公司三包服务部费用管理办法(3)

工作行为规范系列

公司三包服务部费用管理

办法（3）

（标准、完整、实用、可修改）

编号：FS-QG-17108公司三包服务部费用管理办法（3）Management Measures for the Company's Three Guarantees Service

Department

说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。

公司三包服务部费用管理办法(三)

一.薪酬标准。

三包服务部人员工资由基本工资+岗位工资+绩效工资组成。对当月全勤的员工可享受公司全勤奖待遇。对国家法定节假日加班或在外服务的按劳动法标准核发加班工资。

1.基本工资。按公司规定，每月定期发放基本工资，具体标准为:部门负责人2500元/月，其他工作人员1225元/月。

2.岗位工资。各岗位的岗位工资标准为:部门负责人元/月，市场服务调度元/月，市场服务员―元/月，档案管理员元/月。对各市场服务员的岗位工资由服务部、人力资源部根据实际服务能力及所从事的工作内容确定后报主管副总经

理批准实施。岗位工资根据员工当月的工作质量考核指标“P”值予以发放，当P≥0.8时发全额岗位工资，0.7≤P

3.绩效工资。三包服务部应严格控制三包服务净损失，公司每季度对三包服务净损失率考核一次，如三包净损失在控制范围之内，则对三包服务部员工发放绩效工资，具体发放标准按《三包服务损失考核办法》执行。如三包净损失超过控制标准，则不对三包服务部员工发放绩效工资。

二.服务差旅费。

所有人员外出服务除按公司制度报销外，另按以下补充标准执行。

1.生活补助。对在普通地区(含省会城市)外出服务的均按30元/天报销生活补助，经济特区按40元/天报销生活补助。

2.市内交通费。对长驻主机服务的按10元/天报销市内交通补助，应急服务的不报销交通补助，允许到达目标城市后乘座一次出租车，其它市内交通凭票报销公汽费。

3.电话费。对长驻主机服务的按300元/月报销电话费，应急服务的按10元/天报销电话费。

4.服务急件发运费。按公司规定凭有效票据实报实销或按核报标准报销。

三.办公费用。

1.日常办公用品开支按公司标准报销。因业务需要产生的邮寄费报主管副总经理审批后报销。

2.服务部业务招待费。因用户来访产生的业务招待费，由服务部按200元/月包干开支，经主管副总经理审批后按公司规定报销。

3.办公电话费。服务部负责人手机费每月凭有效票据实报实销，市场服务调度按3元/天报销手机费，服务热线座机、传真机电话费实报实销。

四.用户走访或服务索赔谈判业务攻关费。

由经办人在使用前报服务部认可，经主管副总经理审批后使用，凭有效票据在标准内核报。

本办法由服务部起草，财务部、人力资源部会签，公司领导批准实施。

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经费开支管理规定

经费开支管理规定经费开支管理办法经费开支管理办法为加强经费管理，使开支符合科学、合理、规范、节约的原则，待制定本经费管理办法。一、公司经费实行分块核定、管理和使用。主要包括：办公费、交通费、差旅费、会议费等。二、公司经费审批权属公司总经理一支笔审批、核报。公司行政办公室和财务部负责办理具体业务。（一）办公费用管理、办公用品（纸张笔、墨水、复印、打印等）费用按部门定编元/人·月核定；、软皮记录本每人每月领取一本，钢笔自备；、办公用品由行政办公室主任统一管理登记造册，各部门根据办公计划和工作需要登记领取，费用实行度累计考核，每月汇总结算并予以公布，超出标准部分由各部门自行承担；、行政办管理人员原则上只配电脑，不配置打印机，打印工作由行政办公室统筹安排在商务中心进行打印、复印；、打字耗材在行政办公室主任处登记领取；、复印、打印费用由商务中心打字员进行统一登记，部门承办人员签字，每月汇总一次并予以公布；、文件材料复印、打印必须经行政办兼职人员登签发表格，由行政办主任批准；、行政办原则上不承担各部门的打字、复印业务，各部门如需打字、复印必须到商务中心进行。（二）业务招待费管理、公司因工作需要进行业务招待，实行公司总经理一支笔审批制度，由行政办公室统一安排，凭就餐申请单就晚，宴请定点为百花村快餐公司一楼快餐部和二楼美食广场；、招待标准：一般接待按元/人（含酒水）核定，重要接待按元/人（含酒水）核定；超支部分由宴请人员

自理，特殊情况接待申报部经理批准后另行核定；、公司所有宴请必须提前填报审批单，报公司部经理批准后交由行政办公室负责安排。就餐完毕后由宴请领导在结帐单上写明宴请人数并签名，由行政办公室统一结帐，无就餐申请单的公司一律不予以结帐；、严格控制陪客人数，座陪人数最多不能超过宴请人数，无关人员禁止陪餐，严禁私人宴请，一经查出，加倍处罚；、公司工作人员因公加班（节假日或晚上），经部门主管领导申请、行政办主任批准发放就餐单，按每餐元/人标准可在公司快餐一、二楼就餐；、公司行政办会同财务部每月将公司招待费明细情况在公司总经理办公会上通报一次，务求严肃认真。（三）会议费管理、召开公司会议所需经费，需经公司总经理批准，公司行政办公市办并负责费用把关；、召开各类业务性会议，由主办部门写出书面报告，报公司主管领导审批，行政办负责安排实施。三、严肃财务制度，加强经费管理公司行政办公室和财务部要认真执行财务管理制度，严格执行公司各项经费管理规定，加强审查把关基础工作，对全各项费用要做出严格周密的预算，每月公布一次各项经费使用情况，各项费用支出，未经公司主管领导和总经理批准不得擅自核销，对违反财务制度而造成公司损失的将追究个人责任。四、本办法从XX月日起执行。五、本办法解释权为公司行政办公室。物业管理有限公司

