风险题库一

风险管理考试题库（一）
一、填空
1、信贷资产质量分类是指（按照风险程度）将信贷资产划分为不同档次的过程，其实质是判断借款人及时足额偿还债务本息的（可能性）。

2、十二级分类，是指在信贷资产质量五级分类的基础上，按照客户的（违约风险）和债项特定的（交易风险），将其细分为十二级。

3、十二级分类指标体系由（客户评价指标）和（债项评价指标）构成。

4、客户评价指标包括：（客户信用等级）、近期发生或可能发生的影响客户经营的重大事件及其对客户偿债能力的影响程度、（还款意愿）、（授信额度使用情况）和客户状态。

5、十二级分类系统初分采用（“客户分类＋债项调整”）的两步分类模式，使用打分模型结合逻辑判断的方法计量客户的违约风险和债项特定的交易风险，并据此确定信贷资产质量十二级分类结果。

6、信贷资产质量十二级分类的最终结果认定采用（“系统初分为主，人工修正为辅”）的模式，各级行在系统初分的基础上，对于明显偏离实际状况的贷款，可对系统初分结果做一定幅度的调整。

7、各级行对系统初分结果调整的权限由（总行）统一控制、修改。

8、若债务人最高综合授信额度使用比例高于100%，则其信贷资产质量分类结果不得优于（关注一级）。

9、客户状态分为正常和停产两档，若客户状态为停产，则其信贷
资产质量分类结果不得优于（次级一级）。

10、若保证人信用等级在AA级（含）以上，且保证人对外担保总额占其所有者权益比例在100%（含）（专业担保公司保证为500%（含））以内，则该笔信贷资产分类结果不劣于（关注二级）。

11、信贷资产质量十二级分类的一般认定程序为：（客户部门初分）、（风险管理部门审查）、（有权审批人审批）和（分类结果转登）四个环节。

12、信贷资产质量十二级分类由经营行（客户经理）负责进行初分。

每月（22日）晚间系统进行批量数据装载后，经营行客户经理在系统中补录客户及其债项等相关信息，根据系统初分结果提出分类意见，报风险管理部门审查。

13、信贷资产质量十二级分类的监测按照（分类监测、动态监测、按月监测、按月分析）的原则进行。

通过监测强化风险预警，根据贷款风险状况及时调整信贷管理措施。

14、不良贷款管理中客户经理职责有不良贷款（调查、估值、预案制订），对调查、估值及预案资料的真实性和完整性负责。

15、对于不良资产，确实难以清收的，一般采取（贷款重组、以物抵债、呆账核销）等不良信贷资产处置方式。

16、以物抵债具体的操作程序包括：(抵入→保管→处置→账务处理)四大阶段。

17、呆账核销操作程序包括：申报→受理→(调查)→风险管理部门审查→财务会计部门审查→(审议)→审批及核销→(归档)。

18、信贷资产质量按风险程度分为(正常、关注、次级、可疑和
损失)。

19、重组贷款新发放的金额不得大于重组前的贷款(余额)。

20、不良贷款档案应指定专人管理。

档案资料主要包括不良贷款的(申报认定)、调查估值、(分类)、迁徙、(处置)、监测等各环节所有资料。

二、选择题
1、中国农业发展银行信贷资产质量十二级分类管理办法所称信贷资产包括：（ABCD）
A、各类本外币贷款
B、贸易融资
C、表外业务垫款
D、贴现
2、还款记录是指债项的逾期或欠息情况，在十二级分类中取债项逾期天数与欠息天数的较大值。

分为四档：（ABCD）
A、0到10天（含）
B、（10天到90天（含）
C、90天到180天（含）
D、180天以上
E、360天以上
3、预计损失率是对债项预计损失的综合判断，预计损失率的计算公式为：预计损失率＝预计损失/债项本息×100%，分为：（ABCDEF）
A、0%
B、0%到20%（含）
C、20%到40%（含）
D、40%到60%（含）
E、60%到90%（含）
F、90%以上，
4、发生债权损失的重组主要包括（B）。

