会计师质量控制基本准则》，制定本制度。
二、本制度所称质量控制是指本事务所为保证审计等业务工作质量符合相关准则的要求而制定和运用的控制政策与程序。
控制政策是指本事务所为保证执业质量符合相关准则的要求而采取的基本方针及策略。
控制程序是指本事务所为贯彻执行质量政策而采取的具体措施及方法。
三、本事务所的质量控制政策与程序分为两个层次，一是对本公司审计等工作的全面质量控制政策与程序；二是对各审计项目助理人员工作的质量控制程序。
四、本事务所对所执行的独立审计业务，包括会计报表审计、事企业单位财务收支审计、承包责任审计、经济效益审计、离任审计、验证企业资本等，均实行质量控制。
五、本公司的注册会计师无论对什么单位执行某种审计业务，都应遵守本制度，对业务质量进行控制，以保证审计质量达到相关准则的要求。
六、本事务所对非审计业务，包括审核、审查、复核等鉴证业务和会计服务、税务服务、管理咨询服务等非鉴证业务的质量控制，参照本制度实行。
七、本事务所实行所长（主任会计师）统一领导下的部门经理（注册会计师）负责制。
公司设置有审计审计一、二、三、四个部，主管会计报表、财务收支、承包责任、经济效益、离任等审计业务及验证企业资本业务。
八、遵守执业道德规范，恪守独立，客观、公正原则，以应有的职业谨慎态度执行审计等业务，发表审计意见和出具审计报告。
1、注册会计师在承接审计业务、执行审计程序、取得审计证据、形成审计意见和审计结论、出具审计报告时，都必须依法办理，独立自主，做到形式上和实质上独立于外部组织和所服务的对象。
2、注册会计师对有关审计事项的调查、判断的意见表达，应以客观事实为依据，实事求是，不掺杂个人的主观意愿，不受他人的左右，不允许因个人偏见，影响分析、判断的客观性。
3、注册会计师执行业务时，必须以正直、诚实的品质，正确对待利益各方，不允许牺牲一方利益而使另一方受益。
4、执行审计等业务时，注册会计师和其他执业人员如与客户存在可能损害独立性的利害关系，应向事务所声明，并实行回避。
5、注册会计师在执行业务时，发现有关当事人有弄虚作假、营私舞弊等违法违纪行为，应在出具报告中予以指出，严禁为委托人出具假证明。
6、注册会计师对在审计过程中知悉的被审计单位的资料和商业秘密应当保密，还应确保其业务助理人员，其他审计人员及本事务所保守秘密，不得利用其为自己或他人谋取利益。
7、为维护整个职业界在社会公众中的形象和信誉，在公平竟争的环境下与同行保持良好的工作关系，事务所不以不正当手段与同行争揽业务；注册会计师不以个人名义同时在几家事务所执业。
九、注册会计师执行审计业务时，首先应了解客户基本情况。
确定接受客户委托的审计业务后，签定审计业务约定书，委派注册资产会计师及其他业务人员执行审计业务。
十、注册会计师执行审计业务时，应按指定的工作任务，在了解被审计单位基本业务情况、评估风险水平的基础上，编制审计计划，对审计工作做出合理安排，并落实到每个执业人员。
在计划实施过程中，还可根据实际情况的变化，对计划做必要的修改、补充，保证审计工作有组织、高效率的进行，实现预期目标。
十一、注册会计师对被审计单位的相关内部控制制度要进行研究和评价，据以确定相关测试的性质、时间和范围。
在审计过程中发现被审计单位的内控制度有重大缺陷的，应向被审计单位报告。
十二、注册会计师在执行审计业务时，根据需要，可运用检查、监督、观察、查询、函证、计算、分析性复核、现场勘查等方法，取得充分、适当的证据。
十三、注册会计师必须将审计计划及实施过程、结果和其他需要加以判断的重要事项，作出审计工作底稿。
十四、注册会计师在实施必要的审计程序后，以经过核实的审计证据为依据，形成审计意见和结论，并依据相关准则的要求出具审计报告。
十五、本事务所建立主任会计师、部门经理和项目经理负责的分级督导制度，对各层次的审计工作进行指导、监督和复核。