公司成本费用管理办法

公司成本费用管理办法成本费用管理办法第一条：为进一步加强中心成本费用控制，强化全员成本意识，严控不合理开支，增强财务约束能力，使中心财务管理工作更趋程序化、规范化、精细化和预算化，特制定本办法。第二条：中心成本费用管理工作应遵循“成本效益、统一管理、监督制约、依法合规”的整体原则。 1、成本效益原则。各成本中心都应树立成本观念和成本意识，在设备采购、基本建设、行政管理、后勤服务等涉及资金投入方面，必须充分考虑“投入产出”平衡，避免盲目投入，重复建设、不计成本、不重效益的随意行为。 2、统一管理原则。按照财务统一管理的思路，中心及关联单位的财务管理和计划投资工作，由中心计划财务部门统一管理与协调。各部、室成本费用坚持“一支笔”审批制度。 3、监督制约原则。根据中央部门预算管理的要求，通过预算分解、定额包干、适度奖惩、财务监控的手段，达到监督制约的效果。各部门班子成员应对部门成本费用进行监督管理。 4、依法合规的原则。中心各项财务管理活动和行为必须依据和遵照现行法律，法规和规章制度办事，做到依法理财，照章办事。第三条：中心成本费用项目按性质分为变动费用和刚性费用(相对)两类。对变动费用实施定额包干管理，对刚性费用实施监控约束管理。第四条：实施监控约束管理的成本费用有工资总额，职工福利基金、工会经费、职工教育经费、社会保障费，劳动保护费、住房公积金、防寒取暖费、防暑降温费，保险费、绿化保洁费、水电消耗、各类税金及附加等项目。第五条：实施定额包干管理的成本费用有差旅费、办公费、业务费、修理费、燃料动力、器材配件、运输费、电话费、业务招待费等项目。第六条：刚性费用实施监控约束管理，由计划财务部门根据全年预算批复，协同相关职能部门制定具体指标，报中心批准后实施。变动费用实施定额包干管理，由计划财务部门根据全年预算批复及历年数据采取“零基预算”与“定基预算”相结合方法编制，报中心批准后实施。

国家家电三包规定细则 (1)

国家家电三包规定细则第一条为保护消费者的合法权益，明确销售者、修理者、生产者承担的部分商品的修理、更换、退货(以下称为三包)的责任和义务，根据《中华人民共和国产品质量法》、《中华人民共和国消费者权益保护法》及有关规定制定本规定。第二条本规定所称部分商品，系指《实施三包的部分商品目录》(以下简称目录)中所列产品。目录由国务院产品质量监督管理部门会同商业主管部门、工业主管部门共同制定和调整，由国务院产品质量监督管理部门发布。第三条列入目录的产品实行谁经销谁负责三包的原则。销售者与生产者、销售者与供货者、销售者与修理者之间订立的合同，不得免除本规定的三包责任和义务。第四条目录中规定的指标是履行三包规定的最基本要求。国家鼓励销售者和生产者第五条制定严于本规定的三包实施细则。本规定不免除未列入目录产品的三包责任和销售者、生产者向消费者承诺的高于列入目录产品三包的责任。第六条销售者应当履行下列义务： (一) 不能保证实施三包规定的，不得销售目录所列产品; (二) 保持销售产品的质量; (三) 执行进货检查验收制度，不符合法定标识要求的，一律不准销售; (四) 产品出售时，应当开箱检验，正确调试，介绍使用维护事项、三包方式及修理单位，提供有效发票和三包凭证。 (五) 妥善处理消费者的查询、投诉，并提供服务。 (六) 修理者应当履行下列义务： (一)承担修理服务业务;维护销售者、生产者的信誉，不得使用与产品技术要求不符的元器件和零配件。认真记录故障及修理后产品质量状况，保证修理后的产品能够正常使用30日以上;(三)保证修理费用和修理配件全部用于修理。接受销售者、生产者的监督和检查;(四)承担因自身修理失误造成的责任和损失;(五)接受消费者有关产品修理质量的查询。

经费支出管理办法

附件经费支出管理办法为规范学院财经行为，强化支出管理，提高资金使用效益，保障学院事业发展，根据《中华人民共和国预算法》（主席令12号）、《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕 21号）、《事业单位会计制度》（财会〔2012〕22号）等制度，结合学院实际，制定本办法。第一章支出预算管理第一条根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，学院所有经费支出均纳入学院预算，并围绕年度绩效目标开支，不得无预算、超预算支出。各部门申报资产或服务采购、工程建设、零星工程维修时，首先需确认有无经费预算。第二条经省水利厅和财政厅批复后的学院支出预算作为政府预算的组成部分即具有法律效力，对院内的各责任部门具有同等约束力，学院及各部门应维护其严肃性和权威性。学院及各部门负有严格执行学院预算的责任，非经规定程序不得变更，任何部门和个人无权擅自增加支出。第三条学院预算一经批复，一般不予调整；因上级政策、事业计划有较大调整或其他不可预见原因对经费支出影响较大确需调整精选范本

的，按下列审批程序办理：由经费支出归口管理部门提出申请；院财务处提出预算调整建议；50万元及以下的由院长办公会研究审核，超过50万元，报党委会研究审核；报省水利厅和财政厅审批。第二章支出审批管理第四条支出审批的管理原则。（一）坚持“统一管理，分级审批，预算控制，统一支付” 的原则。根据经费预算支出的金额和性质，戈扮审批权限，建立由部门负责人、部门分管院领导、主管财务院领导、院长办公会、学院党委会层层审批的经费审批制度。（二）坚持“一事一批”的原则。一件事项所需经费不得分割申报、审批处理。（三）坚持“谁主管谁负责，谁审批谁负责”的原则。部门负责人对审批经费的真实性、合法性、效益性负直接责任，学院领导对直接主管工作的经费审批负主要领导责任，对应管的工作或参与决定的工作，负次要领导责任。第五条预算经费支出审批权限。学院预算经费是指学院年初预算经费及年度内追加预算经费。预算经费单项开支或一次性开支在1000元以下的由分管领导审批签字；1000元（含1000元）以上5万元以下的由分管领导和院长共同审批；5万元（含5万元）以上10万元以下的经院长办公会研究通过，院长签字批准；10万元（含10万元）以上的经党委会研究批准，院长和党委书记会签批准。（一）四系一部经费支出审批 -2 -