A、减免表外利息、重新规定期限及每次还款金额等。

B、减免表外利息、重新规定还款方式及每次还款金额等。

C、减免表外利息、重新规定担保及每次还款金额等。

D、减免表外利息、重新规定利率及每次还款金额等。

5、哪些是抵债方式（D）
A、破产抵债。

B、合并抵债。

C、兼并抵债。

D、协议抵债。

6、二级分行风险管理部门应在不良贷款认定后（C）个月内进行一次检查。

A、1
B、2
C、3
D、4
7、新增不良信贷资产实行（D）
A、单独管理制度
B、报备制度
C、AB角制度
D、审批制度
8、以物抵债包含下列哪种方式（A）
A、协议抵债
B、破产抵债
C、重组抵债
D、评估抵债
9、下列（D）能作为保证人。

A、企业法人的职能部门。

B、国家机关
C、企业法人的分支机构
D、乡镇、街道、村办企业
10、现金清收主要方式有（A、B、C、D、E）
A、账户扣收
B、正常催收
C、协议清收
D、诉讼清收
E、破产清算
F、兼并清收
11、下列单位、组织不能作为保证人（A、B、C、D、E、F）
A、国家机关。

经国务院批准使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。

B、以公益为目的的学校、幼儿园、医院等事业单位、社会团体。

从事经营活动的事业单位、社会团体除外。

C、企业法人的分支机构。

有企业法人的书面授权，且不超出授权范围的除外。

D、企业法人的职能部门。

E、没有经营外汇担保业务许可证的金融机构为外汇借款人提供外汇担保。

F、主要财产所在地不在本国的外国投资者。

12、贷款重组须遵循以下原则（B、C、D）
A、安全性。

B、有效性。

C、规范性。

D、合法性。

19、不良贷款迁徙包括（A、B、D）
A、向下迁徙
B、向上迁徙
C、向内迁徙
D、向外迁徙
13、以下哪些属于不良贷款认定调查报告内容（A、B、C、D、E、F）
A.借款人的基本情况；
B.贷款担保情况分析；
C.损失情况分析；
D.分类结果；
E.形成原因；
F.调查结论。

14、省级分行负责审批下列哪些信贷资产质量分类（A、C、D）
A、本期系统初分结果为正常或关注类，拟认定为不良的信贷资产；
B、审批损失类的信贷资产质量分类。

C、本期系统初分结果为不良，拟认定为正常或关注类的信贷资产；
D、在本期系统初分结果基础上修正上调级数超过2级的信贷资产。

15、风险管理部门审查时，对出现下列情况之一的，应提请本行风险管理委员会或行办会进行集体审议（A、C）
A、系统初分结果为不良贷款，预认定为正常类、关注类的；
B、系统初分结果为正常贷款，预认定为不良的；
C、有权审批人认为有必要提交集体审议的。

D、系统初分结果为关注贷款，预认定为正常类的；
16、不良贷款的档案包括（A、B、C、D、E、F）
A、不良贷款的申报认定
B、调查估值
C、分类管理
D、迁徙管理
E、处置管理
F、监测检查过程中形成的所有资料。

17、撰写风险管理专题分析报告，应包括以下内容（A、B、C、D、E、F）
A、贷款质量总体情况；
B、不良贷款增减变化情况；
C、不良贷款清收处置情况；
D、存在的困难与问题；
E、不良贷款变化趋势预测；
F、拟进一步采取的措施与建议。

三、判断题
1、借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的农发行债权不得申报核销呆账。

( )√
2、违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的农发行债权的可以申报核销呆账。

（）×
3、抵债资产开户行应每半年对抵债资产逐项进行检查，对预计可收回额低于其账面价值的，应当计提减值准备。

( )√
4、抵（质）押物被人民法院封查、扣押或冻结，应及时向人民法院书面申请优先受偿。

( )√
5、《公司法》中的公司高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

( )√
6、承担资产评估、验资或者验证的机构提供虚假材料的，由公司登记机关没收违法所得, 处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款, 并可以有关主管部门依法责令该机构停业、吊销直接责任人员的资格证书，吊销营业执照。

( )√
7、公司解散时，应当成立清算组；清算组应当自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上公告。