主任会计师，对本事务所全面质量控制制度、程序的执行情况进行监控。
部门经理和项目经理执行全面质量控制制度与程序中适用于审计项目的质量控制程序。
十六、督导人员对被分派工作的业务人员，应在考虑助理人员的专业胜任能力等因素，在工作责任、所实施的具体审计程序及目标、被审计单位的业务性质和可能遇到的重大审计事项以及其他可能影响具体程序的有关事项进行指导。
十七、督导人员在审计期间应履行职责，包括监督工作进度；了解审计期间出现的重大会计、审计问题，并及时提出处理意见；消除各执业人员之间的职业判断分岐，必要时向有关人员以至向专家咨询。
十八、督导人员应对助理人员的工作进行复核。
通过复核，检查助理人员完成的工作是否按审计计划和审计相关要求进行；预定的审计程序和审计目标是否实现；工作过程及结果是否记录；审计证据是否足以支持审计意见和结论等。
十九、督导人员对下列事项应及时复核：1、具体审计计划；2、对固有风险、控制风险的评估，包括相关性测试结果对审计计划所做的修改；3、进行相关性测试取得的审计证据及形成的审计结论；4、会计报表、审计调整事项和审计报告草稿。
二十、注册会计师在实施审计业务过程中，必须认真运用所掌握的专门学识，技能和积累的实践经验，遵守职业技术标准和国家的有关法律、法规。
注册会计师及其他业务人员，都必须随着会计、审计理论的更新、审计方法的进步，通过统一组织学习、培训以及工作实践、经验交流、自学等方式，掌握和运用新知识、新技能、新法规、新经验，不断提高专业胜任能力和执业水平。
二十一、本制度从制定之日起实行。
职业培训制度一、为规范注册会计师职业后续教育，保持与提高注册会计师专业胜任能力和执业水平，保证执业质量，根据《中华人民共和国注册会计师法》、《中国注册会计师职业后续教育基本准则》、《注册会计师后续培训制度（试行）》、《中国注册会计师职业后续教育规范》制定本制度。
二、本制度所称职业后续教育，是指注册会计师为保持与提高专业胜任能力和执业水平，掌握和运用相关新知识、新技能、新法规所进行的学习与研究，以及运用相关新知识、新技能、新法规在审计工作中的实践经验总结。
三、根据有关要求和上级业务主管部门的安排，并结合本公司执业范围，从业人员状况，拟定培训教育计划，积极组织实施。
四、凡在本公司工作的专业人员均须接受职业教育培训。
培训内容，在总体上包括：会计及财务管理理论和实务、审计理论和实务、管理咨询理论和实务、税务理论和实务、国有资产审计理论和实务、国家有关政策和经济法规、特殊行业会计与审计知识、计算机技术、职业道德、事务所管理等。
在组织培训时，根据培训对象，具体组织实施。
五、主任会计师应掌握全面管理本事务所业务及行政方面的技能，包括批准和审查审计计划、程序、审计报告、管理建议书及处理与协调内外关系，开拓新市场、新业务等方面的技能。
六、部门负责人必须掌握控制审计过程、审查审计报告和管理建议书、协调部门内部关系、与客户保持良好关系等方面的技能。
七、项目负责人必须掌握从独立完成一个项目所需的全部技能，包括项目谈判、项目的组织实施、解决有关复杂问题等，同时要具备特殊行业知识。
八、一般执业人员必须掌握从制定审计计划与程序、执行到起草审计报告所需的技能以及相关的计算机、税务、经济管理、一般行业知识等。
九、本公司专业人员的后续教育培训，按脱产与非脱产两种方式具体组织。
1、脱产后续教育培训：包括省注册会计师协会举办的各种培训、研讨班及其他培训项目；有关大专院校进修专业知识；参加省注协组织的专题研讨会、经验交流等。
2、非脱产后续教育培训，包括本事务所自行组织的专题讨论、工作和经验交流、岗位培训；统一组织自学；接受函授、夜大等非脱产专业教育。
十、本公司执业会员接受后续教育的培训时间每年定为40-60学时；接受脱产后续教育培训的时间，每年定为40学时。