公司售后服务管理制度

公司售后服务管理制度 1.目的对服务过程进行有效控制，确保为用户提供及时，周到，满意的服务； 2.适用范围适用于营销部内部销售服务管理工作； 3.内容 3.1服务工作方针：信息准确、反应敏捷、处理有效、用户满意； 3.2服务目标： 3.2.1服务及时率≥90%;用户满意程度≥85%;用户抱怨率（确属服务责任的）＜3%. 3.2.2车身故障，服务半径在100km以内的，应在24小时内到达现场处理，服务半径超出100km，或需要与配套厂家联系的，应在12小时内给予用户答复； 3.2.3底盘发动机故障，用户直接向我公司营销部反映，服务组应在12小时内以文字形式联系处理，联系结果应存档并及时向用户反馈； 3.3服务人员行为规范： 3.3.1服务人员应严格遵守国家的政策法规和企业的规章制度，执行本企业的产品质量三包规定，树立处处为用户着想、视用户为上帝、全心全意为用户服务的宗旨，服务态度要热情、耐心、周到； 3.3.2服务人员到达现场后详细了解车辆使用情况、故障情况，认真检查、分析故障原因，并按规定修复处理，同时将处理情况如实填写在服务报告上。服务结束后，应请用户签字（盖章）认可。不允许在服务前要求用户签字（盖章），不允许涂改、伪造用户的签字（盖章）或建议，否则，一经发现，就地解聘。 3.3.3服务人员在实施技术服务中，不能只满足于解决用户提出的问题，还应主动向用户传授客车使用保养知识，指导用户正确使用、维护、保养客车。

3.3.4服务人员不准以任何理由或借口向用户收取各种费用（有偿服务需经领导同意，回公司后如数上缴，冲抵服务费用），杜绝吃、卡、拿、要等有损企业形象行为，否则同经发现，就地解聘。 3.3.5服务人员在服务过程中应使用文明用语，自觉维护企业形象，对不了解的问题和与技术、服务无关的事不准乱下结论，同时应注意保护与本公司配套厂商的形象。 3.4服务人员服务工作程序： 3.4.1接受任务和指令 a.领取外在工作指令或任务并办理相关手续。 a. 熟悉任务内容（详细查阅资料、客车型号、编号、用户具体地址、电话号码和联系人等）。 b. 准备好服务报告、顾客满意度调查表等资料。 b. 做好出发前的准备工作（二人以上外出，应指定一人临时负责）。 a. 借款 b. 主动与用户联系，必要时与相应服务站及配套厂家联系，询问具体故障，携带可能遇到或必须使用的零部件，确定用户所在的位置、交通状况，以提高效率。 3.4.2 到达后处理问题 a. 见到用户后，首先自我介绍说明来意，并请用户介绍车辆故障具体情况。 b. “听”：详细听取用户反映车辆的运行时间、里程、使用情况、出现故障的前后情况，对故障必须做好记录。 c. “看”：核对该车是否属于“三包”范围，检查存在问题部位是否被拆过，记录运行时间、运行里程，以进一步证实用户提供的情况。 d. “查”：针对故障部位进行检查，确定故障的真正原因。

费用支出及报销管理制度

公司费用支出及报销管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用支出及报销管理，明确各项费用的开支标准、规范和报销审批程序，根据集团公司有关费用报销管理规定，结合我公司的实际制定本制度。第二条本制度所指的费用主要是指以现金、支票、汇款方式支付的公司日常管理费用、资产购置费用、基本建设支出等。第二章报销审批程序及费用报销规定第一条审批程序（一）、日常费用报销审批程序为： 1.各部门人员根据费用支出及报销内容填写相应的单证； 2.各部门负责人核实并签字； 3.财务部门审核单据； 4.总经理审批； 5.董事长签字。（二）、借款及领用支票审批程序为： 1.各部门人员根据费用支出内容填写借款单或支票领用单； 2.各部门负责人核实并签字； 3.财务部门审核单据； 4.总经理审批； 5.董事长签字。

（三）、费用报销时间及相关规定： 1.出差人员回公司以后，在一周内办理报销手续，前次借款未报销者，不得再次借款，超过一个月未办理报销事宜者，借款从工资中扣除。 2.为规范报销流程，各项费用报销单据原则上统一于每周一提交给财务部门审核。 3.各项费用支出原则上不得跨月报销。第二条费用报销单据按照不同用途，使用集团公司规定的费用报销及付款单据共4种类型，各部门人员根据不同项目及内容填写相应的费用报销单据。 1.借款凭证主要用于各部门人员出差借款、临时借款时使用。差旅费借款需注明出差地点及时间，其他借款需注明用途； 2.差旅费报销凭证主要用于各部门人员报销差旅费时使用。报销时按照单据格式及内容准确填写。 3.付款申请凭证主要用于各部门人员申请支付各种日常费用时使用。使用时必须写明申请人部门、姓名、申请日期、收款单位名称，账号及开户行名称、金额以及申请付款的原因等内容； 4.费用报销凭证主要用于各部门人员以转账或现金方式支付各种日常费用后报销时使用。使用时必须写明报销人所在部门、姓名、报销日期、费用项目、金额、附件张数及其他需另外注明的业务相关的项目名称等内容。