( )√
8、公司在分立前可以与债权人就债务清偿达成书面协议约定分立后公司承担责任的方式。

( )√
9、有限责任公司章程应当载明股东的出资方式、出资额和出资时间。

( )√
10、以发起方式设立股份有限公司的，发起人可以用货币、实物、知识产权或土地使用权出资。

( )√
11、开户行客户部门用信管理中发现涉及信贷风险重大事项时，
可不经行长同意，直接报授信审批行。

（）×
12、合同的变更可以对已履行的部分产生效力，对于已按原合同所做的履行有溯及力，任何一方都可以因为合同的变更而单方面要求另一方返还已作出的履行。

（）×
13、合同生效是指合同开始发生法律上的效力。

( )√
14、法律、法规规定应当办理批准、登记手续的合同，合同生效时间为办理完毕批准、登记手续的时间。

( )√
15、《物权法》规定：不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。

( )√
三、问答题
1、通过信贷资产质量十二级分类应达到怎样的目标。

（1）揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量。

（2）及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强信贷资产管理。

（3）为判断贷款损失准备金是否充足和合理使用提供依据。

2、不良贷款处置预案主要包括以下内容：
(1)企业概况；
(2)不良贷款形成原因及其现状；
(3)借款企业抵（质）押物及担保人状况；
(4)已采取的清收措施及效果；
(5)拟选择处置方式，进行可行性分析；
(6)清收处置方案的实施计划：包括步骤、目标及时间安排。

3、贷款担保范围一般应涵盖哪些？
借款本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、质物保管费用、实现债权和抵质押权的费用以及所有其他应付费用。

4、简述抵押物的范围。

（一）建筑物和其他土地附着物；
（二）建设用地使用权（包括农村集体建设用地使用权）；
（三）以招标、拍卖、公开协商等以公示方式取得的荒地并经发包方同意抵押的土地承包经营权；
（四）正在建造中的房屋或者其他建筑物；
（五）生产设备和可特定化的原材料、半成品、产成品；
（六）交通运输工具；
（七）特许权。

指经过行政特别许可而开发、利用自然资源的权利。

包括海域使用权、采矿权、探矿权、林业权、取水权及使用水域、滩涂从事养殖、捕捞的权利等。

5、某支行1月16日向A企业发放商业性流动资金贷款0.2亿元。

1月末该行贷款总额为10亿元，其中：正常类贷款8亿元，关注类贷款1亿元，可疑类贷款1亿元，无损失类贷款。

在2月份的信贷检查中，发现A企业在办贷过程中隐瞒事实、提供虚假财务报表，存在骗贷行为，经过信贷人员分析，认为需要进行贷款分类的调整，经过上级有权审批行审批认可，于2月20日进行了调整。

该行2月份贷款余额未变，问该行2月末的不良贷款率为多少？
答：该行1月末不良贷款为1亿元，经检查A企业的贷款符合认定次级的条件，因此该行2月份不良贷款增加0.2亿元，2月末整个不良贷款为1.2亿元。

2月末该行不良贷款率=1.2/10=12%
6、某银行2009年初贷款余额11000万元，其中：正常类贷款8000万元，关注类贷款3000万元，无不良贷款。

2009年中，发放正常贷款1900万元；收回正常类贷款1500万元，收回关注类贷款600万元；正常类贷款中有400万元转为关注类贷款，200万元转为次级类贷款，200万元转为可疑类贷款，100万元转为损失类贷款；关注类贷款中有200万元转为次级类贷款，100万元转为可疑类贷款，100万元转为损失类贷款。

请问：该行2009年末不良贷款余额多少？不良贷款率是多少？
答：不良贷款是次级、可疑、损失三类。

2009年末正常类贷款=8000+1900-1500-900=7500（万元）
2009年末关注类贷款=3000-600+400-400=2400（万元）
2009年末次级类贷款=200+200=400（万元）
2009年末可疑类贷款=200+100=300（万元）
2009年末损失类贷款=100+100=200（万元）
2009年末贷款总额=7500+2400+400+300+200=10800（万元）
其中：不良贷款=次级贷款+可疑贷款+损失贷款=900（万元）不良贷款率=900/10800*100%=8.33%。