公司费用管理制度

[中国]有限公司费用管理制度第一条目的。为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。第二条管理方法。公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。 ?管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：业务单位的交际费、运输费、所有部门的手机费、办公费。 ?管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用。 ?管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理。 ?对“广告费”项目公司单独制定管理制度。

1.预算管理 1.1 定义预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定单位下期费用预算金额。实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行处理。 1.2 具体实施 1.2.1 目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、年度预算目标迈进。 1.2.2 每月25日前，各职能部门、各业务单位向财务部提交下月的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。 1.2.3 各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交《费用预算表》，则该部门的费用报支顺延一个月。 1.2.4 总部由财务部建立统一格式的《费用报销手册》，对报支的费用逐笔登记，并在内部局域网络上共享，供各部门查询本部门费用使用情况。 1.2.5 总部之外由业务单位会计自行建立《费用报销手

三包件管理办法(力帆)ok

重庆力帆机车有限公司浙江分公司 Q/PLX.Z-LSZJ-7.5-01/8-08 三包件管理办法编制：审核：批准： 2006年10月7日发布 2006年10月12日实施 2007年11月20日修订 2008年1月1日实施重庆力帆机车有限公司浙江分公司批准

1、目的为规范、完善本组织三包件处理流程，明确各部门及相关人员职责，确保售后三包新件的计划、备货、发运能顺利进行,系统开展三包旧件的接收、流转、解析、回复、清退、统计分析及质量整改，特制定本制度。 2、适用范围本办法使用于本组织三包件全过程管理活动。 3、术语 a)引用GB/T19001-2000《质量管理体系基础和术语》中规定的术语。 b)“三包”是指在规定的期限内，凡因本公司产品出现质量问题时，由经销单位、特约维修中心（站）及本公司承担的修理、更换、退货的责任。 4、职责 4.1配套课 1）负责售后三包新件的订货计划的接收、要货计划的下发、配件的准备及发运。 2）负责三包旧件的接收、核实、分类、传递、清退并对所清退配件进行建帐工作。 3）负责协助技质课督促配套厂家进行质量整改的推进工作。 4.2技质课 1）负责三包旧件的解析、判定故障原因、分类及三包数据的统计分析。 2）负责根据故障问题及故障原因从中提炼出需整改的质量信息，制定、推进整改措施、效果验证及切换决定。 3）负责质量整改后的零部件使用效果的追踪及信息反馈。 4.3生产课 1）负责三包旧件对配套厂家的清退、统计并对所清退配件进行统计建帐工作。 2）负责相关质量整改措施的实施工作。 4.4管理课 1）负责对质量整改措施的实施情况进行监督并检查实施效果。 2）负责本办法的制定、维护、监督检查本办法的实施情况并持续改进。 5正文 5.1三包新件管理流程 5.1.1订货计划的接收、清理及计划的传达 5.1.1.1全国各片区市场提出零部件需求计划给销售公司售后部后，由售后部对计划进行整理，对所需车型、状态、名称等进行汇总，并于当天上午十点钟下达初步订货计划给浙隆公司配套

公司五项费用支出管理办法

【最新资料，WORD文档，可编辑】第一章总则第一条为进一步降低非生产性成本，明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称：部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特制订本实施细则。第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司，各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则，报财务部备案，经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准。第二章业务招待费第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支。主要指餐费、礼品费、礼金等。第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制，由营销中心及各职能部门在预算内集中管理，自行控制，但原则上不允许分解指标（驻外分支机构除外）。业务招待费标准参见附表一。

第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责人签字确认。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认。第六条在公司以外消费的，各职能部门应采用事先申报制度。事先由相关单位填写《业务招待费用申请表》（见附表二），交相应部门主管审核，200元以下由主管总监审批，200-2000元由主管副总经理审批，超过2000元以上呈总经理审批。除特殊情况或总经理批准外，对采用先开支后申报的单据，财务有权拒绝报销。第七条凡是因工作需要对外赠送礼品（包括公司产品）、礼金的，由相关部门提出申请，由总经理或其授权人审批后，方可执行。第三章办公费第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。第九条公司办公费用涉及物品由行政中心（电脑及耗材由系统管理员）在预算额度内统一购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。第十条行政中心设专人对办公用品进行管理。第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写《办公用品购置申请表》（见附表三）报行政中心审核，并经行政总监审批（2000元以下）或总经理审批（2000元以上）后到定点单位采购。第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部，财务部将费用划转入各职能部门。

费用开支管理办法

费用开支管理办法第一章：总则第一条：为了加强协会内部管理，规范协会财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本办法。第二条：本办法适用于协会各部门各项费用开支。各部门及全体员工必须严格遵守，财务部门必须严格审核控制，财务部以及秘书处办公室必须加强检查办法的实际执行与落实情况。第三条：本办法根据协会的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费、活动费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第二章费用开支管理原则第四条费用管理遵循“制定预算、合规管理、流程审批、标准控制”的管理原则。第五条费用开支遵循“合理、节约、真实”的原则，各报销部门及费用发生经办人须对费用报销的真实性、合法性、完整性负责。第三章费用预算管理第六条各项重大费用实行“先预算后开支，以预算管理为基础”的管理原则。合理安排费用开支，控制费用开支节奏，以达成年度费用预算控制目标。某项费用因实际情况发生变化，需要增加或调整预算时，由

负责人提出“追加费用预算申请”，申请必须包括费用项目、全年预算指标、已使用指标、实际开支情况、追加申请原因和用途等内容。追加预算申请经批准后，财务部按新的预算指标进行控制。第七条大额费用开支，例如大型会议、大型广告宣传方案和大型客户活动方案等大型支出项目应根据年度预算编制的要求在年初预算方案中做详细说明。年初预算中未加以说明的，实际发生前需单独编制项目预算使用报告，经副秘书长或以上级别理事以及财务部审批后方可实施。第四章差旅费报销第八条因公非本市出差的职员必须填写“出差费用报销单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、差旅费用，经副秘书长或以上级别理事审批签字。出差填写“出差费用报销单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、差旅费用，同时后附会议纪要或者活动议程或者邀请函等文件作为出差凭证，经审批合适报销。第九条出差人员借款需经秘书处办公室批准后填写“出差报销单”，副秘书长或以上级别理事审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差未结清款项，本次出差不予借款。第十条凭证与出差报销单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需填写情况说明单，经副秘书长或以上级别理事以及秘书处办公室审批同意后可报销。

xxx公司销售费用管理办法

XXXX公司营销费用管理办法根据工作需要，为加强管理，科学合理设定营销费用项目、比例，规范使用和控制，严格考核激励，促进生产营销工作，特制定本办法。一、基本原则 1、限额控制，据实报销； 2、充分激励，市场接轨； 3、规范管理，各负其责； 4、严格考核，绩效挂钩； 5、高度重视，服务营销。二、管理组织和职责１、XXX公司成立以总经理为组长，分管财务、营销的副总为副组长，财务、生产、人力资源、营销等部门负责人为成员的营销费用管理考核小组，主要职责是下达指标、进行考核和监督。 2、营销分公司成立以经理为组长，书记、副经理为成员的费用管理小组，负责对销售费用办法进行实施、管理、考核和建立相应制度机制。 3、各生产厂明确专人对销售费用按规定进行报销及核算管理。

三、营销经费的使用范围 1、营销职工薪酬，含职工工资及“五险一金”（养老保险、医疗保险、生育保险、工伤保险、失业保险、住房公积金）；职工薪酬按XXX公司相关规定按月考核计发。 2、各销售区所发生的车辆费用及折旧、办公费、会议费、差旅费、培训费、业务招待费等日常运行费用； 3、广告费、宣传费； 4、销售奖励； 5、中间商、代理商费用； 6、其他销售费。四、营销经费的限额计算 1、年初由财务部门会同有关部门根据测算的全年销售收入，预测全年销售费用限额指标，报分管财务和营销的副总审核，经总经理审定后下达。营销分公司要将此指标分解到各销售片区，并书面告知XXX公司财务部和各生产厂财务。 2、全年按销售收入总额的0.2—0.3%计算限额指标。其中：a、b销售片区均按0.2%计算，c/d/e销售片区按0.3%计算。 3、非使用范围之内的需临时新增的支出，经XXX公司批准同意后方可办理，费用单列。五、各销售片区费用报销审批权限 1、工资经营销分公司考核后，由各销售片区造册，片

家用汽车产品三包信息和争议处理技术咨询人员管理办法

质检总局关于发布《家用汽车产品三包信息和争议处理技术咨询人员管理办法》的公告 2013年第77号为贯彻落实《家用汽车产品修理、更换、退货责任规定》（简称“汽车三包规定”），我局制定了《家用汽车产品三包信息和争议处理技术咨询人员管理办法》，现予公布，自2013年10月1日起施行。特此公告。质检总局 2013年7月4日家用汽车产品三包信息和争议处理技术咨询人员管理办法第一章总则第一条为落实《家用汽车产品修理、更换、退货责任规定》（以下简称“汽车三包规定”）中家用汽车产品三包信息备案和公开制度，规范家用汽车产品三包责任争议处理技术咨询人员（以下简称“专家”）的管理，制定本办法。第二条国家质检总局负责组织制定汽车三包信息和专家管理规范，并进行监督管理；省级质监部门负责本行政区域内的汽车三包争议处理信息和专家管理工作；地方各级质监部门应对争议处理信息进行汇总分析，并向上级质监部门

报送争议处理信息和专家使用情况。第三条国家质检总局缺陷产品管理中心（以下简称“管理中心”）组织建设汽车产品三包信息系统和汽车三包专家管理系统，承担有关信息备案和信息分析工作；协助省级质监部门建立专家库，承担全国专家库的管理、技术交流与师资培训等汽车三包日常工作。第二章汽车三包信息管理第四条为了落实汽车产品有关经营者义务，鼓励经营者做出并履行严于汽车三包规定的三包责任承诺，便于消费者查询汽车三包信息，生产者应按照本办法规定统一备案如下信息：（一）生产者基本信息。包含生产者名称、地址、邮编、组织机构代码、汽车三包客服电话、联系人姓名、手机、电话、传真、Email等信息；（二）车型信息。包含车型的公告名称、商品名称和年款、发动机型号和排量、变速器型号、轮胎品牌和型号，以及其他相关配置信息等。（三）生产者约定的销售和修理网点信息。包含销售者和修理者的名称、法定代表人、组织机构代码、地址、邮编、三包客服联系人、三包客服电话、手机、传真、Email等信息；（四）产品使用说明书、三包凭证、维修保养手册、车辆

费用支出及审批审核管理办法要点

中国银河证券股份有限公司费用支出及审批审核管理办法第一章总则第一条为了加强对公司费用支出的管理，明确费用支出范围，统一费用开支标准，明晰管理职责，规范审批流程，完善报销手续，严明财经纪律，提高管理效率，根据公司《财务管理办法》等有关规定，制定本办法。第二条本办法适用于公司本部及分支机构。第三条公司费用支出及审批审核管理应遵循“成本控制、权责分明、分级审批、手续完备”的原则。（一）成本控制通过建立科学的绩效考核机制，强化成本的自我控制和预算约束，推进成本费用全员管理和全过程控制，促进提高公司综合竞争能力。（二）权责分明各单位根据公司业务发展需要合理安排各项费用支出，相关层级责任人承担审批责任；财务部门根据公司财务制度办理费用支出报销、划款手续，相关层级责任人承担审核责任。（三）分级审批费用支出应按照业务或管理序列的责任层级体系，实行授权审批，逐 1

级负责，任何人不得越权、越级审批，并确保不相容岗位相互分离、制约和监督。（四）手续完备经办部门应备齐相关合同、协议、签报、发票、报销单、划款单等有效凭据，履行相关审批手续后，方可到财务部门办理各项报销、划款手续。第二章费用支出分类第四条公司费用支出划分为业务及管理费、资本性支出、营业外支出、业务性支出、往来款项等，根据部门职能分工实行归口管理。（一）业务及管理费。分为变动费用、固定费用、职工薪酬等。 1.变动费用包括：业务宣传费、业务招待费、广告费、会议费、差旅费、通讯费、市内交通费、车辆运转费、车辆租赁费、电子设备运转费、咨询费、劳务费、审计费、律师费、诉讼费、办公用品、低值易耗品、劳动保护费、印刷费、外事费、董事会费、会员费、修理费、绿化费、公杂费等费用。 2.固定费用包括：房租、物业管理费、水电费、取暖降温费、财产保险费、安全防范费、线路租费、交易所设施使用费、税金、投资者保护基金等付现性固定费用，以及折旧、摊销等。 3.职工薪酬包括： ①员工工资薪金 ②员工福利，包括基本医疗保险费、基本养老保险费、失业保险费、 2

费用支出审批管理办法

费用支出审批管理办法费用支出审批管理办法第一章总则第一条为合理控制公司运营成本，明确各项费用报销的审批流程及支出标准；严格坚持公私分明，节约为本的原则，特制订本办法。第二条本办法适用于三级机构机构及下属机构。三级机构需根据预算审定的费用项目合理安排支出，并遵循本管理办法的要求。第二章费用报销单据的要求第三条财务报销单（费用报销单.差旅费报销单.付款通知书等）填写时，应使用黑色的签字笔或钢笔填写，禁止使用圆珠笔或铅笔填写，禁止使用任何形式在报销凭证上进行涂改，否则，将视为无效单据；第四条单位内部员工费用填写《费用报销单》，出差费用填写《差旅费报销单》并附《差旅费审批单》；如需在一张报销单上填写多种费用的报销，按报销费用的性质不同分别列明。第五条对公司外部单位和人员结算，原则上采用转账方式（网银.转账支票.电汇等）。办理时应填写《付款通知书》，《付款通知书》后须附发票.经会签的签报.合同原件.验收单或其他根据要求需后附的资料等。因经办人填写的收款人名称（全

称）.收款银行及账号有误造成的结款延误由经办人承担相应责任。如付款时对方单位尚未提供发票，则需提供发票承诺书，保证在一定期限内取回发票，否则此项付款按借款方式入账，确保原始单据的完整。第六条经办人应将发票或原始凭据按照有关规范分类粘贴在粘贴单上，做到整洁.平整.规范，并在粘贴单上注明张数和金额；单据少的要居中粘贴，单据多时要从下到上，从右到左，呈阶梯状，小票据在下，大票据覆盖在上面，均匀布满粘贴单，粘贴的单据不可以超越粘贴单四周。第七条原始凭证的内容必须完整。票据内容（如发生日期.摘要.数量.单价.金额.收款单位.经办人等）应按要求如实填写完整，大小写金额必须一致；物品购置需附购货清单；收据不允许报销入账（除行政事业性收据）。第八条各项费用产生的所有票据，当事人必须在票据背后用黑色的签字笔或钢笔署名；市内交通费必须注明起止地点及事由。第三章报销审核.签批流程第九条报销人员按要求填好报销单据及附件，提交部门负责人签批。第条经部门负责人签批完成后，报销人员提交报销单据至财务部预算管理员审核。

公司费用管理办法【2015】

XX公司公司费用管理办法（修订版）版本：V3.0 生效时间：2015/01/01 编制：审核：李红、李兰批准：李刚页脚内容6

目录目录 (2) 1 目的 (3) 2 适用范围 (3) 3 定义 (3) 4 职责 (3) 5 管理内容 (3) 5.1请款 (3) 5.1.1预付款 (3) 5.1.2 业务招待费 (4) 5.1.3 差旅费 (4) 5.2 费用报销 (4) 5.2.1 发票要求 (4) 5.2.2 所需资料 (5) 5.2.3报销程序 (6) 5.3差旅报销标准及补助 (6) 页脚内容6

5.4预留现金管理 (6) 6 附则 (6) 1 目的为加强公司费用管理工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本办法。 2 适用范围适用于公司所有请款及费用报销管理。 3 定义 3.1 预付款：指因公司业务的需要，需预先支付的各项费用而提前支出的款项称为预付款。 3.2 业务招待费：指公司为生产、经营业务的合理需要发生的需支付的应酬费用。 3.3 差旅费：指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。 4 职责 4.1 用人部门：负责各类请款、费用报销的审核。 4.2 财务部：负责各类费用的审核，负责公司资金的进、出管理。页脚内容6

5 管理内容 5.1 请款请款分为预付款、业务招待费、差旅费等借款。 5.1.1预付款 1）因公司业务需要，需预先支付各项费用的，应至少提前1天由申请人提交“公司预付款申请表”，经领导同意后,由财务部付款。 2）所有预付款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账的，必须提出申请，经领导审批后方可再借付。 3）申请人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项预付款。超出一个月不办理结算者，财务部有权扣发申请人工资抵偿。 5.1.2 业务招待费 1）如因业务招待需申请业务招待费的，应至少提前3天由申请人提交“公司招待费申请表”。金额＜1000元由部门经理审批；1000元≤金额＜4000元需常务副总审批；金额≥4000元，需经总经理审批同意后方可借款。 2）所有需报销的各种原始单据，必须在单据所填日期的一周内报销。 5.1.3 差旅费 1）因工作需要出差的，出差人员应提前1天在明道动态上报出差申请，并可根据出差时间、距离及工作量的大小申请差旅费，经领导批准后方可借款。 2）如在出差途中需要打黑车的，需提交“打黑车费用申请表”。 3）出差人员须在差旅结束后一个星期内报销所有费用。注：出差人员必须按照高效、经济、安全便捷原则选择交通工具、页脚内容6

三包服务管理制度

1 范围本制度为规范售后三包服务管理过程而制定，适用于本公司及各分公司的三包服务处理过程。 2 职责 2.1 企管处负责组织制定销售服务管理制度的具体规定。 2.2 销售处、客户服务中心及各相关部门和人员负责按本制度实施。 2.3 财务处负责审核三包服务帐目并列入成本核算。 3 规定 3.1 工作管理客户服务中心具体工作管理按Q/WN.852.596《客户服务中心工作规范》执行； 3.2 服务管理售后服务管理按Q/WN.812.101《售后服务规定》执行。 3.3 退货管理 3.3.1 总要求：每批退货电机应在事先得到我方确认的情况下才能接受。所有退货电机要挂牌标识或在退货单上标注，以标明故障类别或退货原因，便于我方接受时的鉴别、处理。由我方派出人员现场判别、确认的，我方服务人员也必须立即给予标识。 3.3.2 经营性退货（过久返工、调换、清欠债务、延期拒收、发货错等） a）遇到经营性退货必须经销售处负责人同意或确认，电机由驾驶员带回后，由销售处负责人在“接受单”上签字，转入三包电机返工处理程序； b）“退货电机接受单”按联注分发，其中一联交财务处，其退货损失费用计入经营成本； 3.3.3 三包性退货（质量缺陷、运输损坏、使用不当故障等） a）由客户服务中心主任同意或确认，电机由驾驶员带回后，由客户服务中心主任在“接受单”上签字，转入三包电机返工处理程序； b）三包组应建立三包电机台帐，将接收的三包退货电机及时登记到台帐上；“退货电机接受单”按联注分发，其中一联交财务处，其退货损失费用计入质量成本； 3.3.4 三包电机返工处理程序如下： a）服务中心接收退货电机后一般按照以下两种情况分别处理：一）对于特殊电机、H200及以上电机、重点用户电机等交由对应车间返回处理，经清理、修整、试验、补漆、检查无碍后重新办理入库手续入库；不合格电机交回三包组拆解，合格零部件回用，不合格零部件报废；二）其它普通电机由三包组进行清理、拆检、返工、试运转合格后转对应装配车间试验、补漆、检查无碍后重新办理入库手续入库；不合格电机退回三包组拆解，合格零部件回用，不合格零部件报废； b）车间接受三包电机返工、复试，向三包组出据试验检查单以备三包组计工，试验合格电机填写入库单入库，入库单上要注明“三包电机”字样，以便销售、财务对帐与核算。 c）在处理、维修三包电机的过程中，维修人员如判定电机故障属于制造责任的，应做好记录（电机型号、出厂编号、出厂日期、故障类别），以便于进行质量追溯。 d）对于中心高在280及以上的大电机，修好后在铭牌上注明三包记号（在型号后标注“sb”字母），入库后原则上由销售处安排发回原退货单位。 3.4 领发料管理 3.4.1 领料与使用 a）售后服务人员根据服务需求对需领用电机零部件及维修材料填写领料单（三联），经服务中心主任审核批准，到对应仓库或部门领取。领料单填写项目应完全、准确，用途栏应注明服务单位名称或“三包电机复修更换用”，将核算联转交财务核算组。 b）领料人在领料时应认真核对所领物品品名、材料、规格，核对无误后方可领取。对所领物品应做好必要的防护，妥善保管。 c）服务人员到用户处更换好所领物品后，应填写服务档案卡，将更换零部件情况记录在内，并由用户签字确认。三包组复修更换的零部件也应及时做好台帐登记。 d）领用零部件原则上以旧换新，三包组对换下的旧零部件要列出清单，除质量分析用外，其余交由公司按废品统一处理。 3.4.2 发料与记帐 a）仓库保管员按领料单确认后对应发货，记帐或录入ERP系统时应按服务中心名下对应入帐。 b）财务处对服务中心所领用的材料、零部件按月汇总造册，报分管副总审核，方可划

公司费用支出管理制度

公司费用支出管理制度第一章总则第一条为了加强和完善公司的财务管理工作，严格执行财务制度和会计准则，充分发挥财务部门的管理及监督作用，依据《公司章程》的要求制定本制度。第二章借款审批及标准第二条出差人员借款，应先到财务部门领取“借款凭证”（略），填写好该凭证后，先经部门领导同意，再由各级主管领导批准，最后由总经理审批后，方予借支。前次借支在出差返回时间超过三天无故而未报销者，不得再借款。第三条外单位、个人因私借款，在填写“借款凭证”后，一律由财务主管审核后经总经理审批后，方予借支。凡借用公款的员工，在原借款未还清前，不得再借。第四条试用人员如果借支差旅费或临时借款，必须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理。若借款人未能偿还借款，担保人应负连带责任。第五条借款出差人员回公司后，应在三天内按规定到财务部门报账，报账后结清借款。如三天内不办理报销手续的欠款部分，财务部有权在其当月工资中扣回。第三章出差开支标准及报销审批第六条出差住宿的报销标准：公司部门副经理以上人员，平均每天不能超过90元，业务主管每天不能超过70元、业务员每天不能超过50元。如果因工作需要住宿费超过相应标准的经总经理批准后，可给予报销。第七条出差补助。按出差起止时间每天补助30元。页脚内容1

第八条市内短途交通费费用控制在人均每天30元以内，凭票据报销，如乘坐公交车没有票据的每天按10元的标准给予报销。第九条其他杂费。例如：存包裹费、电话费和其他杂项费用控制在平均每人每天10元内，费用凭单据报销。第十条车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准后，给予报销。第十一条出差人员应事先整理好报销单据，并经部门领导签认后交主管会计对单据进行全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，最后经总经理批准后方能报销。第十二条出差坐飞机，一律需经总经理批准。第四章业务招待费标准及审批第十三条公司的业务招待费，应控制在国家规定的范围内，总公司本部的各行政职能部门，按总公司下达的指标使用，由总经理掌握开支。第十四条凡属业务招待费，报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，由经手人签名，并注明用途，由部门领导加签证实后，再报财务主管审核，然后，由总经理审批，方能付款报销。第五章其他有关费用的开支标准及审批第十五条属于生产经营性的各项费用，应凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门领导签名后，报分管领导批准，经财务主管审核后报总经理批准方可报销；第十六条凡属非生产经营性的各项费用，必须先向有关部门提交使用计划，并应总经理批准方可办理相应借款，采购事项。页脚内容2

公司费用管理办法

公司费用管理办法第一章总则第一条为加强财务管理工作，明确和规范费用报销的标准、程序和办法，有效控制经营费用支出，结合本公司实际情况，制定本办法。第二条本办法规范和管理的主要范围为各种借支和成本费用中的办公费、差旅费、运输费、招待费和修理费及其它公共费用支出两个方面。第二章借支管理规定和借款流程第三条根据员工借支用途和使用频率，将借支设为定额和不定额两种。 (一) 定额备用金的借支范围为: 1.司机: 根据每月油耗及路桥费测算备用金为5000元/人。 2.物资采购员和报关员：10000元/人。 3.其他需借支定额备用金的项目根据实际情况核定。 (二) 不定额备用金的借支标准: 1.差旅费借支: 借支额≦出差天数×住宿费限额标准+交通费，国内出差最高借支限额为5000元/人。 2.其他支出借支: 按借支用途据实借支，其中：对应实行预算控制的费用开支借款，按审定的预算额度控制借支金额。 3.销售人员借支按销售管理办法执行。

第四条借款流程 (一) 借款人按规定填写借款单，注明借款时间、借款事由、借款金额等事项，要素必须齐全（大小写须完全一致，不得涂改）。 (二) 审批流程: 部门负责人审核签字→部门分管领导审签→财务部签审(是否有未归还借款)→总经理审批→到财务部门领款。（三）所有借支原则上必须由借款人持借据到财务办理借款手续，款项只能支付到借款人帐户；特殊情况委托别人代理办理的，需要有授权委托书，否则，财务有权拒绝办理。第五条借款的还款(报销)期限 (一) 定额备用金按月报销。 (二) 不定额备用金报销: 差旅费在出差返回后10个工作日内报销还款，其他业务在业务完成后15个工作日内报帐还款。第六条借款管理其他规定 (一) 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年备用金。 (二) 借款未还者原则上不得再次借款，即“前账不清，后账不借”，逾期未销账且未说明原因的在次月工资中扣回。 (三) 财务部按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立借款备用金台账，按月及时清理。 (四) 备用金借款未清退终结者,不得办理调动、离退休及离职等手续。

“三包件”管理办法

“三包件”管理办法 1.目的规范“三包件”的领用、旧件的处理，为顾客提供及时、有效的售后三包服务，以使顾客满意，特制定本管理办法。 2.用户来厂进行“三包”服务 2.1赔偿零件价值在300元以上，领料时应由质管部主管或盖质管部章和总工程师共同签字，库房保管员方可发放，同时，领料单和退库通知单上应注明该车厂编号和赔偿原因。 2.2赔偿零件价值在300元以下，领料时应由质管部主管签字或盖质管部章，库房保管员方可发放，同时，领料单和退库通知单上应注明该车厂编号和赔偿原因。 2.3赔偿零件价值在50元以下，领料时应由售后服务人员在领料单和退库通知单上注明该车厂编号和赔偿原因，库房保管员方可发放。 3.外出进行“三包”救急服务 3.1维修零件价值在300元以上，借料时应由质管部主管或盖质管部章和总工程师共同签字，库房保管员方可借出，同时，借料单上应注明该车厂编号和维修原因。 3.2维修零件价值在300元以下，借料时应由质管部主管签字或盖质管部章，库房保管员方可发放，同时，借料单上应注明该车厂编号和维修原因。 3.3维修零件价值在100元以下，售后服务部人员可就近购件处理，同时发票上用户签字注明该车厂编号和维修原因。 4.维修服务站进行“三包”服务维修服务站根据所在地区“峨眉山、科威达”牌客车的拥有量，每月向我公司提供售后三包常用件的备件请示报告，由质管部根据上两月的维修三包换件情况和当月客车的服务站所在地区的销售量，对服务站提出的备件请示报告进行审核，并提出建议，由主管销售的副总经理或总工程师批示后，由质管部开出领料单，并盖有质管部章，库房保管员方可发放。

5.“三包”旧件管理办法 5.1凡经“三包”换下的旧件，由质管部按要求填写“三包服务赔偿单”。 5.2公司人员去进行“三包”服务换件后，旧件必须带回工厂。在偏远山区服务且无铁路的，小件必须随身带回；大件或小件较多的，必须与用户协商送到就近火车站发回，特殊情况需向质管部主管汇报，请示处理意见。 5.3由维修服务站进行“三包”服务换件后，旧件由维修服务站保管，公司质管部每季度进行一次回收。对重大质量问题件，换下旧件后两日内必须回收，回收方式由质管部与维修服务站约定。 5.4回收的旧件应交回各库房，库房保管员收到旧件后应在“三包服务赔偿单”上签字，并将旧件分类放置。 5.5库房保管员收到旧件后，通知质管部对其进行鉴定，并做出是清退“三包件”还是作为售后服务补偿件等的结论。 5.6对于需清退的件，配套部负责将接收的“三包件”定期向有关配套厂进行清退。 5.7售后服务补偿件作为废品定期作处理。本管理办法由四川科威达车业有限公司质管部制订并解释。 6.记录三包服务赔偿单